北京市金杜（济南）律师事务所 关于山东东岳有机硅材料股份有限公司 2024 年度股东大会之法律意见书 致：山东东岳有机硅材料股份有限公司 北京市金杜（济南）律师事务所（以下简称本所）接受山东东岳有机硅材料 股份有限公司（以下简称公司）委托，根据《中华人民共和国证券法》（以下简 称《证券法》）、《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、中国证 券监督管理委员会《上市公司股东会规则》（以下简称《股东会规则》）等中华 人民共和国境内（以下简称中国境内，为本法律意见书之目的，不包括中国香港 特别行政区、中国澳门特别行政区和中国台湾地区）现行有效的法律、行政法规、 规章和规范性文件和现行有效的公司章程有关规定，指派律师出席了公司于2025 年5月9日召开的2024年度股东大会（以下简称本次股东大会），并就本次股东大 会相关事项出具本法律意见书。 为出具本法律意见书，本所律师审查了公司提供的以下文件，包括但不限于： 1. 经公司 2023 年度股东大会审议通过的《山东东岳有机硅材料股份有限公 司章程》（以下简称《公司章程》）； 2. 公司 2025 年 1 月 1 日披露于巨潮资讯网（http://www.cnin ...

证券代码：300821 证券简称：东岳硅材 公告编号：2025-035 山东东岳有机硅材料股份有限公司 关于举办 2024 年度暨 2025 年第一季度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东东岳有机硅材料股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2025 年 4 月 18 日在巨潮资讯网上披露了《2024 年年度报告》及摘要，并于 2025 年 4 月 26 日披露了《2025 年第一季度报告》。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司 经营业绩、发展战略等情况，公司定于 2025 年 5 月 12 日（星期一）08:30-10:30 在"价值在线"（www.ir-online.cn）举办公司 2024 年度暨 2025 年第一季度网 上业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。 一、说明会召开的时间、地点和方式 三、投资者参加方式 投资者可于 2025 年 5 月 12 日（星期一） 08:30-10:30 通过网址 https://eseb.cn/1o356ngc8h2 或使用微信扫描下方小程序码即可进入 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益2025年一季报为0 03元，较2024年同期下降25% [1] - 每股净资产2025年一季报为4 12元，同比增长0 24% [1] - 每股公积金2025年一季报为1 77元，同比增长0 57% [1] - 每股未分配利润2025年一季报为1 00元，同比增长3 09% [1] - 营业收入2025年一季报为12 02亿元，同比下降15 65% [1] - 净利润2025年一季报为0 37亿元，同比下降19 57% [1] - 净资产收益率2025年一季报为0 75%，同比下降19 35个百分点 [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持股80450 42万股，占流通股67 07%，较上期减少1111 30万股 [1] - 东岳氟硅科技集团为第一大股东，持股53277 84万股，占比44 41% [2] - 中国民生银行北京分行减持1200万股，持股比例降至3 98% [2] - 香港中央结算有限公司增持4 93万股，持股比例0 66% [2] - 南方中证1000ETF减持44 22万股，持股比例0 38% [2] - 广发聚丰混合A新进持股394 16万股，占比0 33% [2] - 华夏中证1000ETF退出前十大股东 [2] 分红情况 - 公司2025年一季度不进行利润分配和资本公积金转增股本 [2]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入12.02亿元，较上年同期减少15.68%[5] - 归属于上市公司股东的净利润3681.94万元，较上年同期减少19.72%[5] - 营业总收入本期为12.02亿元，上期为14.25亿元，同比下降15.67%[18] - 净利润本期为3676.36万元，上期为4569.22万元，同比下降19.54%[19] - 基本每股收益本期为0.03元，上期为0.04元[20] 成本和费用（同比环比） - 管理费用较上年同期增长32.35%，主要系实施股权激励后计提股份支付费用[7] - 研发费用较上年同期减少35.33%，主要系研发项目减少[7] - 营业总成本本期为11.70亿元，上期为13.72亿元，同比下降14.73%[18] 其他财务数据变化 - 应收账款较上年度末增长145.87%，主要系给予部分优质客户一定信用期[7] - 预付款项较上年度末增长634.72%，主要系报告期内预付主要原材料货款[7] - 其他收益较上年同期增长70.51%，主要系增值税加计抵减增加[7] - 营业外收入较上年同期增长845.25%，主要系供应商质量赔偿收入[7] - 2025年3月31日，公司货币资金期末余额859,323,672.56元，期初余额795,413,149.94元[14] - 应收票据期末余额805,114,558.10元，期初余额1,092,728,526.17元[14] - 应收账款期末余额131,652,575.89元，期初余额53,546,349.56元[14] - 流动资产合计期末余额2,407,510,549.11元，期初余额2,591,244,386.62元[15] - 非流动资产合计期末余额3,717,017,093.89元，期初余额3,779,289,572.41元[15] - 资产总计期末余额6,124,527,643.00元，期初余额6,370,533,959.03元[15] - 负债合计本期为11.77亿元，上期为14.68亿元[16] - 递延收益本期为832.68万元，上期为864.47万元[16] - 资本公积本期为21.19亿元，上期为21.10亿元[16] - 未分配利润本期为12.03亿元，上期为11.67亿元[16] - 经营活动现金流入小计本期为3.95亿元，上期为4.67亿元，同比下降15.56%[22] - 购买商品、接受劳务支付的现金本期为2.61亿元，上期为6.55亿元，同比下降60.11%[22] - 支付给职工以及为职工支付的现金为63,033,513.41元，上一时期为56,393,945.40元[23] - 支付的各项税费为5,102,670.79元，上一时期为4,666,889.63元[23] - 经营活动现金流出小计为331,642,569.70元，上一时期为718,802,676.09元[23] - 经营活动产生的现金流量净额为62,885,000.18元，上一时期为 - 251,562,838.09元[23] - 投资活动现金流出小计为793,600.00元，投资活动产生的现金流量净额为 - 793,600.00元[23] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为1,819,122.44元，上一时期为1,480,655.16元[23] - 现金及现金等价物净增加额为63,910,522.62元，上一时期为 - 250,082,182.93元[23] - 期初现金及现金等价物余额为795,413,149.94元，上一时期为587,346,608.42元[23] - 期末现金及现金等价物余额为859,323,672.56元，上一时期为337,264,425.49元[23] 股东信息 - 东岳氟硅科技集团有限公司持股比例44.40%，为第一大股东[9] - 中国民生银行北京分行持股比例3.98%，持股数量47,749,298.00股[10] - 新华联控股有限公司持股比例1.47%，持股数量17,585,366.00股，其中15,227,400.00股被冻结[10] - 前10名无限售条件股东中，东岳氟硅科技集团有限公司持股532,778,400.00股[10] - 限售股份中，王维东期初和期末限售股数均为82,500.00股[12] 其他重要内容 - 公司第一季度报告未经审计[24]

机构持股情况 - 截至2025年4月17日共有119个机构投资者持有东岳硅材A股股份合计持股量达8.27亿股占总股本的68.93% [1] - 前十大机构投资者合计持股比例达67.97%包括东岳氟硅科技集团有限公司、淄博晓希企业管理合伙企业等 [1] - 前十大机构持股比例较上一季度下跌9.47个百分点 [1] 公募基金持仓变动 - 本期较上一季度持股减少的公募基金共计3个包括南方中证1000ETF、华夏中证1000ETF等持股减少占比达0.11% [2] - 本期新披露的公募基金共计108个主要包括广发中证1000ETF、招商中证1000指数增强A等 [2] - 本期未再披露的公募基金为鑫元中证1000指数增强发起式A [2] 外资持仓变动 - 本期较上一季度持股减少的外资基金为香港中央结算有限公司持股减少占比小幅下跌 [2]

营业收入与产品结构 - 2024年公司实现营业收入51.51亿元，较上年的48.01亿元增长7.27% [1] - 107胶营收27.98亿元，占比54.33%，同比增长8.26% [1] - 硅油营收7.17亿元，占比13.93%，同比增长10.48% [1] - 中间体营收1.30亿元，占比2.52%，同比下降28.88% [1] 净利润与盈利能力 - 归属于上市公司股东的净利润为0.57亿元，上年为-2.71亿元，同比增长120.94%，实现扭亏为盈 [1] - 扣非净利润为0.74亿元，上年为-2.73亿元，同比增长127.29% [1] - 主要原材料采购价格下降，单位生产成本降低，产品毛利率回升 [1] 每股收益 - 基本每股收益为0.05元/股，上年为-0.23元/股，同比增长121.74% [2] - 扣非每股收益为0.06元/股，上年为-0.23元/股，增长显著 [2] 费用情况 - 研发费用为1.64亿元，较上年的2.34亿元下降29.71% [2] - 销售费用为0.19亿元，与上年基本持平，变动幅度为-1.26% [2] - 管理费用为0.45亿元，较上年的0.53亿元下降15.24% [2] - 财务费用为-0.14亿元，利息收入0.86亿元，利息支出为0元 [3] 研发投入与人员 - 研发投入金额为1.64亿元，占营业收入比例为3.19%，较上年的4.86%下降 [3] - 研发人员数量为236人，较上年的266人减少11.28%，占比从22.35%降至19.31% [3] 现金流情况 - 经营活动现金流量净额为2.16亿元，上年为-1.35亿元，同比大增260.73% [3] - 投资活动现金流量净额为-0.14亿元，上年为-2.39亿元，净流出减少94.02% [4] - 筹资活动现金流量净额为-1.20亿元，上年为0.01万元 [5] 董监高报酬 - 公司实际支付董监高薪酬345.09万元 [7] - 总经理苏琳为18.91万元，董事、副总经理、总工程师伊港为64.43万元 [7]

证券代码：300821 证券简称：东岳硅材 公告编号：2025-017 山东东岳有机硅材料股份有限公司 （2）公司独立董事薪酬为 8.00 万元/年（税前）。 2、监事薪酬方案 公司监事按照其所在公司担任职务领取薪酬，不另外就监事职务在公司领取 监事薪酬。 关于公司 2025 年度董事、监事、高管薪酬方案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 山东东岳有机硅材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 16 日召开第三届董事会第十一次会议，审议通过《关于公司 2025 年度董事薪酬方 案的议案》《关于公司 2025 年度高级管理人员薪酬方案的议案》，召开第三届 监事会第八次会议审议通过《关于公司 2025 年度监事薪酬方案的议案》，具体 情况如下： （一）适用对象：在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员 （二）适用期限：2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日 （三）薪酬方案： 1、董事薪酬方案 （1）公司非独立董事薪酬由基本薪酬及绩效薪酬组成，按照其所担任的管 理职务，参照同行业、同地区类似岗位薪酬水 ...

证券代码：300821 证券简称：东岳硅材 公告编号：2025-028 山东东岳有机硅材料股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 山东东岳有机硅材料股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和 国财政部（以下简称"财政部"）、中国证监会的相关规定变更会计政策。根据 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等有关规定，公司本次会计政策变更无需提交董事会和股东大会审议，不会对公 司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更原因 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），规定"对于不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应 当按照确定的金额计入主营业务成本、其他业务成本等科目"，并在首次执行时 作为会计政策变更进行追溯调整，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发 布年度提前执行。 公司自 2024 年 1 月 1 日起执行 ...

山东东岳有机硅材料股份有限公司 5、2024 年 10 月 7 日，召开第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于公司<2024 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》《关于公司<2024 年限制性股票激励 计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实公司<2024 年限制性股票激励计划激励对象 名单>的议案》。 报告期内，公司监事会召开了 8 次会议，具体情况如下： 1、2024 年 3 月 25 日，召开第二届监事会第十九次会议，审议并通过了《关于公司 <2023 年度监事会工作报告>的议案》《关于公司<2023 年度财务决算报告>的议案》， 《关于公司<2023 年年度报告>及其摘要的议案》《关于公司 2023 年度利润分配预案的 议案》《关于公司<2023 年度内部控制自我评价报告>的议案》《关于公司<2023 年度募 集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》《关于公司拟续聘 2024 年度会计师事务所 的议案》《关于公司 2024 年度监事薪酬方案的议案》《关于监事会换届选举暨提名第 三届监事会非职工代表监事候选人的议案》。 2、2024 年 4 月 17 日，召开第三届监事会第一次会议，审议并通过 ...

单位：万元 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 | 上市公司核算的 | 2024年初占用资 | 2024年度占用累计发 | 2024年度占用资 | 2024年度偿还累 | 2024年末占用资 | 占用形成原因 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 司的关联关系 | 会计科目 | 金余额 | 生金额(不含利息) | 金的利息(如有) | 计发生金额 | 金余额 | | | | 控股股东、实际控制人及 | | | | | | | | - | | 非经营性占用 非经营性占用 | | 其附属企业 | | | | | | | | - | | | | | | | | | | | | - | | 非经营性占用 | | 小计 | — | — | — | - | - | - | - | - | | | | 前控股股东、实际控制人 | | | | | | | | - | | 非经营性占用 | | 及其附属企业 | | | | | | | | - | | 非经营性占用 | | | ...