董事会授权 - 董事会对经理层授权旨在规范决策流程等，遵循审慎等原则[2][10] - 经理层在人事等“三重一大”事项一定范围或额度内有决定权，无权转授[12][20] - 证券事务部负责授权日常协调管理，公司办公室跟踪汇总执行情况[22] - 总经理每季度向董事会汇报授权执行情况，审计委员会报告监督检查和评价情况[22] - 授权有效期原则与经理层任期一致，期满未重新授权原授权继续有效[25] - 授权有效期限内董事会可因六种情况变更授权，授权可终止[26][27] - 经理层越权造成严重后果，董事会应变更直至撤销授权并问责[27] 决策审批 - 证券投资等金额占最近一期经审计净资产50%以下且绝对金额不超5000万元，由经理层拟订、董事会批准[39] - 证券投资等金额占比达或超50%且绝对金额达或超5000万元，由经理层拟订、董事会审议、股东会批准[39] - 选举和更换非由职工代表担任的公司董事等事项需董事会审议、股东会批准[38] - 公司与关联自然人关联交易总额低于30万元等情况，总经理可批准[41] - 自主变更会计政策等多种情况需审议批准[42][43] - 公司最近一期经审计财务报表资产负债率不超70%时，部分融资金额等需批准[40] - 公司签订生产经营重大合同，合同金额占比及绝对金额有要求[44] 子公司管理 - 子公司涉及对外股权投资等多种情况需审核或决定[47][48] - 子公司招标金额50万元及以上的招标项目需备案[48]

制度适用范围 - 制度适用于公司下属各部门、分支机构、控股子公司及相关人员[1] 人员义务与程序 - 公司董事等人员对定期报告等需履行传递、审核和披露程序[2] - 公司董事等人员在报告编制和重大事项期间负有保密义务[2] 外部信息管理 - 公司拒绝无法律法规依据的外部信息使用人报送要求[2] - 公司实行外部信息使用人备案登记制度[2] - 公司特殊情况对外提供未公开重大信息需签保密协议[3] 违规处理 - 外部信息使用人保密协议等材料由证券事务部管理存档[3] - 外部信息使用人泄密公司应向证监局及深交所报告[3] - 外部信息使用人违规公司追究其责任[3] 制度生效时间 - 制度自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起生效[4]

委员会组成与会议规则 - 委员会由5名董事组成[5] - 召集人7日内签发会议通知[14] - 通知提前3日送达参会人员[14] 委员履职与会议举行 - 连续2次未出席或出席不足3/4视为不能履职[17] - 2/3以上委员出席方可举行会议[17] - 决议需全体委员过半数通过[17] 资料保存与规则施行 - 公司保存会议资料期限为10年[25] - 规则自董事会审议通过之日起施行[28] - 规则解释权和修改权属董事会[29]

股东会召开 - 年度股东会每年一次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，特定情形下公司需在事实发生之日起2个月内召开[2] 触发情形 - 董事人数不足6人、公司未弥补亏损达股本总额1/3等情形触发临时股东会召开[2] 提议与反馈 - 独立董事提议召开，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[7] - 审计委员会提议召开，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知，不同意或未反馈审计委员会可自行召集[7][8] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东请求召开，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知，不同意或未反馈股东可向审计委提议[8][9] 持股比例要求 - 审计委员会或股东自行召集股东会，召集股东持股比例在决议公告前不得低于10%[10] 临时提案 - 单独或合计持有公司1%以上股份股东，可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[13] 通知时间 - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告通知股东[15] 披露要求 - 股东会拟讨论董事选举，通知应披露候选人教育背景等详细资料[16] - 董事、高管候选人有违规情形公司应披露相关情况[17] 时间间隔 - 股权登记日与股东会会议日期间隔不多于7个工作日且确认后不得变更[19] 延期与取消 - 出现股东会延期或取消情形，召集人应在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[19] 地点变更 - 确需变更股东会现场会议召开地点，召集人应在现场会议召开日前至少2个工作日公告并说明原因[21] 投票时间 - 股东会网络或其他方式投票开始、结束时间有规定[22] 中小投资者定义 - 中小投资者指除公司特定人员和大股东以外的其他股东[26] 表决权限制 - 股东买入公司有表决权股份违反规定，超比例部分36个月内不得行使表决权[26] 累积投票制 - 公司单一股东及其一致行动人股份比例在30%以上或选两名以上独立董事，应采用累积投票制[28] 中小股东计票 - 股东会选举2名以上独立董事，应对中小股东表决情况单独计票并披露[28] 重复表决 - 同一表决权出现重复表决以第一次投票结果为准[29] 决议公告 - 股东会决议应及时公告，列明相关信息[30] 资料保存 - 会议记录等资料保存期限为10年[32] 方案实施 - 股东会通过派现等提案，公司应在会后2个月内实施具体方案[32] 决议撤销 - 股东可在决议作出60日内请求法院撤销违规决议[33] 出席证件 - 法人和个人股东出席会议需出示相应证件[35] 授权委托书 - 股东授权委托书应载明委托人等多项内容[35] 代理投票 - 代理投票授权书经公证后需备置于指定地方[36] 发言权 - 审议提案时仅股东或代理人有发言权[38] 休会与散会 - 大会主持人可宣布暂时休会或休会，全部议案表决无异议后主持人宣布散会[43] 规则生效 - 本规则自股东会审议通过之日起生效[45]

风险标准 - 财务报告大风险错报定量标准为错报≥营业收入总额的4%或≥利润总额的10%[5] - 财务报告中风险错报定量标准为营业收入的2%≤错报＜经营收入总额的4%且利润总额的5%≤错报＜利润总额的10%[5] - 财务报告小风险错报定量标准为错报＜营业收入的2%且＜利润总额的5%[6] - 非财务报告大风险直接财产损失标准为500万元以上[7] - 非财务报告中风险直接财产损失标准为200 - 500万元（含）[7] - 非财务报告小风险直接财产损失标准为200万元以下（含）[8] 风险管理原则与目标 - 风险管理遵循战略导向等八项原则[9] - 风险管理总体目标包括控制风险等五项[11] 风险管理内容与程序 - 风险管理关键内容涵盖公司治理等九个方面[12] - 风险管理基本程序包括搜集信息等七个步骤[14] 组织体系与职责 - 公司实行分级全面风险管理，组织体系包括董事会等[15] - 董事会批准风险管理策略等，督导风险文化培育[15][16] - 审计委员会审议风险管理重大事项，提交董事会决策参考[16] - 总经理批准风险管理措施，审核方案并提交审计委员会[16] - 风险管理分管领导主导日常工作，行使总经理授权职责[17] - 风险管理主管部门为审计部，负责体系建设和组织协调[17] 风险识别与概率 - 风险识别需关注内部、外部和相关方风险因素[24][25][27] - 公司各部门及子公司可采用多种方法进行风险识别[26] - 风险发生概率>0%但≤5%为“极小可能”，>5%但≤50%为“可能”[27] - 风险发生概率>50%，但≤95%时为“很有可能”发生；>95%，但≤100%时为“基本确定”发生[28] 策略制定与执行 - 审计部应根据年度风险评估结果和公司发展战略制定或调整风险管理策略，经审计委员会审议后，提交董事会批准，工作需在每年年报披露前完成[34] - 各职能部门及所属企业开展业务时需遵循风险管理策略要求，监控风险是否超预警线[36] - 所属企业应根据风险管理策略制定或修订具体风险管理解决方案，报审计部备案[36] 风险监控与应对 - 各职能部门及所属企业应对重大及相关风险进行日常监控，至少每年分析评价风险监控结果并汇总提交审计部[38] - 当关键监控指标达预警值，各职能部门及所属企业应向审计部报告并采取防范措施[40] - 审计部对风险情况汇总分析评价，归入风险库存档并提出跨部门风险应对建议[40] - 审计部根据风险监控信息提交审计委员会审议，董事会审批相关风险报告[41] - 各部门及子公司根据风险评估情况检查内部控制，有缺陷时制定风险管理解决方案[43] - 日常风险监控中发生重大突发事件，按应急预案应对并及时报告，审计部组织评价并制定方案[45] 内控措施与考核 - 公司通过多种控制方法结合制定内控措施和机制，涵盖岗位授权等多项制度[48] - 公司将各部门和子公司内控与风险管理执行情况和绩效薪酬挂钩，按年度考核评价[48] - 公司各部门及子公司组织内控实施并监控，发现重大缺陷向管理层和审计部报告[49] - 审计部每年不少于1次检查评估公司内控健全和执行有效性并向审计委员会报告[49] 监督与检查 - 风险管理监督包括对效果和效率持续监督，检查执行和完成情况并改进提升[51] - 公司审计部负责对各职能部门及所属企业风险管理工作监督检查[49] - 风险管理检查内容包括建设工作效果和工作绩效检查[50] - 审计部定期监督评价各职能部门和所属企业风险管理工作，编制报告经审计委员会审议后提交董事会[53] 制度生效与解释 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施[55] - 本制度由公司董事会负责解释，未尽事宜按相关规定执行并及时修订[56]

投资者关系管理架构 - 公司投资者关系管理负责人为董事会秘书，证券事务部负责日常事务[8] 投资者关系管理职责 - 投资者关系管理部门职责包括组织活动、研究规则、培训指导等多项工作[9] 工作人员要求 - 投资者关系管理工作人员需具备专业知识和良好职业素养[15] 特定对象 - 投资者关系管理特定对象包括投资者、证券分析师、媒体和监管部门等[16] 沟通内容与方式 - 公司与投资者沟通内容涵盖发展战略等[17] - 公司与投资者沟通方式有公告、股东会、公司网站等[18] 档案管理 - 投资者关系管理档案应分类保存，期限为三年[19] 股东会相关 - 公司应为股东参加股东会提供便利，股东会提供网络投票方式[19] 信息披露 - 依法披露信息应在指定网站和媒体发布[19] - 信息披露义务人不得用新闻发布等形式代替报告、公告义务[19] 业绩说明会 - 公司应在年报披露后十五个交易日内举行年报业绩说明会[19] 调研与采访限制 - 公司应避免在年报、半年报披露前30日接受投资者现场调研、媒体采访等[18] 信息公布 - 公司应在定期报告中公布网址和咨询电话，变更后及时公告[20] 制度建设 - 公司应建立接待和推广制度、信息披露备查登记制度并公开相关制度[21] 信息审查 - 公司应对非正式公告信息严格审查，防止泄露未公开重大信息[22] 活动记录 - 公司在投资者关系活动结束后应及时编制记录表，次一交易日开市前刊载[23] 交流渠道 - 公司应通过多种渠道与投资者交流，处理互动易平台信息[24] 调研接待 - 公司接受调研时应妥善接待并履行信息披露义务[26] 直接沟通要求 - 公司与调研机构直接沟通时应要求其出具资料并签署承诺书[28] 事后核实 - 公司应建立接受调研的事后核实程序，明确应对措施和处理流程[29]

内控制度建设 - 公司应建立健全内控制度，保证完整性、合理性及有效性[2] - 建立和实施内控制度应考虑内部环境等基本要素[4] - 内部控制应涵盖与财务报告和信息披露相关业务环节[7] 子公司管理 - 重点加强对控股子公司管理控制，制定政策及程序[11] - 对控股子公司管理控制包括建立制度、协调策略等[12] 关联交易 - 关联交易内控应遵循诚实信用原则，不损害公司和股东利益[15] - 明确股东会、董事会对关联交易审批权限、程序和回避要求[15] - 审议关联交易需了解标的情况，审慎评估[16] - 连续12个月累计关联交易需股东会审议，仅提交本次并披露前期[23] - 与关联方签订书面关联交易协议，内容明确可执行[24] 对外担保 - 对外担保提交董事会审议需2/3以上董事同意[22] - 为控股股东等提供担保，对方应提供反担保[29] 证券投资 - 投资额度占净资产10%以上且超千万，投资前董事会审议披露[31] - 投资额度占净资产50%以上且超五千万，提交股东会审议[31] - 投资额度使用期限不超12个月，时点交易金额不超额度[31] - 可对未来12个月证券投资范围、额度及期限合理预计[31] 募集资金 - 募集资金专户存储管理，制定使用审批程序和流程[26] - 内部审计部门每季度报告募集资金使用情况[27] - 董事会每半年度核查募集资金项目进展并出具报告[28] 信息管理 - 建立重大信息内部保密制度，规范沟通确保公平披露[34] - 董事会调查核实传闻，披露信息前后一致，自愿披露遵守原则[35] - 指定专人跟踪承诺事项落实情况并披露[36] 审计与评价 - 设立内部审计部门检查内控制度和财务信息[38] - 根据内部审计报告出具年度内控自我评价报告[39] - 会计师对内控有效性出具非标报告，董事会作专项说明[39] 考核与披露 - 将内控制度执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[40] - 年度报告披露同时披露内控自我评价和鉴证报告[41] 其他 - 内部审计部门工作底稿等资料保存10年[41] - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施[45]

制度目的与适用人员 - 制度旨在提高公司规范运作和年报披露质量[2] - 制度适用于董事、高管等多类人员[4] 差错责任划分 - 年报披露重大差错含多种情况[3] - 责任分直接和领导责任[6] 责任承担与追究 - 董事长等对年报和财报担主要责任[6] - 多种违规情形追究责任人责任[7] 处罚与申诉 - 部分情形有不同处罚程度[9][10] - 追究形式含行政和经济责任[12] - 被追责者可30日内申诉[14]

投诉举报管理 - 审计部负责投诉及举报人保护管理，接收实名或匿名投诉举报[4] - 实名投诉普通员工及中层管理人员，5 个工作日报董事长；匿名先评估再报[9] - 投诉高级管理人员，2 个工作日报董事长[9] 处理结果告知 - 职权内 2 个月告知调查或处理结果；职权外 5 日告知不接受原因[11] - 投诉人有异议或多次不接受，董事长 30 日内答复[13] 制度颁布 - 本制度于 2025 年 6 月 30 日颁布[22]

提名委员会构成 - 成员由3名董事组成，独立董事过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员1名，由独立董事担任[5] 会议相关规定 - 会议通知提前3天发出，紧急可口头通知[16] - 委员连续2次未出席视为不能履职[16] - 会议过半数委员出席方可举行，决议过半数通过[16] - 讨论关联议题关联委员回避，无关联委员过半数出席及通过[17] 其他 - 会议记录等由董事会秘书保存10年[19] - 规则自董事会审议通过施行，解释修改权归董事会[22][23]