（本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。） 朗源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 9 月 13 日收到中国证券 监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）下发的《立案告知书》（编号：证监 立案字 0042024015 号）。因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券 法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。 经公司自查，本次立案的原因主要是公司原控股子公司广东优世联合控股集 团股份有限公司（以下简称"优世联合"）涉嫌参与虚假交易，公司前期已进行 了积极整改。如后续存在尚未整改完毕的事项，公司将依法履行相关信息披露义 务。 证券代码：300175 证券简称：朗源股份 公告编号：2024-113 朗源股份有限公司 关于收到中国证券监督管理委员会《立案告知书》的公告 特此公告。 朗源股份有限公司董事会 二〇二四年九月十三日 目前，公司各项生产经营活动均正常开展。立案调查期间，公司将积极配合 中国证监会的各项调查工作，并严格按照相关法律法规和监管要求及时履行信息 披露义务。公司指定的信息披露媒体为《证券时报》、 ...

报告期信息 - 报告期为2024年1月1日至6月30日[6] 公司治理与人员变动 - 公司法定代表人于报告期内由戚永楙变更为赵征[12] - 2024年5月20日第五届董事会换届选举，赵征当选董事长，戚永楙当选副董事长等[45] - 2024年4月30日控股股东变更为杭州东方行知股权投资基金合伙企业（有限合伙）[88] - 2024年4月30日实际控制人由戚永楙、王贵美变更为赵征[89] - 公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况无变动[86] 财务数据概述 - 本报告期营业收入108,189,819.84元，较上年同期增长22.43%[13] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为 -21,766,008.84元，较上年同期下降4.64%[13] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为45,605,703.43元，较上年同期增长3,165.32%[13] - 本报告期末总资产609,748,550.01元，较上年度末下降7.96%[13] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产573,804,467.46元，较上年度末增长14.87%[13] - 报告期营业收入108,189,819.84元，同比增加22.43%；营业成本91,579,206.15元，同比增加27.02%；销售费用2,154,614.91元，同比增加23.56%；管理费用14,848,880.39元，同比增加58.50%；财务费用1,081,744.35元，同比增加1,776.55%[21] - 2024年上半年营业收入1.08亿元，同比增长22.43%；营业成本9157.92万元，同比增长27.02%[26] - 2024年上半年营业总收入1.0818981984亿元，2023年上半年为0.8836915666亿元，同比增长22.43%[98] - 2024年上半年营业总成本1.1148920501亿元，2023年上半年为0.8500710395亿元，同比增长31.15%[98] - 2024年上半年净利润为 - 0.2307538878亿元，2023年上半年为 - 0.2817936750亿元，亏损幅度收窄18.11%[99] - 2024年6月底资产总计7.9088199844亿元，2023年底为7.2232796637亿元，增长9.49%[97] - 2024年6月底负债合计1.6776782481亿元，2023年底为1.8799592470亿元，减少10.76%[97] - 2024年6月底所有者权益合计6.2311417363亿元，2023年底为5.3433204167亿元，增长16.61%[97] - 2024年上半年基本每股收益 - 0.0462元，2023年上半年为 - 0.0442元[99] - 2024年上半年销售费用0.0215461491亿元，2023年上半年为0.0174385053亿元，同比增长23.55%[98] - 2024年上半年管理费用0.1484888039亿元，2023年上半年为0.0936862344亿元，同比增长58.49%[98] - 2024年上半年信用减值损失 - 0.1719929339亿元，2023年上半年为 - 0.3587583030亿元，损失减少52.06%[98] - 2024年上半年营业收入1.08亿元，2023年上半年为7100.7万元，同比增长52.37%[100] - 2024年上半年营业利润663.99万元，2023年上半年亏损360.96万元[100] - 2024年上半年净利润649.42万元，2023年上半年亏损313.6万元[100] - 2024年上半年经营活动现金流入小计1.27亿元，2023年上半年为9055.18万元[102] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额4560.57万元，2023年上半年亏损148.78万元[102] - 2024年上半年投资活动现金流入小计8500万元，2023年上半年无此项收入[103] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额8448.29万元，2023年上半年亏损47.53万元[103] - 2024年上半年筹资活动现金流出小计1326.74万元，2023年上半年无此项支出[103] - 2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额亏损1326.74万元，2023年上半年无此项数据[103] - 2024年上半年现金及现金等价物净增加额1.17亿元，2023年上半年亏损182.52万元[103] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为42512826.20元，上年同期为 - 1257056.06元[104] - 2024年上半年投资活动现金流入小计为85000000.00元，现金流出小计为517146.00元，产生的现金流量净额为84482854.00元；上年同期现金流出小计为475260.00元，产生的现金流量净额为 - 475260.00元[104] - 2024年上半年筹资活动现金流出小计为10459382.14元，产生的现金流量净额为 - 10459382.14元[104] - 2024年上半年汇率变动对现金及现金等价物的影响为335158.00元，上年同期为137816.50元[104] - 2024年上半年现金及现金等价物净增加额为116871456.06元，期初余额为21106149.33元，期末余额为137977605.39元；上年同期净增加额为 - 1594499.56元，期初余额为6553144.08元，期末余额为4958644.52元[104] - 2024年期初归属于母公司所有者权益合计为466623424.17元，本期增减变动金额为107181043.29元[105] - 2024年综合收益总额为 - 23075388.78元[105] - 2024年所有者投入和减少资本金额为130256432.07元[105] - 2024年上半年公司所有者权益合计期末余额为507,423,875.73元，较期初余额535,603,243.23元减少28,179,367.50元[106][108][109] - 2024年上半年归属于母公司所有者权益期末余额为532,336,798.36元，较期初余额553,138,228.19元减少20,801,429.83元[108][109] - 2024年上半年少数股东权益期末余额为 - 24,912,922.63元，较期初余额 - 17,534,984.96元减少7,377,937.67元[108][109] - 2024年上半年母公司所有者权益合计期末余额为534,332,041.67 + 88,782,131.96 = 623,114,173.63元，较期初余额增加88,782,131.96元[110][111] - 2024年上半年母公司综合收益总额为6,494,222.93元[111] - 2024年上半年母公司所有者投入和减少资本金额为82,287,909.03元[111] - 公司股本2024年初余额和期末余额均为470,800,000.00元[107][108][109][110] - 公司资本公积2024年初余额为54,683,587.47元，期末余额为54,683,587.47元[107][108][109] - 公司盈余公积2024年初余额为47,934,695.58元，期末余额为47,934,695.58元[107][108][109][110] - 公司未分配利润2024年初余额为 - 19,533,761.86元，期末余额为 - 40,335,191.69元[108][109] - 2024年上半年所有者权益合计期末余额为480,835,959.16元，较期初减少3,135,980.73元[113][114] - 2024年上半年未分配利润期末余额为 - 108,334,451.78元，较期初减少3,135,980.73元[113][114] 利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[3] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[46] 非经常性损益 - 非经常性损益合计2,500,629.39元，其中资产减值准备冲销部分等8,623.52元，非金融企业持有金融资产和负债损益3,327,046.90元，其他营业外收支156,733.33元，少数股东权益影响额845,894.06元[17] 业务板块情况 - 公司农副产品加工业务主要产品有葡萄干、新鲜苹果、松子及松子仁等，鲜果业务以出口东南亚、南亚、中东等地为主[19] - 公司数据中心项目位于太原，有1,400余个机柜对外出租[20] - 公司已与洽洽食品、三只松鼠等知名品牌及烘焙企业达成合作[20] - 公司拥有注册商标140余项，“朗源”和“广源”品牌在欧洲葡萄干市场和东南亚鲜果市场有较高知名度[21] - 公司干果、坚果、子仁类产品以初级产品和大宗散货形式销售，鲜果产品经挑选、包装后售给批发商[21] - 报告期内向农户采购农产品2,876.63万元，占上半年采购额的53.79%，农产品采购款已支付约3,364.71万元[21] - 公司产品均来自自有加工厂，负责生产、加工和发货[22] - 公司将打造综合性食品供应平台，拓展产品品类和销售渠道，建立品牌影响力[20] - 制造业原材料成本8562.94万元，占营业成本93.50%，同比增长39.29%[23] - 鲜果销售量3518.33吨，同比下降10.03%；生产量3594.23吨，同比下降5.51%；库存量226.10吨，同比增长1421.53%[24] - 果干销售量7078.89吨，同比增长255.10%；生产量6451.16吨，同比增长222.61%；库存量801.28吨，同比增长16.00%[24] - 鲜果营业收入1642.26万元，同比下降35.45%，毛利率1.18%，同比下降3.60%[27] - 果干营业收入8191.28万元，同比增长141.11%，毛利率17.72%，同比增长10.66%[27] 资产结构与变动 - 本报告期末货币资金139,097,361.43元，占总资产比例22.81%，较上年末比重增加19.50%[30] - 本报告期末应收账款96,755,188.19元，占总资产比例15.87%，较上年末比重减少4.99%[30] - 本报告期末存货49,398,104.76元，占总资产比例8.10%，较上年末比重减少5.97%[30] - 本报告期末固定资产245,405,999.57元，占总资产比例40.25%，较上年末比重增加1.96%[30] - 以公允价值计量的金融资产期初数和期末数均为51,960,000.00元[31][32] - 报告期末受限资产账面价值合计40,950,342.95元，期初为104,124,255.37元[32] - 2024年6月30日公司资产总计609,748,550.01元，较期初662,488,290.76元有所下降[93] - 期末货币资金为139,097,361.43元，期初为21,942,884.35元，增长明显[92] - 应收账款期末余额96,755,188.19元，期初为138,174,743.64元，有所减少[92] - 存货期末49,398,104.76元，期初93,239,254.51元，下降幅度较大[92] - 流动负债合计期末15,153,535.80元，期初165,000,036.61元，大幅降低[94] - 非流动负债合计期末20,790,546.75元，期初30,864,829.98元，有所减少[94] - 归属于母公司所有者权益合计期末573,804,467.46元，期初499,512,733.44元，有所增加[94] - 资本公积期末149,995,037.33元，期初54,683,587.47元，增长显著[94] - 未分配利润期末 -94,925,26

业绩总结 - 公司2024年1 - 6月计提资产减值518,224.73元、信用减值17,199,293.39元，合计17,717,518.12元[2][3] - 计提影响报告期利润17,717,518.12元，减少期末资产净值，不影响现金流[11] 决策情况 - 计提事项经董事会、监事会审议通过，审计、董事会、监事会均同意[12][13]

会议审议 - 2024年8月29日召开第五届董事会第二次会议，审议通过《2024年半年度报告及摘要的议案》[2][3] 财务数据 - 截至2024年6月30日，计提资产减值损失518,224.73元，信用减值损失17,199,293.39元，合计17,717,518.12元[4] 资金运用 - 公司及子公司拟用不超1亿元闲置自有资金委托理财，期限12个月[6] 制度与保险 - 制定《委托理财管理制度》，拟为公司和董监高买责任险[7][8] 股东大会 - 2024年9月18日召开2024年第二次临时股东大会[9]

会议情况 - 公司于2024年8月29日召开第五届监事会第二次会议，3名监事均参加[2] 议案表决 - 《关于2024年半年度报告及摘要的议案》等4项议案表决全票通过[3][4][6][7] 特殊议案 - 《关于拟购买董监高责任险的议案》监事回避，提交2024年第二次临时股东大会审议[8]

董监高责任险 - 公司拟为董监高买责任险，投保人为朗源股份[2] - 被保险人是公司及全体董监高[2] - 责任限额预计不超5000万元/年[2] - 费用预计不超50万元/年[3] - 期限为12个月/每期[3] 相关决议 - 董事会提请股东大会授权管理层办理[3] - 第五届薪酬与考核等三次会议决议为备查文件[4]

业绩总结 - 2024年1 - 6月公司收入108,189,819.84元，主要为农产品初加工收入[7] - 2024年6月30日公司资产总计609,748,550.01元，较2023年12月31日下降8%[18] - 2024年6月30日流动资产合计291,252,528.87元，较2023年12月31日下降12%[18] - 2024年6月30日货币资金为139,097,361.43元，较2023年12月31日增长534%[18] - 2024年6月30日应收账款为96,755,188.19元，较2023年12月31日下降30%[18] - 2024年6月30日存货为49,398,104.76元，较2023年12月31日下降47%[18] - 2024年6月30日负债合计35,944,082.55元，较2023年12月31日下降82%[20] - 2024年6月30日流动负债合计15,153,535.80元，较2023年12月31日下降91%[20] - 2024年6月30日长期借款为14,910,000.00元，较2023年12月31日下降40%[20] - 2024年6月30日资本公积为149,995,037.33元，较2023年12月31日增长174%[20] - 2024年6月30日未分配利润为 - 94,925,265.45元，较2023年12月31日亏损扩大29%[20] - 2024年1 - 6月营业收入为108,189,819.84元，较2023年1 - 6月增长[25] - 2024年1 - 6月营业总成本为111,489,205.01元，较2023年1 - 6月上升[25] - 2024年1 - 6月营业利润为 - 17,681,232.87元，亏损较2023年1 - 6月有所收窄[25] - 2024年1 - 6月净利润为 - 23,075,388.78元，亏损较2023年1 - 6月减少[25] - 2024年1 - 6月归属于母公司所有者的净利润为 - 21,766,008.84元，亏损较2023年1 - 6月增加[25] - 2024年1 - 6月基本每股收益和稀释每股收益均为 - 0.0462，2023年1 - 6月为 - 0.0442[25] - 2024年1 - 6月销售商品、提供劳务收到的现金为124,981,678.09元，2023年1 - 6月为87,549,895.17元[28][29] - 2024年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额为45,605,703.43元，2023年1 - 6月为 - 1,487,797.55元[28] - 2024年1 - 6月投资活动产生的现金流量净额为84,482,854.00元，2023年1 - 6月为 - 475,260.00元[28][29] - 2024年1 - 6月筹资活动产生的现金流量净额为 - 13,267,411.64元[28] 公司业务 - 公司目前为农副产品加工业与数据中心业务双主业[43] 财务审计 - 审计涵盖朗源股份2024年6月30日合并及公司资产负债表、2024年1 - 6月合并及公司利润表等报表及附注[4] - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[4] - 收入因是合并利润表重要项目及关键业绩指标且确认有固有风险，被识别为关键审计事项[7] - 优世联合资产处置事项对公司财务报表及审计报告意见类型有重大影响，被识别为关键审计事项[8] 会计政策 - 公司会计期间为每年1月1日至12月31日[49] - 公司采用人民币为记账本位币[52] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[61] - 编制合并财务报表时抵销内部交易对相关报表的影响[63] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[75] - 金融负债初始确认分为四类，所有金融负债不进行重分类[77] - 公司以预期信用损失为基础对多种金融工具进行减值会计处理并确认损失准备[93] - 存货分为原材料、库存商品、低值易耗品等，取得按实际成本计价，发出按加权平均法计价[107][108] - 公司对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算[122] - 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[123] - 投资性房地产按成本法计量，减值损失确认后不予转回[143] - 符合资本化条件的资产非正常中断且连续超过3个月，借款费用暂停资本化[154] - 公司无形资产包括土地使用权、专利技术等，按成本或公允价值初始计量[162] - 内部研究开发项目研究阶段支出于发生时计入当期损益[167] - 内部研究开发项目开发阶段支出满足一定条件确认为无形资产[168] - 公司在客户取得商品或服务控制权时按分摊交易价格确认收入[196]

委托理财原则 - 遵循“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”原则，用闲置资金[4] 审议规则 - 金额占净资产10%以上且超1000万或利润占净利润10%以上且超100万，董事会审议披露[7] - 金额占净资产50%以上且超5000万或利润占净利润50%以上且超500万，董事会审议后股东大会审议披露[7] 额度与期限 - 委托理财额度使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超额度[10] 部门职责 - 财务部为经办部门，负责制定计划、筹措资金、账务处理等[12] 监督与披露 - 财务部结算人员每月报告，异常及时报告[13] - 按规定披露投资信息，理财产品异常及时报告应对并披露进展[16] - 独立董事可检查，监事会有权检查并发表意见[19] 制度说明 - “以上”含本数，“超过”不含本数[21] - 未尽事宜按相关规定执行，抵触按新规定[21] - 董事会负责解释和修订，自审议通过生效[21]

股东大会时间 - 2024年第二次临时股东大会现场会议9月18日14:30召开[1] - 网络投票时间为9月18日[1] - 股权登记日是2024年9月11日[2] 会议相关 - 审议《关于拟购买董监高责任险的议案》[3] - 登记时间为2024年9月13日8:30 - 11:30、14:00 - 16:00[4] 投票信息 - 普通股投票代码为"350175"，投票简称为"朗源投票"[13] - 深交所交易系统投票时间为2024年9月18日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00[14] - 深交所互联网投票系统投票时间为2024年9月18日9:15 - 15:00[15] 公司联系 - 联系电话为0535 - 8611766，传真为0535 - 8610658，电子邮箱为ir@lontrue.com[10] - 邮编为265718，联系人是李春丽[8] 其他 - 授权委托书有效期自签署之日起至本次股东大会结束之时止[18]

朗源股份有限公司 监事会对《董事会关于 2021、2022、2023 年度财务报表审计报告所 涉非标事项消除情况的说明》的意见 朗源股份有限公司（以下简称"公司"）2021 年度、2022 年度、2023 年度 财务报表经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并分别于 2022 年 4 月 27 日、2023 年 4 月 27 日、2024 年 4 月 26 日出具了带强调事项段的保留意 见审计报告（中兴财光华审会字(2022)第 202024 号、中兴财光华审会字(2023) 第 202091 号、中兴财光华审会字(2024)第 202009 号）。公司董事会于 2024 年 8 月 29 日就上述事项出具了《董事会关于 2021、2022、2023 年度财务报表审计报 告所涉非标事项消除情况的说明》，公司 2021、2022、2023 年度财务报表审计报 告所涉非标事项的影响已消除。 监事会对 2021 年度、2022 年度、2023 年度审计报告非标事项涉及影响的消 除情况进行了核查，发表意见如下： 董事会编制的《董事会关于 2021、2022、2023 年度财务报表审计报告所涉 非标事项消除情况 ...