公司基本信息 - 2024 年年度业绩说明会于 2025 年 4 月 17 日 15:00 - 17:00 以网络远程方式面向全体投资者举行，地点为深圳证券交易所“互动易平台”[2] - 接待人员包括公司董事长郭良贤、董事兼总经理洪普、独立董事余洋、财务总监兼董事会秘书兼总法律顾问（首席合规官）吴昌仁[2] 应收账款及减值问题 - 2024 年应收账款和减值金额较大，应收账款受项目推进进度、军品审价进展、上级资金计划安排及同比例付款约束等因素影响，减值因应收账款计提信用减值损失导致[2] - 2025 年采取强化风险控制、完善催款奖惩管理制度、深化目标管理、加强动态跟踪与监控、推动经营班子勤勉尽责等措施加大催收力度[3] 公司战略与发展 - 2025 年改善业绩举措包括按“装备产业 + 应用产业 + 国际外贸”格局拓展市场、优化产业结构培育新领域新产业、强化“工艺 + 数字化”提升制造能力[6] - 数字化转型是必选题，公司已做战略性安排并启动相关工作，以提升研发、制造和管理能力[7] - “管理提效”与“技术突围”正常时期并重，特殊情况按具体矛盾适当倾斜资源，长期并行推进[5] 公司风险与监督 - 2024 年年报显示公司面临市场竞争、技术更新与产品开发、人才流失、军品审价、业绩波动及应收账款六大经营风险[5] - 独立董事借助专业背景关注、评估风险，督促公司规范制度、做好应对计划，必要时引入外部资源评估[5] 其他问题回复 - 重大事项以公告为准，未明确是否有资产注入计划[4] - 会考虑深耕低空经济领域的建议[4] - 2025 年一季报将于 4 月 24 日通过巨潮资讯网披露[8] - 美国加增关税对公司业务影响有限，因对外销售均来自国内市场，采购美国元器件数量和金额逐年降低[9] - 独立董事履职保障中小股东权益，包括了解公司情况、与股东沟通、提战略建议等[7][8]

文章核心观点 4月17日久之洋收到深交所监管函和湖北证监局警示函，存在关联交易违规问题，2024年营收和净利润同比下降 [1][2] 公司基本信息 - 主营业务包括红外热像仪、激光传感器等业务 [1] - 2016年6月登陆创业板 [1] 违规事项 - 2022年与控股股东华中光电发生关联交易累计1458.92万元，未履行审议程序及临时披露义务，未在2022年年报披露 [1] - 2023年与华中光电发生关联交易累计1059.07万元，未履行审议程序及临时披露义务，在2023年年报披露 [1] 监管措施 - 收到深交所监管函，为上市以来首次 [1] - 湖北证监局决定对公司及邵哲明、洪普、吴昌仁采取出具警示函行政监管措施，记入证券期货市场诚信档案 [1] 公司回应 - 公司及相关责任人高度重视，深刻认识违规严重性，对不良影响深表歉意 [1] 业绩情况 - 2024年实现营收5.34亿元，同比下降30.58% [2] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为3097.54万元，同比下降62.65% [2]

文章核心观点 久之洋收到深交所监管函，因其关联交易未按规定履行审议和披露义务，相关时任高管也违反规定 [1] 违规事实 - 2022年与控股股东华中光电发生关联交易累计1458.92万元，未履行审议程序及临时披露义务，未在2022年年报披露 [1] - 2023年与华中光电发生关联交易累计1059.07万元，未履行审议程序及临时披露义务，在2023年年报才披露 [1] 违规人员 - 时任董事长兼董事会秘书邵哲明违反相关规定 [1] - 时任总经理兼财务总监洪普违反相关规定 [1] - 董事会秘书吴昌仁违反相关规定 [1]

文章核心观点 - 久之洋收到深交所监管函，存在关联交易违规事实，相关时任高管也违反规定 [1] 违规事实 - 2022年与控股股东华中光电发生关联交易累计1458.92万元，未履行审议程序及临时披露义务，未在2022年年报披露 [1] - 2023年与华中光电发生关联交易累计1059.07万元，未履行审议程序及临时披露义务，在2023年年报才披露 [1] 违规人员 - 时任董事长兼董事会秘书邵哲明、时任总经理兼财务总监洪普、董事会秘书吴昌仁违反相关规定 [1]

违规情况 - 2022年未及时披露关联交易累计1458.92万元[1] - 2023年未及时披露关联交易累计1059.07万元[1] 处理结果 - 公司及相关责任人收到湖北证监局警示函[1] - 邵哲明等三人对违规行为负主要责任[2] 后续措施 - 公司及责任人将整改并报送报告[3] - 公司将严格履行信息披露义务[3]

财报披露 - 公司《2024年年度报告》及其摘要于2025年3月28日披露于巨潮资讯网[1] 业绩说明会 - 公司将于2025年4月17日15:00 - 17:00以网络远程方式举办2024年年度业绩说明会[1] - 投资者可登陆深圳证券交易所“互动易”平台参与业绩说明会[1] - 出席年度业绩说明会人员包括董事长郭良贤等[1] - 公司就2024年年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题[2] - 投资者可提前登陆“互动易”平台通过“提问预征集”界面提问[2] - 公司将在2024年年度业绩说明会上回答投资者普遍关注的问题[2]

业绩总结 - 2019 年以来公司销售收入 100%来自国内市场[1] 未来展望 - “对等关税”行政令对公司业务影响有限[1] 其他新策略 - 公司将优化供应链布局、进行国产化替代[2] 数据相关 - 公司仅从美国采购少部分元器件，进口采购金额逐年降低[1]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会，独立董事刘铁根均出席[5] - 2024年召开2次股东大会，刘铁根列席2次[6][7] - 2024年召开5次独立董事专门会议，刘铁根均出席[8] - 2024年召开6次审计与风险等各类委员会会议[9] 人员培训与任职 - 刘铁根2024年8月参加深交所独立董事后续培训[15] - 刘铁根2024年12月参加湖北省董监高培训[15] - 刘铁根自2022年4月至今任公司独立董事[1] 公司运营与决策 - 关联交易遵循自愿等原则，定价公平合理[16] - 按时披露多份报告，反映实际情况[17] - 审议通过并披露内部控制自我评价报告[18] - 续聘中审众环为2024年度审计机构[19] 人事变动 - 选举邵哲明等为第五届非独立董事，王永新等为独立董事[21] - 第四届董事贾宇、李季不再任职[21] - 聘任洪普为总经理，熊涛等为副总经理[23] 业绩考评与薪酬 - 审议通过经理层2023年度及任期经营业绩考评结果议案[24] - 高级管理人员薪酬决策程序合规，关联董事回避表决[25]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会，独立董事王永新均出席[5] - 2024年召开2次股东大会，王永新列席1次[6] - 2024年召开5次独立董事专门会议，王永新均出席[7][8] - 2024年召开6次审计与风险等多类委员会会议[8] 报告披露情况 - 按时编制并披露多份报告[14] - 审议通过并披露《2023年度内部控制自我评价报告》[15] 公司人事变动 - 选举邵哲明等组成第五届董事会[18] - 贾宇、李季不再担任董事及相关职务[18] - 聘任洪普等为公司高管[20] 其他事项 - 续聘中审众环为2024年度审计机构[16] - 2024年关联交易合规[13] - 2024年独立董事履职尽责[23] - 2025年独立董事增加现场工作时间[23]

会议召开情况 - 2024年度召开7次董事会，独立董事余洋均出席并赞成议案[4] - 2024年度召开2次股东大会，余洋列席1次[5] - 2024年度召开5次独立董事专门会议，余洋均出席并同意议案[6][7] - 2024年度召开6次审计与风险等各类委员会会议[8] 人员培训与任职 - 余洋2024年8月参加深交所独立董事后续培训[13] - 余洋2024年12月参加湖北省董监高培训[13] - 公司聘任洪普为总经理等管理人员[20][21] - 公司第五届董事会成员构成确定[19] 报告与审计 - 公司按时编制并披露2023年相关报告[15] - 2023年相关报告经股东大会审议通过[16] - 公司续聘中审众环为2024年度审计机构[17] 其他事项 - 报告期内公司关联交易遵循原则定价合理[15] - 第四届董事会审议通过经理层绩效考评结果[22] - 2024年度无其他需独立董事重点关注情况[22] - 余洋表示未来加强沟通为公司提建议[23]