募资情况 - 公司发行2250.00万股，发行价每股13.06元，募集资金总额293,850,000.00元，净额249,299,467.78元[2] 项目投资 - 惠州创益通项目投资36,919.26万元，拟投募集资金17,000.00万元[6] - 研发技术中心项目投资10,728.07万元，拟投募集资金3,000.00万元[6] - 补充流动资金项目投资12,000.00万元，拟投募集资金4,929.95万元[6] 现金管理 - 公司拟用不超6000万闲置募集和不超1亿闲置自有资金现金管理，期限2022 - 2023年股东大会[4] - 公司及子公司拟用不超4000万闲置募集和不超1亿闲置自有资金现金管理，期限2023 - 2024年股东大会[13][24][25] - 闲置募集投资期限最长不超12个月或可转让、提前支取，品种含结构性存款等[11] - 自有资金投资不涉及高风险投资[12] 决策流程 - 2024年4月8日董事会、监事会、独立董事审议通过现金管理议案[24][26][27] - 保荐机构核查认为事项合规，无异议，尚需2023年年度股东大会审议[28][29]

会计政策变更 - 公司2023年4月4日通过会计政策变更议案，自2023年1月1日起执行[1] - 对2022年财务报表相关项目进行追溯调整[1] 数据变更 - 2022年12月31日合并报表递延所得税资产变更影响数为3881765.57元[5] - 2022年12月31日合并报表递延所得税负债变更影响数为3869353.49元[5] 监事会意见 - 监事会认为会计政策变更追溯调整符合规定，无重大影响，不损害公司及股东利益[6]

公司治理结构 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额均为100%[8] - 股东大会普通决议需二分之一以上表决权通过，特别决议需三分之二以上[8] - 董事会由5名董事组成，其中独立董事3名[9] - 监事会由3名监事组成，1名职工代表监事，2名股东代表监事[11] - 设总经理1名，副总经理若干名[13] 内部控制 - 内部控制评价报告基准日，不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] - 基准日至报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[6] - 现有内部控制制度能为多方面提供保证[4] - 建立完善法人治理结构，各层级分工明确、相互制衡[8] 制度建设 - 建立人事管理制度和人力资源发展计划[17] - 建立金蝶财务等系统并制定信息安全制度[18] - 审计部对董事会负责并明确多项职责[19] - 资金收支纳入财务管理渠道并严格规范[20] - 制定采购及付款、销售、固定资产、财务、关联交易等多项制度[22][23][24][26][27] 募集资金与信息披露 - 2023年度募集资金存放和使用合规[31] - 董事长为信息披露第一责任人，持股5%以上股东等为信息披露义务人[32] - 制定《信息披露管理制度》，2023年度信息披露遵循相关法规[32] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按影响额与利润总额比例划分等级[34] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额与利润总额比例划分等级[37] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[41][42] 内控评价 - 依据法规授权审计委员会组织内控评价工作，审计部为评价机构[33] - 财务和非财务报告内控重大缺陷有相应特征[35][39] - 不存在可能影响内控评价报告等的其他内控信息[43]

深圳市创益通技术股份有限公司 2024 年 4 月 8 日 1 深圳市创益通技术股份有限公司 董 事 会 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 等相关规定的要求，结合在任独立董事出具的《关于2023年度独立性的自查报 告》，深圳市创益通技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在 任独立董事袁清珂先生、薛建中先生、杨磊先生的独立性情况进行评估并出具如 下专项意见： 经核查独立董事袁清珂先生、薛建中先生、杨磊先生的任职经历以及签署的 相关自查文件，董事会认为，公司独立董事不存在任何妨碍其进行独立客观判断 的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 等法律法规及《公司章程》中关于独立董事独立性的相关要求。 ...

深圳市创益通技术股份有限公司 审计报告 上会师报字(2024)第 2992 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 审计报告 上会师报字(2024)第 2992 号 深圳市创益通技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市创益通技术股份有限公司（以下简称"贵公司"）财务报表， 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了贵公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及 母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册 会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照 中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、关键审计事项 关键 ...

招商证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为深圳市创益通技术股 份有限公司（以下简称"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构， 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和 规范性文件的规定，对公司（含合并范围内子公司）接受关联方提供担保暨关联 交易的事项发表核查意见如下： 招商证券股份有限公司 关于深圳市创益通技术股份有限公司 接受关联方提供担保暨关联交易的核查意见 一、关联交易概述 为支持公司发展，保障金融机构授信的顺利实施，公司实际控制人张建明先 生、晏美荣女士及副董事长兼副总经理晏雨国先生拟为公司及子公司向商业银行 等金融机构申请授信额度无偿提供连带责任担保，本次担保构成关联交易。提供 担保期间不收取担保费用，公司也不提供反担保，担保的范围和担保期限以其与 银行签订的相关协议为准。 二、关联方基本情况 张建明先生为公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理。截至本核查意 见签署日，张建明先生直接持有公司 36.60%的股份，通过深圳市互联通投资企 业（有限合伙）间接持有公司 2.9 ...

会议召开情况 - 2023年董事会召开5次，股东大会召开2次[4] - 2023年独立董事专门会议等各委员会会议袁清珂出席情况良好[4][6][7] 议案通过情况 - 2023年4月4日董事会会议通过多项议案，如关联交易、内控评价报告等[10][19][21] - 2023年薪酬与考核委员会会议、董事会会议通过相关薪酬及激励计划议案[23][24] 信息披露与审计 - 公司按时披露2022 - 2023年各季度报告[20] - 2023年续聘上会会计师事务所为审计机构，聘期一年[22] 未来展望 - 2024年独立董事将继续维护公司和股东权益[26]

业绩总结 - 2023年营业总收入541,495,271.41元，同比增长25.57%[3] - 2023年归属于母公司股东净利润11,308,165.23元，同比增长33.20%[3] - 2023年经营活动现金流量净额57,332,367.92元，同比增加150.79%[3] 未来展望 - 2024年推进公司治理建设，完善相关制度[10] - 2024年加强投资者关系管理，保证信息披露质量[10] - 2024年组织董监高学习法规，提高自律规范水平[11] - 2024年董事会按规履职，执行股东大会决议[11] - 2024年确保专业委员会有效运作[11] - 2024年推动中长期发展战略规划实施[11] 会议情况 - 2023年董事会召开5次会议，股东大会召开2次[5][7] - 介绍多次董事会及股东大会召开时间与审议议案[6][7][8][9] - 董事会设四个专门委员会[8]

招商证券股份有限公司 关于深圳市创益通技术股份有限公司 开展外汇衍生品交易业务的核查意见 二、外汇衍生品交易基本情况 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"、"保荐机构"）作为深圳市创 益通技术股份有限公司（以下简称"创益通"、"公司"） 首次公开发行股票并在创 业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号— —保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法 律、法规和规范性文件的规定，对创益通开展外汇衍生品交易业务事项进行了核 查，具体核查情况如下： 1、交易额度及期限 一、开展外汇衍生品交易业务的目的 公司进出口业务主要采用美元结算，汇率的持续大幅波动可能会给公司经营 业绩带来较大影响，为有效规避和防范公司因进出口业务带来的潜在汇率风险， 公司拟与银行等金融机构开展外汇衍生品交易业务，以提高外汇资金使用效率， 合理降低财务费用，减少汇率波动带来的不利影响。 公司开展的外汇衍生品交易是以套期保值、规避和防范汇率风险为前提，交 易品种均为与基础业务密切相关的简单外汇衍生产品， ...

资金募集 - 公司发行2250.00万股A股，发行价每股13.06元，募资29385万元，净额24929.95万元[1] 资金使用 - 2023年曾用不超6000万元闲置募资和不超10000万元自有资金现金管理[2] - 拟用不超4000万元闲置募资和不超10000万元自有资金现金管理[8] 项目投入 - 募集资金拟投入惠州、研发中心、补充流动资金项目分别为17000万元、3000万元、4929.95万元[6] 会议审议 - 2024年4月8日董事会、监事会、独立董事会议审议通过现金管理议案[19][20][22] 其他要点 - 现金管理使用期限自2023至2024年年度股东大会，资金可循环用[8] - 现金管理事项尚需提交2023年年度股东大会审议[23]