内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 公司治理与策略 - 公司建立法人治理结构[6] - 公司坚持“纵向深耕、横向拓展”市场策略[7] 制度建设 - 公司制定《员工手册》规范人力资源管理[8] - 公司制定《费用报销管理制度》规范资金活动[8] - 公司严格执行《募集资金管理制度》，内审部季度汇报[8] - 公司建立严格采购业务内控流程[8] 内控缺陷标准 - 财务报告内控资产总额重大缺陷致直接损失占资产总额1%以上[12] - 财务报告内控缺陷分一般、重要、重大，重大含财报更正追溯[13] - 非财务报告内控缺陷按资产总额和税前利润分定量标准[14] - 非财务报告内控缺陷有定性标准[14] 报告期情况 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[15] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[15]

财务数据 - 2023年末应收账款余额为97,841,571.54元，年初为89,970,540.05元，坏账准备金额为0.1731152569亿元[7][33] - 2023年度营业收入为120,373,704.66元，上年为149,974,488.72元，同比下降约19.73%[37] - 2023年净利润为13,525,491.97元，上年为28,903,155.58元，同比下降约53.20%[37] - 2023年末资产总计729,301,263.93元，年初为715,546,732.50元[33] - 2023年末负债合计64,185,012.96元，年初为48,877,270.03元[36] - 2023年末股东权益合计665,116,250.97元，年初为666,669,462.47元，同比下降约0.23%[36][43] - 2023年经营活动现金流量净额为 - 5,958,383.44元，上年为52,152,399.65元，同比下降约111.42%[41] - 2023年投资活动现金流量净额为 - 44,401,709.59元，上年为 - 114,666,133.04元，亏损幅度收窄约61.28%[41] - 2023年筹资活动现金流量净额为 - 18,272,317.65元，上年为 - 37,756,400.73元，亏损幅度收窄约51.60%[41] - 2023年现金及现金等价物净增加额为 - 67,997,496.64元，上年为 - 97,410,380.36元，亏损幅度收窄约30.19%[41] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 关键审计事项包括应收账款坏账准备和收入确认[6] - 审计对应收账款坏账准备和收入确认实施多项程序，认为管理层判断及估计合理，公司收入确认符合企业会计准则要求[8][11] 股权结构 - 截至2023年12月31日，公司发行股本总数63,783,466股，注册资本为63,783,466.00元[47] - 葛文越等一致行动方共直接持有公司42.45%的股份[48] 子公司情况 - 本期纳入合并财务报表范围的子公司共4户，较上期增加1户，减少1户[50] 会计政策 - 非同一控制下企业合并，公司在购买日对合并对价付出资产等按公允价值计量，差额计入当期损益[65] - 公司合并财务报表范围以控制为基础，所有子公司纳入[71] - 编制合并财务报表以自身和子公司报表为基础，抵销内部交易影响[72] - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或金融负债，采用实际利率法计算摊余成本和分摊利息[85] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[86] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具[92] - 公司对特定金融资产和财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理[102] - 存货期末按成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备[119] - 固定资产按不同类别确定折旧年限和残值率[138] - 自行建造在建工程按实际成本计价，由必要支出构成[140] - 借款费用符合条件予以资本化，计入相关资产成本[142] - 使用权资产按成本初始计量，后续采用成本模式计量[147] - 软件无形资产预计使用寿命为5年，非专利技术为10年[152] - 内部研究开发项目研究阶段支出发生时计入当期损益，开发阶段支出满足5条件确认为无形资产[154][155] - 长期资产存在减值迹象以单项或资产组估计可收回金额，可收回金额低于账面价值减记并计提减值准备[156][157] - 长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销[158] - 短期薪酬在职工服务会计期间确认为负债[161] - 离职后福利计划分为设定提存计划和设定受益计划，设定提存计划主要为社会基本养老保险、失业保险等[162] - 辞退福利和内退福利在规定条件下确认负债并计入当期损益[164] - 预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数初始计量[167] - 租赁负债按租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值初始计量[169] - 股份支付分为以权益结算和以现金结算的股份支付[170] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时按分摊至履约义务的交易价格确认收入[175] - 按名义金额计量的政府补助为人民币1元[183] - 短期租赁指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁[194] - 2023年1月1日起施行《企业会计准则解释第16号》相关会计处理，公司按规定将累积影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关财务报表项目[198]

证券代码：300899 证券简称：上海凯鑫 公告编号：2024-017 上海凯鑫分离技术股份有限公司 关于将超募资金专户余额用于永久性补充流动资金的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海凯鑫分离技术股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 19 日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了 《关于将超募资金专户余额用于永久性补充流动资金的议案》，公司拟将超募资 金专户余额 1,353.77 万元（包括前期未置换发行费用资金 329.83 万元，尚未使 用的超募资金 792.19 万元，截至 2023 年 12 月 31 日扣除手续费后的利息净收入 231.75 万元，具体金额以实际补充流动资金时募集资金专户余额为准）用于永久 性补充流动资金，以满足公司日常经营需要，该议案尚需提交公司 2023 年年度 股东大会审议批准。现将具体情况公告如下： 一、募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意上海凯鑫分离技术股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2122 号）同意注册 ...

证券代码：300899 证券简称：上海凯鑫 公告编号：2024-015 三、决策程序 上海凯鑫分离技术股份有限公司 关于公司2023年度利润分配方案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海凯鑫分离技术股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 19 日 召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关 于公司 2023 年度利润分配方案的议案》，并同意将议案提交 2023 年年度股东大 会审议，现将有关情况公告如下： 一、2023 年度利润分配方案基本情况 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2023 年 12 月 31 日，公 司 2023 年度合并财务报表实现归属于上市公司股东的净利润 15,583,091.37 元， 其中母公司实现净利润 13,525,491.97 元。根据《公司章程》规定,按母公司 2023 年净利润的 10%计提法定盈余公积金后，公司截至 2023 年 12 月 31 日合并报表 可供分配利润 180,547,989.77 元，母公司可供分配利润 184,978,93 ...

股东大会信息 - 2024年5月15日14:30召开2023年年度股东大会[1] - 股权登记日为2024年5月8日[3] - 审议8项普通决议议案[5] 投票信息 - 网络投票代码350899，简称为凯鑫投票[13] - 深交所交易系统和互联网投票时间为2024年5月15日[16][17] - 股东互联网投票需身份认证[17] 其他信息 - 会议登记时间为2024年5月9 - 13日工作日[7] - 相关议案已由董事会和监事会审议通过[6] - 需填写股东参会登记表[24]

会议情况 - 2023年召开董事会6次，股东大会2次[3] - 独立董事各会议均全勤出席[3] 议案审议 - 第三届董事会八次会议通过多项议案[6][11][12] - 第三届董事会十次会议独立董事对3项议案发表同意意见[8] - 第三届董事会十一次会议独立董事对现金管理发表同意意见[8] - 第三届董事会十三次会议通过补选独立董事议案[12] 人员变动 - 独立董事王晓琳2023年12月申请辞职[14] 其他事项 - 2023年关联交易遵循原则合理，未损害股东利益[10] - 董事及高管薪酬制定符合实际[11] - 独立董事认为财务报告等真实准确完整[11]

上海凯鑫分离技术股份有限公司 2023 年年度总经理工作报告 尊敬的各位董事： 我谨代表公司经营管理层向董事会做 2023 年度工作报告如下，请予审议。 一、2023 年度经营业绩情况 截至 2023 年期末，公司实现营业收入 1.25 亿元，较上年同期减少 19.11%； 归属于上市公司股东的净利润 1,558.31 万元，较上年同期减少 43.06%；报告期 末公司总资产 72,396.08 万元。 二、2023 年主要工作回顾 报告期内，公司管理团队认真履行董事会赋予的职责，充分发挥管理成员 的工作积极性、谋决策、积极作为、攻坚克难，推进新目标，较好的完成了 2023 年度各项工作。 3、管理体系日趋完善，管理水平不断提升 2023 年，公司管理层针对企业内部审批流程、内控制度做了阶段性优化，有 效提升了决策效率。与此同时，公司一直注重人才培养，公司通过多渠道、多层 面吸收引进优秀人才，为员工团队补充年轻血液，激发企业活力；通过关键岗位 轮岗、系统性培训提升员工专业水平和创新能力，为公司未来可持续发展提供稳 定的人力资源保障。 三、2024 年工作计划 1、持续完善公司业务布局，积极开拓市场，巩固公司行 ...

业绩总结 - 2023年度计提各项资产准备金额合计503.46万元[3][14] - 本次计提将减少2023年度归属于上市公司股东净利润503.46万元（不考虑所得税）[14] 数据详情 - 应收账款坏账损失为490.24万元[3] - 其他应收款坏账损失为5.12万元[3] - 存货跌价损失及合同履约成本减值损失为8.10万元[3] 减值处理 - 对部分金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备[6] - 对合同资产等按整个存续期内预期信用损失计量损失准备[6] - 公司在资产负债表日评估金融工具信用风险并分别计量损失准备[7] - 评估信用风险显著增加时会考虑债务人经营等多方面因素[9] - 基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失[10] 合规说明 - 本次计提减值无需提交公司董事会或股东大会审议[4] - 本期计提资产减值准备经大华会计师事务所审计确认[14] - 计提遵守并符合《企业会计准则》及公司会计政策等规定[14] - 计提后能反映截至2023年12月31日财务状况、资产价值及2023年度经营成果[15]

上海凯鑫分离技术股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年度，上海凯鑫分离技术股份有限公司（以下简称"公司"）监事会全 体成员严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《公司章程》等有关规定和要求，本着 对全体股东负责的态度和精神，恪尽职守，认真履行各项权利和义务，充分行使 对公司董事及高级管理人员的监督职能，维护公司及股东的合法权益，为企业的 规范运作和良性发展起到了积极作用。在报告期内，监事会对公司的生产经营情 况、依法运作情况、财务状况以及内部管理制度、公司董事和高级管理人员的履 职情况等进行了监督和核查，切实维护了公司和股东的合法权益。现将 2023 年 度监事会主要工作报告如下： （二）公司财务情况 报告期内，监事会对公司财务状况、财务管理制度、定期报告等进行了认真 的监督检查，认为公司严格遵守有关财务规章制度，财务管理规范，财务状况良 好，财务报告无重大遗漏和虚假记载，真实、客观地反映了公司的财务状况和经 营成果；公司定期报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 ...