募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额66650万元，净额59739.34万元[3] - 募集资金投资项目投资总额50860.87万元，拟投入48860.87万元[4] - 超募资金10878.47万元，已全部使用完毕[6] - 截至2025年6月30日，累计使用募集资金57572.35万元[7] 现金管理计划 - 拟用不超2500万元闲置募集资金、不超30000万元闲置自有资金进行现金管理[1][2][9] - 现金管理期限自2025年8月23日起12个月内有效，资金可循环滚动使用[1][2][9] - 闲置募集资金现金管理产品为期限不超12个月产品，自有资金为安全性高、流动性好产品[1][9] 资金用途变更 - 变更“整体信息化建设项目”募集资金用途至“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”[4][5] 审批情况 - 2025年8月21日董事会同意现金管理计划[14] - 2025年8月21日监事会认为现金管理符合规定[14] - 保荐机构中信建投认为现金管理事项符合规定，无异议[15][16]

证券代码：300892 证券简称：品渥食品 公告编号：2025-034 品渥食品股份有限公司 关于开展金融衍生品套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、交易目的及种类：为防范和规避汇率波动可能带来的风险，公司及下属 子公司拟开展金融衍生品套期保值业务，交易品种包括但不限于远期结售汇、外 汇掉期、货币掉期、外汇互换、外汇期权业务及其他金融衍生品产品等。交易币 种只限于与自身生产经营所使用的主要结算货币相同的币种。 2、交易场所：经营稳健、资信良好，具有金融衍生品交易业务经营资格的 银行等金融机构。 3、交易金额：不超过人民币 1 亿元（或等值外币）的金融衍生品交易业务， 在此额度内，可循环滚动使用。额度使用期限自该事项经公司董事会审议通过之 日起 12 个月内有效。 4、已履行的审议程序：2025 年 8 月 21 日召开的第三届董事会第十次会议 与第三届监事会第十次会议审议通过了《关于开展金融衍生品套期保值业务的议 案》。本事项在董事会审议权限内，无需提交公司股东会审议。 5、特别风险提示：本次拟开展金融衍生品套 ...

业绩总结 - 公司2025年半年度计提各项减值准备合计1,207,973.50元[2] - 报告期内计提信用减值准备213,961.33元[4] - 报告期内计提存货跌价准备994,012.17元[5] - 2025年半年度计提减值使净利润和所有者权益均减少905,487.07元[6] 减值详情 - 应收账款坏账准备计提 -224,931.22元[2] - 其他应收款坏账准备计提10,969.89元[2] - 存货跌价准备计提 -994,012.17元[2]

业绩数据 - 上海墨利2025年1 - 6月净利润25,946.75元[7] - 上海墨利2025年6月30日总资产274,415.48元，净资产274,415.48元[7] 关联交易 - 2026 - 2028年日常关联交易预计不含税总额不超989,069.94元[2] - 截至披露日房屋租赁已发生金额164,845元，上一年发生522,847.97元[3] - 上年度房屋租赁实际发生额522,847.97元，预计额660,818元，差异 - 20.88%[4] 公司合作 - 上海墨利注册资本50万，品渥食品与MUELA - OLIVIES,S.L.各认缴250,000元，出资比50%[6][8] - 上海墨利许可品渥食品使用商标，品渥食品许可上海墨利使用商标[11] 房屋租赁 - 王牧、徐松莉租房屋给北京品利，期限2026.01.01 - 2028.12.31，租金329,689.98元/年[10] 决策意见 - 独立董事同意公司本次预计日常关联交易事项[14] - 监事会同意2026 - 2028年关联交易事项[15]

募集资金情况 - 2020年首次公开发行2500万股，每股26.66元，募集资金总额6.665亿元，净额5.9739342455亿元[1] - 截至2025年6月30日，累计使用募集资金5.757235亿元[2] - 截至2025年6月30日，募集资金期末余额2685.195514万元[4] - 公司募集资金净额为59739.34万元，超募资金为10878.47万元[32] 项目投资情况 - 渠道建设及品牌推广项目计划投资2.687408亿元，累计使用2.7036953701亿元，投资进度100.61%[3][5][30] - 翻建生产及辅助用房项目计划投资1.3亿元，累计使用1.161258亿元，完成进度89.33%[3][1] - 整体信息化建设项目原计划投入5722.30万元，已投入972.90万元，完成进度134.69%，5000万元变更用途[1][32] - 补充流动资金项目计划投资3264.49万元，累计使用3264.49万元，完成进度100%[3][1] - 德亚乳品渠道建设及品牌推广项目计划投资5000万元，本报告期使用426.04万元，累计使用2419.54万元，完成进度48.39%[3][37] 资金管理与使用策略 - 公司制定募集资金管理制度，对募集资金实行专户管理[9] - 公司为德亚乳品渠道建设及品牌推广项目新增募集资金专户[10] - 公司以339,311,609.62元募集资金置换预先投入项目的自筹资金[16] - 公司可用不超3000万元闲置募集资金和不超3亿元闲置自有资金进行现金管理[18] - 募投项目节余资金13,874,182.46元及收益净额850,841.90元永久补充流动资金[18] - 公司多次使用超募资金补充流动资金，累计11472.98万元，已全部使用完毕[19][20][21] 项目调整情况 - 公司将“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”预计达可使用状态日期调至2026年12月31日[23][38] - “整体信息化建设项目”剩余5000万元募集资金用于“德亚乳品渠道建设及品牌推广项目”[24][37] - 累计变更用途募集资金总额5000万元，比例8.37%[30]

资金往来 - 公司2025年期初往来资金余额35043.97万元[2] - 2025年半年度往来累计发生额（不含利息）3924.90万元[2] - 2025年半年度偿还累计发生额2233.08万元[2] - 2025年半年期末往来资金余额36735.79万元[2] 应收款 - 品渥（上海）2025年期初其他应收款12708.89万元[2] - 2025年半年度其他应收款累计发生额850.00万元[2] - 2025年半年度其他应收款偿还累计发生额2233.08万元[2] - 2025年半年度期末其他应收款11325.81万元[2] 长期应收款 - 上海品烽2025年期初长期应收款18960.26万元[2] - 2025年半年度长期应收款累计发生额1884.90万元[2]

财务数据 - 2025年6月30日，公司合并流动资产781,466,606.34元，较期初下降5.17%[6] - 2025年6月30日，公司合并非流动资产515,068,803.40元，较期初增长3.50%[7] - 2025年6月30日，公司合并资产总计1,296,535,409.74元，较期初下降1.90%[7] - 2025年6月30日，公司合并流动负债238,944,562.01元，较期初增长8.69%[8] - 2025年6月30日，公司合并非流动负债2,260,673.25元，较期初下降95.83%[8] - 2025年6月30日，公司合并负债合计241,205,235.26元，较期初下降11.99%[8] - 2025年半年度营业总收入370,874,351.85元，同比下降8.68%[13] - 2025年半年度营业总成本354,353,695.10元，同比下降17.85%[13] - 2025年半年度净利润13,450,557.95元，扭亏为盈[14] - 2025年半年度综合收益总额17,589,629.65元，同比增长202.06%[14] - 2025年半年度基本每股收益0.14元，2024年半年度为 - 0.17元[14] - 2025年流动负债合计170,901,389.70元，同比下降10.26%[12] - 2025年非流动负债合计46,908.23元，同比下降94.80%[12] - 2025年所有者权益合计889,277,445.20元，同比增长0.26%[12] - 2025年母公司营业收入356,045,248.22元，同比下降11.18%[15] - 2025年母公司净利润12,238,941.10元，扭亏为盈[15] - 2025年半年度合并报表销售商品、提供劳务收到现金403300896.13元，2024年为458936796.12元[17] - 2025年半年度合并报表经营活动现金流入小计410316395.40元，2024年为461933770.76元[17] - 2025年半年度合并报表经营活动现金流出小计424711999.12元，2024年为436465088.85元[18] - 2025年半年度合并报表经营活动产生的现金流量净额为 - 14395603.72元，2024年为25468681.91元[18] - 2025年半年度母公司报表销售商品、提供劳务收到现金367084125.53元，2024年为406226878.18元[19] - 2025年半年度母公司报表经营活动现金流入小计369441025.98元，2024年为416519020.57元[19] - 2025年半年度母公司报表经营活动现金流出小计405103825.98元，2024年为390589458.48元[20] - 2025年半年度母公司报表经营活动产生的现金流量净额为 - 35662800.00元，2024年为25929562.09元[20] 股本与权益 - 公司上年年末归属于母公司所有者权益中股本为100000000元[22] - 本期期末母公司所有者权益合计为889,277,445.20元[29] - 2025年半年度综合收益总额为12,238,941.10元[28] - 2025年半年度利润分配中对所有者（或股东）的分配为9,900,374.80元[29] - 母公司上年年末股本为100,000,000.00元[28] - 母公司上年年末资本公积为600,659,958.00元[28] - 母公司上年年末减：库存股为18,795,303.36元[28] - 母公司上年年末盈余公积为32,926,372.77元[28] - 母公司上年年末未分配利润为172,147,851.49元[28] - 母公司上年年末所有者权益合计为886,938,878.90元[28] - 本期所有者权益增减变动金额为2,338,566.30元[28] 资产与负债相关政策 - 金融资产初始分类为三类，金融负债初始分类为两类[50][51] - 存货按成本初始计量，发出按加权平均法计价[61] - 电子设备折旧年限3 - 5年，残值率5%，年折旧率19.00% - 31.67%[68] - 运输设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%[68] - 机器设备折旧年限5 - 20年，残值率5%，年折旧率4.75% - 19.00%[68] - 房屋及建筑物折旧年限20年，残值率5%，年折旧率4.75%[68] - 软件预计使用寿命为5年，土地使用权预计使用寿命为50年[72] 具体资产情况 - 货币资金期末余额为311,501,772.33元，期初余额为368,405,846.10元[99] - 交易性金融资产期末余额为185,609,056.09元，期初余额为175,372,758.77元[100] - 应收账款期末账面余额为94,751,410.42元，期初为92,986,859.07元[112] - 其他应收款期末余额5,061,511.87元，期初余额5,246,464.46元[144] - 预付款项1年以内期末余额4941269.09元，比例99.24%，期初余额2735782.53元，比例98.64%[171] - 期末存货账面余额200919179.19元，跌价准备3904798.03元，账面价值197014381.16元[173] - 其他流动资产中待抵扣税款期末余额11026157.18元，期初余额6589402.62元[179]

业务概况 - 拟开展金融衍生品套期保值业务，额度不超1.00亿元，期限12个月且可循环[3] - 主要结算币种为欧元、新西兰元、美元等，含远期结售汇等品种[3] 资金与背景 - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金[3] - 交易以正常本、外币收支业务为背景，匹配实际需求[4] 业务影响与风险 - 可降低汇率波动影响，与业务需求匹配[5] - 存在市场、流动性等风险[6] 业务原则与制度 - 以套期保值为首要原则，禁投机套利[7] - 已制定内控制度，加强审计监督[7] 业务管理 - 结合需求选对手和产品，合理确定规模期限[7] - 财务部门跟踪价格，建立风险预警机制[8]

会议信息 - 第三届监事会第十次会议于2025年8月21日召开，通知于8月11日发出[1] - 本次监事会应出席监事3名，实际出席3名[1] 审议事项 - 审议通过《2025年半年度报告》及摘要[2] - 审议通过《2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》[2] 业务决策 - 公司（含子公司）申请增加不超过3亿元综合授信额度[3] - 公司（含子公司）使用闲置资金进行现金管理[4] - 通过2026年至2028年年度日常关联交易预计议案[5] - 通过开展金融衍生品套期保值业务议案[6]

资金运作 - 申请增加不超3亿元综合授信额度，使总额度增至7亿元[5] - 拟用不超2500万元闲置募集资金现金管理，有效期12个月[5] - 拟用不超3亿元闲置自有资金现金管理，有效期12个月[6] 业务开展 - 预计2026 - 2028年与关联方日常关联交易总额不超989,069.94元[8] - 开展不超1亿元（或等值外币）套期保值业务，额度使用期12个月[9] 会议表决 - 第三届董事会第十次会议2025年8月21日召开[1] - 《2025年半年度报告》及摘要编制审核程序合规获9票赞成[2] - 2025年半年度募集资金存放和使用合规获9票赞成[4] - 使用部分资金现金管理议案获9票赞成[7] - 开展金融衍生品套期保值业务议案获9票赞成[9]