募集资金情况 - 2020年10月公司公开发行3100万股，每股10.78元，应募集33418万元，实际27780万元[12] - 截至2020年10月14日，自筹6064.42万元投入项目后被置换[13] - 截至2024年12月31日，累计使用16063.54万元，本年度1983.74万元[13][14] - 截至2024年12月31日，利息净额1261.28万元，现金管理余额7000万元，余额5977.75万元[14] - 2024年度募集资金总额27780万元[26] - 2024年投入募集资金总额1983.74万元[26] - 报告期内变更用途5800万元，累计9300万元，比例33.48%[26] 项目投入与效益 - 苍南年产3万吨浓缩乳制品项目累计投入12962.87万元，进度62.74%，预计2026-6-30达预定状态[26] - 年产6万吨浓缩乳制品改扩建项目累计投入1430.77万元，进度100%，2022-6-30达预定状态，本年度效益 -196.26万元[26] - 饮料及调味品系列产品优化提升改造项目投入41.75万元，预计2026-1-31达预定状态，本年度效益 -231.91万元[27] - 承诺投资项目合计累计投入16063.54万元，进度57.59%，本年度效益 -428.17万元[27] 资金使用决策 - 公司向山东熊猫增资3500万元实施年产6万吨改扩建项目，4000万元实施饮料及调味料改造项目，1800万元实施定安项目[28] - 多次审议通过使用闲置募集资金不超14000万元现金管理，2024年同意闲置不超10000万元、自有不超40000万元现金管理[28][29] - “年产6万吨浓缩乳制品改扩建项目”节余2180.38万元用于“苍南年产3万吨项目”[29] 项目进度问题 - 苍南年产3万吨项目因材料物流和诉讼延期至2026年6月[27][33] - 年产6万吨项目因市场需求效益不及预期[33] - 饮料及调味品、定安项目尚在建设期未达预期[33] 账户相关 - 2020年9月30日公司及山东熊猫与多家签署监管协议，开设专项账户[15] - 2024年11月4日山东熊猫与农行签署协议开户[16] - 2024年11月山东熊猫完成2个专户销户，协议终止[16] - 2024年12月20日公司与工行签署协议开户[16] - 截至2024年12月31日，公司银行账户余额129777467.83元[23] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金买理财未到期余额7000万元[29] - 截止2024年12月31日，募集资金余额12977.75万元，含活期3628.75万元、通知2349万元、定期7000万元[29]

薪酬适用 - 适用对象为公司领薪董监高，期限2025年1月1日至12月31日[2] 薪酬标准 - 非独立董事按岗位领薪，不领董事津贴[2] - 独立董事津贴每人8.04万元/年（税前）[3] - 监事按岗位领薪，另领津贴每人1.2万元/年（税前）[3] - 高级管理人员薪酬综合评定[3] 薪酬发放 - 薪金及津贴按月发放[5] - 离任薪酬按实际任期计算发放[5] 其他规定 - 薪酬为税前，个税公司代扣代缴[5] - 参会出差费用凭票实报实销[5] 方案审批 - 董事、监事薪酬方案需股东大会审议通过[5] - 高管薪酬方案经董事会批准实施[5]

保荐代表人变更 - 公司收到中信证券更换保荐代表人函[2] - 原保荐代表人丁旭东因工作调整不再担任[2] - 孙璐接替丁旭东，变更后持续督导保荐代表人为孙璐和杨帆[2] 新保荐代表人履历 - 孙璐1986年2月出生，有浙江大学金融学硕士学位[6] - 曾在普华永道、兴业证券等多家机构任职，现任职中信证券[6]

熊猫乳品集团股份有限公司 熊猫乳品集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合熊猫乳品集团股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了评价。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价报告结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 否 2.财务报告内部控制评价结论 一、重要声明 2024 年度内部控制评价报告 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任 ...

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》等[2][3] - 变更无需提交董事会或股东大会审议[2] - 变更不会对财务状况等产生重大影响[2] - 执行变更后政策能客观反映财务和经营情况[5] - 变更不存在损害公司及中小股东利益情况[5]

审计情况 - 容诚会计师事务所于2025年4月16日对熊猫乳品公司2024年财报出具无保留意见审计报告[2] 关联资金往来 - 2024年初其他关联资金往来资金余额为8516.45万元[7] - 2024年度累计发生金额（不含利息）为17294.82万元[7] - 2024年度资金利息为164.66万元[7] - 2024年度偿还累计发生金额为22349.50万元[7] - 2024年末资金余额为3626.43万元[7] 应收账款情况 - 上海汉洋乳品原料有限公司2024年初余额1.17万元，利息507.74万元，偿还508.91万元[7] - 瑞安百好擒雕乳品有限公司2024年利息247.61万元，偿还225.93万元，年末余额21.67万元[7] - 山东熊猫乳品有限公司2024年初余额1107.61万元，利息7996.03万元，偿还8916.48万元，年末余额187.17万元[7] 其他应收款情况 - 上海汉洋乳品原料有限公司2024年初余额4000.00万元，年度发生额2300.00万元，利息47.60万元，偿还6347.60万元[7]

关联资金往来 - 2024年初其他关联资金往来余额8516.45万元[2] - 2024年累计发生金额（不含利息）17294.82万元[2] - 2024年利息164.66万元[2] - 2024年偿还累计发生金额22349.50万元[2] - 2024年末余额3626.43万元[2] 应收账款 - 上海汉洋乳品原料2024年初余额1.17万元，累计发生507.74万元，偿还508.91万元[2] - 瑞安百好擒雕乳品年度累计发生247.61万元，偿还225.93万元，年末余额21.67万元[2] - 山东熊猫乳品2024年初余额1107.61万元，累计发生7996.03万元，偿还8916.48万元，年末余额187.17万元[2] 其他应收款 - 上海汉洋乳品原料2024年初余额4000.00万元，累计发生2300.00万元，利息47.60万元，偿还6347.60万元[2] 预付账款 - 浙江超捷乳品供应链2024年初余额251.58万元，累计发生893.76万元，偿还780.54万元，年末余额364.80万元[2]

独立董事评估 - 公司董事会于2025年4月18日对尤玉如、叶兴乾、唐善永独立性评估[1][2] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司任职，无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

财务资助 - 拟向上海汉洋提供不超7000万元资助，期限24个月[2] - 本次后资助总额度17300万元，占净资产17.58%[12] - 已通过董事会审议，需股东大会审议[3] 上海汉洋情况 - 注册资本1000万元，公司认缴700万元，占比70%[5] - 2024年末资产4005.65万元，负债3267.88万元，净资产737.77万元[7] - 2024年营收11259.26万元，利润总额332.74万元，净利润249.08万元[7]

人员数据 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[2] 业绩数据 - 容诚2023年度收入总额287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券期货业务收入149856.80万元[3] - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费48840.19万元，同行业审计客户282家[3][4] 合规情况 - 容诚近三年受刑事处罚0次、行政处罚0次等[4] - 63名从业人员近三年受刑事处罚0次、行政处罚3次等[5] 公司决策 - 2024年1月22日董事会同意续聘容诚为2024年度审计机构[6] - 2024年2月8日股东大会审议通过续聘容诚为2024年度审计机构[6] 审计结果 - 容诚对公司2024年度财务报告等出具标准无保留意见审计报告[7] 报告审议 - 2025年4月7日审计委员会审议通过2024年相关报告议案并同意提交董事会[9]