募集资金 - 本次发行募集资金总额不超过9793.95万元，不超过三亿元且不超过最近一年末净资产20%[4] - 精品门锁及门配五金智能制造项目拟投入募集资金7193.95万元[5][18] - 补充流动资金项目拟投入募集资金2600.00万元[5][28] 项目情况 - 精品门锁及门配五金智能制造项目总投资9764.62万元[5][18] - 预计项目税后内部收益率12.42%，静态投资回收期（税后）6.89年（含建设期）[26] 市场数据 - 我国室内门总需求量预计2023年将达到14100.60万樘[23] - 室内门锁平均价格在100元左右，对应室内门门锁产值约为140亿元[23] 公司现状 - 公司在全国有近千家经销商，覆盖七大片区[24] 未来展望 - 募集资金将助力公司扩大室内家居领域布局[30] - 募集资金有助于提升公司资本实力、风险防范和竞争能力[30] - 募集资金投资项目实施利于增强公司核心竞争力与盈利能力[30] - 募集资金投资项目实施利于巩固和提升公司行业地位[30] - 发行完成后公司资产总额与净资产总额将增加[31] - 发行完成后公司资产负债率将降低[31] - 发行完成后公司流动比率、速动比率将升高[31] 荣誉情况 - 2023年顶固集创斩获2023FDA法国设计奖等诸多荣誉[25]

发行方案 - 本次发行募集资金总额不超9793.95万元且不超最近一年末净资产20%[8][43][44][125] - 发行对象不超过35名[8][34][37][94] - 发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%[9][39] - 发行股票数量不超过发行前公司总股本的30%[12][40] - 发行的股票自上市之日起6个月内不得转让[12][42] - 发行采用简易程序，在证监会注册决定后十个工作日内完成缴款[36] 募投项目 - 精品门锁及门配五金智能制造项目总投资9764.62万元，拟投入募集资金7193.95万元[11][47][58] - 补充流动资金项目拟投入募集资金2600万元[11][47][59] - 精品门锁及门配五金智能制造项目预计税后内部收益率12.42%，静态投资回收期（税后）6.89年[67] 公司基本情况 - 公司注册资本为20583.22万元[19] - 公司成立日期为2002年12月4日[19] - 林新达直接持有公司30.95%股份，林彩菊直接持有6.10%，二人系共同控股股东及实际控制人，发行后控制权不变[50][74] - 公司在全国有近千家经销商，覆盖七大片区[66] 行业数据 - 2023年商品房销售面积111735万平方米，同比下降8.5%，住宅销售面积下降8.2%；商品房销售额116622亿元，同比下降6.5%，住宅销售额下降6.0%[25] - 2020年和2021年全国25个主要城市二手房成交面积增速分别为20.4%、 - 1.8%[25] - 预计2030年存量房约1285万套，占新老房装修消费总量约57%[25] - 我国室内门总需求量从2015年的11316.40万樘增长至2019年的13110.40万樘，预计2023年达14100.60万樘[65] - 室内门锁平均价格100元左右，对应室内门门锁产值约140亿元[65] - 2023年房地产开发企业房屋施工面积838364万平方米，同比下降7.2%；新开工面积95376万平方米，同比下降20.4%；竣工面积99831万平方米，同比增长17.0%[84] 财务数据 - 2021 - 2023年各年末，公司固定资产账面价值分别为20906.97万元、50519.79万元、45209.56万元[86] - 2021 - 2023年各期计提折旧金额分别为2686.00万元、3099.23万元、4507.76万元[87] - 2021 - 2023年度，公司加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后）分别为 - 11.28%、3.43%和2.75%[89] - 2023年归属于母公司股东的净利润为1985.33万元，扣除非经常性损益后为692.43万元[125] - 截至2023年12月31日归属于上市公司的所有者权益为72869.90万元[126] - 2023年总股本为20583.22万股，发行后为26758.186万股[128] - 2022年现金分红金额2063.56万元，占净利润比例83.67%；2023年现金分红金额617.50万元，占净利润比例31.10%；最近三年累计现金分红2681.06万元，占年均净利润比例 -199.53%[114] 未来展望 - 本次募投项目实施有利于提升公司智能制造水平，形成业务协同效应[72] - 本次发行完成后公司筹资活动现金流入将大幅增加，未来经营活动现金流量将逐步增加[79] - 本次发行完成后，公司净资产增加，资产负债率将进一步下降[83] - 2024 - 2026年将积极采取现金方式分配利润，未来三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%[117][118] - 除本次发行外，未来十二个月内公司董事会将根据情况确定是否安排其他股权融资计划[124] 风险与措施 - 本次发行短期内可能导致净资产收益率、每股收益等财务指标下降，但长期有助于提升盈利能力[78] - 本次向特定对象发行股票后公司总股本和净资产规模将提高，短期内每股收益、净资产收益率等即期回报指标存在被摊薄风险[130] - 若募投项目未实现预期效益，公司每股收益、净资产收益率等财务指标将下降[130] - 公司拟加快募投项目投资进度，尽快实现项目预期效益，降低摊薄风险[132] - 募集资金将存放于专项账户，公司会合理使用并控制资金，提高资金使用效率[133] - 公司将严格执行现金分红政策，根据情况完善利润分配制度和现金分红政策[134][135] - 公司董事、高级管理人员承诺确保2024年发行股票摊薄即期回报时填补措施切实履行[136] - 公司控股股东、实际控制人林新达、林彩菊承诺公司填补措施能切实履行[137]

审计机构聘请 - 公司2024年7月10日会议通过聘请容诚为2024年度特定对象发行股票专项审计机构[2][17][18] 审计机构情况 - 容诚2013年12月10日改制，注册地北京，首席合伙人肖厚发[3] - 截至2023年底，有合伙人179人，注会1395人，745人签过证券服务审计报告[4] - 2023年收入287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[6] - 承担394家上市公司2023年年报审计，收费48,840.19万元，同行业客户282家[6] - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿，乐视网案二审中[7] - 近三年受刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施13次等[8] 项目人员情况 - 项目合伙人潘新华近三年签5家公司审计报告，2次收行政监管措施[9][11] - 项目签字注会陈文锋近三年签1家公司审计报告[10] - 项目质量复核人陶亮近三年签或复核多家上市公司审计报告[10]

审计机构变更 - 2024年度拟聘任容诚会计师事务所，2023年度为大华会计师事务所[2] - 变更需提交公司股东大会审议，通过之日起生效[2][20] 容诚会计师事务所情况 - 2023年末合伙人179人，注册会计师1395人，745人签过证券服务业务审计报告[5] - 2023年度收入总额287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元[6] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费总额48,840.19万元[6] 费用相关 - 2024年度审计服务收费80万元，财报审计60万元，内控审计20万元[12] 审议情况 - 2024年7月7日审计委员会、7月10日董事会和监事会审议通过聘任议案[3][16] - 7月10日第五届董事会第六次会议审议通过拟聘任议案[19]

股东分红规划 - 制定2024 - 2026年股东分红回报规划[1] - 未来三年现金累计分配利润不少于三年年均可分配利润30%[3] 分红方式与决策 - 有条件可中期分红，保证现金分红及股本合理可发股票股利[4] - 董事会提利润分配预案，经股东大会表决通过后实施[4][5] 其他 - 至少每三年重新审阅《未来三年股东回报规划》[5] - 定期报告披露现金分红政策制定及执行情况[6] - 征求股东对分红回报规划及利润分配的意见[8]

公司决策 - 2024年7月10日召开第五届董事会第六次会议和第五届监事会第七次会议[2] - 会议审议通过《关于公司2024年度以简易程序向特定对象发行股票预案的议案》等议案[2] 信息披露 - 《2024年度以简易程序向特定对象发行股票预案》等公告于2024年7月11日在巨潮资讯网披露[2] 未来展望 - 本次发行股票相关事项生效和完成尚待有关审批机关批准或核准[2]

选聘流程 - 选聘应经审计委员会、董事会审议，由股东大会决定[3] - 采用竞争性谈判等公开选聘方式[8] - 应在被审计年度第四季度结束前完成改聘选聘工作[19] 评价标准 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[9] - 应细化选聘评价标准，对应聘文件评价打分[9] 审计费用 - 较上一年度下降20%及以上（含20%），应说明金额、定价原则等[10] - 选聘原则上不得设最高限价，确需设置应说明依据及合理性[10] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[12] - 上市后连续执行审计业务期限不得超2年[14] 聘期规定 - 与会计师事务所聘期一年，可续聘[11] - 连续聘任同一会计师事务所原则上不超8年[14] 信息披露 - 应在年度报告中披露会计师事务所服务年限、审计费用等信息[14] 监督检查 - 审计委员会负责选聘及监督审计工作[7] - 关注连续两年或同一年度多次变更情况[21] - 关注拟聘任事务所近3年因执业质量被多次行政处罚情况[21] - 监督检查选聘标准、方式和程序合规性[22] 其他 - 1/2以上独立董事、1/3以上董事可提聘请议案[7] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[25] - 制度自股东大会审议通过生效，修改亦同[25]

公司概况 - 公司证券代码为300749，简称为顶固集创[1] 融资情况 - 2024年度以简易程序向特定对象发行股票[1] - 前次募集资金到账超五个会计年度[1] - 近五年无配股等方式募资情况[1] 发行相关 - 本次发行A股无需编制前次募资使用报告[1] - 本次发行A股无需聘请鉴证报告[1] 时间信息 - 公告日期为2024年7月11日[3]

交易信息 - 公司以1303万元购买肖韵萍持有的金策中流7.6287%合伙份额[2] - 受让方需在协议生效后30个工作日内支付转让价款[11] 金策中流情况 - 金策中流出资额15730万元，2022年11月15日成立[5] - 2023年末资产总额和净额均为15484.19万元[8] - 2023年营业收入0万元、净利润 - 215.82万元[8] - 全体合伙人认缴15730万元，已实缴15700万元[8] 管理公司情况 - 浙江中流私募基金管理有限公司为执行事务合伙人，注册资本1000万元[5][9] - 浙江和梓资产管理有限公司持股65%，浙江一亿中流信息科技有限公司持股35%[9] 基金相关规定 - 合伙企业营业期限永续，基金存续期5年，可延长两次每次1年[16] - 前2年投资期，后3年退出期[16] - 80%可投资产受让特定基金份额，剩余投向新能源等未上市企业股权[17] - 清算前收益随收随分，不得再投资[19] 公司相关说明 - 本次投资用自有资金，不影响正常生产经营，助于分享收益[25] - 控股股东等未参与认购和任职[25] - 投资前十二个月内未将超募资金用于永久性补充流动资金[25] - 暂不存在同业竞争或关联交易情况[25]

权益分派 - 2023年年度以205,832,200股为基数，每10股派0.3元，共派6,174,966元[2] - QFII等每10股派0.27元，不同持股时间补缴税款不同[4][5] - 对香港投资者持有基金份额部分红利税按10%征收[4] 时间安排 - 股权登记日2024年6月11日，除权除息日6月12日[5] - 委托代派红利6月12日划入账户，业务申请期5月31日至6月11日[7][8] 其他 - 权益分派后激励计划股票价格相应调整[9] - 咨询电话0760 - 22620126，公告6月4日发布[11][12]