董事会秘书设置 - 公司设一名董事会秘书，为高级管理人员，对董事会负责[2] - 聘任董事会秘书同时应聘任证券事务代表协助履职[12] 任职与解聘 - 由董事长提名，董事会聘任或解聘，原任离职后三个月内聘任[10] - 出现特定情形，公司应在一个月内解聘[10] 职责与原则 - 是公司与深交所指定联络人，负责信息披露等职责[7] - 履行职责须遵守诚信原则，以公司最大利益行事[8] 制度相关 - 制度由董事会制定、修改和解释，2025年8月制定，审议通过生效[14][15]

审计委员会职责 - 制定年报工作制度发挥审查监督作用[2] - 有协调、审核、监督等主要职责[4] - 可要求管理层汇报公司情况[5] 交易限制 - 特定披露日前委员不得买卖公司股票[5] 会计师事务所管理 - 检查拟聘任事务所及年审会计师资格[5] - 督促提交年报审计报告[5] - 审计后审核表决再提交董事会[6] - 至少每年提交履职评估报告[6] - 除特殊情况审计期间不得改聘[6] - 续聘或改聘需提交决议[6][7]

投资决策权限 - 董事会审议批准交易资产总额占近一期经审计总资产10%以上等投资[7] - 董事长有权决定单次发生额占近一期经审计净资产总额10%以下投资[8] - 总裁有权决定对外投资总额不超近一期经审计净资产5%的投资[8] 投资流程 - 选择投资项目需充分进行可行性研究论证[11] - 重大投资项目应组织评审并编制报告[11] - 投资项目批准后由总裁办指定部门实施[12] 投资监管 - 公司对新建合作、合资公司派人员[14] - 审计部对投资行为进行事前、事中及事后审计[15] 投资回收 - 公司在投资项目经营期满等情形回收对外投资[21]

制度适用范围 - 制度适用于公司及下设各部门、全资或控股子公司等[2] 信息管理 - 董事会是对外报送信息管理机构，董事会秘书是第一责任人[2] - 公司相关人员在定期报告等编制、筹划期间负有保密义务[5] 信息报送 - 不得先于指定媒体在其他公共媒体发布重大信息[6] - 无法律法规依据索要敏感信息资料应拒绝报送[6] - 按规定报送资料尽可能在业绩快报披露后进行[6] - 急需提供未公开重大信息需审批并登记内幕知情人[6] - 对外报送信息时要提供《承诺函》并保留原件存档[7] 信息保密 - 外部单位或个人不得泄漏未公开重大信息[7] 制度权责 - 制度由董事会负责制定、修改和解释，自审议通过生效[10]

舆情管理 - 公司制定舆情管理制度应对影响[2] - 舆情分重大和一般两类[3] - 董事长任舆情工作组组长[3] 处理机制 - 一般舆情由董秘和证券部处置[6] - 重大舆情由工作组定方案控范围[6]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会由3名董事组成，独立董事占多数[4] - 由1/2以上独立董事或1/3以上董事提名，董事会选举产生[4] 会议相关 - 会议通知提前3日以书面或邮件通知委员[11] - 过半数委员出席方可举行[11] - 委员连续2次未出席视为不能履职[11] - 决议须全体委员过半数通过[12] 职责与规定 - 负责制定董高考核标准并考核[6] - 有权否决损害股东利益的薪酬计划[10] - 股东会审议激励计划前5日披露审核及公示说明[8] - 会议档案保存期限为10年[14]

审计委员会构成 - 成员为3名，独立董事应过半数，会计专业独立董事任召集人[4] - 由1/2以上独立董事或1/3以上董事提名，董事会选举产生[5] - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] 审计委员会职责 - 行使《公司法》规定监事会职权，事项过半数同意后提交董事会[7] - 负责选聘会计师事务所并监督审计工作[9] - 指导监督审计部工作，参与内部审计负责人考核[12] 审计委员会运作 - 每季度至少召开1次会议，特定情况可开临时会议[16] - 会议须2/3以上委员出席，决议全体委员过半数通过[16][17] - 成员连续2次未出席视为不能履职，董事会可撤换[17] 审计部工作 - 至少每季度向董事会或审计委员会报告1次工作[13] - 每年至少提交一次内部审计报告[14] 其他规定 - 公司聘用或解聘会计师事务所经审计委员会审议后流程[10] - 审计委员会关注特定情形，督导审计部检查特定事项[10][21] - 会议档案由证券部保存10年，细则经董事会审议施行[19][21]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[8] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[8] 内幕信息知情人 - 包括持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等[10] 信息披露 - 应在中国证监会指定报刊或网站进行信息披露[12] 管理职责 - 董事长为内幕信息知情人登记主要责任人，董秘负责登记入档[20] 档案管理 - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存十年[21] 违规处理 - 内幕信息知情人违规，公司视情处分，涉犯罪移交司法[23]

人员设置 - 公司设财务总监一名，由总裁提名等聘任，任期与其他高管一致[4] - 公司设会计机构负责人一名，由财务负责人推荐并经总裁批准后聘任[7] 职责权限 - 财务负责人向总裁、董事会报告工作，参与重大事项研究等[8] - 会计机构负责人拟订公司财务管理等制度并组织实施[11] 考核与离职 - 财务负责人和会计机构负责人年末接受考核，结果作续聘等依据[14,19] - 辞职应提前一个月书面申请，离任前视情况接受审计[14,22] 责任追究 - 财务负责人责任追究范围包括违反法规等九种情况[18] - 会计机构负责人责任追究依据公司对财务部考核内容等[18] 制度相关 - 本制度由董事会制定、修改和解释，自审议通过之日生效[24]

重大差错认定 - 财务报告重大会计差错认定涉及资产等差错金额占比及绝对金额条件[5] - 会计报表附注财务信息重大错误或遗漏认定涉及金额占比等情形[9] - 其他年报信息披露重大错误或遗漏认定涉及金额占比等情形[9] - 业绩预告重大差异认定涉及业绩变动方向及幅度条件[9] - 业绩快报重大差异认定涉及财务数据和指标差异幅度条件[10] 处理流程 - 财务报告重大会计差错更正需聘请规定的会计师事务所审计[6] - 财务报告重大会计差错由审计部提交董事会审计委员会审议，董事会决议[7] - 其他年报信息披露重大差错由审计部提交审议，董事会决议[10] 责任追究 - 年报信息披露重大差错责任追究有从重、从轻等情形[12] - 公司处罚可附带经济处罚，金额由董事会确定[13] - 责任追究结果纳入年度绩效考核指标[13] 其他 - 董事会对责任认定及处罚决议以临时公告披露[13] - 季度和半年报信息披露重大差错责任追究参照执行[15] - 制度由董事会负责解释和修订，经审议通过生效[17]