激励计划实施情况 - 2024年10月7日董事会和监事会审议通过激励计划相关议案[2] - 2024年10月29日股东大会审议通过激励计划相关议案[4] - 2024年12月10日董事会和监事会审议向激励对象首次授予限制性股票[4] - 2025年8月25日董事会和监事会审议通过调整激励计划授予价格[4] - 2025年12月董事会审议通过取消授予预留部分限制性股票[5] - 2026年3月24日董事会审议通过作废部分已授予未归属限制性股票[5] 激励计划股票作废情况 - 作废2024年749.60万股已授予未归属限制性股票[2] - 2025业绩未达指标，711.60万股限制性股票不得归属作废[10] - 10名激励对象离职等，38.00万股限制性股票不得归属作废[6] 业绩考核目标 - 2025 - 2027年营收较2024年分别增长不低于5%、10%、15%[8] - 2025 - 2027年归母净利润分别不低于8500万、9000万、9500万元[8]

激励计划 - 2024年10月29日股东大会授权董事会办理激励计划有关事项[6] - 激励计划考核年度为2025 - 2027年，每年考核一次[9] 限制性股票 - 2026年3月相关会议审议通过作废部分限制性股票议案[7] - 10名激励对象已获授但未归属的限制性股票作废[8] - 2025年未达业绩考核目标，对应限制性股票作废[11]

内部控制评价 - 容诚会计师事务所认为东岳硅材2025年财务报告内控在重大方面有效[2][7] - 公司自评截至2025年12月31日内控无重大缺陷[11][13] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均达100%[14] 缺陷标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷对应财产损失标准[17] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷对应财产损失标准[21] 现状与规划 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[25][26] - 现行内控制度覆盖各方面且无重大缺陷[27] - 公司将完善内控保障发展[27]

业绩数据 - 2025年度营业收入37.70亿元，2024年为51.51亿元，同比下降26.79%[33] - 2025年净利润为 - 1958.86万元，2024年为5282.66万元，同比下降137.08%[33] - 2025年经营活动产生的现金流量净额为2.15亿元，2024年为2.16亿元，同比下降0.55%[34] - 2025年投资活动产生的现金流量净额为 - 1747.26万元，2024年为 - 1427.95万元，同比下降22.36%[34] - 2025年筹资活动产生的现金流量净额为 - 1800万元，2024年为0元[34] - 2025年基本每股收益为 - 0.02元/股，2024年为0.05元/股，同比下降140%[33] - 2025年末资产总计58.85亿元，2024年末为63.71亿元[30] - 2025年末负债合计9.57亿元，2024年末为14.68亿元[29] - 2025年末所有者权益合计49.27亿元，2024年末为49.02亿元[30] 财务审计 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[5] - 审计将主营业务收入确认和存货计量确定为关键审计事项[9][13] - 审计对收入确认和存货计量实施相关程序，未发现异常[10][14] 股权结构 - 2023年1月1日至8月31日，傅军合计控制公司58.24%股权，9月1日起公司变更为无实际控制人[52][54] 公司资本 - 2025年末公司注册资本为120,000.00万元，股份数量为120,000.00万股，均为无限售条件流通股[54] - 2025年度资本公积较年初增加2,868,274.91元，其他综合收益较年初增加37,115,486.88元[46] 重要款项 - 重要的单项计提坏账准备的应收款项为1800万元[64] - 坏账准备收回或转回金额重要的其他应收款为2400万元[64] - 重要的在建工程为1900万元[64] - 账龄超过1年的重要应付账款、合同负债为1800万元[65] - 账龄超过1年的重要其他应付款为2400万元[65]

业绩总结 - 2025年度营业收入为377,026.24万元，2024年度为515,064.95万元[10] - 2025年度营业收入扣除项目合计金额为9,849.11万元，占比2.61%；2024年为8,499.23万元，占比1.65%[10] - 2025年营业收入扣除后金额为367,177.13万元，2024年为506,565.72万元[11] 审计情况 - 容诚会计师事务所2026年3月24日对公司2025年度财报出具无保留意见审计报告[4] - 事务所认为公司2025年度营收扣除情况表编制合规，反映公允[6]

对外投资审议规则 - 特定对外投资（非资助）资产总额占比超50%等情况需董事会审议后股东会审议[4][5] - 其他对外投资（非资助）资产总额占比超10%等情况需董事会审议通过[5] - 提供财务资助特定情况需董事会审议后股东会审议[9] - 提供财务资助给特定控股子公司可免于审议[9] 投资额度与管理 - 委托理财额度使用期限不超十二个月，交易金额不超额度[7] - 子公司对外投资先经公司审议再依内部程序实施[7] 投资监督与管理 - 董事会定期了解重大投资进展和效益，追究问题责任[11] - 总经理负责对外投资后续日常管理[15] - 财务部对投资活动完整记录和核算[19] - 可委派财务总监监督子公司财务[21] 投资回收与转让 - 特定情况可回收对外投资，符合相关规定[14] - 特定情况可转让对外投资，符合相关规定[17][14] 制度相关 - 制度按相关法律法规和章程执行，含本数规定[16] - 制度经股东会审议通过生效，董事会解释[16][18]

公司运营 - 2025年关联交易具商业必要性和合理性，程序合规[13] - 2025年按时编制披露定期报告，财务数据准确[14] - 2025年对重大事项及时披露[17] - 2025年内控制度有效执行，无重大缺陷[19] 人员变动 - 2025年李明辞去非独立董事，当选职工代表董事[15] 激励计划调整 - 2025年调整2024年限制性股票激励计划授予价格至5.885元/股[18] - 2025年取消授予预留部分95万股限制性股票[18] 未来展望 - 2026年独立董事将继续履职提建设性意见[20]

公司治理 - 2025年独立董事邱化玉参加股东会2次、董事会8次无缺席[6] - 2025年第三届董事会独立董事专门会议召开1次，邱化玉出席并同意议案[7] - 2025年李明辞去非独立董事职务，当选职工代表董事[15] 股权相关 - 2025年因权益分派，限制性股票激励计划授予价格调为5.885元/股[17] - 2025年公司取消授予预留部分95万股限制性股票[17] 合规情况 - 2025年公司董事会检查内控无重大缺陷[18] - 公司关联交易遵循公允原则，程序合规[13] - 2025年公司按时披露定期报告，财务数据准确[14] 未来展望 - 2026年独立董事将继续履职，提供建设性意见[19]

资金支取与通知 - 公司一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元人民币或募集资金净额的20%，应及时通知保荐机构或独立财务顾问[5] - 商业银行三次未及时向保荐机构或独立财务顾问出具对账单或通知专户大额支取情况等，公司可终止协议并注销专户[5] 资金使用审批 - 募集资金使用超出计划额度在10%以内（不含10%），由总经理办公会议决定；超出10%以上，由董事会审批[9] - 募投项目投资总额调增或调减低于10%，由总经理办公会议批准；调增或调减10%以上且低于20%，由董事会批准；调增或调减20%以上，由股东会批准[11] 项目重新论证 - 超过募集资金投资计划完成期限且募集资金投入金额未达相关计划金额50%，公司需对项目重新论证[12] 资金管理检查 - 公司内部审计机构至少每季度对募集资金存放、管理与使用情况检查一次[3] - 内部审计部门至少每半年检查一次募集资金存放、管理与使用情况[25] - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展情况[25] - 保荐机构至少每半年对募集资金存放、管理与使用情况进行现场检查[27] 协议签订与终止 - 公司应在募集资金到位后一个月内与保荐机构或独立财务顾问、商业银行签订三方监管协议[5] - 协议有效期届满前提前终止，公司应自终止之日起一个月内与相关当事人签订新协议并公告[6] 资金使用限制 - 公司募集资金应专款专用，不得用于开展委托理财（现金管理除外）等财务性投资及高风险投资[9] - 公司应确保募集资金使用与招股说明书或募集说明书承诺一致，不得随意改变投向[8] 节余资金处理 - 节余募集资金低于500万元且低于项目募集资金净额5%，可豁免特定程序，使用情况在年报披露[13][23] - 节余募集资金达到或超过项目募集资金净额10%且高于1000万元，需经股东会审议通过[14][23] 资金置换与补充 - 以募集资金置换自筹资金原则上在募集资金到账后六个月内进行[14] - 闲置募集资金临时补充流动资金单次时间不得超过十二个月[15] - 补充流动资金到期需归还至专户，无法归还需履行审议程序并公告[16] 超募资金使用 - 超募资金应用于在建及新建项目、回购股份并注销，使用需经董事会决议、保荐机构意见及股东会审议[17] 资金用途变更 - 取消或终止原项目等四种情形视为募集资金用途变更，需经董事会决议、保荐机构意见及股东会审议[20] - 变更募集资金用途需在提交董事会审议通过后二个交易日内公告相关内容[30] - 改变募集资金投资项目实施地点需经董事会审议通过，并在二个交易日内公告[31] 投资计划调整 - 募集资金投资项目年度实际使用与预计使用金额差异超30%需调整投资计划并披露[25] 核查报告与责任 - 每个会计年度结束后，保荐机构或独立财务顾问需出具专项核查报告[27] - 公司募集资金使用情况被出具特定鉴证结论，保荐机构或独立财务顾问需分析原因并提出核查意见[27] - 公司相关责任人违反制度将视情节给予处分和处罚，造成损失需承担民事赔偿责任[30] 制度实施 - 本制度自公司股东会审议通过之日起实施[32]

会议参与 - 2025年参加股东会2次、董事会8次，未对董事会议案提异议[6] - 2025年参加薪酬与考核等专门委员会会议8次，未提反对或弃权[7] 公司治理 - 2025年第三届董事会独立董事专门会议同意2026年度日常关联交易预计议案[7] - 公司关联交易、定期报告审议及披露程序合规，财务数据准确[15][16] 人事变动 - 2025年李明辞去非独立董事职务，当选职工代表董事[17] 激励计划 - 2025年因权益分派，2024年限制性股票激励计划授予价格调为5.885元/股[20] - 2025年取消授予预留部分95万股限制性股票[20] 内控情况 - 2025年度公司董事会检查内控，无重大缺陷[21] 未来展望 - 2026年独立董事将继续履职，为公司发展提建议[22]