会议出席情况 - 2024年董事会应参加5次，现场参加5次，委托和缺席均为0次[5] - 2024年出席股东大会2次[5] 工作时间 - 2024年独立董事现场工作时间达15日[8] 报告披露 - 2024年完成多份报告披露[11] 制度修订 - 2024年修订《公司章程》等治理制度[11]

会议情况 - 2024年应参加董事会5次，现场3次，通讯2次，无委托和缺席[8] - 2024年出席股东大会2次[8] - 2024年未召开提名委员会会议，召开5次审计委员会会议[6] 工作时间 - 2024年独立董事全年现场工作达15日[14] 报告披露 - 2024年按时披露多份报告[15] 制度修订 - 2024年修订《公司章程》等公司治理制度[15]

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2025年度审计机构，聘期一年[1] - 2025年4月17日相关议案经审计委员会、董事会、监事会审议通过，尚需股东会审议[8][9] 立信情况 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名，签过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[3] - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[3] - 2024年为693家公司审计，收费总额8.54亿元，同行业上市公司审计客户9家[3] - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[3] 法律诉讼 - 金亚科技案承担12.29%连带责任，尚余赔偿金额500万元[4] - 保千里案承担15%补充赔偿责任，诉讼金额1096万元[5] 执业情况 - 近三年受行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次，涉及从业人员131名[5] - 项目合伙人王健执业25年，2022 - 2024年任品渥食品项目合伙人[6]

减值准备 - 2024年度公司计提各项减值准备合计1,688,033.63元[2] - 2024年应收账款坏账准备计提963,694.70元[2] - 2024年其他应收款坏账准备计提12,624.94元[2] - 2024年在建工程减值准备计提37,820.67元[2][7] - 2024年度公司计提信用减值准备976,319.64元[4] - 2024年存货跌价准备转回2,702,173.94元[2][7] 财务影响 - 2024年度公司合并报表归属股东净利润增加1,251,758.30元[8] - 2024年度公司合并报表归属股东所有者权益增加1,251,758.30元[8]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事无其他职务且无利害关系[1] - 独立董事符合独立性法规要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月17日[2]

立信人员与客户数据 - 2024年末立信合伙人296人[2] - 2024年末立信注册会计师2498人[2] - 2024年末签署证券服务审计报告注会743人[2] - 2024年度立信上市公司审计客户693家[2] 立信业绩情况 - 2024年度立信收入总额50.01亿元[2] - 2024年度立信审计业务收入35.16亿元[2] - 2024年度立信证券业务收入17.65亿元[2] 公司与立信合作动态 - 2024年公司续聘立信为审计机构，聘期一年[2] - 2025年3月26日公司与立信沟通2024年年报审计意见[4] - 2025年4月17日公司审议通过《2024年年度报告及摘要》[4]

募集资金情况 - 2020年首次公开发行2500万股A股，每股26.66元，募集资金总额6.665亿元，净额5.9739342455亿元[9] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金5.714631亿元，年末余额3091.733002万元[10][11][12] - 2024年度投入募集资金总额2882.23万元[37] 项目投资情况 - 渠道建设及品牌推广项目计划投资2.687408亿元，实际累计使用2.7036953701亿元，进度100.61%[10][13][37] - 翻建生产及辅助用房项目计划投资1.3亿元，实际累计使用1.161258亿元，进度89.33%[10][37] - 整体信息化建设项目计划投资722.3万元，实际累计使用972.9万元，进度134.69%[10][37] - “德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”拟投入5000万元，本年度投入1003.76万元，累计投入1993.50万元，进度39.87%[42] 资金使用调整 - 2023年将“整体信息化建设项目”5000万元募集资金用于“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”[32][42] - 将“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”预计达可使用状态日期调至2026年12月31日[30][37][38][42][43] 超募资金使用 - 超募资金10878.47万元，多次使用部分超募资金永久补充流动资金，每次3000万元[38] - 2024年8月将1878.472455万元超募资金及611.858871万元收益净额转入流动资金，12月超募资金使用完毕[39] 其他资金管理 - 2020 - 2024年多次使用超募资金永久补充流动资金，分别为3000万元、3000万元、3000万元、2472.98万元[27][28] - 2024年可用不超3000万元闲置募集资金和不超3亿元闲置自有资金进行现金管理[24][39][40] - 公司募集资金存在混用等问题，已开展整改[40]

资产与负债 - 2024年末公司合并资产总计13.22亿元，较期初下降1.86%[3][4] - 2024年末公司合并流动资产合计8.24亿元，较期初下降1.18%[3] - 2024年末公司合并非流动资产合计4.98亿元，较期初下降2.97%[4] - 2024年末公司合并负债合计2.74亿元，较期初下降4.36%[4][5] - 2024年末公司母公司资产总计10.78亿元，较期初增长0.99%[8][9] - 2024年末公司母公司流动资产合计7.64亿元，较期初增长3.15%[7][8] - 2024年末公司母公司非流动资产合计3.14亿元，较期初下降3.87%[8] - 2024年末公司母公司负债合计1.91亿元，较期初增长11.54%[8][9] 营收与利润 - 2024年度营业总收入876,445,513.08元，2023年度为1,123,334,693.30元[11] - 2024年度营业总成本874,252,020.08元，2023年度为1,226,113,035.70元[11] - 2024年度净利润6,988,414.22元，2023年度净亏损73,370,805.06元[12] - 2024年度综合收益总额2,941,340.06元，2023年度为 -73,569,282.88元[13] - 2024年度基本每股收益0.07元，2023年度为 -0.73元[13] - 母公司2024年度营业收入856,386,114.23元，2023年度为1,065,043,676.36元[15] - 母公司2024年度营业成本731,549,486.05元，2023年度为968,257,815.43元[15] - 母公司2024年度净利润6,380,345.08元，2023年度净亏损77,904,503.54元[16] - 母公司2024年度综合收益总额6,380,345.08元，2023年度为 -77,904,503.54元[16] 其他指标 - 2024年末公司合并应收账款6474万元，较期初下降31.56%[3] - 2024年末公司母公司存货1.99亿元，较期初增长17.37%[7] - 2024年度销售费用114,392,877.82元，2023年度为233,572,493.75元[12] - 2024年经营活动现金流入小计9.98亿元，2023年为12.73亿元[18] - 2024年经营活动产生的现金流量净额9754.31万元，2023年为623.65万元[18] - 2024年投资活动现金流入小计4.68亿元，2023年为6.52亿元[18] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 3017.13万元，2023年为 - 1.16亿元[19] - 2024年筹资活动现金流入小计602.43万元，2023年为9183.38万元[19] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 3507.74万元，2023年为1264.42万元[19] - 2024年母公司经营活动产生的现金流量净额1880.12万元，2023年为 - 6650.36万元[20] - 2024年母公司投资活动产生的现金流量净额2243.67万元，2023年为 - 171.39万元[21] - 2024年母公司筹资活动产生的现金流量净额 - 2418.97万元，2023年为 - 1486.67万元[21] - 2024年母公司现金及现金等价物净增加额1668.72万元，2023年为 - 8308.41万元[21]

品渥食品股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告 品渥食品股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合品渥食品股份有限公司（以下简 称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，我们对公司截至 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了自我评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导 ...