会议情况 - 2023年召开5次董事会会议，独董现场出席2次、通讯表决出席3次[2][3] - 2023年召开2次股东大会，独董出席2次[3] - 2023年独董召集、召开薪酬与考核委员会会议1次[3] 担保情况 - 2023年为子公司银行综合授信担保审批额度不超180,000万元[6] - 2023年为子公司实际单日最高担保金额36,885.70万元，未超额度[6]

业绩总结 - 2023年公司计提减值损失11,574.54万元，减少利润总额11,574.54万元[2][10] - 信用减值损失2,422.84万元，资产减值损失9,151.70万元[2] 数据详情 - 应收账款1年以内预期信用损失率10.00%，1 - 2年20.00%等[7] - 2023年计提应收账款等坏账准备2,422.84万元[4] - 2023年计提存货跌价准备7,412.57万元[7] - 2023年计提固定资产减值准备938.63万元[8] - 2023年计提商誉减值准备800.50万元[8]

企业资质 - 公司及湘易康2023年10月16日通过高新技术企业重新认定，有效期三年[1] - 公司证书编号GR202343002826，湘易康为GR202343001699[1] 税收政策 - 公司及湘易康2023 - 2025年按15%税率缴纳企业所得税[1] 业绩影响 - 重新认定不影响公司2023年度经营业绩和财务数据[2]

股份过户 - 2020年8月5日过户股份19,999,970股，占总股本0.9696%[1] 员工持股计划 - 存续期60个月，法定锁定期12个月[2] - 三批解锁比例40%、30%、30%，分别在过户12、24、36个月后[2] 股份解锁与出售 - 2023年8月6日第三批解锁5,999,991股，占总股本0.29%[2] - 2023年12月6 - 26日出售6,000,170股[3] 计划终止 - 第三批股票出售后，员工持股计划终止[4]

参会股东情况 - 17名股东及代表参会，代表股份995,915,759股，占比48.2844％[3] - 3名现场股东及代表，代表股份986,561,710股，占比47.8309％[3] - 14名网络投票股东及代表，代表股份9,354,049股，占比0.4535％[3] - 14名中小投资者，代表股份9,354,049股，占比0.4535％[3] 议案表决情况 - 《关于续聘2023年度审计机构的议案》，出席股东及代表同意比例99.8967%，中小投资者89.0069％[4] - 《关于2024年度向银行申请综合授信额度的议案》，出席股东及代表同意比例99.8967%，中小投资者89.0069％[5] - 《关于2024年度为子公司申请银行授信提供担保的议案》，出席股东及代表同意比例99.8967%，中小投资者89.0069％[5] - 《关于2024年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，出席股东及代表同意比例99.6842%，中小投资者66.3825％[6] - 《关于修订<公司章程>等规章制度的议案》，出席股东及代表同意比例99.8967%，中小投资者89.0069％[7] 决议合法性 - 律师认为本次股东大会决议合法有效[10]

股东大会信息 - 2023年第一次临时股东大会通知提前15日公告[4] - 现场会议于2023年12月15日14:30召开，网络投票9:15 - 15:00[5] 股东出席情况 - 现场3名股东及代理人，代表986,561,710股，占比47.8309%[6] - 网络投票14名股东，代表9,354,049股，占比0.4535%[6] - 合计17名股东及代表，代表995,915,759股，占比48.2844%[7] 议案表决结果 - 《关于续聘2023年度审计机构的议案》同意994,887,459股，占比99.8967%[12] - 《关于2024年度向银行申请综合授信额度的议案》同意994,887,459股，占比99.8967%[14] - 《关于2024年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》同意992,771,159股，占比99.6842%[15] - 《关于修订<公司章程>等规章制度的议案》同意994,887,459股，占比99.8967%[16] - 《独立董事工作制度》同意994,887,459股，占比99.8967%[17] 律师意见 - 律师认为股东大会表决程序及结果合法有效[18] - 律师认为股东大会召集等均符合规定，决议合法有效[19]

根据《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规以及湖南尔康制 药股份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》的有关规定，我们作为公司的 独立董事，基于独立判断的立场，本着对公司、全体股东负责的态度，秉持实事 求是的原则，对将要提交公司第五届董事会第七次会议审议的关于续聘2023年度 审计机构事项发表事前认可意见： 湖南尔康制药股份有限公司 独立董事关于相关事项的事前认可意见 经审议，我们认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券相关业务 审计执业资格，具有多家上市公司审计的经验，为公司出具的各期审计报告客观、 公正地反映了公司各期的财务状况和经营成果，同意将《关于续聘2023年度审计 机构的议案》提交董事会审议。 : ...

湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 11 月 24 日召开 第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于 2024 年度向银行申请综合授信额 度的议案》，根据总体经营战略需要，同意公司 2024 年度向银行申请综合授信 额度不超过 300,000 万元人民币，具体情况如下： 公司（含子公司）向银行申请不超过 300,000 万元人民币的综合授信额度， 包含但不限于向银行申请定向融资、流动资金贷款、银行承兑汇票、信用证、保 函、跨境融资等。其中，母公司湖南尔康制药股份有限公司不超过 120,000 万元 人民币，公司全资子公司湖南湘利来化工有限公司不超过 60,000 万元人民币， 公司全资子公司湖南湘易康制药有限公司不超过 25,000 万元人民币，公司全资 子公司湖南素尔康生物科技有限公司不超过 25,000 万元人民币，公司全资子公 司湖南尔康（香港）有限公司不超过 40,000 万元人民币，公司全资孙公司江苏素 康生物科技有限公司不超过 30,000 万元人民币。上述授信主要用于公司及相关 子公司日常生产经营及项目建设需求，最终授信额度、授信起算日期以银行审批 且实际发生的情况为准 ...

湖南尔康制药股份有限公司 股东大会议事规则 第一章 总则 第一条 为了规范湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）行为，保 证股东大会依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司股东大会规则》（以 下简称《股东大会规则》）等有关法律法规以及《湖南尔康制药股份有限公司章 程》（以下简称《公司章程》）的规定，公司制定本规则。 第二条 公司应当严格按照法律、行政法规、《公司章程》及本规则的相关 规定召开股东大会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东大会。公司全体董事应 当勤勉尽责，确保股东大会正常召开和依法行使职权。 第三条 股东大会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职权。 第四条 股东大会分为年度股东大会和临时股东大会。年度股东大会每年召 开 1 次，应当于上一会计年度结束后的 6 个月内举行。临时股东大会不定期召 开，出现下列情形之一的，公司在事实发生之日起 2 个月以内召开临时股东大 会： （一）董事人数不足《公司法》规定人数或《公司章程》所定人数的 2/3 时； （二）公司 ...

公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度审计机构，聘用程 序符合有关法律法规的规定。经过对会议材料及拟聘任审计机构基本情况的仔细 研究，基于我们的独立判断，就该议案发表以下独立意见： 1、天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券相关业务审计执业资格， 为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。 湖南尔康制药股份有限公司 独立董事关于相关事项的独立意见 根据《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规以及湖南尔康制 药股份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》的有关规定，我们作为公司的 独立董事，基于独立判断的立场，本着对公司、全体股东负责的态度，秉持实事 求是的原则，对公司第五届董事会第七次会议相关事项发表如下独立意见： 一、关于续聘2023年度审计机构的独立意见 二、关于2024年度为子公司申请银行授信提供担保的独立意见 经审议，我们认为：公司2024年度为全资子公司湘利来、湘易康、素尔康、 香港尔康以及全资孙公司素康生物申请银行综合授信提供连带责任担保，有利于 扩大子公司业务规模，满足其经 ...