薪酬构成 - 经理层薪酬由年度薪酬、任期激励收入两部分构成[9] - 基本年薪不超过企业员工（不含企业高管）上年平均工资的2倍[13] - 目标绩效年薪所占比重原则上不低于年薪总水平的60%[13] - 任期激励收入不超过经理层成员任期内年薪之和的30%[14] 薪酬系数 - 总经理薪酬系数为1，副总经理等其他高级管理人员基本薪酬系数平均为0.8[13] - 绩效考核评价系数最高不超过1.3[13] - 调节系数范围一般为0.8 - 1.2[13] 考核指标 - 经理层年度经营业绩考核采用百分制，总分100分[19] - 总经理评分权重为5%[19] - 年度和任期经营业绩考核指标总分100分，奖惩指标加、减分合计最高不超过10分[19][26] - 经理层正职共性指标-经营指标权重不超过50%，专项指标权重不低于50%，主要指标总权重不得低于专项指标的50%[27] - 经理层副职共性指标权重不超过50%，个性指标中定量指标权重不得低于60%，主要指标总权重不得低于个性指标的50%[28] - 任期考核效益类指标20 - 30分，中长期发展指标50 - 60分，任期内的年度经营业绩考核结果指标20分，个性化指标权重原则上不得低于50%[29] 计分规则 - 单项绝对值指标完成目标值得基本分，每超（低）1%，增（扣）基本分的1%，最多增基本分的50%[32] - 单项相对值指标完成目标值得基本分，每超（低）1个百分点，增（扣）基本分的10%，最多增基本分的50%[32] - 单项定性指标完成目标得基本分，未完成适当扣分，超预期完成或获表彰适当加分，每一项加、减分值最少为基本分的十分之一，最多增基本分的50%[32] - 奖惩指标加、减分累计最多不超过10分[33] 考核评级 - 年度和任期经营业绩考核80分及以上，综合考核90分及以上为“优秀”，80 - 90分（不含）为“称职”，达到退出条件为“不称职”[34] - 年度综合考核110分及以上绩效考核评价系数为1.3，100 - 110分（不含）为1.2，90 - 100分（不含）为1.05，85 - 90分（不含）为1.00，80 - 85分（不含）为0.95[36] - 任期经营业绩考核80分以下不兑现任期激励，80分以上按对应比例计算，如110分及以上为任期年薪总水平的30%[38] 薪酬发放 - 基本年薪按月发放，发放标准=基本年薪×基本薪酬系数/12[39] - 绩效年薪可按基本年薪1：1比例预发放，也可考核结果出来后一次性发放，预发放的多退少补[39] - 任期两年的任期激励按40%、60%比例从任期结束次年起分两年兑现，任期三年的按30%、30%、40%比例分三年兑现[43] 其他规定 - 继任经理层成员应承接前任年度、任期业绩指标目标并签订“两书一协议”[45] - 经理层薪酬在财务统计中单列科目，计入企业工资总额，在企业成本中列支[53] - 经理层离任后，薪酬审核部门及所在企业应将其薪酬方案和考核兑现个人收入的原始资料至少保存15年[53] - 经理层企业年金缴费比例、补充医疗保险待遇、住房公积金缴存比例和基数按规定执行[55][56] - 因特殊原因影响考核当期经营业绩，公司董事会可变更责任书内容、修正考核结果或确定薪酬发放标准[59] - 本办法适用于公司2024年度及以后年度的经理层经营业绩考核与薪酬管理[60]

合规管理架构 - 公司合规管理实行分级管理，组织机构含党委、董事会、经理层等[5] - 董事会审议批准合规管理基本制度、体系建设方案和年度报告等[6] - 总经理及其领导的经理层负责管控合规风险，落实合规管理战略[6] - 职能部门是合规管理责任主体，应设至少1名合规管理员[8] - 法律事务部为合规管理职能部门，牵头合规管理工作[8] 制度建设 - 建立规范公司治理结构和议事规则，明确职责权限[10] - 遵守军工资格资质管理法律法规，规范相关管理[11] - 健全投资管理制度体系，创新投资工作方法[12] - 完善采购交易管理制度，履行决策程序，建立自律诚信体系[13] - 梳理采购业务流程，修订采购管理制度[13] - 建立反商业贿赂与反腐败制度，遵守相关法规[14] - 遵循真实贸易原则，加强贸易业务风险识别与评估[14] - 确定投融资目标和规划，确保资金安全有效运行[15] - 遵守证券监管法规，规范股权变动和信息披露[15] - 秉承HSE理念，遵守安全环保法规和标准规范[16] - 提高产品质量和服务水平，落实质量责任终身追究制[18] - 健全财务内部控制体系，遵守税收法律政策[19] - 执行《劳动法》，维护员工合法权益[20] - 加强合同管理，规范流程，防范风险[21] - 加强国有资产管理，确保资产归属清晰、保值增值[21] - 落实“三重一大”决策制度，细化事项和权限，加强合规论证[22] 人员管理 - 加强对管理人员、重要风险岗位人员等重点人员的合规管理[23] 风险排查与审查 - 合规部门每年至少开展一次专项风险排查并汇报[25] - 将合规审查作为经营管理必经程序，重大决策需合规负责人意见[25] 风险应对 - 重大合规风险事件由合规管理委员会统筹化解[26] - 重大合规风险事件相关部门及时报告并上报上级[26][27] 举报与监督 - 受理合规管理违规举报，调查处理并保密举报人信息[27] - 将合规管理纳入审计范围，定期评价有效性[27] 激励约束 - 将合规管理纳入党组织学习、绩效考核，建立激励约束机制[29] 责任追究 - 对违法违规责任人采取多种处理措施，涉刑犯罪移送司法机关[31]

审计委员会 - 成员3名，含2名独立董事，由独立董事中会计专业人士任召集人[5] 内部审计人员 - 专职人员不少于三人[6] 审计工作安排 - 督导内部审计部门至少每半年检查重大事件和大额资金往来[10][11] - 内部审计部门至少每季度报告一次工作[12] 资料保存 - 内部审计工作报告等资料保存10年[13] 评价报告流程 - 公司据评价报告及资料出具年度内部控制自我评价报告[15] - 评价报告经审计委员会过半数同意后提交董事会审议[16] 报告披露 - 披露年度报告时披露内部控制评价和审计报告[16] 激励约束 - 建立激励与约束机制，内控执行情况为绩效考核指标[18] 责任追究 - 内部审计问题按规定追究责任[19] - 阻挠审计等行为者给予处分并追责[20] - 违规内部审计人员给予批评、处分并追责[20] 制度相关 - 未尽事宜适用法规，抵触以法规为准[22] - 董事会负责解释制度[23] - 制度自董事会审议通过施行及修改[24] - 制度涉及公司为江西新余国科科技股份有限公司[25] - 制度日期为2025年6月30日[25]

薪酬制度 - 公司制定董高薪酬管理制度完善治理结构[2] - 董高薪酬依公司经营与综合管理情况考核确定[3] - 董事会薪酬与考核委员会负责考核及初定方案[5] 发放规则 - 独立董事和外部董事领固定津贴，按月发[8] - 股东会内部董事按办法执行，不领津贴[8] - 高管实行年薪制，含基本工资和绩效工资[8] 特殊情况 - 岗位变动按月算当年薪酬[10] - 违规可降薪或不发绩效奖金[10] - 薪酬体系调整需报董事会批准[13]

累积投票制规则 - 用于公司股东会选举2名及以上董事[2] - 累积表决票数为持股数乘以应选董事总人数[6] - 多轮选举按每轮应选人数重算票数[6] - 独董和非独董投票权分别计算且分开进行[6] 投票限制与当选条件 - 股东可分配票数，候选人数不能超应选人数[7] - 投票总数多、候选人数超应选人数投票无效[7] - 当选董事得票数须超出席股东所持有效表决权股份二分之一[10] 缺额处理与细则生效 - 当选人数少于应选但超规定2/3以上，缺额下次选举填补[10] - 经三轮选举未达标，2个月内再开股东会选缺额董事[10] - 细则需股东会决议通过后生效，由股东会负责修订[15]

董事会秘书任职要求 - 应具备财务、管理、法律专业知识，取得交易所颁发的资格证书[5] - 存在六种情形之一不得被提名担任[7] 董事会秘书职责 - 负责股东会和董事会会议筹备等事宜[2] - 负责公司信息披露事务，协调信息披露工作[9] - 组织筹备董事会会议和股东会，参加相关会议并记录[10] - 通知公司股东年度和临时股东会召开时间[15] - 审核、整理提案并提交董事长决定是否决策[16] - 决定信息或重大事项发布，事前请示董事长并签名确认[18] - 确认公司内部信息知情人发表内容[18] - 组织协调相关部门准备监管部门问询函资料并审核[18] 董事会秘书聘任与解聘 - 由董事长提名，经董事会聘任或解聘[23] - 原任离职后三个月内聘任新的[22] - 聘任时签订保密协议，离任后持续保密至信息披露[26] - 解聘需有充分理由，及时报告并公告[27] - 出现特定情形1个月内解聘[27] 董事会秘书空缺处理 - 空缺期间董事会指定人员代行职责，超三个月董事长代行[27] - 董事长代行后六个月内完成聘任工作[27] 其他规定 - 违反规定按相关法律、法规或章程追究责任[29] - 工作细则与其他规定抵触按国家规定和公司章程执行[31] - 工作细则由董事会审议通过生效并负责解释[33][34]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会成员由3名董事组成，独立董事过半数[4] - 委员由董事长、过半数独立董事或全体董事的1/3提名[4] 会议规则 - 会议应于召开前3日发通知，紧急时可口头通知[15] - 应由2/3以上委员出席方可举行[16] - 决议须经全体委员过半数通过[16] 职责与程序 - 工作组负责提供公司经营及被考评人员资料等日常工作[5] - 委员会负责制定董事、高管考核标准和薪酬政策并提建议[7] - 考评程序包括述职、评价、提报酬方案报董事会[13] 薪酬计划审批 - 董事、高管薪酬计划需报董事会同意，董事薪酬计划还需股东会审议[8] 规则施行 - 本规则自董事会审议通过之日起施行[20]

控股子公司管理 - 公司持有超50%股份或能实际控制的为控股子公司[5] - 超100万元非股权投资计划需提交报告并定期汇报进展[7] - 超100万元重大资产收购、出售及处置需报公司通过[7] - 超100万元重大筹资需报公司通过[7] - 任何对外担保行为需报公司批准[7] - 超10万元对外捐赠需报公司且建立备查记录[7] - 总经理、财务负责人由公司总经理提名任免[8] - 财务部统一管理财务人员岗位安排等[9] - 使用公司注册商标需取得许可并指定专人管理[23] - 使用注册商标需加注“注册商标”字样[23] 财务报表 - 公司应按期编制合并财务报表并由财务负责人审批[13] 子公司清算 - 控股子公司出现规定情形可解散并按程序清算[16] - 清算小组由经营管理人员、财务部和审计人员组成[17] 参股公司管理 - 公司对参股公司投资，持股低于50%且无实质控制权[20] - 派出董事促使参股公司向总部报备经营战略等文件或事项[21] - 参股公司指定专人管理企业法人变更登记并向总经理办备案[23] 适用范围与生效 - 办法适用于控股子公司及参股公司，除非成公众上市公司[25] - 公众上市公司结合办法制定制度，经董事会批准后实施并备案[26] - 拥有50%股权的合营公司管理办法参照本办法[27] - 办法经董事会批准之日起生效并实施，修订亦同[27]

交易审议 - 资产占比超50%等情况需经董事会审议后提交股东会批准并披露[5] - 资产占比超10%等未达股东会标准情况提交董事会审议并披露[5] - 金额未达标准由总经理批准[7] - 累计资产达30%需股东会且2/3以上表决权通过[8] 免审议情况 - 公司单方面获利益交易可免股东会审议[10] - 特定标准且每股收益低可免股东会审议[10] - 与控股子公司间交易可免披露和程序[11] 其他 - 重大投资内控遵循合法、审慎、安全、有效原则[13] - 委托理财选合格机构并签合同[13] - 制度自股东会审议通过生效实施[17]

融资规定 - 公司融资指间接融资，直接融资不适用本制度[2] - 最近一期经审计资产负债率不超70%时，特定流动资金融资由董事会审议批准[8] - 单笔或累计融资金额占比超50%且超5000万，由董事会审议后报股东会批准[8] - 上述规定外融资事项由总经理审议决定[9] - 申请融资应提交《融资申请报告》，申请特定贷款还需提交可行性研究报告[10] 担保规定 - 公司原则上不主动对外担保，确需担保按流程审批[13] - 被担保企业资产负债率不超70%，需提供相关财务资料[17] - 为控股股东等提供担保，对方应提供反担保[18] - 控股子公司为合并报表外主体担保视同公司担保[23] - 公司提供担保需董事会审议，特定情形需股东会审议[24] - 股东会审议特定担保事项有表决权通过要求[25][26] - 为控股子公司担保可预计额度提交股东会审议[26] 其他规定 - 被担保人债务到期未履行还款义务需及时披露[29] - 公司原则上只提供一般保证[32] - 担保合同管理责任部门为财务部门[33] - 财务部门经办担保必要时可聘请法律顾问[36] - 本制度自股东会审议通过之日起生效实施[39]