广东弘景光电科技股份有限公司 审 计 报 告 众环审字（2026）0600006号 目 录 审计报告 | 财务报表 | | | --- | --- | | 合并资产负债表 | 1 | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | 4 | | 合并股东权益变动表 | 5 | | 资产负债表 | 7 | | 利润表 | 9 | | 现金流量表 | 10 | | 股东权益变动表 | 11 | | 财务报表附注 | 13 | | 财务报表附注补充资料 | 97 | 起始页码 审计报告 众环审字(2026) 0600006 号 广东弘景光电科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了广东弘景光电科技股份有限公司(以下简称"弘景光电公司")财务报表, 包括 2025年 12月 31 目的合并及公司资产负债表,2025年度的合并及公司利润表、合并及 公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 弘景光电公司 2025年12月 31 日合并及公司的财务状况以及 2025年度合并及公司的经营成 果和现金流量。 二、形成 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于广东弘景光电科技股份有限公司 使用部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金 进行现金管理的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"或"保 荐人"）作为广东弘景光电科技股份有限公司（以下简称"弘景光电"或"公司"） 首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有 关法律法规的规定，对弘景光电使用部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金 进行现金管理事项进行了核查，核查的情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意广东弘景光电科技股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1747 号）同意注册，公司首次公开 发行人民币普通股（A 股）15,886,667 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格 为 41.90 元，募集资金总额为 66,565.13 万元，扣除不含增值税发行费用人民币 7,192.55 万元 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于广东弘景光电科技股份有限公司 确认 2025 年度关联交易金额及预计 2026 年度 日常关联交易的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"或"保 荐人"）作为广东弘景光电科技股份有限公司（以下简称"弘景光电"或"公司"） 首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有 关法律法规的规定，对弘景光电确认 2025 年度关联交易金额及预计 2026 年度日 常关联交易事项进行了核查，核查的情况及核查意见如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 公司于 2026 年 4 月 16 日召开了第四届董事会第四次会议，审议通过了《关 于确认 2025 年度关联交易金额及预计 2026 年度日常关联交易的议案》。关联董事 李乐乐回避表决，该议案由六位非关联董事表决通过。上述关联交易事项已经第四 届董事会审计委员会第三次会议审议通过，并经独立董事事前认可及第四届董 ...

广东弘景光电科技股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字（2026）0600007号 n management 内部控制审计报告 众环审字(2026) 0600007 号 广东弘景光电科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了广 东弘景光电科技股份有限公司(以下简称"弘景光电公司")2025年12月31日的财务报告 内部控制的有效性。 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,弘景光电公司于 2025年12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 审计报告第1页共2页 (本页无正文,为内部控制审计报告(众环审字(2026) 060007 号) 签字盖章页) 中审众 鱼合伙) 一、弘景光电公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于广东弘景光电科技股份有限公司 2025年度持续督导跟踪报告 | 保荐人名称：申万宏源证券承销保荐有限责任公司 | 被保荐公司简称：弘景光电 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：汪伟 | 联系电话：0755-33089885 | | 保荐代表人姓名：李龙 | 联系电话：0755-33089885 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 无 | | 2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | | 是，保荐人已督导弘景光电建 立健全防止关联方占用公司 | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止 | | | 关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、内控制 | 资源的制度、募集资金管理制 | | 度、内部审计制度、关联交易制度） | 度、内部审计制度、关联交易 | | | 制度等规章制度等相关的内 | | | 控制度 | | （2）公司是否有效执行相关规章制 ...

（一）募集资金金额及到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意广东弘景光电科技股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1747 号）同意注册，公司首次公开发 行人民币普通股（A 股）15,886,667 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为 41.90 元，募集资金总额为 66,565.13 万元，扣除不含增值税发行费用人民币 7,192.55 万元，实际募集资金净额为人民币 59,372.58 万元。上述募集资金已于 2025 年 3 月 10 日划至公司指定账户，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次发行 募集资金到位情况进行了审验，并于 2025 年 3 月 11 日出具了《验资报告》（众环 验字(2025)0600006 号），上述募集资金已全部存放于募集资金专户管理。 （二）募集资金使用和结余情况 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于广东弘景光电科技股份有限公司 2025 年年度募集资金存放与使用情况的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"或"保 荐人"）作为广东弘景光电科技股份有限公司（以下简称"弘景光电"或"公司" ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于广东弘景光电科技股份有限公司 开展外汇套期保值业务的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"或"保 荐人"）作为广东弘景光电科技股份有限公司（以下简称"弘景光电"或"公司"） 首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有 关法律法规的规定，对弘景光电开展外汇套期保值业务的事项进行了核查，核查的 情况及核查意见如下： 一、业务情况概述 （一）交易目的 公司主营业务开展过程中涉及部分海外业务且以外币结算，为了降低汇率、利率 波动对公司利润带来的影响，公司及子公司拟基于生产经营的实际需求，适度开展外 汇套期保值业务。公司及子公司拟利用远期结售汇、外汇掉期等外汇衍生产品，对冲 进出口合同预期收付汇及手持外币资金的汇率变动风险。外汇衍生产品作为套期工 具，其市场价格或公允价值变动能够降低汇率风险引起的风险敞口变化程度，从而达 到风险相互对冲的经济关系并实现套期保值目的。 公 ...

广东弘景光电科技股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 独立董事 杨常郁 本人作为广东弘景光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公 司章程》《独立董事工作制度》等规定，在 2025 年的工作中，勤勉、尽责、忠实 地履行独立董事职责，充分发挥独立董事的作用，积极出席公司召开的相关会议， 认真审议董事会各项议案并发表相关独立意见，切实维护公司和全体股东的利益。 一、独立董事的基本情况 杨常郁，女，1971 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生。 1994 年 6 月至 2002 年 12 月，任武汉钢城十一中教师；2003 年 1 月至 2016 年 6 月，任湖北鼎诚律师事务所律师；2016 年 6 月至 2017 年 8 月，任广东商达律师事 务所律师；2017 年 8 月至今，任广东法深律师事务所负责人；2022 年 10 月至今， 任广东弘景光电科技股份有限公司独立董事。 本人在担任公司独立董事期间，未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 未持有公司股份，与持有公司 5%以上股份的股东、实际控制人 ...

本人作为广东弘景光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公 司章程》《独立董事工作制度》等规定，在 2025 年的工作中，勤勉、尽责、忠实 地履行独立董事职责，充分发挥独立董事的作用，积极出席公司召开的相关会议， 认真审议董事会各项议案并发表相关独立意见，切实维护公司和全体股东的利益。 广东弘景光电科技股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 独立董事 李萍 现将本人 2025 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 李萍，女，1964 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。 1986 年 1 月至 2001 年 7 月，任兰州商学院会计系副教授；1993 年 8 月至 1999 年 9 月，任甘肃中实审计事务所合伙人；1999 年 8 月至 2001 年 7 月，历任甘肃正昌 会计师事务所注册会计师、副主任会计师；2001 年 8 月至今，历任广东金融学院 会计系副教授、教授；2008 年 8 月至 2014 年 7 月，任南方风机股份有限公司独立 董事；2019 年 11 月至 2023 年 ...

广东弘景光电科技股份有限公司 章 程 二〇二六年四月 | | | | | | 第一章 总则 第一条 为维护广东弘景光电科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）、股东、职工和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下 简称《证券法》）、《上市公司章程指引》和其他法律、法规及规范性文件的有关 规定，制定本章程。 第二条 公司系依照《公司法》和其他法律法规规定成立的股份有限公司， 由中山市弘景光电科技有限公司整体变更设立。 公司在中山市市场监督管理局注册登记，取得营业执照，统一社会信用代 码：91442000052452906K。 第三条 公司于 2024 年 12 月 5 日经中国证券监督管理委员会（以下简称 "中国证监会"）同意注册，首次向社会公众发行人民币普通股 15,886,667 股， 于 2025 年 3 月 18 日在深圳证券交易所创业板上市。 第四条 公司注册名称： 中文全称：广东弘景光电科技股份有限公司 英文全称：Guangdong Hongjing Optoelectronic Technology In ...