审计与会议 - 拟续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[1] - 定于2024年12月20日召开2024年第一次临时股东大会审议6项议案[12] 授信与担保 - 2025年度向银行申请综合授信额度27亿元[4] - 2025年度为子公司申请银行授信提供担保，金额不超15亿元[6] - 2025年度控股股东拟为公司银行授信提供无偿担保[7] 资金运用 - 2025年度使用不超8亿元闲置自有资金进行现金管理[9] 业务开展 - 2025年度开展套期保值业务，商品期货保证金不超5000万元，外汇交易不超6000万美元[11]

综合授信 - 2025年度公司（含子公司）申请综合授信额度不超270,000万元[1] - 各子公司及孙公司有对应申请额度[1] 审议安排 - 申请授信事项需提交2024年第一次临时股东大会审议[2]

未来展望 - 公司拟在2025年度开展商品期货、外汇套期保值业务[1][3] 业务额度 - 商品期货套期保值业务占用保证金最高额度不超5000万元人民币[2][4][11] - 外汇套期保值业务任一时点交易金额不超6000万美元或等值外币[2][4][11] - 上述额度在2025年度可循环滚动使用[2][4][11] 业务相关 - 开展套期保值业务资金来源为自有资金[4] - 套期保值业务可能存在六种风险[6][7] - 公司制定制度并培训相关人员[8] - 套期保值业务目的是规避风险[8] - 公司按规定核算并在财报列报[10] 审议安排 - 开展套期保值业务需提交2024年第一次临时股东大会审议[12]

人事变动 - 2024年10月18日监事李海一辞职[2] - 2024年11月28日通过补选非职工代表监事议案[2] - 提名罗海舰为非职工代表监事候选人[2] 候选人信息 - 罗海舰1986年生，本科，生物工程专业[4] - 2008年5月起任职，现任原辅料厂副总经理[4] - 持有公司股份6400股，无关联关系[4] - 未受处罚惩戒，非失信被执行人，资格合规[4] 后续安排 - 补选事项需提交2024年第一次临时股东大会审议[2]

现金管理计划 - 2025年度拟用不超8亿闲置自有资金，可滚动使用[1][7] - 投资期限为2025年度，品种不涉股票等[1][2] 审议情况 - 需经董事会、监事会及2024年第一次临时股东大会审议[3][7] 现有情况 - 截至2024年10月31日，已进行现金管理余额1亿[8] 目的与风险 - 目的是提高资金效率和收益，有市场等风险[1][4] 风控措施 - 多部门跟踪检查，按规定披露损益[4]

会议时间 - 2024年第一次临时股东大会12月20日召开，现场14:30开始，网络投票09:15 - 15:00[2] - 股权登记日为2024年12月13日[5] - 现场会议登记时间为2024年12月19日17:00前[10] 投票信息 - 网络投票代码为350267，简称尔康投票[17] - 深交所交易系统投票时间为12月20日09:15 - 09:25、09:30 - 11:30、13:00 - 15:00[19] - 深交所互联网投票系统投票时间为12月20日9:15 - 15:00[20] 会议议案 - 续聘2024年度审计机构等六项议案[8][9][25] - 涵盖2025年度银行综合授信额度等内容[25] - 涉及2025年度闲置资金现金管理和套期保值业务[25] - 有补选非职工代表监事议案[25]

审计机构续聘 - 公司2024年11月28日会议审议通过续聘天健为2024年度审计机构议案[1] - 续聘议案需提交2024年第一次临时股东大会审议，通过生效[10] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人238人，注册会计师2272人[4] - 天健2023年收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元[4] - 天健2023年上市公司审计客户675家，收费6.63亿元[4] - 天健近三年受行政处罚1次、监管措施14次、自律措施6次[5]

担保金额 - 2025年度为子公司申请银行综合授信担保不超150,000万元[1][11] - 湘利来、湘易康等子公司分别担保不超对应金额[1] 资产数据 - 截至2024年10月31日，各子公司有对应资产总额[3][4][6] 其他要点 - 截至2024年10月31日，实际担保余额为0万元[8] - 光宇利民担保费率按年5‰执行[10] - 相关议案经董事会、监事会审议通过[11][12] - 担保事项需提交2024年第一次临时股东大会审议[12]

营业收入变化 - 本报告期营业收入2.33亿元，同比减少41.06%；年初至报告期末为8.54亿元，同比减少40.89%[3] - 2024年1 - 9月营业收入8.54亿元，较2023年同期减少40.89%，主要因复合辅料及医药中间体销量下降[7] - 营业总收入为8.54亿元，较上期14.45亿元大幅下降[16] 净利润变化 - 本报告期归属上市公司股东净利润-3176.75万元，同比减少167.48%；年初至报告期末为-2546.73万元，同比减少163.55%[3] - 公司2024年第三季度净利润为-2688.97万元，上年同期为2396.23万元[17] 经营活动现金流量变化 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额7581.42万元，同比增长434.97%[3] - 公司2024年年初到报告期末经营活动现金流入小计9.52亿元，上年同期为17.84亿元[19] - 公司2024年年初到报告期末经营活动现金流出小计8.76亿元，上年同期为18.07亿元[19] - 公司2024年年初到报告期末经营活动产生的现金流量净额为7581.42万元，上年同期为-2263.31万元[19] 资产与所有者权益变化 - 本报告期末总资产53.94亿元，较上年度末减少1.55%；归属上市公司股东的所有者权益47.26亿元，较上年度末减少2.28%[3] - 公司资产总计为53.94亿元，较上期54.79亿元略有下降[14] - 公司所有者权益合计为46.98亿元，较上期48.10亿元有所下降[15] - 流动资产合计为16.79亿元，较上期17.31亿元略有下降[14] - 非流动资产合计为37.15亿元，较上期37.48亿元略有下降[14] - 归属于母公司所有者权益合计为47.26亿元，较上期48.36亿元有所下降[15] 非经常性损益情况 - 本报告期非经常性损益合计262.84万元，年初至报告期期末为666.38万元[4] 交易性金融资产变化 - 2024年9月30日交易性金融资产较年初增加84217.03%，主要因期末银行理财产品增加[6] - 期末交易性金融资产余额100,000,000.00元，期初余额118,600.00元[13] 营业成本变化 - 2024年1 - 9月营业成本5.90亿元，较2023年同期减少45.95%，主要因复合辅料及医药中间体销量下降[7] 投资活动现金流量变化 - 2024年1 - 9月投资活动产生的现金流量净额-2.61亿元，较2023年同期减少170.04%，主要因本期理财净支出增加[8] - 公司2024年年初到报告期末投资活动现金流入小计2.13亿元，上年同期为8.24亿元[20] - 公司2024年年初到报告期末投资活动现金流出小计4.75亿元，上年同期为9.21亿元[20] - 公司2024年年初到报告期末投资活动产生的现金流量净额为-2.61亿元，上年同期为-0.97亿元[20] 筹资活动现金流量变化 - 2024年1 - 9月筹资活动产生的现金流量净额1.38亿元，较2023年同期增长158.53%，主要因本期银行借款净流入及收回贷款保证金增加[8] - 公司2024年年初到报告期末筹资活动现金流入小计5.08亿元，上年同期为1.16亿元[20] - 公司2024年年初到报告期末筹资活动现金流出小计3.70亿元，上年同期为3.52亿元[20] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为43,562人[9] - 帅放文持股比例41.38%，持股数量853,574,906股，质押834,664,800股[9] - 湖南帅佳投资有限公司持股比例6.45%，持股数量132,951,004股，质押131,515,200股[9] 业务线收入变化 - 前三季度中成药销售收入较去年同期增长504.44%[12] 项目进展 - 公司全资孙公司尔康矿业尼日利亚选矿厂项目第一选矿厂设备调试基本完成，四季度开始试生产[12] 其他资产项目变化 - 期末货币资金余额668,368,156.84元，期初余额744,349,595.87元[13] - 期末应收票据余额40,464,805.57元，期初余额37,838,273.19元[13] - 期末应收账款余额91,011,769.02元，期初余额109,154,136.75元[13] - 期末存货余额648,344,562.54元，期初余额691,603,264.38元[13] 负债变化 - 公司负债合计为6.96亿元，较上期6.69亿元有所上升[15] - 流动负债合计为6.27亿元，较上期6.03亿元有所上升[14] - 非流动负债合计为0.69亿元，较上期0.66亿元有所上升[15] 营业总成本变化 - 营业总成本为8.94亿元，较上期14.59亿元有所下降[16] 基本每股收益变化 - 公司2024年第三季度基本每股收益为-0.0123元，上年同期为0.0194元[18] 报告审计情况 - 公司2024年第三季度报告未经审计[21]

人事变动 - 非职工代表监事李海一因个人原因申请辞职，原任期至2025年11月13日[2] - 辞职报告在股东大会选出新任监事后生效，此前继续履职[2] - 截至公告日未持股，任期内及届满后六个月遵守股份规定，无未履行承诺[2]