套期保值业务决策 - 预计动用交易保证金和权利金等情况需董事会审议后提交股东会[6] 业务额度与期限 - 期货套期保值业务额度使用期限不超12个月，交易金额不超已审议额度[7] 组织架构与职责 - 期货工作小组由董事长等组成，董事长为组长[9] - 采购部负责可行性与必要性分析并制定报告[9] - 财务部负责收付款、资金账户管理等[9] - 审计部负责监督和评价风险控制政策[9] - 法务部门负责审查合法合规性[9] - 证券部负责审核决策程序并信息披露[10] 人员与合同要求 - 期货业务人员要求大专以上学历及相关工作经验[15] - 开户合同由法定代表人或授权人员签署[12] 亏损报告与档案保存 - 亏损达一定标准需报告并披露[17] - 业务档案保存至少10年[25] 制度相关 - 制度由董事会解释及修订，审议通过生效[27]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%或营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%属于内幕信息[8] - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属于内幕信息知情人[13] 影响债券交易价格因素 - 公司新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%影响公司债券交易价格[10] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%影响公司债券交易价格[10] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失影响公司债券交易价格[10] 内幕信息管理 - 董事会是公司内幕信息的管理机构，董事长为主要责任人[2] - 董事会授权董事会秘书为公司内幕信息保密工作负责人[3] - 公司审计委员会对内幕信息知情人登记管理制度实施情况进行监督[4] - 董事会秘书领导下的证券事务部是公司唯一的信息披露机构[5] 报送及自查要求 - 公司应在内幕信息首次依法披露后5个交易日内向深交所报送内幕信息知情人档案[16] - 公司应在内幕信息依法披露后5个交易日内向深交所报送内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录[20] - 公司应在年度报告、半年度报告和相关重大事项公告后5个交易日内对内幕信息知情人买卖本公司股票情况进行自查[26] 其他规定 - 内幕信息知情人档案登记时，知情人应在1个工作日内告知董事会秘书[22] - 内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录自记录起至少保存10年[22] - 发现内幕信息知情人违规，公司应在2个交易日内将情况及处理结果对外披露[26] - 公司披露重大事项前股票异常波动，应报送内幕信息知情人档案[17] - 公司筹划重大资产重组，首次披露重组事项时应报送内幕信息知情人档案[20] - 首次披露重组事项至披露报告书期间有重大变化等情况，应补充提交内幕信息知情人档案[20] - 公司报送内幕信息知情人档案时应出具书面承诺，董事长及董事会秘书签字确认[23] - 内幕信息知情人应与公司签署声明，承诺不泄露信息和进行内幕交易[25]

董事会组成 - 公司董事会由9名董事组成，含3名独立董事，职工超300人设1名职工代表董事[3] 会议召开 - 董事会每年至少上下半年度各开1次定期会议[6] - 特定情形可提议召开临时会议，董事长10日内召集主持[8][10] - 定期和临时会议证券事务部分别提前10日和2日通知[12] - 定期会议书面通知变更需提前3日发出通知[15] 会议举行 - 会议需过半数董事出席方可举行[16][26] - 1名董事1次会议不得接受超2名董事委托[19] - 原则现场召开，紧急情况可通讯表决[20] - 未通知议案除一致同意外不得表决[21] 表决规则 - 决议须超全体董事半数同意[26] - 董事回避时无关联董事过半数出席且通过，不足3人提交股东会[27] - 议案未通过且条件未大变，1个月内不再审议[29] - 1/2以上与会董事或2名以上独立董事认为有问题应暂缓表决[30] 会议记录 - 记录应含会议届次、时间、议程等内容[33] - 董事会秘书可安排制作纪要和决议记录[34] 文件确认与公告 - 与会董事签字确认，有异议可书面说明[35] - 董事会决议公告由秘书按规定办理，公告前保密[37] 决议落实与档案保存 - 董事长督促落实决议并检查，后续会议通报[38] - 会议档案保存10年[39]

关联方定义 - 关联法人包括持有公司5%以上股份的法人等[9] - 关联自然人包括直接或间接持有公司5%以上股份的自然人等[9] - 视同为关联人的情形涉及未来或过去12个月内符合特定规定[10] 关联交易事项 - 关联交易包括购买或出售资产等十七类事项[13] 关联交易审议 - 董事会审议关联交易时，关联董事回避，非关联董事过半数出席可举行，决议须非关联董事过半数通过，不足3人提交股东会审议[17] - 股东会审议关联交易时，关联股东自动回避并放弃表决权[18] 关联交易原则 - 公司关联交易应遵循诚实信用等原则，不得损害公司和非关联股东利益[3] - 关联交易价格或收费原则不偏离市场独立第三方标准[14] 关联交易防范 - 公司应防止关联人干预经营，不得利用关联交易输送利益或隐瞒关联关系[15] - 公司董事及高管有义务关注公司是否被关联方侵占利益，董事会应采取措施避免或减少损失[18] 关联交易决策权限 - 董事长有权决定公司与关联自然人成交金额30万元以下、与关联法人成交金额300万元以下或低于公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%的关联交易（担保、财务资助除外）[20] - 与关联自然人成交金额超30万元、与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易，应经董事会审议批准[20] - 公司与关联人交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易，应经董事会审议通过后提交股东会审议[21] 关联交易计算与披露 - 公司在连续12个月内与同一关联人或不同关联人进行与同一交易标的相关的关联交易，按累计计算原则适用相关规定[23] - 公司可按类别预计日常关联交易年度金额，实际执行超出预计金额需重新履行审议程序和披露义务[23] - 公司年度报告和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[26] - 公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超3年，应每三年重新履行审议程序和披露义务[26] 特殊关联交易 - 公司为关联人提供担保，应经董事会会议审议通过后提交股东会审议；为控股股东等提供担保，对方应提供反担保[26][27] 其他规定 - 制度中“以上”“以下”含本数，“超过”“低于”“过”不含本数[36] - 制度未尽事宜依国家相关规定及《公司章程》执行，不一致时以后者规定为准[36] - 制度由公司董事会负责解释及修订[37] - 制度自公司股东会审议通过之日起生效并实施，修订时亦同[38] 公司信息 - 公司为广州迪森热能技术股份有限公司[39] - 时间为2025年10月[39]

公司基本信息 - 公司于2012年7月10日在深交所创业板上市，首次发行3488万股[6] - 公司注册资本为477,012,388元[8] - 公司已发行股份数为477,012,388股，每股面值1元，均为普通股[14] 股权相关 - 常厚春持股16,040,920股，占比20.65%，广州科技风险投资有限公司持股13,275,512股，占比17.09%等[14] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持同类别股份总数的25%，上市交易之日起1年内及离职后半年内不得转让[21] - 公司持有5%以上股份的股东等6个月内买卖股票收益归公司[21] 公司决策与审批 - 审议超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易需经股东会批准[36] - 审议连续12个月内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项需经股东会批准[36] - 公司年度股东会可授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[36] 会议相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[50] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司应在2个月内召开临时股东会[51] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[61] 董事相关 - 公司设董事会，由9名董事组成，含董事长1名、独立董事3名[89] - 董事任期3年，任期届满可连选连任[76] - 兼任高级管理人员职务的董事以及职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的1/2[77] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[127] - 董事会提出的利润分配方案需经2/3以上独立董事表决通过[128] - 满足条件下，现金分配利润不少于当年可分配利润的20%[130] 其他 - 公司在会计年度结束4个月内披露年报，上半年结束2个月内披露中期报告[127] - 会计师事务所聘期1年，可续聘，聘用、解聘由股东会决定[139] - 持有公司10％以上表决权的股东，可请求法院解散公司[151]

财务差错界定 - 财务报告重大会计差错涉资产、负债等金额占比超10%[6][7] - 业绩预告、快报与实际差异超20%且无合理解释为重大差异[13] 制度建设 - 公司制定年报信息披露重大差错责任追究制度[2] 责任追究 - 年报披露重大差错应追究责任人责任[4][14] - 董事长、总经理等承担主要责任[15] - 内审查实原因报董事会追责[15] 惩处规则 - 情节恶劣从重或加重惩处[16] - 有效阻止不良后果从轻或减轻处理[16] 其他规定 - 责任追究形式包括通报批评等[16] - 结果纳入年度绩效考核指标[17] - 董事会以临时公告披露责任认定及处罚[17] - 季度和半年度报告参照执行[19] - 董事会负责制度解释和修订[20] - 制度自审议通过生效[20]

交易限制 - 公司董事、高管不得从事以本公司股票为标的证券的融资融券交易[2] - 上市交易之日起1年内，董事、高管所持股份不得转让[6] - 董事、高管离职后半年内，所持股份不得转让[6] - 年报、半年报公告前15日内，相关人员不得买卖本公司股票及其衍生品种[7] - 季报、业绩预告、快报公告前5日内，相关人员不得买卖本公司股票及其衍生品种[7] - 买入后6个月内卖出或卖出后6个月内又买入，所得收益归公司[8] 信息申报 - 新任董事、高管、证券事务代表任职通过后2日内申报个人及近亲属信息[11] - 现任相关人员信息变化或离任后2日内申报个人及近亲属信息[11] 交易管理 - 董事会秘书管理相关人员身份及股份数据，核查买卖计划并提示风险[13] - 董事、高管买卖本公司股份及衍生品种2日内报告并公告[14] - 减持计划15个交易日前向深交所报告并披露[18] - 减持情况2日内向深交所报告并公告[15] - 董事、高管所持股份被强制执行2日内披露[15] 股份转让 - 任职及任期届满后6个月内每年转让股份不超所持总数25%[17] - 所持股份不超1000股可一次全部转让[17] - 新增无限售条件股份当年可转让25%[18] - 每年首个交易日按25%算本年度可转让额度[18] - 账户持股不足1000股时可转让额度为持股数[18] - 董事、高管离任6个月内不得转让持有及新增股份[19] 违规处理 - 股东有权要求董事会30日内收回违规收益，未执行可诉讼[9]

信息报告标准 - 持有公司5%以上股份的其他股东为内部信息报告义务人[4] - 公司或子公司非担保和财务资助交易资产总额占比超10%需报告[8] - 公司与关联自然人交易金额超30万元需报告[9] - 涉及金额占净资产绝对值10%以上且超1000万元重大诉讼需报告[9] - 变更公司名称等重大变更事项需报告[11] 信息报告管理 - 董事会为重大信息内部保密管理机构[2] - 证券事务部是唯一信息披露机构[2] - 重大信息包括拟提交董事会等审议事项[7] - 相关人员应向董事会报告重大信息[4] 重大风险事项 - 营业用主要资产被查封等超总资产30%属重大风险[12] 报告流程与责任 - 5%以上股份股东或实控人应告知董事会重大信息[13] - 各部门及子公司应向董事会秘书预报重大信息[15] - 重大事项超交付期限三月未完成需报告[16] - 报告义务人24小时内递交书面文件[17] - 实行重大信息实时报告制度[20] - 各部门及子公司负责人为报告第一责任人[20] - 报送资料由第一责任人签字送交董秘[20] - 未及时上报追究相关人员责任[21] - 董事会秘书对报告义务人员沟通培训[20] 信息保密与披露 - 重大信息未公布前内部人员有保密义务[23] - 第一时间于指定报刊和网站披露信息[25] - 筹划重大事件遵循分阶段披露原则[26] - 重大信息泄露追究内部人员责任并披露[27] - 非内部人员知悉重大信息受制度约束[28] - 内部人员妥善保管载有重大信息资料[24] 岗位与文件管理 - 相关岗位人员具备独立办公场所和专用设备[30] - 文印员按批示数量印制文件，损坏资料当场销毁[33] 数据保密 - 财务、审计人员不得在公告前泄露报表数据[35] 违规处理 - 内部人员违反保密规定给予处分或追究刑责[27]

印章管理 - 制度适用于公司及各分支机构印章管理使用[3] - 印章刻制由审计监察部归口管理并登记备案[5] - 印章启用前做好戳记留样，公司印章启用报法定代表人或董事长批准[7] - 印章废止需审批，向公安机关报告，审计监察部收回建台账[8] 印章保管 - 行政公章等由审计监察部人员保管，财务专用章等由财务部专人保管[10] 印章使用 - 原则上不准带出公司，确需带出需申请审核，借用人担责[11] - 实行系统线上流程事前审批，非合同与合同类流程不同[16] - 不同文件审批人不同，如邀请函经部门经理、总监审批[16] - 紧急用印说明原因获同意，两天内补办手续[19] - 原则上不在未填或未填完材料上盖章，特殊情况除外[22] 监督检查 - 公司审计不定期抽查，部门负责人监管，问题对人员绩效扣分警告[24] 制度生效 - 制度自董事会审议通过生效实施，修订亦同[27]

审计委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事过半数，至少1名会计专业[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由会计专业独立董事担任[5] 任期与下设机构 - 任期与董事会一致，可连选连任[5] - 下设审计部，对董事会负责[5] 职责与检查 - 行使监事会职权，审核财务等[2] - 审计部至少半年检查重大事件和资金往来[10] - 审计委员会对内控有效性出具评估意见[11] 披露与政策变更 - 年度报告披露审计委员会履职情况[12] - 自主变更会计政策，审计委员会发表意见[12] 会议相关 - 例会每年至少四次，每季度至少一次[15] - 主任委员等可要求召开临时会议[15] - 会议三分之二以上委员出席方可举行[16] - 决议须全体委员过半数通过[16] - 委员委托规则及列席规定[16] 细则相关 - 细则由董事会解释和修订[20] - 细则自董事会审议通过生效[20]