限制性股票授予 - 2024年3月20日以23.17元/股向97人授予101.80万股[3] - 2025年3月4日授予价格调整为20.67元/股[5] - 2025年3月14日以20.67元/股向13人授予4.74万股[5] 激励对象调整 - 2024年首次授予激励对象由97人调为93人[7] - 第一个归属期可归属激励对象为92人[7] 限制性股票作废 - 21名激励对象部分限制性股票不得完全归属[7] - 5名激励对象限制性股票全部不得归属[7] - 2025年4月18日审议通过作废8.784万股议案[6] - 董事会、监事会同意作废8.784万股[9][10]

限制性股票激励计划 - 拟授予不超过120.00万股限制性股票，占草案公告时公司股本总额2.00%[3] - 首次授予101.80万股，占公告时公司股本总额1.70%，占本次授予权益总额84.83%[4] - 预留18.20万股，占公告时公司股本总额0.30%，预留部分占本次授予权益总额15.17%[4] - 授予价格（调整前）为23.17元/股[4] - 2024年3月20日，以23.17元/股向97名激励对象授予101.80万股第二类限制性股票[11] - 2025年3月4日，授予价格调整为20.67元/股[12] - 2025年3月14日，以20.67元/股向13名激励对象授予4.74万股第二类限制性股票[13] - 2025年4月18日，8.784万股限制性股票作废，首次授予激励对象调为93人[14] - 首次授予部分第一个归属期，扣非后净利润较2023年目标值增长率10.00%，触发值7.00%[6] - 首次授予部分第二个归属期，扣非后净利润较2023年目标值增长率20.00%，触发值14.00%[6] - 首次授予部分第三个归属期，扣非后净利润较2023年目标值增长率30.00%，触发值21.00%[6] - 预留部分第一个归属期，扣非后净利润较2023年目标值增长率20.00%，触发值14.00%[7] - 预留部分第二个归属期，扣非后净利润较2023年目标值增长率30.00%，触发值21.00%[7] - 首次授予日为2024年3月20日[23] - 首次授予部分归属数量为38.056万股[23] - 首次授予部分归属人数为92人[24] - 首次授予价格（调整后）为20.67元/股[24] 业绩与分红 - 2024年扣非后净利润61330241.39元，较2023年增长11.64%，公司层面归属比例100%[20] - 2024年以总股本6000万股为基数，每10股派现金红利16.50元（2023年度）、4.50元（2024年度中期）、4.00元（2024年第三季度）[14][16] 人员变动与减持 - 2024年限制性股票激励计划首次授予部分97名激励对象中，3人离职、1人职务变动、1人考核不合格不具备归属资格[21] - 董事鲁华先生计划减持不超过38,800股，占总股本比例0.0647%[30] - 鲁华先生于2024年11月20日减持38,800股，符合规定[30] 归属影响 - 本次归属限制性股票380,560股，总股本将从60,000,000股增至60,380,560股[33] - 本次归属会影响和摊薄公司基本每股收益和净资产收益率[33] - 本次归属对公司财务状况和经营成果无重大影响[33] - 本次归属对公司股权结构无重大影响，完成后股权分布仍具备上市条件[33]

业绩总结 - 2024年度合并口径营业收入为294,423,005.01元，较2023年度增长3.83%[7][30] - 2024年度营业成本232,321,537.52元，较2023年度下降5.18%[30] - 2024年度净利润70,509,540.76元，较2023年度增长35.43%[30] - 2024年度基本每股收益1.18元，较2023年度增长35.63%[30] - 2024年度母公司净利润为69786659.31元，2023年度为51807223.55元[31] - 2024年度母公司利润总额为78926854.97元，2023年度为57499414.36元[31] 财务状况 - 2024年末流动资产合计348,999,062元，较年初下降34.72%[1] - 2024年末非流动资产合计589,022,638.98元，较年初增长32.36%[1] - 2024年末流动负债合计283,365,164.86元，较年初增长10.05%[23] - 2024年末非流动负债合计47,002,542.41元，较年初下降3.96%[23] - 2024年末负债合计330,367,707.27元，较年初增长7.81%[23] - 2024年末股东权益合计607,653,993.71元，较年初下降9.73%[23] 现金流量 - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为76706491.57元，2023年度为43408267.64元[33] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为67124758.79元，2023年度为 - 19196937.88元[33] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 130571031.86元，2023年度为 - 75668433.79元[33] 资产项目 - 2024年末货币资金148,948,997.02元，较年初增长9.61%[1] - 2024年末应收账款11,449,547.67元，较年初增长129.98%[1] - 2024年末固定资产159,519,830.24元，较年初下降3.56%[1] - 2024年末无形资产57,630,181.62元，较年初增长122.46%[1] 负债项目 - 2024年末应付账款9,060,882.70元，较年初增长42.84%[29] - 2024年末应交税费6,883,238.19元，较年初增长304.88%[29] 股东权益变动 - 2024年综合收益总额为69,786,659元[40] - 2024年股东投入普通股及股份支付计入股东权益金额为3,975,969.8元[40] - 2024年利润分配中对股东分配150,000,000元[40] - 2024年资本公积增加13,975,969.8元[40] 审计相关 - 审计认为公司2024年财报在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将营业收入的确认认定为关键审计事项[7] - 审计报告日期为2025年4月18日[19] 其他 - 公司于2024年10月拟受让无锡出类股权，截至2024年12月31日，预付股权款14,472,000.00元，未完成股权变更手续[199] - 2024年公司数据资源无形资产本年增加38,992,002.02元，本年摊销增加6,943,805.94元，年末账面价值为32,048,196.08元[193]

保荐机构工作情况 - 每月查询上市公司募集资金专户1次[3] - 现场检查2次并报送报告[3] - 对上市公司培训1次，日期为2024年12月27日[4] 保荐代表人工作情况 - 列席股东大会2次、董事会1次、监事会1次[3] - 发表独立意见4次，无发表非同意意见情况[3] 其他情况 - 保荐机构向交易所报告次数为0次[4] - 上市公司信息披露等无问题，承诺事项均履行[5][7] - 报告期内无保荐代表人变更，未被采取监管措施[8]

财务审计 - 审计山东卓创资讯股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] - 信永中和会计师事务所于2025年4月18日出具审计报告[9] 责任说明 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[5] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[6]

业绩总结 - 公司首次公开发行1500.00万股，发行价29.99元/股，募资总额44985.00万元，净额38910.18万元[1] 项目进展 - 大宗商品大数据平台预计投资22567.65万元，已投10228.77万元，进度45.32%[3] - 大宗商品现货市场价格标杆系统预计投资5725.05万元，已投4921.07万元，进度85.96%[3] - 两募投项目合计预计投资28292.70万元，已投15149.84万元，进度53.55%[4] 未来展望 - 2023年3月16日两项目达预定可使用状态日期延至2025年6月30日[5] - 大宗商品大数据平台预计2027年6月30日达可使用状态[6] - 大宗商品现货市场价格标杆系统预计2025年12月31日达可使用状态[6] 其他新策略 - 2025年4月18日董事会和监事会审议通过项目延期议案[10] - 监事会同意项目延期事项[11] - 保荐机构对项目延期无异议[12]

激励计划会议 - 2024年3月4日召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四次会议，审议激励计划议案[10] - 2024年3月20日召开2024年第一次临时股东大会等会议，审议相关议案[12] - 2025年3月4日召开第三届董事会第十一次会议等，审议调整激励计划授予价格议案[12] - 2025年3月14日召开第三届董事会第十二次会议等，审议授予预留部分限制性股票议案[13] - 2025年4月18日召开第三届董事会第十三次会议等，审议首次授予部分第一个归属期相关议案[13] 激励计划时间 - 2024年3月5 - 14日对激励计划首次授予激励对象公示10天[11] - 激励计划首次授予部分第一个归属期为2025年3月30日至2026年3月19日[16] 业绩数据 - 2024年扣非后净利润较2023年增长11.64%，公司层面归属比例为100%[20][21] 激励对象情况 - 首次授予部分92名符合条件激励对象在第一个归属期可归属限制性股票38.056万股[24] - 董事长姜虎林本次可归属3.20万股，占已获授总量40.00%[24] - 董事、总经理叶秋菊本次可归属2.00万股，占已获授总量40.00%[24] - 中层管理人员及核心技术（业务）骨干87人本次可归属30.296万股，占已获授总量38.84%[24] - 首次授予部分激励对象由97人调整为93人，第一个归属期可归属92人[25][26] 股票情况 - 合计8.784万股已授予尚未归属的限制性股票由公司作废[26] - 公司全部在有效期内激励计划所涉标的股票总数累计不超公司股本总额20.00%[25] 其他 - 公司将公告归属条件、股票作废事项相关文件并继续履行信披义务[27] - 激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件及部分股票作废已取得必要批准和授权[29]

民生证券股份有限公司 关于山东卓创资讯股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"或"保荐机构"）作为山东 卓创资讯股份有限公司（以下简称"卓创资讯"或"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号 ——保荐业务》等有关规定，对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了 核查，具体情况如下： 一、募集资金的基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意山东卓创资讯股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1531 号）同意注册，公司首次公开发行 人民币普通股（A 股）1,500.00 万股，发行价格为 29.99 元/股，本次发行募集资 金总额为 44,985.00 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 38,91 ...

募资情况 - 公司首次公开发行1500.00万股，发行价29.99元/股，募资总额44985.00万元，净额38910.18万元[1] 项目投资 - 两项目合计投资28292.70万元，已投入13684.43万元[5] 现金管理 - 拟用不超25000万元闲置募资现金管理，期限至2025年度股东大会召开日[8] - 2025年4月18日董事会、监事会审议通过现金管理议案[18][19] - 保荐机构对现金管理事项无异议[20]

财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 营业收入确认被认定为2024年度关键审计事项[7] 财务数据 - 2024年度合并口径营业收入为294,423,005.01元，较2023年度增长3.83%[7][29] - 2024年度营业总成本为232,321,537.52元，较2023年度下降5.18%[29] - 2024年度营业利润为79,567,190.49元，较2023年度增长38.10%[29] - 2024年度利润总额为79,633,629.29元，较2023年度增长37.88%[29] - 2024年度净利润为70,509,540.76元，较2023年度增长35.43%[29] - 2024年度基本每股收益为1.18元/股，较2023年度增长35.63%[29] - 2024年度稀释每股收益为1.18元/股，较2023年度增长35.63%[29] - 2024年末流动资产合计348,999,062元，较年初下降34.72%[19] - 2024年末非流动资产合计589,022,638.98元，较年初增长32.36%[19] - 2024年末资产总计938,021,700.98元，较年初下降4.24%[19] - 2024年末流动负债合计283,365,164.86元，较年初增长10.05%[23] - 2024年末非流动负债合计47,002,542.41元，较年初下降3.96%[23] - 2024年末负债合计330,367,707.27元，较年初增长7.81%[23] - 2024年末归属于母公司股东权益合计607,653,993.71元，较年初下降9.73%[23] - 2024年末应收账款为11,449,547.67元，较年初增长129.98%[19] - 2024年末无形资产为57,630,181.62元，较年初增长122.46%[19] - 2024年末长期待摊费用为21,981,267.50元，较年初增长88.26%[19] - 2024年12月31日应付账款为9,060,882.70元，较2024年1月1日增长42.84%[28] - 2024年12月31日合同负债为212,918,810.57元，较2024年1月1日下降0.99%[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为76706491.57元，2023年为43408267.64元[33] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为67124758.79元，2023年为 - 19196937.88元[33] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 130571031.86元，2023年为 - 75668433.79元[33] 会计政策与估计 - 公司自2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，采用未来适用法[164] - 2024年公司无重要的会计估计变更事项[163] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%；城市维护建设税税率为7%、5%、1%；教育费附加税率为3%；地方教育费附加税率为2%；企业所得税税率为20%、15%，山东卓创资讯股份有限公司适用15%，北京卓创资讯有限公司适用20%[165] - 2023年公司通过高新技术企业认定和备案，自2023年度起企业所得税适用税率为15%[166] - 2023年1月1日至2027年12月31日，北京卓创资讯有限公司享受增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收部分税费优惠政策[166] 资产情况 - 2024年末固定资产账面价值为159,519,830.24元，年初为165,416,590.70元[181] - 2024年末在建工程账面价值为1,478,462.16元，年初为7,826,884.56元[182][183] - 2024年末使用权资产账面价值为11,096,941.65元，年初为12,626,040.95元[188] - 2024年末无形资产账面价值为57,630,181.62元，年初为25,905,866.10元，本年末内部研发形成的无形资产占比49.11%[189] - 2024年末长期待摊费用余额为21,981,267.50元[194] - 2024年末未经抵销的递延所得税资产可抵扣暂时性差异合计50,783,024.61元，递延所得税资产合计7,494,624.44元；递延所得税负债应纳税暂时性差异合计94,841,721.60元，递延所得税负债合计14,145,758.71元[195] - 截至2024年12月31日，公司预付无锡出类股权款14,472,000.00元，未完成股权变更手续[197] 负债情况 - 2024年末应付账款合计5,134,689.20元，年初余额合计3,356,222.83元[199] - 2024年末合同负债余额212,918,810.57元，年初余额215,054,208.60元[200] - 2024年短期薪酬中工资、奖金、津贴和补贴年末余额27,536,103.53元[200] 持续经营能力 - 公司对自2024年12月31日起12个月的持续经营能力进行评价，未发现重大怀疑事项[44]