证券代码：300242 证券简称：佳云科技 公告编号：2024-025 4、本次拟聘任会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 关于拟聘任公司2024年度会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、拟聘任的会计事务所名称：深圳久安会计师事务所（特殊普通合伙） 2、前任会计事务所名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 3、变更会计师事务所的原因：公司本次已采用公开招标的方式选聘会计师 事务所，本次投标单位有中喜会计师事务所（特殊普通合伙）和深圳久安会计师 事务所（特殊普通合伙）。公司董事会审计委员会根据公司当前的业务发展情况 和整体审计需要对两家事务所的投标材料进行了评审，决定聘任久安事务所为公 司 2024 年度审计机构。 5、公司董事会、董事会审计委员会对拟聘任会计师事务所相关事项不存在 异议，该事项尚需提交股东大会审议。 广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于 202 ...

证券代码：300242 证券简称：佳云科技 公告编号：2024-027 2、股东大会的召集人：公司第六届董事会 3、会议召开的合法、合规性：公司经第六届董事会第四次会议审议通过， 决定召开 2023 年年度股东大会，本次股东大会会议的召开符合有关法律、行政 法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所业务规则和《公司章程》等规 定。 4、会议召开日期时间： （1）现场会议时间：2024 年 5 月 17 日（星期五）15:30； （2）网络投票时间： 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次股东大会召开的基本情况 1、股东大会届次：2023 年年度股东大会 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2024 年 5 月 17 日 9:15-9:25，9:30-11:30 和 13:00-15:00； 通过深圳证券交易所互联网系统投票的具体时间为 2024 年 5 月 17 日 9:15-15:00。 5、会议召开方式：现场表决与网络投票相结合的方式。 （1）现场投票： ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和 国财政部颁布的最新会计准则对相应会计政策进行变更，本次会计政策变更无需 提交董事会和股东大会审议，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量 产生重大影响。具体情况如下： 一、会计政策变更概述 1、会计政策变更的原因 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会 〔2023〕21 号，以下简称"《准则解释第 17 号》"），解释规定了"关于流动 负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回 交易的会计处理"，相关内容于 2024 年 1 月 1 日起施行。 证券代码：300242 证券简称：佳云科技 公告编号：2024-029 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 由于上述企业会计准则解释的发布，公司需要对会计政策进行相应变更，并 自上述文件规定的施行日期开始执行。 本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合《企 业会计准则》及相关法律法 ...

独立董事履职 - 2023年独立董事亲自出席7次董事会会议，现场2次通讯5次[5][6] - 独立董事出席4次股东大会，现场1次通讯3次[6][7] 会议审议事项 - 2023年12月21日审议通过年度工作总结及展望[8] - 2023年5月31日审议通过聘任副总经理议案[8] - 2023年9月14日审议通过多项聘任议案[8] - 2023年12月21日审议通过提名董事候选人议案[9] - 2023年4月27日通过《关于控股子公司签订协议暨关联交易的议案》[15] - 2023年11月提议启动2023年度选聘会计师事务所并审议选聘文件[16] - 2023年11月拟聘任中喜事务所为2023年度审计机构[17] 人员聘任与换届 - 2023年5 - 6月通过聘任公司副总经理相关事项[17] - 2023年9 - 10月通过聘任公司总经理等事项[18] - 2023年12月 - 2024年1月通过董事会换届选举等事项[18] 报告披露 - 公司按时编制并披露多份报告[15] 人员变动 - 独立董事林卓彬于2024年1月12日届满离任[21]

广东佳兆业佳云科技股份有限公司 2023年度监事会工作报告 2023 年，广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简称"公司"）监事会依 照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）《公司章程》等法律、法规和规范性文件及《监事会议 事规则》的要求，本着对全体股东负责的精神，严格依法履行监事会的职责，对 公司重大决策和决议的形成、表决程序进行了监督和审查，促进公司规范运作， 维护公司及全体股东的合法权益。现将监事会工作情况汇报如下： 一、报告期内监事会工作情况 公司监事会在本报告期内共召开监事会会议5次，会议的召集、召开程序符 合《公司法》《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定，具体情况如下： | 序号 | 会议届次 | | 召开时间 | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 第五届监事会第十三次会议 | 2023 | 年 4 | 月 | 27 | 日 | | 2 | 第五届监事会第十四次会议 | 2023 | 年 8 | 月 | 29 | 日 | | 3 | 第五届监事会第十五 ...

广东佳兆业佳云科技股份有限公司 审计报告 中喜财审 2024S01277 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net | | | | 内 | 容 | 页 次 | | --- | --- | --- | | 一、审计报告 | | 1-6 | | 二、已审财务报表 | | | | 合并资产负债表 | | 7-8 | | 合并利润表 | | 9 | | 合并现金流量表 | | 10 | | 合并股东权益变动表 | | 11-12 | | 母公司资产负债表 | | 13-14 | | 母公司利润表 | | 15 | | 母公司现金流量表 | | 16 | | 母公司股东权益变动表 | | 17-18 | | 三、财务报表附注 | | 19-117 | 四、会计师事务所营业执照及资质证书 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP） 审 计 报 告 中喜财审 2 ...

财务表现 - 公司2023年度实现营业收入7.55亿元，同比减少66.81%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为-9,554.37万元，同比减少679.41%[3] - 2023年营业收入为754,647,892.56元，同比下降66.81%[9] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-95,543,679.72元，同比下降679.41%[9] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-112,927,359.82元，同比下降59.46%[9] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为204,704,811.85元，同比下降48.59%[9] - 2023年末资产总额为559,847,316.93元，同比下降24.08%[9] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为408,919,549.21元，同比下降16.94%[9] - 2023年第一季度营业收入为183,906,294.57元，第四季度为161,559,899.94元[11] - 2023年第一季度归属于上市公司股东的净利润为-24,621,554.99元，第四季度为-33,647,511.49元[11] - 2023年第一季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-25,451,628.28元，第四季度为-43,085,202.37元[11] - 2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为128,202,580.23元，第四季度为67,512,616.32元[11] - 2023年营业收入为7.55亿元，同比减少66.81%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为-9,554.37万元，同比减少679.41%[21] - 2023年互联网营销收入为641,375,268.78元，占营业收入比重为84.99%，2022年为2,161,014,715.46元，占营业收入比重为95.03%，同比减少70.32%[16] - 2023年网服行业收入为235,541,376.10元，占营业收入比重为31.21%，2022年为1,324,183,599.07元，占营业收入比重为58.23%，同比减少82.21%[17] - 2023年广告代理行业收入为204,155,658.95元，占营业收入比重为27.05%，2022年为309,630,682.63元，占营业收入比重为13.62%，同比减少34.06%[17] - 2023年电商金融行业收入为130,621,463.62元，占营业收入比重为17.31%，2022年为251,838,915.98元，占营业收入比重为11.08%，同比减少48.13%[17] - 2023年直接类客户收入为437,219,609.83元，客户留存率为29.26%，2022年为1,851,384,032.83元，客户留存率为41.73%[17] - 互联网营销业务收入为6.41亿元，同比减少70.32%[25] - 其他业务收入为4,036.71万元，同比减少56.71%[25] - 互联网营销业务收入为641,375,268.78元，同比下降70.32%[26] - 互联网营销业务成本为625,513,780.27元，同比下降69.73%[26] - 美妆护肤业务成本为10,963,652.10元，同比上涨146.68%[26] - 其他业务成本为40,224,699.49元，同比上涨117.12%[26] - 前五名客户合计销售金额为302,644,824.97元，占年度销售总额的40.10%[29] - 前五名供应商合计采购金额为516,235,259.98元，占年度采购总额的76.28%[29] - 销售费用为123,777,348.17元，同比增加15.90%[29] - 管理费用为80,428,363.67元，同比增加19.72%[30] - 财务费用为2,262,664.71元，同比减少77.87%[31] - 研发费用为7,464,337.35元，同比减少71.01%[32] - 公司经营活动产生的现金净流量为2.05亿元，净利润为-14,976.75万元，差异主要由于主动削减互联网营销业务规模，收回较多经营性应收款项[37] - 投资收益为-7,063,018.39元，占利润总额的4.71%，主要由于确认对联营企业投资损益[38] - 公允价值变动损益为-1,493,193.15元，占利润总额的1.00%，主要由于金融资产公允价值变动[38] - 营业外收入为18,038,933.36元，占利润总额的-12.02%，主要由于子公司清理不需支付的款项及诉讼判决冲回预计负债[39] - 营业外支出为2,105,573.32元，占利润总额的-1.40%，主要由于子公司房屋租赁提前退租产生的违约金[40] - 货币资金为234,656,887.52元，占总资产的41.91%，较年初增加28.46%，主要由于收缩互联网营销业务规模收回应收账款[41] - 应收账款为68,607,854.36元，占总资产的12.25%，较年初减少30.82%，主要由于收缩互联网营销业务规模收回应收账款[42] - 短期借款为0.00元，较年初减少2.71%，主要由于归还银行借款[43] - 报告期投资额为4,000,000.00元，较上年同期减少76.74%[47] - 主要子公司北京金源互动科技有限公司净利润为-17,371,059.21元，深圳普罗文化传媒有限公司净利润为-22,392,042.29元，广州佳然至美生物科技有限公司净利润为-46,304,284.03元[51] 业务发展 - 公司2023年未能与OPPO、vivo及小米等媒介直接开展代理合作，影响了公司的获客数量、营业收入及可获得的媒体返利水平[3] - 公司2023年与部分广告主客户合作中给予客户一定的让利，导致互联网营销业务出现营业收入及毛利率同步下滑[3] - 公司通过裁撤团队及办公职场等方式控制成本，但互联网营销业务在本年度依旧出现亏损[3] - 公司前期布局了美妆护肤、游戏研发等新业务，相关业务在2023年度仍未能形成盈利[3] - 公司2023年以单品牌直营门店、联营门店和加盟门店等形式，在全国各省市新设立数十家线下实体门店，截至2023年末，公司已完成了百店销售渠道体系建设[3] - 公司自主研发的游戏《全战纪》于2023年上半年获取了游戏版号，相关游戏商业化于2023年下半年才开始落地，目前尚未形成足以产生盈利的流水及收入[4] - 公司已在广东、内蒙古、新疆、山东、山西、陕西等十余省市的主要城市建立自营、联营和加盟门店共计107家[23] - 公司为三星国内独家代理商，为百度5星级代理商[19] - 公司获得“华为应用市场潜力客投伙伴”、“百度营销科学AIA认证服务商”等荣誉[21] - 公司美妆护肤板块获得“2023年美团丽人年度服务之星奖项”、“2023年有赞美业十大引领者”等相关荣誉[23] - 公司首款自主研发的多人在线移动互联网游戏MMORPG《全战纪》获得国家新闻出版署下发的游戏版号[24] - 公司将集中资源聚焦毛利率较高和优质媒体客户的业务，增强持续经营能力[52] - 公司持续优化业务结构，探索新增长点，推进保险经纪、游戏研发、美妆护肤等新业务[52] - 公司面临市场竞争加剧的风险，专注于互联网营销行业中具备高成长性的细分领域[53] - 公司面临宏观经济波动和政策变化的风险，通过布局多元化业务提升抗风险能力[53] - 公司应收账款回收风险，通过信用等级制度和动态信用额度控制降低风险[53] - 公司多元化业务发展中存在投资项目收益不达预期的风险，将加强投后管理[54] - 公司新业务如美妆护肤、游戏研发、保险经纪等处于早期投入阶段，规模较小，未来盈利能力不确定[55] - 公司自2021年第四季度以来面临融资难、资金紧的问题，间接融资能力受挑战[55] - 公司通过深化改革、调整组织架构、做好年度规划等措施提升内部管理水平[52] 股东与治理 - 公司控股股东深圳市一号仓佳速网络有限公司所持有的135,225,900股公司股份，占其所持公司股份比例为100%，占公司总股本比例为21.31%[4] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 公司控股股东佳速网络持有的135,225,900股公司股份面临司法拍卖，可能导致公司实际控制权变更[55] - 公司共召开了4次股东大会，包括1次年度股东大会和3次临时股东大会[58] - 股东大会参与比例分别为21.35%、21.37%、21.31%和21.34%[64] - 公司董事会设董事7名，其中独立董事3名[58] - 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名[59] - 公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定[59] - 公司指定《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为信息披露的指定报纸和网站[59] - 公司与控股股东及实际控制人之间资产产权界定清晰，公司拥有独立的管理系统[63] - 公司具备完备的法人治理结构，拥有独立完整的业务体系和独立的办公场所[63] - 公司设有独立的财务部门，配备专职财务管理人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度[63] - 公司未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户[63] - 公司董事、监事和高级管理人员在报告期内无持股变动，所有人员的持股数均为0.00股[65][66] - 公司存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况，包括职工代表监事张春林、非职工代表监事刘阳、董事兼总经理钟亮等[67][68][69][70] - 张东亮辞去职工代表监事职务后被聘为副总经理[68] - 杨家德辞去副总经理职务后被选举为董事兼总经理[68] - 公司独立董事林卓彬、高海军和赖玉珍因第五届董事会届满离任[69] - 公司董事、监事、高级管理人员变动情况包括张春林、刘阳、孙辰、杨家德、张东亮、夏其振、钟亮、陈泽聪、刘儒昞、李强、李文军、高海军、林卓彬和赖玉珍的职务变动[70] - 郭晓群先生现任佳兆业集团执行董事兼集团控股联席总裁，佳兆业美好集团有限公司执行董事[71][75] - 杨家德先生现任公司董事、总经理，国泰慧众（北京）体育发展有限公司董事[71][72] - 孙越南先生现任佳兆业集团董事局副主席兼执行董事[71][75] - 刘立好先生现任佳兆业集团首席投资官[72][75] - 杨明女士现任佳兆业集团副总裁[74][75] - 刘超雄先生现任公司副总经理、财务总监、董事会秘书，国泰慧众（北京）体育发展有限公司董事长[73] - 张东亮先生现任公司副总经理、行政及人力资源部部门总经理[73] - 杨明女士现任公司监事会主席[72] - 夏其振先生现任公司法律风控部部门副总经理、审计监察部部门副总经理，职工代表监事[72] - 陈泽聪先生现任投融资部部门副总经理、公司监事[72] - 2023年实际支付董事、监事、高级管理人员报酬总额为505.81万元[77] - 公司董事长郭晓群从公司获得的税前报酬总额为0万元，且在公司关联方获取报酬[79] - 公司董事、总经理杨家德从公司获得的税前报酬总额为60.74万元，且不在公司关联方获取报酬[79] - 公司财务总监、副总经理、董事会秘书刘超雄从公司获得的税前报酬总额为129.75万元，且不在公司关联方获取报酬[79] - 公司副总经理张东亮从公司获得的税前报酬总额为71.30万元，且不在公司关联方获取报酬[79] - 公司董事、总经理钟亮离任前从公司获得的税前报酬总额为117.63万元，且不在公司关联方获取报酬[79] - 公司监事会主席杨明从公司获得的税前报酬总额为0万元，且在公司关联方获取报酬[79] - 公司职工代表监事夏其振从公司获得的税前报酬总额为15.68万元，且不在公司关联方获取报酬[79] - 公司监事陈泽聪从公司获得的税前报酬总额为6.84万元，且不在公司关联方获取报酬[79] - 公司独立董事高海军、林卓彬、赖玉珍离任前从公司获得的税前报酬总额均为9.60万元，且不在公司关联方获取报酬[79] 员工与组织 - 公司2023年度在职员工总数为732人[96][97] - 公司销售人员数量为535人，技术人员为28人，财务人员为25人，行政人员为31人，其他人员为113人[97] - 公司员工教育程度中，硕士及以上学历为12人，本科学历为184人，大专及以下学历为536人[97] - 公司审议通过了2023年度高级管理人员绩效评价的议案[90] - 公司审议通过了聘任杨家德先生为公司总经理、非独立董事候选人及战略与投资委员会委员候选人的议案[93] - 公司审议通过了聘任公司副总经理的议案，并对候选人进行任职资格审查[93] - 公司审议通过了第六届董事会非独立董事候选人及独立董事候选人的议案，并对其任职资格进行审查[94] - 公司审议通过了2023年度财务报表审计招标项目及拟聘任中喜会计师

证券代码：300242 证券简称：佳云科技 公告编号：2024-030 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 关于2023年度计提资产减值准备公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次计提资产减值准备情况概述 1、根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》、《企业会计准则》以及广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简 称"公司"）会计政策、会计估计的相关规定，本着谨慎性原则，为真实反映公 司的财务状况、资产价值及经营情况，公司对合并报表范围内截至 2023 年 12 月 31 日的各类资产进行了全面检查和减值测试，判断存在可能发生减值的迹象， 对可能发生减值损失的相关资产计提了资产减值准备。 2、公司及下属子公司对 2023 年末可能存在减值迹象的资产进行全面清查和 减值测试后，计提 2023 年度各项资产减值准备，共确认相应减值损失合计- 25,870,846.89 元。具体明细如下： | 项目 | 2023 | 年度计提减值损失金额（元） | | --- | --- | --- | | 应收账款信用减值损失 ...

证券代码：300242 证券简称：佳云科技 公告编号：2024-026 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 关于2024年度预计担保额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开的第六届董事会第四次会议审议通过《关于 2024 年度预计担保额度的议 案》，公司（含控股子公司）拟为公司控股子公司向银行和其他融资机构、业务 合作单位申请的综合授信提供担保，其中为资产负债率低于 70%的子公司提供 担保预计额度为 10,000 万元，为资产负债率高于 70%的子公司提供担保预计额 度为 35,000 万元。该事项尚需提交股东大会审议，现将具体情况公告如下 一、担保情况概述 为满足公司日常经营的资金需要，统筹安排融资事务，提高审批效率，保证 公司正常资金周转，公司（含控股子公司）拟为控股子公司在日常业务开展过程 中向银行和其他融资机构、业务合作单位申请合计不超过 4.5 亿元人民币的综合 授信（含业务展业授信）提供担保，其中为资产负债率低于 70%的子公司提供 ...

上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：广东佳兆业佳云科技股份有限公司 金额单位：人民币元 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的 | 上市公司核算的 | 2023年年初 | 2023年度占用 累计发生金额 | 2023年累计 | 2023年度偿还 | 2023年年末 | 占用形成 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 关联关系 | 会计科目 | 占用资金余额 | （不含利息） | 占用资金利息 | 累计发生额 | 占用资金余额 | 原因 | | | 控股股东、实际控制人及 | | | | - | - | - | - | - | | | | 其附属企业 | | | | - | - | - | - | - | | | | 小 计 | —— | —— | —— | - | - | - | - | - | —— | —— | | 前控股股东、实际控制人 | | | ...