一、重要声明 根据朗科智能《2023 年度内部控制自我评价报告》，按照企业内部控制规范 体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控 制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。 经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监 事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制 存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内 部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 中信证券股份有限公司关于 深圳市朗科智能电气股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"）作为深圳市朗科智能电气 股份有限公司（以下简称"朗科智能"、"公司"）公开发行可转换公司债券的 ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为13.34亿元[6] - 2023年末货币资金合计600,898,563.68元，较期初475,047,374.47元增加[189] - 2023年末受限制货币资金合计31,151,822.52元，期初为22,466,626.13元[191] - 2023年初交易性金融资产合计150,481,118.50元，期末为0 [192] - 2023年末应收票据合计30,647,670.37元，较期初56,513,324.66元减少45.77% [193][198] - 2023年末应收账款小计304,393,481.26元，较期初365,321,183.20元减少[199] - 2023年末应收账款坏账准备为25,218,175.11元，期初为28,080,049.18元[199] - 2023年末应收账款合计279,175,306.15元，较期初337,241,134.02元减少[199] 财务指标 - 截至2023年12月31日，公司应收账款余额为3.04亿元[7] - 截至2023年12月31日，公司坏账准备金额为2521.82万元[7] - 截止2023年12月31日公司注册资本26,812.7372万元，股份总数26,812.7372万股[19] 会计政策 - 公司国内销售分为交款提货和先发货后收款两种方式，先发货后收款是主要方式[6] - 审计将收入确认、应收账款坏账准备作为关键审计事项[6][9] - 公司合并财务报表范围以控制为基础确定，子公司均纳入[38] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类，初始确认以公允价值计量[56] - 公司对部分金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备[72] - 存货取得时按成本初始计量，发出时按月末一次加权平均法计价[85][86] - 公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量[107] - 内部研究开发项目研究阶段支出发生时计入当期损益，开发阶段支出满足条件时确认为无形资产[129][130] 资产折旧与摊销 - 投资性房地产中房屋建筑物预计使用寿命20年，预计净残值率5%，年折旧率4.75%[107] - 固定资产中房屋及建筑物折旧年限20年，残值率5%，年折旧率4.75%[113] - 固定资产中机器设备折旧年限5 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 19.00%[113] - 固定资产中运输工具折旧年限5 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 19.00%[113] - 固定资产中电子设备及其他折旧年限3 - 5年，残值率5%，年折旧率19.00 - 31.67%[113] - 固定资产中固定资产装修折旧年限5 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 19.00%[113] - 土地使用权预计使用寿命为480/488/600个月，软件为36个月[127] - 装修费长期待摊费用摊销年限为5年[135] 税务相关 - 公司主要税种及税率：增值税13%、9%、6%，城市维护建设税5%、7%，企业所得税15%、16.5%、20%、25%等[186] - 公司2021 - 2023年享受15%企业所得税优惠税率[187] - 子公司东莞市智清科技有限公司符合小型微利企业规定，年应纳税所得额不超过300万元部分，企业所得税率为5%[188]

深圳市朗科智能电气股份有限公司 关于开展外汇衍生品业务的可行性分析报告 一、公司开展外汇衍生品业务的背景 随着公司进行全球化的业务布局，境外子公司业务规模不断扩大，外贸销售占比不 断攀升，为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外 汇资金使用效率，合理降低财务费用，公司拟开展外汇衍生品业务。 二、公司拟开展的外汇衍生品业务概述 五、公司开展外汇衍生品业务的风险分析 公司开展外汇衍生品业务遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套利性的交 易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险。 1、市场风险：外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将 产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重 估损益的累计值等于交易损益。 公司本次拟开展的外汇衍生品交易主要是远期业务、掉期业务（货币掉期、利率掉 期）、互换业务（货币互换、利率互换）、期权业务（外汇期权、利率期权）等及以上 业务的组合。衍生品的基础资产包括汇率、利率、货币、商品、其他标的；既可采取实 物交割，也可采取现金差价结算；既可采用保证金或担保进行杠杆交易，也可采用无担 保、无抵押的信用交 ...

董事会会议 - 2023年召开3次董事会，独立董事均亲自出席[2] - 4月25日第四届十次会议，独立董事对多项议案表同意[3] - 8月28日第四届十一次会议，独立董事对相关议案表意见[4] 专门委员会 - 董事会设四个专门委员会，2023年独立董事任职多委员会[5] - 2023年未召开专门委员会会议审议事项[5] 独立董事行为 - 2023年未提议召开董事会、聘请或解聘会计师事务所等[7]

募集资金情况 - 2021年2月22日募集资金3.8亿元，净额3.729096亿元到位[1] - 截至2023年12月31日累计使用2.255311亿元，未使用余额1.64911亿元[3] - 截至2023年12月31日存放专户账户余额4719.03万元[5] - 2023年投入7623.38万元[26] 项目投资进度 - 合肥产业基地建设项目投资进度79.88%[26] - 惯性导航技术研发中心建设项目投资进度35.00%[26] - 越南实业工业园电机及控制系统项目投资进度24.39%[26] - 补充流动资金投资进度100.00%[26] - 承诺投资项目合计投资进度60.48%[26] 项目延期情况 - 合肥和惯性导航项目延期至2025年6月30日[26][27] - 越南电机及控制系统项目延期至2024年12月31日[26][27] 资金使用调整 - 合肥剩余资金10688.06万元用于新能源管理系统产能建设[28] 其他情况 - 曾出现混用，已用自有资金置换4102.07万元并整改[19] - 以自有资金垫付168.58万元未置换[28] - 闲置资金存放专项账户或现金管理[28]

证券代码：300543 证券简称：朗科智能 公告编号：2024-028 债券代码：123100 债券简称：朗科转债 深圳市朗科智能电气股份有限公司 关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序 向特定对象发行股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 深圳市朗科智能电气股份有限公司（以下简称"公司"或"朗科智能"）于 2024 年 4 月 24 日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于提请股东大会授权董事会 办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的议案》，董事会同意提请股东大会授权 董事会办理公司以简易程序向特定对象发行股票相关事宜，募集资金总额不超过人民币 3 亿元且不超过最近一年末净资产的 20%（以下简称"本次发行"），授权期限自公司 2023 年年度股东大会审议通过之日起至公司 2024 年年度股东大会召开之日止。上述事项尚 需提交 2023 年年度股东大会审议。 一、本次发行的具体内容 1、确认公司是否符合以简易程序向特定对象发行股票的条件 授权董事会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证 券发行注册管 ...

内部控制评价 - 截至2023年12月31日，公司内部控制有效，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 缺陷标准 - 财务和非财务报告内控缺陷按与利润表、资产管理相关金额比例划分[10][15] 缺陷情况 - 报告期无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[16][17] - 2023年发生募集资金使用相关非财务报告内控一般缺陷已整改[17][20] 子公司情况 - 广东朗科智能电气等多家为全资子公司，持股和表决权100%[6] - 东莞市朗科新能源科技等为控股子公司，持股比例有51%、99.90%[6] 其他 - 纳入评价主要业务为电器智能控制器等业务[6] - 重点关注高风险领域含信息披露等[6] - 现有内控符合法规要求，《2023年度内控自评报告》符合实际[20]

根据《深圳市朗科智能电气股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券 募集说明书》，以及公司第四届董事会第四次会议审议的《关于变更部分募投项 目实施地点和实施主体的议案》，本次募集资金投资项目及募集资金使用计划如 下： 中信证券股份有限公司关于 深圳市朗科智能电气股份有限公司 继续使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的核查意 见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为深圳 市朗科智能电气股份有限公司（以下简称"朗科智能"或"公司"）公开发行可 转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司 监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对 朗科智能使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，核 查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证监会"证监许可〔2020〕3325 号"文核准，公司于 2021 年 2 月 9 日向不特定对象发行了 380 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 38,000.00 万元。扣除承销及保荐费（含税 ...

深圳市朗科智能电气股份有限公司 监事会关于第四届监事会第十二次会议相关事项的审核意见 根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》《监事会议事 规则》等有关规定，我们作为深圳市朗科智能电气股份有限公司（以下简称"公司"）的监 事，本着审慎原则，基于独立判断的立场，现就公司第四届监事会第十二次会议的相关事项 发现如下意见： 一、对公司《<2023 年年度报告全文>及<2023 年年度报告摘要>》的审核意见 根据《证券法》第 68 条和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年 度报告的内容与格式》及《信息披露业务备忘录第 10 号—定期报告披露相关事宜》的相关规 定，对公司《<2023 年年度报告全文>及<2023 年年度报告摘要>》进行了认真审核，并提出如 下书面审核意见：我们认为，公司能够严格按照股份公司财务制度规范运作，公司 2023 年年 度报告公允、全面、真实地反映了公司本年度的财务状况、经营成果和现金流量。公司监事会 成员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 ...

募集资金情况 - 公司获准发行可转债不超3.8亿元，2021年2月22日募资3.8亿元，净额3.7290962263亿元[12] - 2023年累计投入募投项目2.2553114059亿元，本年使用7623.383632万元，理财收益净额463.552261万元[13] - 2023年末募集资金余额1.6491100647亿元，理财收益净额1753.252443万元[13] - 2023年末累计未到期闲置募资买理财余额7670万元[21] - 2023年末募资用于非募投项目场地建设4102.067024万元，已自有资金置换[23][25][30] 银行账户情况 - 招行深圳分行两账户初存8417万元和5000万元，2023年末余额无和2395.007988万元[17] - 宁波银行深圳分行初存2.4亿元，2023年末余额48.483452万元[17] - 兴业银行合肥经开区科技支行两账户2023年末余额108.22866万元和75.474844万元[17] - 建行胡志明市分行两账户2023年末余额1983.156万元和108.682679万元[17] - 2023年末募资初存3.7417亿元，余额4719.033623万元[17] 项目投资情况 - 合肥产业基地建设项目承诺投资12000万元，累计投入9585.05万元，进度79.88%[29] - 惯性导航技术研发中心建设项目承诺投资5000万元，累计投入1749.98万元，进度35.00%[29] - 越南实业工业园电机及控制系统项目承诺投资12000万元，累计投入2927.12万元，进度24.39%[29] - 补充流动资金承诺投资9000万元，调整后8290.96万元，累计投入8290.96万元，进度100.00%[29] 项目进度调整 - 合肥产业基地和惯性导航技术研发中心项目延期至2025年6月30日[29] - 越南实业工业园电机及控制系统项目延期至2024年12月31日[30] 项目变更情况 - 2021年3月3日变更合肥产业基地等实施地点至安徽合肥KS2 - 2 - 3地块[30] - 2022年5月20日合肥产业基地直流无刷电机控制系统产能异地建在越南平阳，主体变越南实业[30] - 原合肥产业基地剩余募资10688.06万元用于新能源管理系统产能建设[30]