荣信教育文化产业发展股份有限公司 内部审计制度 （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 荣信教育文化产业发展股份有限公司 内部审计制度 荣信教育文化产业发展股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称 "公司"）内部审计工作，建立和健全内部审计制度，保证审计质量， 提高审计效率，明确监察审计部及监察审计人员职责，根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）、《中华人民共和国审计法》 《中国内部审计准则》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》和《荣信教育文化产业发展股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公司实 际情况制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员， 对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及 经营活 ...

制度目的与适用范围 - 提高公司规范运作和年报信息披露质量[3] - 适用于公司董事、高管等相关人员[6] 重大差错界定与责任原则 - 年报披露重大差错含多种情况[5] - 责任追究遵循客观公正等原则[7] 责任承担与追究情形 - 重大差错时董事长等承担主要责任[10] - 七种情形追究责任人责任[12] 处罚方式与形式 - 四种情形从重或加重处罚[13] - 四种情形从轻、减轻或免予处罚[13] - 追究责任形式多样[14]

荣信教育文化产业发展股份有限公司 董事、高级管理人员离职管理制度 荣信教育文化产业发展股份有限公司 董事、高级管理人员离职管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称 "公司"）董事、高级管理人员离职管理，保障公司治理稳定性及股 东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《荣信教育文 化产业发展股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关 法律、法规，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司全体董事（含独立董事、职工代表董 事）及高级管理人员的辞任、任期届满、解任等离职情形。 第二章 离职情形与生效条件 第三条 公司董事、高级管理人员离职包含任期届满未连任、主 动辞职、被解除职务以及其他导致董事、高级管理人员实际离职的情 形。 第四条 非职工代表董事由股东会选举或者更换，并可在任期届 满前由股东会解除其职务。 职工代表董事由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他 形式民主选举产生和更换，并可在任期届满前由前述有权机构解除其 职务 ...

荣信教育文化产业发展股份有限公司 委托理财管理制度 第一章 总则 第一条 为规范荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称 "公司"）资金理财业务的管理，有效控制风险，提高投资收益，维 护公司及股东利益，依据《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》及《荣信教育文化产业发展股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）等法律、法规的有关规定，结 合公司的实际情况，制定本制度。 荣信教育文化产业发展股份有限公司 委托理财管理制度 第二条 本制度所称委托理财是指公司委托银行、信托、证券、 基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理 人等专业理财机构对其财产进行投资和管理或者购买相关理财产品 的行为。 第三条 本制度适用于公司及全资子公司、控股子公司。公司全 资子公司、控股子公司进行委托理财须根据本制度报经公司审批，未 经批准不得进行任何理财活动。 第二章 委托理财管理原则 第四条 公司从事委托理财坚持"规范运作、防范风险、谨慎投 资、保值增值"的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为 先决条件。 荣信教 ...

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员不少于三名董事，独立董事占多数[5] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[5] 会议相关 - 定期会议每年至少召开一次，可召开临时会议[16] - 会议应由过半数委员出席，决议须全体委员过半数通过[15] - 会议记录保管期限不少于十年[18] 薪酬管理 - 每年至少对董事和高管薪酬检查一次[11] - 董事薪酬计划报董事会同意后提交股东会审议[10] - 高管薪酬分配方案须报董事会批准[10] 其他 - 下设工作组提供财务指标和经营目标资料[13] - 工作细则自董事会审议通过生效，修改需董事会审议[20]

荣信教育文化产业发展股份有限公司 会计师事务所选聘制度 荣信教育文化产业发展股份有限公司 会计师事务所选聘制度 （一） 具有完全的民事行为能力，具备国家行业主管部门和中 国证监会规定的开展证券、期货业务相关业务资格； （二） 具有固定的工作场所、健全的组织机构和有效的内部管 理和控制制度； （三） 具有良好的执业质量记录、职业道德记录和信誉，认真 执行有关财务审计的法律、法规和政策规定； 第一章 总 则 第一条 为规范荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称 "公司"）聘任会计师事务所的工作，切实维护全体股东利益，提高 审计工作和财务信息的质量，根据《中华人民共和国公司法》《中华 人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》等法律法规及《荣信教育文化产业发展股份有限公司章程》（以 下简称"公司章程"）的有关规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所称聘任会计师事务所，是指根据相关法律法规 要求，聘任（含选聘、续聘、改聘）会计师事务所对公司财务会计报 告、内部控制等发表审计意见、出具审计报告的行为。 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会（以下简 称"审计委员会"） ...

第一条 为了防止控股股东、实际控制人及其他关联方占用荣信 教育文化产业发展股份有限公司（以下简称"公司"）资金，建立防 范的长效机制，杜绝控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用行 为的发生，维护公司的独立性，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 和《荣信教育文化产业发展股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）等有关规定，制订本制度。 荣信教育文化产业发展股份有限公司 关于防范控股股东、实际控制人及关联方 资金占用管理制度 荣信教育文化产业发展股份有限公司 防范控股股东、实际控制人及关联方资金占用管理制度 第一章 总则 第二条 公司董事和高级管理人员对维护公司资金安全有法定义 务。 第三条 本制度所称资金占用包括但不限于： （一）经营性资金占用：指控股股东、实际控制人及其他关联方 通过采购、销售、相互提供劳务等生产经营环节的关联交易产生的资 金占用； （ ...

荣信教育文化产业发展股份有限公司 董事会战略委员会工作细则 荣信教育文化产业发展股份有限公司 董事会战略委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为适应荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称 "公司"）战略发展需要，增强公司核心竞争力，健全投资决策程序， 加强决策科学性，提高决策的质量，完善公司治理结构，根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《荣信教育文 化产业发展股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有 关规定，制订本工作细则。 第二条 战略委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责。 主要职责为对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 第二章 人员组成 第三条 战略委员会应由不少于（包含）三名董事组成。 第四条 战略委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或者 全体董事的三分之一提名，由董事会选举产生，设主任委员（召集人） 一名，由董事会选派，负责主持委员会工作。 第五条 战略委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连 选可以连 ...

荣信教育文化产业发展股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 荣信教育文化产业发展股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善荣信教育文化产业发展股份有限公司（以 下简称"公司"）治理结构，维护信息披露的公平原则，防范内幕信息 知情人员滥用知情权，泄露内幕信息，进行内幕交易，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准则》《上市公司监管指 引第5号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第5号— —信息披露事务管理》和《荣信教育文化产业发展股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）等有关规定，并结合本公司的实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度适用于公司内幕信息及其知情人的管理事宜。本制度 未规定的，适用公司《信息披露事务管理制度》的相关规定。 第三条 公司内幕信息知情人应知悉《公司法》《证券法》等法律、 法规关于内幕交易、操纵市场等禁止行为的规定，严守保密义务，不得进 行违法违规的交易。 第四条 公司董事会领导并 ...

第一章 总 则 荣信教育文化产业发展股份有限公司 董事会提名委员会工作细则 荣信教育文化产业发展股份有限公司 董事会提名委员会工作细则 第五条 提名委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委 员担任，经委员会选举产生，负责主持委员会工作。 第六条 提名委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连 选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资 格，并由委员会根据上述第三条至第五条规定补足委员人数。 荣信教育文化产业发展股份有限公司 董事会提名委员会工作细则 第一条 为规范荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称 "公司"）董事、高级管理人员的产生，根据《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《荣信教育文化产业发展股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，制订 本工作细则。 第二条 董事会提名委员会是董事会下设的专门委员会，主要负 责对公司董事和高级管理人员的选择标准和程序进行研究并向董事 会提出建议。 第二章 人员组成 第三条 提 ...