审计情况 - 审计公司对2023年度财务报表及汇总表审计并出具报告[3] - 审计报告仅供年度报告披露使用[4] - 审计工作按中国注册会计师执业准则进行[7] 资金数据 - 2023年期初往来资金余额总计213,589.09万元[10] - 2023年度往来累计发生金额（不含利息）总计150,674.55万元[10] - 2023年度往来资金利息总计1,780.31万元[10] - 2023年度偿还累计发生金额总计149,161.13万元[10] - 2023年期末往来资金余额总计216,882.82万元[10] 关联公司资金情况 - 浏阳津兰药业2023年期初289.74万元，期末340.97万元[10] - 河南豫兴康制药2023年期初4,467.40万元，期末5,210.40万元[10] - 湖南尔康（香港）有限公司2023年期初137,322.23万元，期末143,846.42万元[10] - 湖南尔康商贸2023年度往来累计25,133.22万元，期末3,019.89万元[10] - 湖南素尔康生物科技2023年度往来累计34,783.31万元，偿还41,742.02万元[10]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入178,311.88万元，上年度187,054.08万元[12] - 2023年度营业收入扣除项目合计1,675.60万元，上年度1,063.13万元[12] - 2023年度营业收入扣除后金额176,636.28万元，上年度185,990.95万元[13] 其他业务收入 - 2023年度其他业务租金收入565.40万元，上年度382.02万元[12] - 2023年度其他业务其他收入1,110.20万元，上年度681.12万元[12]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事未任其他职务且与公司无利害关系[1] - 公司独立董事符合独立性法规要求[1]

业绩总结 - 2023年审计上市公司客户675家，收费总额6.63亿元[3] 审计机构相关 - 2023年末天健合伙人238名、注会2272名，签过证券审计报告注会836名[2] - 2023年续聘天健为审计机构获股东大会通过[3][4] - 天健对公司财报出具标准无保留意见[5] 审计会议 - 2024年2月6日、4月22日审计委员会开会听取汇报[7]

股东大会时间 - 2023年年度股东大会于2024年5月17日召开，现场会议下午14:30开始[2] - 网络投票时间为5月17日上午09:15 - 09:25、09:30 - 11:30，下午13:00 - 15:00（交易系统）和9:15 - 15:00（互联网投票系统）[2][17][18] 股权登记与会议登记 - 股权登记日为2024年5月10日[4] - 现场会议登记时间为2024年5月16日下午17:00前[9] 议案与投票 - 议案10为特别决议议案，需三分之二以上表决权通过[7] - 投票代码为350267，投票简称为尔康投票[15] 委托事项 - 可委托他人出席股东大会，需明确股东账号等信息，委托日期为2024年，有效期至会议结束[23] 其他 - 中小投资者指特定股东以外的其他股东[8] - 已填妥及签署的参会股东登记表应于5月16日17:00前送达等[20] - 会议表决议案包括总议案及多项报告[23]

业绩数据 - 2023年营业收入178,311.88万元，净利润 - 19,532.24万元[2] - 截至2023年底总资产547,906.89万元，净资产483,604.58万元[2] - 2022年度每10股派现金红利0.30元，共派61,878,146.10元[5] - 2023年为子公司担保单日最高36,885.70万元[6] - 2023年现金管理单日最高14,100万元[7] 会议情况 - 2023年董事会召开5次会议[4] - 2023年召开1次年度和1次临时股东大会，审议事项全通过[5] - 审计委员会2023年开会5次[9] - 战略与发展委员会2023年开会1次[9] - 薪酬与考核委员会2023年开会1次[10] 未来展望 - 董事会完善体系建设，提升监管认知[14] - 董事会确保战略方向科学准确[14] - 提升信息披露水平，提高规范性透明度[14] - 完善规章制度，建立内控和风控体系[14] 其他 - 续聘天健会计师事务所，审计报告为标准无保留意见[7] - 2023年披露文件77项[11] - 加强与投资者互动交流[13]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性自评，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 公司治理 - 董事会有7名董事，3名独立董事[7] 审计工作 - 2023年审计部围绕专项、子公司审计等开展工作[9] 制度建设 - 建立突发事件应急机制和预案[10] - 业务环节不相容职务分离，明确职责权限[12] - 建立货币资金收支保管授权批准程序[12] - 完善采购管理制度[13] - 规范财务报告编制并聘请审计[14] - 制定预算、关联交易管理制度[14] - 原则上不对外担保，严格管理合同[15] - 实施应收账款管理[16] - 建立印鉴保管和使用审批流程[17] - 建立信息沟通和反馈渠道[18] 重要性水平 - 以利润总额5%和净资产0.5%衡量财务报表重要性[20] - 以直接损失占净资产0.5%衡量非财务报告重要性[21] 未来展望 - 2024年持续推进内部控制体系梳理完善及监督检查[23]

业绩总结 - 2023年度归属上市公司股东净利润-19532.24万元，母公司净利润-1602.51万元[1] - 截至2023年底，合并报表累计未分配利润154757.81万元，母公司63764.37万元[1] 利润分配 - 2023年度不派现、不送股、不转增股本[1] - 公司现金分红条件及比例[2][3] - 董事会、监事会同意利润分配预案提交审议[4][5]

综合授信 - 2024年度公司（含子公司）向银行申请综合授信额度不超300,000万元人民币[1] 担保情况 - 控股股东帅放文夫妇拟为公司（含子公司）银行授信提供无偿连带责任担保[1] - 独立董事认为关联担保无损害利益情形，同意提交董事会审议[2]

业绩分配 - 2023年度不派发现金红利、送红股、以公积金转增股本[4] 业务计划 - 2024年开展商品期货和外汇套期保值业务，保证金最高2000万元、交易金额不超3000万美元[9] 授信担保 - 2024年公司（含子公司）申请综合授信不超30亿，控股股东夫妇提供无偿担保[10] 会议情况 - 第五届监事会第七次会议4月24日召开，议案表决全票通过[1][2][4][5][8][10][11] 薪酬制度 - 2024年任职监事按制度领薪酬[6]