人员数据 - 截至2024年末，天健合伙人241名、注会2356名，签过证券审计报告注会904名[2] 业绩数据 - 2024年天健审计上市公司客户707家，审计收费7.20亿元[3] 审计相关决策 - 2024年11 - 12月相关会议审议通过续聘天健议案[3][4] 审计评价 - 天健认为公司2024财报公允，内控有效并出具无保留意见报告[5] - 公司审计委认为天健2024年报审计表现良好[8]

财务与内控 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表均为100%[4] - 以利润总额5%作为利润表整体重要性水平衡量指标[18] - 以净资产0.5%作为资产负债表整体重要性水平衡量指标[18] - 以直接损失占净资产0.5%作为非财务报告重要性水平衡量指标[20] - 截至2024年12月31日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[21][22] 公司治理 - 董事会7名董事中有3名独立董事[6] - 建立以股东大会等为基础的法人治理结构[6] 审计工作 - 2024年对6个地区8家子公司现场审计、2家境外子公司线上审计[8] - 2024年参与修订《合同管理制度》等多项制度[8] 制度建设 - 建立突发事件应急机制及督察和责任追究制度[10] - 完善销售、采购、固定资产、费用报销等管理制度[11][12][13] - 制定关联交易、对外担保、应收账款管理等制度[13][14] - 建立印鉴保管和使用审批流程并与绩效考核挂钩[16]

湖南尔康制药股份有限公司 关于举行 2024 年度业绩网上说明会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2025-014 （问题征集专题页面二维码） 特此公告！ 湖南尔康制药股份有限公司 董 事 会 二〇二五年四月二十二日 湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月23日对外披 露《2024年年度报告》及其摘要，为了方便广大投资者更好、更深入地了解公司 经营情况，公司将于2025年5月12日（星期一）下午15:00-17:00举办2024年度业 绩网上说明会。本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆 全景网"投资者关系互动平台"（http://rs.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。 出席本次年度报告说明会的人员有：公司董事长帅放文先生，董事会秘书顾 吉顺先生，董事、财务总监赵寻女士，独立董事代表谭雪先生。 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，公司2024年度业绩说明会向投资者 公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于2025年5月9日前访 ...

信息披露 - 公司2024年年度报告和2025年第一季度报告于2025年4月23日在证监会选定网站披露[2]

会计政策变更 - 公司依据规定于2024年1月1日起变更会计政策[3][4][5] - 变更前后执行不同准则规定[5] - 变更无需提交审议，不追溯调整，无重大影响[4][6]

业绩总结 - 2024年公司营业收入为113,961.23万元，净利润为 - 37,337.14万元[3] - 截至2024年12月31日，公司总资产为519,973.45万元，净资产为444,742.55万元[3] 公司治理 - 2024年董事会召开5次会议，审议通过年度报告等议案[4] - 2024年召开1次年度股东大会及1次临时股东大会，审议事项均获通过[6] - 2024年独立董事专门会议召开2次，审议通过担保事项[12] - 2024年审计委员会召开会议6次，审议多项财务报告等事项[13] - 2024年战略与发展委员会组织召开1次会议，探讨公司规划等[14] - 2024年薪酬与考核委员会组织召开1次会议，审阅薪酬方案[15] 资金运作 - 2023年度公司利润分配预案为不派现、不送股、不转增股本[9] - 2024年为子公司申请银行授信实际单日最高担保金额为9,900万元，未超审批额度[10] - 2024年使用闲置自有资金现金管理实际单日最高金额为16,000万元，未超审批额度[10] 审计相关 - 续聘天健会计师事务所为2024年度审计及内控审计机构，审计报告为标准无保留意见[10] 信息披露 - 2024年在选定信息披露网站上披露文件50项[16] - 2024年举办年度业绩网上说明会，参加投资者网上集体接待日活动[17] 未来展望 - 2025年董事会将修订完善规章制度，优化内控和风险防范体系[18] - 2025年董事会将明确发展方向，推动经营计划实施和目标达成[19] - 2025年董事会将提升信息披露水平，改进市值管理工作[19] - 2025年董事会将加强董监高学习培训，提升履职和风险防范意识[19]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事未任其他职务，与公司及股东无利害关系[1] - 公司独立董事符合法规对独立性的要求[1]

2024年情况 - 监事会召开5次会议[2] - 为子公司担保额度不超18亿，单日最高9900万[5] - 日常关联交易金额242.05万元[6] - 现金管理额度不超10亿，单日最高1.6亿[6] - 续聘天健会计师事务所[6] 监事会评价 - 决策程序合法，内控有效[4] - 财务制度健全，状况良好[4] - 担保、关联交易合规[6] 2025年展望 - 监事会将监督重大决策等[9]

审计情况 - 审计公司对尔康制药2024年度财务报表及汇总表审计并出具报告[3] - 报告仅供公司年度报告披露使用[4] - 审计认为汇总表如实反映2024年度情况[8] 关联资金往来数据 - 2024年关联资金往来期初余额总计216882.82万元[10] - 年度往来累计发生金额总计220308.91万元[10] - 往来资金利息总计1170.78万元[10] - 偿还累计发生金额总计165478.01万元[10] - 期末余额总计272884.51万元[10]

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2025-012 湖南尔康制药股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、召开会议的基本情况 1、股东大会的届次：2024 年年度股东大会 2、会议召集人：董事会 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议的召开符合有关法律、行 政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》等规定。 4、会议召开的日期、时间 （1）现场会议时间：2025 年 5 月 16 日（星期五）下午 14:30 （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2025 年 5 月 16 日上午 09:15-09:25、09:30-11:30，下午 13:00-15:00；通过深圳证 券交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2025 年 5 月 16 日 9:15--15:00 期间 的任意时间。 5、会议召开方式：本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式召 开，公司股东应选择现场投票、网络投票中的一种方式，如果同一表决权出现重 复投票表决的，以第 ...