关于会计政策变更的公告 证券代码：300335 证券简称：迪森股份 公告编号：2025-011 广州迪森热能技术股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州迪森热能技术股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国 财政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 18 号》《企业数据 资源相关会计处理暂行规定》变更相应的会计政策。根据《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，本次会计 政策变更事项属于根据法律法规或者国家统一的会计制度要求进行的变更，该事 项无需提交公司董事会、股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金 流量产生重大影响。具体情况如下： （一）变更原因及日期 2023 年 8 月，财政部发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会 〔2023〕11 号），该规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 3 月和 2024 年 12 月，财政部分别发布《企业会计准则应用指南汇 编 2024》和《企业会计准则解释第 18 ...

《公司章程》修订对照表（2025 年 4 月） 广州迪森热能技术股份有限公司 《公司章程》修订对照表（2025 年 4 月） | 修订前 | 修订后 | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 第一条 | 为维护公司、股东和债权人的 | 第一条 | 为维护公司、股东、职工和债 | | | 合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中 | 权人的合法权益，规范公司的组织和行为， | | | | | 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 | 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 | | | | | 法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简 | "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 | 称"《证券法》"）和其他有关规定，制订本 | 下简称"《证券法》"）和其他有关规定，制 | | | 章程。 | 订本章程。 | | | | | 第八条 | 总经理为公司的法定代表人。 | 第八条 | 总经理为公司的法定代表人。 | 总经理辞任的，视为同时辞去法定代表 | | 人。法定代表人辞任的，公司应当在法定代 | | | | | | 表人辞任之日起 | 日内确定新的法定代表 | ...

股东大会时间 - 2024年年度股东大会现场会议时间为2025年4月30日15:00[1] - 网络投票时间为2025年4月30日9:15 - 15:00[1] - 股权登记日为2025年4月25日[3] - 现场会议登记时间为2025年4月28 - 29日的9:00 - 12:00，13:00 - 17:00[10] - 深交所交易系统投票时间为2025年4月30日的9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[19] - 深交所互联网投票系统开始投票时间为2025年4月30日9:15 - 15:00[20] 股东大会选举 - 选举6名非独立董事、3名独立董事、2名非职工代表监事[5][7] - 提名常远征等6人为第九届董事会非独立董事候选人[27] - 提名孔小文等3人为第九届董事会独立董事候选人[27] - 提名张志杰等2人为第九届监事会非职工代表监事候选人[27] 提案表决 - 提案9.00、10.01、10.02、10.03为特别表决事项，须三分之二以上通过[7] - 其余提案为普通决议事项，需二分之一以上表决通过[7] - 提案10.00需逐项表决；提案11.00、12.00、13.00累积投票逐项表决[7] - 修订《关联交易决策制度》议案待表决[27] - 修订《累积投票制度实施细则》议案待表决[27] 其他信息 - 现场会议登记地点为广州市经济技术开发区东区沧联二路5号迪森股份证券事务部[10] - 本次股东大会总议案提案编码为100，其他提案编码按1.00、2.00格式排列[4][9] - 2024年年度股东大会现场会议会期半天，股东食宿、交通费用自理[12] - 网络投票代码为"350335"，投票简称为"迪森投票"[16] - 选举非独立董事股东选举票数=有表决权股份总数×6[16] - 选举独立董事股东选举票数=有表决权股份总数×3[17] - 选举非职工代表监事股东选举票数=有表决权股份总数×2[18] - 股东大会联系人余咏芳，联系电话020 - 82269201[12] - 公司通讯地址为广州市经济技术开发区东区沧联二路5号迪森股份证券事务部[12] - 公告发布时间为2025年4月8日[15] - 委托意见只能选“同意”“反对”或“弃权”一种[27] - 委托有效期限自签署至本次股东大会结束[28]

第八届监事会第十七次会议决议公告 证券代码：300335 证券简称：迪森股份 公告编号：2025-003 广州迪森热能技术股份有限公司 第八届监事会第十七次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 二、监事会会议审议情况 具体内容详见同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的《监事会 2024 年度工作报告》。 广州迪森热能技术股份有限公司（以下简称"公司"）第八届监事会第十七 次会议于2025年4月8日在公司会议室以现场表决的方式召开，会议通知于2025 年 3 月 28 日以电子邮件的形式发出。会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人， 均以现场表决方式出席会议。本次会议由监事会主席张志杰先生主持。本次会议 的召集、召开与表决程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公 司章程》的规定。 表决结果：3 票同意、0 票反对、0 票弃权 本议案须提交股东大会审议。 2、审议通过了《关于公司 2024 年度财务决算报告的议案》 监事会认为：公司 2024 年度财务决算报告客观、真实地反映 ...

业绩总结 - 2024年度公司归属上市公司股东净利润48,536,541.20元，母公司净利润63,742,628.24元[9] - 按母公司净利润10%提取法定盈余公积6,374,262.82元[9] - 截至2024年12月31日，母公司累计未分配利润446,702,862.47元，合并报表累计未分配利润483,822,378.99元[9] - 2024年度利润分配预案以477,012,388股为基数，每10股派现金红利1元，派发现金股利47,701,238.80元[9][10] - 本年度累计现金分红占年度合并报表归属于母公司所有者净利润比例98.28%[10] 未来展望 - 董事会同意公司及子公司为2025年度预计融资业务担保，任一时点担保额度不超81,000万元[17] 新策略 - 公司及子公司可使用不超5亿元闲置自有资金现金管理，期限不超12个月[20] - 外汇套期保值业务任一交易日最高合约价值不超200万美元，铜及钢材期货套期保值业务任一交易日动用保证金不超800万元，最高合约价值不超8000万元，有效期1年[21] - 续聘立信为2025年度审计机构，聘期1年，审计费用待协商[23] - 独立董事津贴标准由9万元/人/年（税前）调至10万元/人/年（税前），经股东大会审批后生效[25] - 提名常远征等6人为第九届董事会非独立董事候选人，任期3年，需股东大会审议[27] - 提名孔小文等3人为第九届董事会独立董事候选人，任期3年，任职资格需深交所审查，需股东大会审议[29] - 拟修订《公司章程》部分条款，授权经营管理层办理工商变更登记备案手续，需股东大会审议[31] - 公司修订及制定部分治理制度，包括《董事会议事规则》《股东大会议事规则》等，大多须提交股东大会审议[34][35][36][37] - 公司定于2025年4月30日下午15:00在公司会议室以现场与网络投票结合方式召开2024年年度股东大会[56]

业绩数据 - 2024年度归属上市公司股东净利润48,536,541.20元[2] - 2024年母公司净利润63,742,628.24元，提取法定盈余公积6,374,262.82元[2] - 2024年营业收入1,115,588,600.39元，低于2023年[5] 利润分配 - 以477,012,388股为基数，每10股派现1元，派发现金股利47,701,238.80元[3] - 2024年现金分红占年度合并报表归母净利润比例98.28%[4] - 2022 - 2024年累计现金分红162,184,211.92元[5][6] 研发投入 - 2024年研发投入39,992,944.05元，近三年逐年增加[5] - 近三年累计研发投入占累计营收比例3.13%[5]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0 1000元 同比下降23 08% 2023年为0 1300元 2022年为0 1800元 [1] - 每股净资产4 03元 同比微增0 5% 2023年为4 01元 2022年为3 91元 [1] - 每股公积金1 77元 同比增1 72% 2023年为1 74元 2022年为1 77元 [1] - 每股未分配利润1 01元 同比下降3 81% 2023年为1 05元 2022年为1 07元 [1] - 营业收入11 16亿元 同比下降18 3% 2023年为13 66亿元 2022年为11 43亿元 [1] - 净利润0 49亿元 同比下降18 33% 2023年为0 60亿元 2022年为0 71亿元 [1] - 净资产收益率2 54% 同比下降19 11个百分点 2023年为3 14% 2022年为4 66% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东合计持股6093 33万股 占流通股15 85% 较上期增加462 67万股 [1] - 常厚春为第一大股东 持股1272 99万股 占比3 31% 持股未变化 [2] - 李祖芹为第二大股东 持股997 70万股 占比2 60% 持股未变化 [2] - 李光宇增持161 51万股至907 33万股 占比2 36% [2] - 徐平新进持股351 06万股 占比0 91% [2] - 向军新进持股301 00万股 占比0 78% [2] - 韩晨光减持20 35万股至289 18万股 占比0 75% [2] - 池萍和田国英退出前十大股东 上期分别持股229 00万股和204 12万股 [2] 分红送配方案情况 - 分红方案为每10股派发现金红利1元(含税) [3]

公司基本信息 - 公司股票简称为迪森股份，股票代码为300335[14] - 公司法定代表人为CHANG YUANZHENG[14] - 公司注册地址为广州市经济技术开发区东区东众路42号，邮政编码为510530[14] - 公司办公地址为广州市经济技术开发区东区沧联二路5号，邮政编码为510760[14] - 公司网址为www.devotiongroup.com，电子信箱为dsxm@devotiongroup.com[14] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入11.16亿元，较2023年减少18.32%[18] - 2024年归属于上市公司股东的净利润4853.65万元，较2023年减少18.96%[18] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3426.43万元，较2023年减少33.73%[18] - 2024年经营活动产生的现金流量净额2.64亿元，较2023年增加221.68%[18] - 2024年末资产总额28.95亿元，较2023年末增加0.71%[18] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产19.20亿元，较2023年末增加0.37%[18] - 2024年第一至四季度营业收入分别为1.94亿元、2.74亿元、3.10亿元、3.38亿元[20] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为876.23万元、2769.20万元、2822.99万元、 - 1614.77万元[20] - 2024年非经常性损益合计1427.22万元，2023年为819.00万元，2022年为1.25亿元[22] - 2024年度公司实现营业收入111,558.86万元，较上年同期下降18.32%；归属于上市公司普通股股东的净利润4,853.65万元，较上年同期下降18.96%[81] - 2024年公司营业收入为11.16亿元，较2023年的13.66亿元下降18.32%[94] - 2024年E2C业务收入409,602,600.15元，同比增长33.68%；其他业务收入38,857,527.17元，同比增长84.09%[98] - 2024年E2B营业成本516,090,964.43元，占比65.00%，同比下降28.47%；E2C营业成本271,663,490.17元，占比34.22%，同比增长4.74%[104] - 2024年销售费用68,668,835.59元，同比下降11.87%；管理费用97,779,032.91元，同比下降10.08%[109] - 2024年财务费用2,864,035.84元，同比下降35.44%，原因是归还部分银行借款，借款规模及利率下降[109] - 2024年研发费用39,992,944.05元，同比增长3.85%[109] - 2024年研发人员数量183人，较2023年的167人增长9.58%，占比19.00%，较2023年的15.17%提升3.83%[110] - 2024年研发投入金额39,992,944.05元，占营业收入比例3.58%，2023年分别为38,508,451.67元、2.82%[110] - 2024年经营活动现金流入小计1,408,952,859.24元，同比减少4.65%；现金流出小计1,145,044,927.75元，同比减少17.95%；现金流量净额263,907,931.49元，同比增加221.68%[111] - 2024年投资活动现金流入小计1,150,578,185.34元，同比增加36.74%；现金流出小计1,192,185,163.99元，同比增加42.69%；现金流量净额-41,606,978.65元，同比减少802.99%[111] - 2024年筹资活动现金流入小计108,435,138.82元，同比增加116.46%；现金流出小计200,964,803.30元，同比减少39.83%；现金流量净额-92,529,664.48元，同比增加67.41%[111] - 投资收益13,872,757.27元，占利润总额比例14.59%，主要为联营公司和理财收益[113] - 公允价值变动损益-4,052,040.43元，占利润总额比例-4.26%，主要为投资性房地产公允价值变动[113] - 资产减值-34,320,039.06元，占利润总额比例-36.10%，主要是金融资产计提预期信用损失[113] - 2024年末货币资金462,649,933.14元，占总资产比例15.98%，较年初提升4.72%[116] - 2024年末应收账款302,718,897.74元，占总资产比例10.46%，较年初下降4.14%[116] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数为1360万元，本期购买金额为11.0676亿元，出售金额为11.2036亿元，期末数为0元[118] - 其他权益工具投资期初数为547.950502万元，本期公允价值变动损益为 - 112.228355万元，其他变动为6.392488万元，期末数为442.114635万元[118] - 金融资产小计期初数为1907.950502万元，本期公允价值变动损益为 - 112.228355万元，本期购买金额为11.0676亿元，出售金额为11.2036亿元，其他变动为6.392488万元，期末数为442.114635万元[119] - 投资性房地产期初数为4.63657亿元，本期公允价值变动损益为 - 405.204043万元，本期购买金额为1013.464043万元，期末数为4.697396亿元[119] - 截至报告期末，资产权利受限合计账面价值为6.682265954亿元，包括货币资金2160.565488万元、应收票据5188.92566万元、投资性房地产4.30867亿元、固定资产1603.4587897万元、无形资产351.880495万元[120] - 报告期投资额为8089.740636万元，上年同期投资额为4133.35753万元，变动幅度为95.72%[121] - 外汇套期保值本期购入金额为1660.11万元，出售金额为1660.11万元，期末投资金额占公司报告期末净资产比例为0.00%[124] - 铜期货套期保值相关金额均为0，期末投资金额占公司报告期末净资产比例为0.00%[124] - 衍生品投资合计本期购入金额为1660.11万元，出售金额为1660.11万元，期末投资金额占公司报告期末净资产比例为0.00%[124] - 报告期衍生品投资实际损益金额为30.46万元，计入投资收益为30.46万元，计入公允价值变动损益为0万元[124] - 2023年度利润分配以总股本477,012,388股为基数，每10股派现金红利1.20元，派发现金股利57,241,486.56元[196] - 2024年度利润分配预案以总股本477,012,388股为基数，每10股派现金红利1.00元，派发现金股利47,701,238.80元[197] - 2024年现金分红总额占利润分配总额的比例为98.28%[197] - 公司可分配利润为446,702,862.47元[197] 各条业务线数据关键指标变化 - 分行业来看，E2B业务收入6.67亿元，占比59.80%，同比降28.43%；E2C业务收入4.10亿元，占比36.72%，同比增5.82%[94] - 分产品来看，清洁能源投资及运营 - B端运营收入4.64亿元，占比41.55%，同比降2.32%；新能源及清洁能源应用装备 - B端装备收入2.04亿元，占比18.25%，同比降55.51%[94] - 分地区来看，华南地区收入1.03亿元，占比9.20%，同比降45.28%；华东地区收入2.07亿元，占比18.55%，同比降1.59%；西南地区收入3.43亿元，占比30.77%，同比增4.12%[94] - 分销售模式来看，直销收入7.18亿元，占比64.32%，同比降31.92%；经销收入3.98亿元，占比35.68%，同比增27.67%[94] - E2B业务营业成本5.16亿元，毛利率22.64%，营业收入同比降28.43%，营业成本同比降28.47%，毛利率同比增0.04%[96] - 2024年清洁能源投资及运营-B端运营销售量和生产量均为3,227,017.32GJ，同比下降10.39%；新能源及清洁能源应用装备-B端装备销售量1,425台，同比下降67.05%，生产量1,450台，同比下降67.18%[99] - 2024年智能舒适家居制造及服务-C端产品与服务销售量136,531台，同比增加25.71%，生产量137,642台，同比增加42.35%[99] - 报告期内节能环保特许经营类订单处于运营期订单共13个，运营收入46,058.29万元[102] 公司业务板块与产品信息 - 公司以清洁能源为核心，通过三大业务板块协同发力构建能源供应与服务体系[25] - 综合能源服务涵盖“综合能源系统+能源综合服务”两方面[31] - 迪森股份从传统能源供应和管理模式向更灵活、多样化和个性化服务模式转变[33] - 迪森股份构建以“多能源耦合互补+高效绿色节能装备+数字化管理”为核心的综合能源服务体系[34] - 公司主要业务覆盖新能源及清洁能源应用装备（B端装备）、清洁能源投资及运营（B端运营）及智能舒适家居制造及服务（C端产品与服务）三大领域[41] - 新能源装备产品线涵盖光伏设备结构件、锂电池设备、电解水制氢设备等；清洁能源装备主要产品有釜类容器产品系列、锅炉产品系列及工业热泵等[42][44] - 公司采暖热泵产品规格从3kW一直延伸到360kW，部分产品已通过欧盟认证[40] - 公司高温热泵产品系列分为高温热水机组、高温热风机组、热泵蒸汽发生器，产品规格从30kW到650kW[46] - 公司高温热泵产品能效比达到200%～400%[47] - 小松鼠冷凝炉热效率高达108%，燃烧功率可低至3KW [62] - 小松鼠超低温空气源热泵采用EVI喷气增焓技术，能实现 -35℃低温强热 [65] - 迪森装备打造物联网运营平台，可实现自动化数据采集等服务 [51] - 公司清洁能源投资及运营以BOT及BOO为核心商业模式 [53] - 公司智能舒适家居采取“以销定产”的经营模式 [58] - 迪森家居拥有“小松鼠”自主品牌，构建多能互补产品体系 [58] - 迪森家居形成“零售+工程+电商+集采+海外”多元化销售网络 [58] - 公司旗下“小松鼠”自主品牌形成“冷、暖、风、水、智”智能联供系统，提供全方位家居解决方案[70] - 公司“五星级服务”涵盖全部体系，有三大类一级指标和十五项二级指标[70] - 构建起功率覆盖20kW至80kW、供暖面积适配60至1,000平方米的全预混冷凝产品矩阵[84] - 30T以上锅炉签单量持续攀升[85] 行业政策与市场数据 - 2024年7月，国家发改委、财政部统筹安排3000亿元超长期特别国债大规模设备更新专项资金支持设备更新[29] - 到2027年，专精特新中小企业实现数字化改造应改尽改，全国规上工业中小企业关键工序数控化率达到75%；中小企业上云率超过40%[32] - 2024年3月提出推进供热设施设备更新，重点淘汰35蒸吨/小时及以下燃煤锅炉，优先替换为各类热泵机组[28] - 2024年5月指出大力推广锅炉耦合太阳能、余热、电能等多能互补技术，加强锅炉和热泵产品的耦合利用[29] - 2024年11月发布的《中华人民共和国能源法》为综合能源服务发展提供法律保障[32] - 2024年中国壁挂炉内销量为184万台，同比下降5.9%，零售渠道内销量113万台，同比增长3.1%，工程渠道内销量72万台，同比下滑17.3%[35] - 2024年冷凝炉市场规模达到了43.3万台，同比增长12.8%[37] - 2024年度空气源热泵三大应用市场中热泵采暖市场占有率最高达63.7%[39] 公司资质与荣誉 - 公司拥有A级锅炉制造许可证资质、A2级（三类压力容器）压力容器设计许可证和制造许可证，以及美国ASME锅炉和压力容器设计制造许可证（S和U钢印）[30] - 公司参与编制10项能源装备产品的国家标准和行业标准 [68] - 高效冷凝燃气锅炉热效率达到104.69%，荣获工信部工业装备类“能效之星”称号 [68] - 公司在生物质能供热领域技术优势和示范效应显著，荣获国家科技进步奖二等奖[69] - 成都世纪城国际新会展中心及新世纪环球中心分布式能源站项目装机规模处于行业前列[69] - 2024年度公司新获得资质和荣誉共24项[76] - 公司旗下“迪森”牌燃气锅炉位列中国工业锅炉行业第一梯队[77] - 公司拥有国家A级许可证资质[77] - 公司拥有A2级（三类压力容器）压力容器设计许可证和

内部控制审计 - 审计公司对迪森股份2024年12月31日财务报告内控有效性审计[1] - 建立健全和评价内控有效性是公司董事会责任[2] - 审计公司发表内控有效性意见并披露非财务内控重大缺陷[3] 内控情况 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[4] - 公司于2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内控[5]

广州迪森热能技术股份有限公司 二○二四年度审计报告（合并） 广州迪森热能技术股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-103 | 广州迪森热能技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广州迪森热能技术股份有限公司（以下简称迪森股份） 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了迪森股份 2024 年 12 月 31 ...