内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是胜蓝股份董事会责任[5] - 审计公司负责对财务报告内控有效性发表意见并披露非财报内控重大缺陷[6] 审计结论 - 审计公司认为胜蓝股份2025年12月31日财务报告内控有效[8] 风险提示 - 内控有固有局限，根据审计结果推测未来有效性有风险[7]

财务数据对比 - 2025年度公司营业收入总额为17.41亿元，较2024年的12.87亿元同比增长35.26%[6][26] - 2025年营业总成本16.19亿元，较2024年的11.98亿元同比增长35.10%[26] - 2025年净利润1.12亿元，较2024年的1.00亿元同比增长11.64%[26] - 2025年末货币资金为601,004,818.68元，较2024年末增长约75.34%[24] - 2025年末交易性金融资产为170,000,002.80元，较2024年末增长约2328.57%[24] - 2025年末应收账款为668,310,021.52元，较2024年末增长约37.86%[24] - 2025年末短期借款为139,178,178.03元，较2024年末增长约361.30%[24] - 2025年末应付债券为428,731,471.86元，2024年末无此项[24] - 2025年末流动资产合计为1,972,693,529.29元，较2024年末增长约59.94%[24] - 2025年末流动负债合计为969,535,664.13元，较2024年末增长约59.02%[24] - 2025年末资产总计为3,057,359,974.44元，较2024年末增长约41.12%[24] - 2025年末负债合计为1,427,673,023.01元，较2024年末增长约125.95%[24] - 2025年末所有者权益合计为1,629,686,951.43元，较2024年末增长约6.20%[24] 审计相关 - 审计将收入确认和应收账款坏账准备的计提作为关键审计事项，并执行多项应对程序[6][7][10][11] - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2025年财务状况、经营成果和现金流量[2] 会计政策 - 同一控制下企业合并取得资产和负债按合并日被合并方在最终控制方合并报表账面价值计量[57] - 非同一控制下企业合并成本为付出资产等公允价值，与账面价值差额计入当期损益[58] - 金融资产分为三类，初始确认时以公允价值计量，后续计量方式不同[79][80][81][83][84] - 金融负债分为四类，初始确认以公允价值计量，后续计量方式不同[85][86][89][92] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，采用加权平均法计价和永续盘存制[120][121][122][124] - 长期股权投资根据控制情况采用不同方法确定初始投资成本，核算方法有成本法和权益法[129][132][133] - 投资性房地产按成本初始计量，采用成本模式后续计量[138] - 固定资产按取得时实际成本初始计量，折旧采用年限平均法[139][141] - 在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产[143] - 符合资本化条件的资产购建或生产过程中，非正常中断且连续超过3个月，暂停借款费用资本化[150] - 无形资产按预计使用寿命摊销，研发支出分阶段处理[156][159][160] - 资产减值适用多种长期资产，商誉和使用寿命不确定的无形资产每年进行减值测试[163][164] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利，确认和计量方式不同[173][174][175][176][179] - 预计负债确认需满足条件，按最佳估计数精算并初始计量[181][182] - 股份支付分为以权益结算和以现金结算，按不同方式计入成本或费用[183][186][187] - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入，处理多种收入情况[191][195][196][197][198] 其他 - 2020年6月29日公司向社会公众发行人民币普通股（A股）3,723万股并上市[42] - 财务报告于2026年4月2日经公司董事会批准报出[47] - 公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止，以12个月作为一个营业周期[52][53] - 重要应收账款等交易对手期末余额200万元以上为重要标准，重要在建工程发生额或期末余额200万元以上为重要项目，重要非全资子公司资产总额占合并资产总额>5%[56]

审计相关 - 审计公司对胜蓝股份2025年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[4] - 董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[5] - 审计公司负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[6] 审计结论 - 审计公司认为胜蓝股份于2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[7]

公司结构 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3名[6] - 审计委员会成员由3名非公司高级管理人员的董事组成，其中独立董事2名[7] 业务布局 - 以消费类电子连接器及组件为主，加大高端精密连接器研发，加强新能源汽车连接器及组件、光学透镜市场业务布局[8] - 与比亚迪、立讯精密、富士康等全球大型制造企业构建紧密业务合作关系[8] 制度建设 - 制订《财务管理制度》《印章管理制度》等规范资金活动[13] - 制订《财务管理制度》建立成本费用控制流程[14] - 制定《财务管理制度》建立固定资产管理制度[16] - 制定销售管理制度，明确销售各环节权责及制约措施[17] 资产管理 - 对固定资产进行定期盘点和期间抽查确保财产安全[16] - 建立实物资产管理标准，对关键环节进行控制[16] - 优化存货管理，提高存货周转率以降低成本[18] 经营策略 - 采取新产品开发与生产制造技术创新并进的策略[20] 信息管理 - 建立财务报告相关控制流程，规范会计核算与信息披露[21] - 建立完善的内部和外部信息沟通渠道[22] - 履行严格信息披露流程，确保信息公平获取[24] 内控认定 - 财务报告内部控制缺陷认定：营业收入1%以下为一般缺陷，1%-3%为重要缺陷，超3%为重大缺陷；资产总额0.5%以下为一般缺陷，0.5%-1.5%为重要缺陷，超1.5%为重大缺陷[25][26] - 非财务报告内部控制缺陷认定定量标准与财务报告相同[31] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[34][35] - 2025年度胜蓝股份在重大方面保持有效的财务报告内部控制[38] - 胜蓝股份不存在非财务报告内部控制重大缺陷[38] - 《胜蓝科技股份有限公司2025年度内部控制评价报告》真实客观反映内控情况[39]

募集资金情况 - 2022年发行可转换公司债券实际筹得3.3亿元，净额3.2672783019亿元[2] - 2025年发行可转换公司债券实际筹得4.5亿元，净额4.4668160377亿元[8] 资金投入情况 - 截至2024年12月31日，2022年募集资金累计投入募投项目2.9777988516亿元[4] - 2025年，2022年募集资金节余0.3654045772亿元补充流动资金，累计投入2.9777988516亿元[5] - 2025年，2025年募集资金直接投入募投项目0.6373576285亿元，累计投入0.8199403543亿元[9] 资金使用情况 - 截至2025年12月31日，2025年募集资金累计购买理财产品7.85亿元，赎回6.15亿元，未使用1.9601099119亿元[9] - 截至2025年12月31日，2022年募集资金专户销户，计入利息0.673559407亿元、投资收益0.10602677亿元，扣除手续费0.000701889亿元[13] - 2025年度募集资金专户利息收入237,236.04元，投资收益795,792.05元，扣除手续费265.60元[16] 项目投资进度 - 高频高速连接器建设项目承诺投资16802.53，投入进度97.91%[24] - 汽车射频连接器建设项目承诺投资10870.25，投入进度76.59%[24] - 补充流动资金项目承诺投资5000.00，投入进度100.02%[24] - 新能源汽车高压连接器及组件生产研发建设项目承诺投资25500万元，累计投入4298.27万元，进度16.98%[29] - 工业控制连接器生产研发建设项目承诺投资19500万元，累计投入3901.13万元，进度20.15%[29] 项目相关决策 - 2023年6月13日审议通过部分募投项目增加实施主体及地址议案[24] - 2024年4月24日审议通过部分募投项目增加实施地址议案[24] - 2025年9月16日同意用6047.39万元置换预先投入募投项目及发行费用自筹资金[30] - 2025年9月23日同意用不超过3亿元闲置募集资金现金管理[30] - 2025年12月审议通过募投项目增加实施主体等议案[29] 其他情况 - 公司不存在变更募投项目资金使用情况及募集资金违规情形[18][19] - 会计师认为2025年度募集资金报告如实反映情况[20] - 保荐机构认为2025年度募集资金存放与使用合规[21]

信息披露制度 - 制定信息披露暂缓与豁免管理制度规范业务行为[2] - 公司及义务人应真实准确完整及时公平披露信息[3] 豁免与暂缓规则 - 国家秘密依法豁免，商业秘密符合条件可暂缓或豁免[5] - 特定情形出现应及时披露暂缓、豁免的商业秘密[7] 审核与登记 - 暂缓、豁免披露有内部审核程序[8] - 应登记相关事项并在报告公告后十日内报送材料[9][11] 知情人责任 - 知情人需知晓制度内容并保密，不得违规操作[21] - 需填写台账、审批表并备案，愿承担泄密法律责任[21]

公司治理 - 2025年召开3次董事会和3次股东会，独立董事均出席且赞成[4][5] - 2025年审计委员会召开4次会议，独立董事均出席且赞成[7] - 2025年薪酬与考核委员会召开1次会议，独立董事出席且赞成[7][9] - 2025年独立董事专门会议召开1次，独立董事出席且赞成[7][9] - 任期内独立董事累计开展7次现场履职工作[10] 激励计划 - 2025年4月25日调整2021年二期限制性股票激励计划授予价为14.85元/股[15] - 因2024业绩未达下限，取消2021年二期限制性股票激励计划对应考核当年可归属股票归属并作废[15] - 2025年限制性股票激励计划相关议案审议程序合规[15] 其他事项 - 2025年公司关联交易遵循原则，利于业务收入稳定增长[12][13] - 2025年独立董事审查定期报告，内容真实准确完整，内控无重大缺陷[14] - 2025年度董高人员薪酬符合公司经营管理现状[16] - 董事会审议通过换届选举相关议案[18] - 2025年4月25日续聘广东司农会计师事务所为2025年年度审计机构[19] - 未提议召开董事会[20] - 无提议聘请或解聘会计师事务所情况[20] - 独立董事依法依规履职，维护股东权益[21]

财务资助审批 - 对外提供财务资助需经董事会2/3以上董事同意，关联董事回避，不足3人提交股东会[5] - 特定情形需董事会审议后提交股东会[5] - 为他人取得股份资助累计不超已发行股本10%，董事会决议需2/3以上董事通过[8] 信息披露 - 披露财务资助需公告事项概述及被资助对象情况[10][11] - 出现特定情形需及时披露相关情况及措施[12][13] 资助限制 - 不得为《上市规则》规定关联人提供资助，向关联参股公司资助有条件[3] - 逾期款项收回前不得向同一对象追加资助[8][14] 部门职责 - 财务部负责风险调查、手续办理、跟踪监督等[16][18][19] - 内部审计部门审核风险评估报告、检查合规性[16][17] - 证券部负责信息披露[17] 制度相关 - 制度自董事会审议通过生效，由董事会解释修订[20][21]

会议决策 - 2025年12月11日审议通过2026年度日常关联交易预计议案[10] - 2025年10月21日审议通过2025年员工持股计划相关议案[12] - 2025年12月11日审议通过董事、高级管理人员薪酬管理制度议案[12] - 2025年8月27日审议通过2025年中期现金分红方案[13] 独立董事履职 - 2025年谭小平出席10次董事会和2次股东会[3] - 2025年谭小平现场办公8天[6] - 2025年独立董事恪守规定履职[14] - 2026年独立董事将系统学习提素养并提建议[14] 报告披露 - 2025年及时披露半年度、三季度等财务及定期报告[11]

会议召开情况 - 2025年召开13次董事会和5次股东会[3] - 审计等委员会分别召开11、2、3、3次会议[5] - 独立董事召集召开3次薪酬与考核委员会会议[6] 人员履职情况 - 独立董事全勤参加相关会议，现场工作17天[5][9] 报告披露情况 - 按时编制并披露多份报告[12] 公司决策情况 - 续聘审计机构，聘任高管[16][17] 未来展望 - 2026年独立董事将提供更多建设性意见[18]