审计组织架构 - 董事会设审计委员会，成员为非高管董事，独立董事过半数且会计专业独立董事任召集人[4] - 设审计部负责内部审计，对审计委员会负责并报告工作[4] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告内部审计执行情况和问题[6] - 审计委员会督导审计部至少每半年检查重大事件和大额资金往来[7] - 审计部实施经常性和专项审计项目[7] 审计报告与制度 - 审计部每年至少提交一次内部审计报告[12] - 建立工作底稿和档案管理制度，资料保存不少于10年[13] 报告审议与生效 - 董事会根据内审报告出具内控评价报告并在审议年报时形成决议[13] - 制度自董事会审议通过之日起生效[16]

业绩总结 - 2023年度营业收入41,218.08万元，上年度61,741.47万元[12] - 2023年度营业收入扣除后金额41,218.08万元，上年度61,741.47万元[14] 审计相关 - 天健会计师事务所审计2023年度财报并出具报告[3] - 事务所认为扣除情况表符合规定[9]

股东分红规划 - 制定2024 - 2026年股东分红回报规划[1] - 董事会至少每三年制定一次规划[11] 分红比例 - 每年现金分配利润不低于10%或三年累计不少于30%[4] - 不同阶段现金分红占比最低分别为80%、40%、20%[5] 政策调整与披露 - 调整政策议案需2/3以上股东表决通过[11] - 应在年报中披露现金分红政策及执行情况[9] 分红方式与上限 - 利润分配可采用现金、股票或结合方式[4] - 下一年中期分红上限不超对应净利润[7]

业绩总结 - 2023年营业总收入41,218.08万元，同比降33.24%[2] - 2023年净利润-2,354.78万元，同比降163.90%[2] - 2023年扣非净利润-3,516.50万元，同比降246.87%[2] - 2023年产品整体毛利率48.10%，对比去年升7.42%[2] - 剔除智慧选举项目，报告期内收入同比增54.89%[3] 财务状况 - 报告期末资产总额127,257.32万元，较上年末降6.68%[2] - 报告期末所有者权益106,164.34万元，较上年末降2.55%[2] 项目收入 - 海外智慧选举项目2022年中标4.34亿元，2023年确认0.5亿元收入[3] 公司治理 - 2023年董事会召开四次会议，审议通过多个议案[3][4] - 2022年度与2023年第一次临时股东大会共通过议案17项[4]

股东大会信息 - 公司定于2024年5月31日15:00召开2023年年度股东大会[1] - 网络投票时间为2024年5月31日9:15 - 15:00[2][12][13] - 股权登记日为2024年5月27日[3] - 现场登记时间为2024年5月29日15:00[6] - 投票代码为"350546"，投票简称为"雄帝投票"[11] 议案相关 - 召开2023年年度股东大会需审议15项议案[15] - 2023年度拟不进行利润分配[15] - 议案14须经出席股东大会的股东所持有效表决权的三分之二以上（含）通过[5] 投票规则 - 授权委托人应对审议议案选择“同意”“反对”或“弃权”，多选无效，不填视为弃权[16] - 《授权委托书》复印件或按格式自制均有效，法人股东委托须加盖公章，法定代表人须签字[16] - 2023年年度股东大会参会股东登记表复印有效[17]

外汇业务计划 - 拟开展外汇衍生品交易，合约价值最高不超6000万元[2][3][4] - 额度使用期限不超十二个月，可循环使用[3][4] - 交易品种含即期、远期等，主要外币为美元、欧元[1][3][4] 业务进展 - 2024年4月董事会通过议案，尚需股东大会审议[1][5] 资金与风险 - 资金源于银行授信及自有资金，不涉及募集资金[4] - 业务存在市场、流动、履约等风险[2][6] 风控与态度 - 制定管理制度，采取多项风控措施[8] - 保荐机构对业务事项无异议[12]

业务开展 - 公司拟开展外汇衍生品交易业务，目的为套期保值[1] - 任一交易日合约价值最高不超6000万元，期限不超十二个月可循环[3] - 交易业务包括即期、远期等，主要外币为美元、欧元等[3] 合作与资金 - 与有资质金融机构合作，交易对方无关联关系[4] - 资金用银行授信及自有资金，不涉及募集资金[4] 风险与管理 - 交易有损益，对手履约风险低但仍存在[5] - 制定管理制度，明确操作原则和审批权限[6] 业务目的 - 开展业务为规避汇率及利率风险、减少汇兑损失[8]

独立董事情况 - 公司董事会每年评估独立董事独立性并与年报同时披露意见[1] - 独立董事能胜任职责，未担任其他职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害关系，符合要求[1]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 发生超过上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[5] - 董事、1/3以上监事或经理变动属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[5] 信息报送要求 - 发生重大资产重组等10类事项应报送内幕信息知情人档案[9][10] - 内幕信息公开披露后五个交易日内报送重大事项进程备忘录[12] 管理与监督 - 董事会负责内幕信息知情人登记管理，董事长为主要责任人[2] - 监事会监督内幕信息知情人登记管理制度实施情况[3] 知情人义务 - 知情人应配合登记备案及告知变更情况[13] - 知情人负有保密义务，不得利用内幕信息交易[15] 违规处理 - 自查知情人买卖证券情况，违规2个工作日内报送处理结果[16] - 知情人违规给公司造成影响或损失，董事会追究责任[15] - 聘请机构和人员违规泄露信息，公司保留追责权利[15] - 知情人违规构成犯罪，移交司法机关处理[16] 制度生效与解释 - 制度自董事会审议通过之日起生效[18] - 制度解释权和修改权归属公司董事会[19]

会议情况 - 2023年召开4次董事会会议和2次股东大会，独立董事均亲自出席[5] - 2023年召开3次董事会审计委员会会议及1次董事会薪酬与考核委员会会议，独立董事均亲自出席[7] 独立意见 - 独立董事在2023年4月24日第五届董事会第八次会议对十个事项发表同意意见[5] - 独立董事在2023年8月21日第五届董事会第九次会议对五个事项发表同意意见[6] - 独立董事在2023年8月21日第五届董事会第九次会议对拟续聘会计师事务所发表同意事前认可意见[6] 合规情况 - 公司未发生重大关联交易，日常关联交易合规公允[9] - 公司及相关方报告期内无变更或豁免承诺情形[9] - 公司报告期内无董事会针对收购的决策及措施[9] 报告披露 - 公司按时披露《2022年年度报告》等四份报告[9] - 公司披露《2022年内部控制评价报告》，审核无虚假记载[10] 机构与人员 - 同意续聘天健会计师事务所担任2023年度财务报告审计机构[11] - 报告期内公司无聘任或解聘财务负责人情形[11] - 报告期内公司无因非准则变更作会计政策更正情形[11] - 报告期内公司无提名或任免董事、聘任或解聘高管情形[11] - 报告期内公司董事、高管薪酬发放程序合规[11] - 报告期内公司未制定或变更股权激励或员工持股计划[12] 未来展望 - 2023年公司建立较完善内部控制体系，制度有效执行[13] - 2024年独立董事将继续履职保障股东权益[13] - 公司应加强优化治理结构，提升经营管理和风控能力[13]