聆达集团股份有限公司董事会 对 2023 年度否定意见内部控制鉴证报告涉及事项的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙）（简称：致同所）对聆达集团股份有限 公司（简称：聆达股份、公司）2023 年度财务报告内部控制有效性进行了鉴证， 并出具了否定意见的《内部控制鉴证报告》（致同审字（2024）第 210A010211 号）。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》，公司董事会对涉及事项专 项说明如下： 一、《内部控制鉴证报告》中导致否定意见的事项 （一）合同审批、采购付款及资金存放相关内部控制存在重大缺陷 聆达股份未对上述采购合同的约定条款及商业合理性等予以充分关注，大额 资金支出缺乏管控。 2. 金寨嘉悦于 2023 年 7 月 5 日与安徽骏鑫工程建设有限公司（以下简称 "安徽骏鑫"）签订工程承包协议备忘录，承诺将建设金寨聆达集团总部办公大楼 的工程承包给安徽骏鑫。备忘录约定，在签订协议之日，安徽骏鑫一次性向金寨 嘉悦正丰新能源有限公司账户缴纳 1,000 万元作为承建工程的定金，同时约定金 寨嘉悦在 2023 年 12 月 30 日前一次性将定金退还，并支付资金占用费 80 万元。 截至本报告出具日， ...

财务状况 - 2024年第一季度，聆达集团营业收入为283,994.30万元，同比下降86.91%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为-4,285.90万元，同比下降534.84%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-33,832.56万元，同比下降127.42%[5] - 总资产为176,806,223.27万元，较上年度末下降9.31%[5] 股东信息 - 股东信息显示，前十名股东中，杭州光恒昱企业管理合伙企业持股比例最高，为21.84%[7] - 公司股东之间不存在已知的关联关系或一致行动[8] 资产状况 - 公司于2024年第一季度期末，货币资金为3,806,616.89元，较期初下降43,941,316.35元[19] - 公司应收账款为179,228,701.92元，较期初基本持平[19] - 公司存货为29,556,197.27元，较期初下降3,408,323.22元[19] - 聆达集团2024年第一季度资产总计为1,768,062,232.67元，较上期1,949,551,318.93元有所下降[20] - 流动负债合计为569,244,818.32元，较上期713,329,198.44元有所下降[20] 财务表现 - 营业总收入为28,399,429.72元，较上期217,013,818.27元有显著下降[21] - 营业总成本为78,446,640.33元，较上期224,258,390.79元有所下降[21] - 营业利润为-43,045,604.74元，较上期-7,476,068.42元有明显下降[22] - 净利润为-42,859,039.53元，较上期-6,751,166.01元有显著下降[22] 现金流量 - 经营活动现金流入小计为21,915,731.79，较上期102,796,560.13有所下降[24] - 经营活动现金流出小计为25,298,988.02，较上期90,460,020.63有所增加[24] - 经营活动产生的现金流量净额为-3,383,256.23，较上期12,336,539.50有所下降[24] - 投资活动现金流入小计为0.00，较上期137,064.00有所下降[24] - 投资活动现金流出小计为708,682.64，较上期26,609,629.02有所下降[24] - 投资活动产生的现金流量净额为-708,682.64，较上期-26,472,565.02有所上升[24] - 筹资活动现金流入小计为20,200,001.00，较上期0.00有所增加[25] - 筹资活动现金流出小计为45,211,251.15，较上期25,421,535.55有所增加[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为-25,011,250.15，较上期-25,421,535.55有所下降[25] - 现金及现金等价物净增加额为-29,103,188.73，较上期-39,569,436.78有所增加[25]

聆达集团股份有限公司董事会 对公司 2023 年度非标准审计意见涉及事项的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙）（简称：致同所）对聆达集团股份有限 公司（简称：公司、聆达股份）2023 年度财务报告出具了"与持续经营相关的 重大不确定性"段落的保留意见审计报告（致同审字（2024）第 210A016212 号）。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》等法律法规的要求，公司董事会对该"与持续经营相关的重 大不确定性"段落的保留意见审计报告涉及事项进行专项说明如下： 一、带强调事项段的保留意见涉及事项的详细情况 对于上述借款，我们实施了检查借款合同、资金流水及函证等审计程序，但 聆达股份管理层未能就上述交易安排提供合理解释和充分佐证资料，我们无法就 聆达股份在承担借款资金成本的情况下将借款资金转为异地定期存单的商业合 理性获取充分、适当的审计证据，也无法确定该定期存单在存款期间是否存在质 押等其他用途。 （一）保留意见 致同所审计了聆达股份财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合 ...

证券代码：300125 证券简称：聆达股份 公告编号：2024-046 聆达集团股份有限公司 6、实施其他风险警示后公司股票交易的日涨跌幅限制为 20%。 二、实施其他风险警示的适用情形 致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了否定意见的《2023 年度内部控制 鉴证报告》及带"与持续经营相关的重大不确定性"段落的保留意见《2023 年度 审计报告》。公司 2021 年至 2023 年归属于上市公司股东的净利润分别为 -71,029,407.64 元、-16,927,967.46 元、-261,992,536.94 元，公司 2021 年至 2023 年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为-95,944,853.14 元、 关于公司股票被实施其他风险警示暨股票停牌的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 一、股票的种类、简称、证券代码、实施风险警示的起始日以及日涨跌幅限 制 1、股票种类：人民币普通股 A 股； 2、股票简称：由"聆达股份"变更为"ST 聆达"； 3、股票代码：300125； 4、实施其他风险警示 ...

证券代码：300125 证券简称：聆达股份 公告编号：2024-045 聆达集团股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 聆达集团股份有限公司（简称：公司、本公司）第六届董事会第十一次会议于2024 年4月26日召开，会议决定于2024年5月17日下午15:00召开2023年年度股东大会，现将 有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 6、会议的股权登记日：2024年5月14日 7、出席对象： （1）在股权登记日持有公司已发行有表决权股份的股东或其代理人； 于股权登记日2024年5月14日下午收市时在中国结算深圳分公司登记在册的公司 全体已发行有表决权股份的股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人 出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东（授权委托书格式附后）。 1、股东大会届次：2023年年度股东大会 2、股东大会的召集人：公司董事会（第六届董事会第十一次会议决议召开本次 股东大会） 3、会议召开的合法及合规性：本次股东大会的召开符合有关法律法规、部门规 章、规范性文件、深圳证 ...

聆达集团股份有限公司（300125） （独立董事—计小青） 聆达集团股份有限公司全体股东： 本人作为聆达集团股份有限公司（以下简称：公司）第五届董事会的独立董 事，2023 年度任职期间，严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司治理 准则》《上市公司独立董事规则》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《独 立董事议事规则》等公司相关制度的规定，勤勉地履行了独立董事的职责，充分 发挥了独立董事的作用，促进公司规范运作，维护了全体股东特别是中小股东的 合法权益。 报告期内，鉴于公司第五届董事会提前进行换届选举，本人于 2023 年 5 月 22 日离任公司独立董事及董事会专业委员会相关职务，离任后，不再担任公司 任何职务；现将2023年1月1日至5月22日任职期间的履职总体情况报告如下： 一、出席公司会议情况 本人于 2023 年度任职期间，本着勤勉尽责的态度，积极参加公司召开的董 事会和股东大会，认真审阅会议材料，积极参与各项议案的讨论并提出合理建议， 为董事会的正确决策发挥了积极的作用。 2023 年度任职期间，公司共召开 4 次董事会会议，本人均亲自出席，无委 托出席和缺席的情况。经认真审阅会议各项议案内 ...

聆达集团股份有限公司（300125） 聆达集团股份有限公司 （一）出席公司会议情况 聆达集团股份有限公司（300125） 聆达集团股份有限公司全体股东： 本人作为聆达集团股份有限公司（以下简称：公司）第六届董事会的独立董 事，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事 规则》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《独立董事议事规则》等公司 相关制度的规定，在 2023 年度的任职期间内积极出席相关会议，认真审阅了相 关会议文件和议案，并对重要事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用， 维护了公司整体利益和全体股东特别是中小股东的利益。 报告期内，鉴于公司第五届董事会提前进行换届选举，本人被提名为公司第 六届董事会的独立董事候选人。2023 年 5 月 22 日，经公司 2023 年第一次临时 股东大会审议通过，同意选举本人为公司第六届董事会独立董事。现将 2023 年 5 月 22 日至 12 月 31 日任职期间的履职总体情况报告如下： 一、独立董事基本情况 本人作为高级会计师，具备多年的会计、审计工作经验，自 2023 年 5 月担 任公司第六届董事会会计专业及下属审计委员会召 ...

聆达集团股份有限公司 内部控制鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 内部控制鉴证报告 关于 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的评价报告 1-11 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中，我们 实施了包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制设计的合理性和执 行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证程序为 提出鉴证结论提供了合理的基础。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被 发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降 低对控制政策和程序遵循的程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制 的有效性具有一定风险。 四、导致否定结论的事项 内部控制鉴证报告 致同专 ...

根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》等法律法规的要求，公司董事会对审计报告中所涉及事项出 具了《董事会关于公司 2023 年度非标准审计意见涉及事项的专项说明》。 根据中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的相关规定，公司监事会认 真审阅了董事会出具的专项说明，经核查，监事会认为：公司董事会出具的《董 事会对公司 2023 年度非标准审计意见涉及事项的专项说明》客观反映了该所涉 事项的具体情况，公司监事会同意董事会出具的专项说明。公司监事会将持续关 注董事会和管理层相关整改工作的开展，切实维护公司及全体股东的合法权益， 特别是广大中小股东的合法权益。 聆达集团股份有限公司监事会 关于《董事会对公司 2023 年度非标准审计意见涉及事项的 专项说明》的意见 致同会计师事务所（特殊普通合伙）（简称：致同所）对聆达集团股份有限 公司（简称：公司、聆达股份）2023 年度财务报告出具了"与持续经营相关的 重大不确定性"段落的保留意见审计报告（致同审字（2024）第 210A016212 号）。 聆 ...

证券代码：300125 证券简称：聆达股份 公告编号：2024-044 一、本次补充计提资产减值准备情况概述 在2023年度财务报表审计工作过程中，公司与年审会计师最后确认，根据《企业 会计准则》及公司会计政策等相关规定的要求，基于谨慎性原则，为了更加真实、准 确的反映公司财务状况与经营成果，需补充计提资产减值准备20,287.70万元。本次补 充计提资产减值准备事项是按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定执行， 无需提交公司董事会审议。本次补充计提资产减值具体情况及与公司2024年1月30日 披露的《关于2023年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2024-009）差异情况 如下表所示（单位：人民币万元）： | 序号 | 项目 | 原计提及转回/转销金额 | | 本次计提及转回/转销金额 | | 差异 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 本年增加 | 本年减少 | 本年增加 | 本年减少 | | | | | 本年计提 | 转回/转销 | 本年计提 | 转回/转销 | | | 一 | 坏账准备 | 195.50 | 54.71 | ...