会议信息 - 第二届监事会第五次会议于2025年4月25日召开，3位监事均出席[2] 议案表决 - 《2024年度监事会工作报告》等10项议案表决全票通过，需提交股东大会审议[3][4][6][7][8][10][11][12][14][15] 人员推举 - 监事会推举梁雪莹为第二届监事会非职工代表监事[15]

董事会会议 - 第二届董事会第十一次会议于2025年4月25日召开，9位董事全出席[2] - 多项报告议案审议通过，表决全票同意，部分需股东大会审议[3][5][6][7][9][10][11][14][16][17] 资金管理 - 公司拟用不超10亿人民币或等额外币现金管理，额度循环用12个月[11] 授信与担保 - 公司及子公司申请不超80亿人民币综合授信，有效期至2025年年度股东大会[13] - 公司为广东首航提供不超15亿人民币担保，有效期12个月[13] 业务开展 - 公司及子公司开展不超20亿人民币或等值外币外汇套期保值业务，有效期12个月[15] 审计与上市 - 董事会同意续聘上会会计师事务所为2025年度审计机构[17] - 公司完成上市，董事会同意变更注册资本等并修订章程，需股东大会审议[18] 股东大会 - 董事会同意提请召开2024年年度股东大会，于2025年5月20日召开[19][20]

业绩数据 - 2024年度归母净利润258,877,852.24元[2] - 2024年度母公司净利润198,842,047.88元[2] - 2024年研发投入272,211,713.81元，营收2,710,775,870.11元[5] 利润分配 - 以412,371,135股为基数，每10股派1.26元，合计51,958,763.01元[3] - 2024年度累计现金分红占归母净利润比例20.07%[4] 其他 - 2025年4月2日在创业板上市，未满三完整会计年度[6] - 4月25日董监事会通过利润分配预案，待股东大会审议[7]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为27.1077587亿元，2023年为27.4325251229亿元[24] - 2024年营业总成本24.57593756亿元，2023年为23.53869366亿元[24] - 2024年归属于母公司股东的净利润5887.78522万元，2023年为4101.217939万元[24] - 2024年基本每股收益0.70元/股，2023年为0.92元/股[24] - 2024年末流动资产合计34.098103718亿元，2023年末为38.91328427亿元[23] - 2024年末流动负债合计17.46480761亿元，2023年末为22.9795112556亿元[23] 资产负债 - 2024年12月31日公司应收账款账面价值为10.0277727796亿元，2023年为12.2404407856亿元[7][198][199][200] - 2024年货币资金为8.9922439972亿元，2023年为3101.27431万元[30] - 2024年应付账款为9065.480979万元，2023年为10.2370826704亿元[30] - 2024年短期借款为2.7173919823亿元，2023年为2.1183180883亿元[30] - 2024年非流动负债合计为1977.761198万元，2023年为2.2591223547亿元[30] 现金流 - 2024年经营活动现金流入为11.0572497182亿元，2023年为38.997732292亿元[25] - 2024年经营活动现金流出为7.659505869亿元，2023年为4.617759005亿元[25] - 2024年经营活动产生的现金流量为3.397743849亿元，2023年为6200.26712万元[25] - 2024年筹资活动现金流入为4067.76434万元，2023年为3.688287938亿元[25] - 2024年筹资活动现金流出为6802.43826万元，2023年为2495.000749万元[25] 股东权益 - 2024年公司年初所有者权益为25.2964333575亿元，年末为27.6641819026亿元，较年初增加2.3677485451亿元[33] - 2024年综合收益总额为9884.204788万元，2023年为3250.095362万元[33][34] - 2024年所有者投入和减少资本金额为3793.280663万元，2023年为3022.916634万元[33][34] 审计相关 - 审计认为公司2024年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[2] - 审计将收入确认和应收账款减值确定为2024年度关键审计事项[4] 公司业务 - 公司主要业务为逆变器产品研发、生产、销售与服务并提供解决方案[52] - 公司经营范围包括变压器等制造与销售、储能技术服务等[53] 会计政策 - 2024年起提前执行《企业会计准则解释第18号》规定，2024年度销售费用减少2883.450571万元，营业成本增加2883.450571万元[180] - 公司采用预期信用损失模型评估金融工具减值[182] 税收政策 - 公司主体深圳市首航新能源股份有限公司2023 - 2025年企业所得税按15%缴纳，子公司广东首航2024 - 2026年企业所得税按15%缴纳[195][196] - 公司嵌入式软件产品增值税实际税负超过3%部分即征即退，2023 - 2027年先进制造业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[196][197]

内控情况 - 公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，保持有效财务报告内控[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 制度建设 - 制定资金、采购、销售等多项管理制度规范业务[13][14][18] 认定标准 - 财务报告内控缺陷按损失占税前利润比例分一般、重要、重大[29] - 非财务报告内控缺陷按损失占税前利润比例分一般、重要、重大[33] 评价结论 - 报告期内未发现财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[39][40] - 保荐人认为截至2024年12月31日公司法人治理健全，内控有效[42]

业务获批 - 公司获批开展不超15亿元（或等值外币）外汇套期保值业务，有效期一年[1] 数据情况 - 外汇合约初始投资7821.80万元，期初金额相同[3] - 本期公允价值变动损益70.94万元[3] - 报告期内购入11577.30万元，售出19399.10万元[3] - 期末金额0.00万元，占净资产比例0.00%[3] 业务策略 - 以主营业务为基础，以规避风险为目的[5] - 选结构简单、流动性强、风险可控产品[5] - 交易对手为大型国有及国际性银行[5] 风险与合规 - 业务存在市场、流动性等风险[4] - 保荐人认为交易合规，决策程序合法[7]

现金管理计划 - 拟用不超10亿闲置自有资金，额度可循环，期限12个月[2] - 投资中低风险理财产品，来源非募集或信贷资金[3][5] 决策流程 - 2025年董事会、2024年监事会审议通过议案[12][14] - 董事会提请授权董事长决策并签文件[6] 风险与态度 - 收益难预计，将选低风险产品，保荐人无异议[8][9][15]

外汇套期保值业务计划 - 公司及子公司拟在不超20亿人民币额度开展业务，有效期一年，资金可循环用[2][12] - 2025年4月25日董事会、监事会审议通过该议案[12][13] 业务详情 - 主要外币为欧元、美元等[3] - 业务品种含远期结售汇等[3] - 交易对方为有资质无关联金融机构[4] 资金与风险 - 资金来源为自有资金[5] - 业务存在市场等风险[7][8] - 采取明确原则等风控措施[9] 保荐人意见 - 保荐人无异议，提醒注意风险[14][15]

财务内控 - 公司董事会负责建立健全和实施评价内部控制有效性[3] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务重大缺陷[4] - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 审计信息 - 上会会计师事务所2025年4月25日出具审计报告[8] - 事务所批准执业文号及日期，转制批文及日期[12] - 事务所统一社会信用代码为31010608624[13]

关于深圳市首航新能源股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 上会师报字(2025)第 7083 号 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审核报告 上会师报字(2025)第 7083 号 深圳市首航新能源股份有限公司全体股东: 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 令计师 李 务所（特殊拳通合金 Extiliad Public Seconomants (Shecial General Pa 深圳市首航新能源股份有限公司 我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市首航新能源股 份有限公司(以下简称"贵公司")2024年度的财务报表,包括 2024年12月 31 日的 合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司所有者权益变动表及财务报表附注,并于 2025年 4 月 25 日出具了审计报 告（报告书编号为: 上会师报字(2025)第 7079 号)。在此基础上,我们审核了后附的 贵公司管理层编制的"深圳市首航新能源股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况 ...