公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为2130973千美元和2137041千美元，总负债分别为1973622千美元和1929263千美元，股东权益分别为157351千美元和20778千美元[6][7] - 截至2022年6月30日，公司总资产为21.3亿美元，较2021年12月31日减少610万美元[169] - 截至2022年6月30日，公司股东权益总额为1.574亿美元，较2021年12月31日的2.078亿美元减少了5040万美元[199] - 2022年6月30日和2021年12月31日，股东权益占总资产的百分比分别为7.4%和9.7%[199] 利息收支及净利息收入关键指标变化 - 2022年第二季度和2021年同期，公司总利息收入分别为14878千美元和15331千美元，总利息支出分别为1242千美元和1159千美元，净利息收入分别为13636千美元和14172千美元[11] - 2022年上半年和2021年同期，公司总利息收入分别为28950千美元和30326千美元，总利息支出分别为2162千美元和2490千美元，净利息收入分别为26788千美元和27836千美元[11] - 2022年和2021年，公司GAAP净利息收入分别为13,636千美元和14,172千美元，FTE基础非GAAP净利息收入分别为13,815千美元和14,390千美元[140] - 2022年6月30日止三个月，公司净利息收入（FTE）为1381.5万美元，收益率2.57%；2021年同期为1439万美元，收益率2.84%[148] - 2022年6月30日止三个月，利息收入较2021年同期减少45.3万美元，降幅3%，主要因PPP费用和利息收入减少；应税证券利息收入较2021年第二季度增加83.5万美元，主要因余额增加[151] - 2022年6月30日止三个月，利息支出较2021年同期增加8.3万美元，增幅7%，主要因存款市场利率上升，部分被定期存款平均余额下降抵消[151] - 2022年上半年利息收入较2021年同期下降140万美元，降幅5%；利息支出下降32.8万美元，降幅13%[165][166] - 2022年上半年净利息收入调整后利润率为2.56%，2021年同期为2.85%；调整前2022年为2680万美元，2021年为2780万美元[163] 非利息收支及税前收入关键指标变化 - 2022年第二季度和2021年同期，公司非利息收入分别为2379千美元和2636千美元，非利息支出分别为9851千美元和9414千美元，税前收入分别为6223千美元和7414千美元[11] - 2022年上半年和2021年同期，公司非利息收入分别为4932千美元和5142千美元，非利息支出分别为19230千美元和18420千美元，税前收入分别为12676千美元和15004千美元[11] - 2022年6月30日止三个月，非利息收入为240万美元，较2021年同期减少20万美元，降幅10%，主要因住宅贷款出售收益减少，部分被财富管理收入增加抵消[152] - 2022年6月30日止三个月，非利息支出为990万美元，较2021年同期增加50万美元，增幅5%，主要因技术投资增加导致数据处理成本上升；效率比率为61.5%，2021年第二季度为56.0%[153] - 2022年上半年非利息收入为490万美元，较2021年同期的510万美元减少4%；非利息支出为1920万美元，较2021年同期的1840万美元增加4%[167] 净利润及每股收益关键指标变化 - 2022年第二季度和2021年同期，公司净利润分别为4193千美元和5879千美元，基本和摊薄后每股收益分别为0.46美元和0.64美元[11] - 2022年上半年和2021年同期，公司净利润分别为9338千美元和11902千美元，基本和摊薄后每股收益分别为1.03美元和1.30美元[11] - 2022年第二季度，公司净收入为420万美元，每股0.46美元，2021年同期为590万美元，每股0.64美元[117] - 2022年上半年净收入为933.8万美元，2021年上半年为1190.2万美元[22] 每股股息关键指标变化 - 2022年第二季度和2021年同期，公司每股股息分别为0.27美元和0.26美元，2022年上半年和2021年同期每股股息分别为0.54美元和0.51美元[11] - 公司于2022年5月11日宣布对普通股发放现金股息，每股0.27美元，于2022年8月15日支付给2022年8月1日登记在册的股东[33] 普通股数量关键指标变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司普通股发行和流通股数分别为8992167股和9092167股[6] - 2022年6月30日普通股数量为899.2167万股，2021年6月30日为912.2747万股[18][19] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月加权平均流通股分别为9058690股和9122747股；六个月加权平均流通股分别为9075336股和9122747股[34] 贷款损失拨备关键指标变化 - 2022年第二季度和2021年同期，公司贷款损失拨备（信贷）分别为 - 59千美元和 - 20千美元，2022年上半年和2021年同期分别为 - 186千美元和 - 446千美元[11] - 2022年3月31日至6月30日，贷款损失准备金变动为 - 5.9万美元，2021年同期为 - 2万美元[64][65] - 2022年6月30日贷款损失准备金余额为1642万美元，2021年6月30日为1689.3万美元[64][65] - 2022年上半年贷款损失拨备为负18.6万美元，2021年同期为负44.6万美元；净贷款冲销2022年为1.5万美元，2021年为净贷款回收12.4万美元[166] - 2022年第二季度贷款损失信贷为5.9万美元，2021年同期为2万美元[119] 其他综合损失关键指标变化 - 2022年上半年其他综合损失为5258.2万美元，2021年上半年为661.4万美元[19] 现金流量关键指标变化 - 2022年上半年经营活动提供的净现金为1126万美元，2021年上半年为1739.7万美元[22] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为6352.8万美元，2021年上半年为14685.5万美元[22] - 2022年上半年融资活动提供的净现金为3781.7万美元，2021年上半年为10636万美元[22] - 2022年上半年现金及现金等价物净减少1445.1万美元，2021年上半年净减少2309.8万美元[22] - 2022年6月30日现金及现金等价物期末余额为7467.8万美元，2021年6月30日为14999.9万美元[22] - 2022年上半年现金支付利息223.3万美元，支付所得税251.8万美元[24] - 2021年将有息金融机构存款和联邦基金出售重新分类为现金及现金等价物，导致投资活动使用的净现金减少约2300万美元[28] - 2022年上半年经营活动提供的净现金为1130万美元，2021年同期为1740万美元，减少了610万美元[194] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为6350万美元，2021年同期为1.469亿美元，减少了8340万美元[194] - 2022年上半年融资活动提供的净现金为3780万美元，2021年同期为1.064亿美元，减少了6860万美元[195] 证券公允价值关键指标变化 - 2022年6月30日，美国国债公允价值为208130000美元，美国政府机构证券为110149000美元，美国政府抵押支持证券为130907000美元，州和政治分区证券为298733000美元，公司债券为80470000美元，衍生金融工具为733000美元[41] - 2021年12月31日，美国国债公允价值为190479000美元，美国政府机构证券为116014000美元，美国政府抵押支持证券为149601000美元，州和政治分区证券为292859000美元，公司债券为82050000美元，衍生金融负债为527000美元[41] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，可供出售证券的摊余成本分别为894,425千美元和827,185千美元，公允价值分别为828,389千美元和831,003千美元[54] - 截至2022年6月30日，一年以内到期的可供出售债务证券摊余成本为36,141千美元，公允价值为36,012千美元；1 - 5年到期的摊余成本为456,498千美元，公允价值为430,508千美元；5 - 10年到期的摊余成本为383,933千美元，公允价值为346,032千美元；10年以上到期的摊余成本为17,853千美元，公允价值为15,837千美元[55] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，分别有账面价值为216300千美元和219700千美元的证券被质押用于公共存款、回购协议下出售的证券及其他法律要求或允许的用途[55] - 截至2022年6月30日，投资组合为8.284亿美元，较2021年12月31日减少260万美元[170] - 截至2022年6月30日，投资组合中政府市政和机构证券公允价值为2.987亿美元，涉及29个州的305个发行方；2021年12月31日为2.929亿美元，涉及28个州的298个发行方[172] - 2022年6月30日和2021年12月31日，总投资分别为8.284亿美元和8.310亿美元[192] 贷款应收款关键指标变化 - 2022年6月30日，贷款应收款按公允价值计量的金额为8762000美元[42] - 2021年12月31日，贷款应收款按公允价值计量的金额为9012000美元，其他房地产按公允价值计量的金额为218000美元，总计9230000美元[42] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，贷款应收款总额分别为115667.8万美元和116066.7万美元，净额分别为114060.9万美元和114410.8万美元[61] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，商业贷款组合中PPP贷款分别为20万美元和600万美元[61] - 2022年1 - 4家庭住宅房地产贷款应收款为26169万美元，2021年为24674.5万美元[61] - 2022年商业房地产贷款应收款为51525万美元，2021年为51536.7万美元[61] - 2022年农业房地产贷款应收款为15889.7万美元，2021年为15345.7万美元[61] - 2022年商业贷款1应收款为7206.5万美元，2021年为7548.2万美元[61] - 2022年农业贷款应收款为9192.9万美元，2021年为11188.1万美元[61] - 2022年6月30日贷款应收款余额总计1,156,678千美元，2021年12月31日为1,160,667千美元[71] - 2022年单独评估减值的贷款应收款中，1 - 4家庭住宅房地产为722千美元，商业房地产为9,713千美元等[71] - 2022年集体评估减值的贷款应收款中，建筑房地产为41,151千美元，1 - 4家庭住宅房地产为260,968千美元等[71] - 2021年单独评估减值的贷款应收款中，1 - 4家庭住宅房地产为980千美元，商业房地产为9,792千美元等[71] - 2021年集体评估减值的贷款应收款中，建筑房地产为42,638千美元，1 - 4家庭住宅房地产为245,765千美元等[71] - 无特定准备金记录的总贷款2022年为12.51亿美元，2021年为14.23亿美元[74] - 有特定准备金记录的总贷款2022年为99.48亿美元，2021年为103.72亿美元[74] - 所有贷款总计2022年为111.99亿美元，2021年为117.95亿美元[74] - 截至2022年6月30日的三个月和六个月，无特定准备金记录的贷款平均记录投资分别为152.5万美元和165万美元，利息收入分别为2.9万美元和3.6万美元[76][77] - 截至2022年6月30日

净收入与每股收益变化 - 2022年第一季度公司净收入为510万美元，每股0.57美元，2021年同期净收入为600万美元，每股0.66美元[104] 净贷款冲销与收回情况 - 2022年第一季度净贷款冲销总额为1万美元，2021年同期净贷款收回额为11.8万美元[104] - 2022年第一季度贷款损失信贷为12.7万美元，2021年同期为42.6万美元；2022年第一季度净贷款冲销总额为1万美元，2021年同期为净贷款回收11.8万美元[134] 贷款损失信贷变化 - 2022年第一季度贷款损失信贷为12.7万美元，2021年同期为42.6万美元[104] 关键财务比率变化 - 2022年3月31日公司资产回报率为0.96%，2021年为1.15%，行业为1.25%[109] - 2022年3月31日公司股权回报率为10.28%，2021年为11.43%，行业为11.61%[109] - 2022年3月31日公司净利息收益率为2.55%，2021年为2.83%，行业为3.27%[109] - 2022年3月31日公司效率比率为59.72%，2021年为55.04%，行业为61.42%[109] - 2022年3月31日公司资本比率为9.33%，2021年为10.04%，行业为10.16%[109] 净利息收入与收益率变化 - 2022年第一季度GAAP净利息收入为1315.2万美元，FTE基础非GAAP净利息收入为1333.2万美元；2021年分别为1366.4万美元和1388.9万美元[125] - 2022年第一季度FTE基础非GAAP净利息收益率为2.55%，2021年为2.86%[125] - 2022年第一季度净利息收入（FTE）为133.32万美元，收益率2.55%；2021年同期为138.89万美元，收益率2.86%[132] 利息收入与支出变化 - 2022年第一季度利息收入较2021年同期下降92.3万美元，降幅6%，主要因利率降低、PPP费用收入减少和非应计利息收入确认减少，部分被应税证券利息收入增加抵消[133] - 2022年第一季度利息支出较2021年同期下降41.1万美元，降幅31%，主要因利率下降和定期存款余额减少[134] 非利息收入与支出变化 - 2022年第一季度非利息收入为260万美元，较2021年同期的250万美元增加2%，主要因财富管理收入增加，部分被住宅贷款出售收益减少抵消[135] - 2022年第一季度非利息支出为940万美元，较2021年同期的900万美元增加4%，主要因薪资、员工福利、专业费用和业务开发成本增加，效率比率从2021年第一季度的55.7%升至2022年的59.7%[135] 所得税费用与税率变化 - 2022年第一季度所得税费用为130万美元，2021年同期为160万美元，有效税率分别为20.3%和20.6%，主要因免税利息收入和新市场税收抵免[136] 总资产变化 - 截至2022年3月31日，总资产为21.8亿美元，较2021年12月31日增加4770万美元，主要体现在有息存款和联邦基金出售，资金来源于存款增长[137] 投资组合变化 - 截至2022年3月31日，投资组合总额为8.239亿美元，较2021年12月31日的8.31亿美元减少710万美元，主要因可供出售证券公允价值下降，部分被投资购买抵消[138] - 截至2022年3月31日，公司投资证券组合中政府市政和机构证券公允价值为2.892亿美元，发行方有280个；截至2021年12月31日，公允价值为2.929亿美元，发行方有298个[140] - 截至2022年3月31日，公司投资证券组合中一般义务债券摊销成本为1.72178亿美元，公允价值为1.64089亿美元；收入债券摊销成本为1.30703亿美元，公允价值为1.25124亿美元[144] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总投资分别为8.239亿美元和8.31亿美元[162] 投资组合未实现损失情况 - 截至2022年3月31日，投资组合未实现总损失4200万美元，因利率环境和其他经济因素被认为是暂时的，公司无出售意向，预计持有至公允价值恢复[139] 贷款组合变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，贷款组合净额分别为11.3亿美元和11.4亿美元，减少主要因农业和商业房地产贷款减少[147] 存款变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，存款分别为19.6亿美元和18.8亿美元，除定期存款外各类存款均增加[148] 贷款相关比例情况 - 截至2022年3月31日，净贷款占总资产的52%，问题贷款占总贷款的1.09%，高于爱荷华州平均水平0.45%[150] 受损贷款与TDRs变化 - 截至2022年3月31日，受损贷款为1220万美元，较2021年12月31日减少68.2万美元[151] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，TDRs分别为1127万美元和1130万美元[151] 非应计贷款与逾期贷款情况 - 截至2022年3月31日，非应计贷款为1250万美元，无逾期90天仍计息贷款；2021年12月31日，非应计贷款为1270万美元，逾期90天仍计息贷款为16.9万美元[155] 不同类型贷款风险情况 - 截至2022年3月31日，农业房地产和农业经营贷款中观察和特别提及贷款为3510万美元，次级和受损贷款为670万美元；商业房地产中观察和特别提及贷款为7940万美元，次级和受损贷款为3940万美元[156] 贷款损失准备金情况 - 截至2022年3月31日，贷款损失准备金占未偿贷款的1.44%，总额为1650万美元；2021年12月31日，占比为1.43%，总额为1660万美元[157] 流动资产变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司手头现金、其他银行欠款和金融机构计息存款等流动资产分别为1.483亿美元和8910万美元[161] 银行其他可用流动性来源 - 截至2022年3月31日，银行其他可用流动性来源包括：与得梅因联邦住房贷款银行的3.01亿美元未使用信贷额度、与一家非关联银行的400万美元信贷额度、代理银行1.022亿美元的联邦基金借款能力，以及3990万美元的回购协议下出售的证券[162] 现金流量变化 - 2022年第一季度经营活动提供的净现金为700万美元，2021年同期为940万美元，减少了240万美元[165] - 2022年第一季度投资活动使用的净现金为2430万美元，2021年同期为7790万美元，减少了5360万美元[165] - 2022年第一季度融资活动提供的净现金为7660万美元，2021年同期为1.282亿美元，减少了5160万美元[166] 银行向公司支付股息情况 - 2022年和2021年第一季度，银行向公司支付的股息分别为250万美元和240万美元[167] 建设新分行合同情况 - 2021年4月16日，公司与承包商签订了170万美元的建设新分行的合同，截至2022年3月31日，该合同还有40.6万美元未支付[168] 股东权益变化 - 截至2022年3月31日，公司股东权益总额为1.767亿美元，低于2021年12月31日的2.078亿美元，减少了3110万美元；股东权益占总资产的比例分别为8.1%和9.7%[170] 股票回购计划情况 - 2021年11月，公司批准了一项股票回购计划，最多回购10万股普通股，截至2022年3月31日，仍有10万股待回购[177]

公司季度净收入与每股收益情况 - 2021年第三季度公司净收入为670万美元，每股收益0.74美元，2020年同期净收入为570万美元，每股收益0.62美元[118] 公司贷款回收与损失情况 - 2021年第三季度净贷款回收总计3.1万美元，2020年同期净贷款冲销为61.4万美元；2021年第三季度贷款损失信贷为 - 94000美元，2020年同期贷款损失拨备为54.1万美元[119] - 2021年9月30日止三个月，贷款损失（信贷）为负9.4万美元，2020年同期贷款损失拨备为54.1万美元[164] - 2021年九个月贷款损失为负54万美元，2020年为440万美元；2021年净贷款回收15.5万美元，2020年净贷款冲销110万美元[176] 公司薪资保护计划（PPP）贷款情况 - 截至2021年9月30日，公司有227笔薪资保护计划（PPP）贷款，未偿还余额总计1480万美元[122] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，贷款组合净额分别为11.26亿美元和11.30亿美元，PPP贷款分别为1480万美元和5090万美元[190] 公司关键财务比率情况 - 2021年9月30日，公司资产回报率为1.29%，2020年为1.21%；股权回报率为12.60%，2020年为11.18%；净息差为2.97%，2020年为3.21%；效率比率为51.35%，2020年为54.80%；资本比率为10.27%[125][126][127][129][130] - 2021年第三季度效率比率为51.4%，2020年第三季度为54.8%[165] - 2021年九个月和2020年效率比率分别为54.3%和56.3%[178] 行业季度净收入情况 - 2021年第二季度行业净收入总计704亿美元，较去年同期增加519亿美元（281%），较第一季度下降64亿美元（8.3%）[131] 行业净息差情况 - 行业平均净息差从去年同期收缩31个基点至2.50%，为历史最低水平[132] 行业非利息收入情况 - 行业非利息收入较2020年第二季度增加5亿美元（7.1%）[133] 行业非利息费用情况 - 行业非利息费用较去年同期增加37亿美元（3%），但非利息费用占平均资产的百分比降至创纪录的2.23%[134] 行业净营业收入情况 - 行业净营业收入较去年同期增加28亿美元（1.4%），但季度净营业收入与平均资产的比率下降29个基点至3.62%[134] 行业信贷损失拨备情况 - 行业信贷损失拨备较第一季度增加37亿美元，但较去年同期下降73亿美元（117.3%）至 - 108亿美元[135] 采用CECL会计银行情况 - 采用当前预期信贷损失（CECL）会计的银行净数量从2021年第一季度减少1家至319家，CECL采用者第二季度报告总负拨备107亿美元，较上一季度增加43亿美元，较一年前减少676亿美元；未采用CECL会计的银行拨备总计负1.281亿美元，较上一季度减少5.306亿美元，较一年前减少52亿美元[136] 贷款和租赁损失准备金情况 - 贷款和租赁损失准备金占总贷款和租赁的百分比从去年同期下降41个基点至1.80%，但仍高于2019年第四季度的1.18%；该准备金占逾期90天以上或处于非应计状态贷款的覆盖率从去年同期下降27个百分点至178%，但仍超过金融危机平均水平79.1%[136] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金占未偿还贷款的比例为1.47%，低于2020年12月31日的1.50%；准备金总额为1680万美元，低于2020年12月31日的1720万美元[203] 非流动贷款情况 - 逾期90天以上或处于非应计状态的贷款（非流动贷款）从2021年第一季度减少132亿美元，降幅10.8%，推动非流动率降低12个基点至1.01%；其中1 - 4户家庭住宅非流动贷款降幅最大，减少59亿美元，降幅10.9%，其次是商业和工业（C&I）非流动贷款，减少31亿美元，降幅13.9%[138] 净冲销情况 - 净冲销连续四个季度下降，减少83亿美元，降幅53.2%；第二季度净冲销率下降30个基点至0.27%，创历史新低；信用卡贷款净冲销减少33亿美元，降幅39.8%，C&I贷款净冲销减少29亿美元，降幅69.7%，推动净冲销较去年同期减少75.5%[138] 行业总资产情况 - 总资产从2021年第一季度增加2248亿美元，增幅1%，达到22.8万亿美元；超过五分之四（86.1%）的银行报告合同期限超过五年的资产增加；现金及存放存款机构款项减少1080亿美元，降幅3%，证券增加2489亿美元，增幅4.5%[139] 行业贷款和租赁余额情况 - 贷款和租赁余额较上一季度增加332亿美元，增幅0.3%，为2020年第二季度以来首次季度增长；信用卡贷款余额增加309亿美元，增幅4.1%，汽车贷款余额增加189亿美元，增幅3.8%推动增长；与2020年第二季度相比，贷款和租赁余额略有收缩，减少1339亿美元，降幅1.2%，主要受C&I贷款减少3604亿美元，降幅13.4%影响[140] 行业存款情况 - 2021年第二季度存款增长2719亿美元，增幅1.5%，低于第一季度3.6%的增长率；25万美元以上存款增加2978亿美元，增幅3.1%，推动季度增长，抵消了25万美元以下存款减少536亿美元，降幅0.7%；非利息存款增长1750亿美元，增幅3.5%，超过利息存款增长533亿美元，增幅0.4%[141] 行业权益资本情况 - 权益资本从2021年第一季度增加553亿美元，增幅2.5%；留存收益贡献339亿美元，但较第一季度减少191亿美元，降幅36%；银行将第二季度收益的51.9%作为股息分配，股息较上一季度增加127亿美元，增幅53%[142] 行业FDIC保险机构与问题银行情况 - 2021年第二季度FDIC保险机构数量从4978家降至4951家，期间三家新银行开业，28家机构合并，两家银行停止运营，无银行倒闭；问题银行名单上的银行数量从第一季度减少4家至51家，问题银行总资产从第一季度减少84亿美元，降幅15.4%至458亿美元[142] 公司非GAAP财务指标情况 - 非GAAP财务指标中，2021年9月30日净利息收入（GAAP）为4248.8万美元，税等效调整为63.6万美元，FTE基础上净利息收入（非GAAP）为4312.4万美元；平均生息资产为198922.6万美元，FTE基础上净利息收益率（非GAAP）为2.89%[152] 公司净利息收入与收益率情况 - 2021年9月30日止三个月，公司净利息收入（FTE）为1484.5万美元，收益率2.97%；2020年同期为1439.7万美元，收益率3.21%[159] - 2021年9月30日止九个月，公司净利息收入调整后净息差为2.89%，2020年同期为3.16%；未调整前2021年为4250万美元，2020年为4090万美元[174] 公司利息收支情况 - 2021年9月30日止三个月，利息收入较2020年同期下降23.9万美元，降幅2%；利息支出下降73.1万美元，降幅42%[163] - 2021年九个月利息收入较2020年同期下降140万美元，降幅3%；利息支出下降300万美元，降幅46%[176] 公司非利息收支情况 - 2021年9月30日止三个月，非利息收入为270万美元，较2020年同期减少4%；非利息支出为890万美元，较2020年同期减少4%[164][165] - 2021年九个月非利息收入为780万美元，较2020年的790万美元下降1%[177] - 2021年九个月非利息支出为2730万美元，2020年为2740万美元[178] 公司所得税费用与有效税率情况 - 2021年9月30日止三个月，所得税费用为180万美元，有效税率21%；2020年同期为150万美元，有效税率20%[166] - 2021年九个月所得税费用为490万美元，2020年为320万美元；2021年和2020年有效税率分别为21%和19%[179] 公司资产平均余额与收益情况 - 2021年9月30日，总贷款平均余额（含费用）为11.44972亿美元，收入1253万美元，收益率4.38%；2020年同期平均余额为11.68219亿美元，收入1286.5万美元，收益率4.41%[157] - 2021年9月30日，投资证券平均余额为7.45439亿美元，收入317.4万美元，收益率1.70%；2020年同期平均余额为5.26563亿美元，收入311.5万美元，收益率2.37%[157] - 2021年9月30日，计息负债平均余额为1478.707万美元，支出102.7万美元，收益率0.28%；2020年同期平均余额为1337.235万美元，支出175.9万美元，收益率0.53%[159] - 2021年9月30日，总资产平均余额为2.075637亿美元，2020年同期为1.878106亿美元[157] 公司资产与投资组合情况 - 截至2021年9月30日，公司总资产为21亿美元，较2020年12月31日增加1.207亿美元[181] - 截至2021年9月30日，投资组合为7.654亿美元，较2020年12月31日增加1.684亿美元[181] - 截至2021年9月30日，投资组合有310万美元未实现损失，被认为是暂时的[182] - 截至2021年9月30日，投资证券组合含287个政府市政和机构发行的证券，公允价值2.767亿美元；2020年12月31日含279个，公允价值2.516亿美元[183] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司投资证券组合中各州和政治分区的总债务分别为2.71919亿美元和2.43438亿美元[187] - 截至2021年9月30日，总投资为7.654亿美元，高于2020年12月31日的5.97亿美元[208] 公司贷款组合与相关贷款情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，贷款组合净额分别为11.26亿美元和11.30亿美元，PPP贷款分别为1480万美元和5090万美元[190] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，减值贷款分别为1250万美元和1530万美元[196] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，TDRs分别为1060万美元和1130万美元[196] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，非应计贷款分别为1250万美元和1530万美元[201] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，农业房地产和农业经营贷款组合中观察和特别提及贷款分别为3590万美元和5410万美元[202] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，商业房地产观察和特别提及贷款分别为1.039亿美元和1.119亿美元[202] 公司存款与应付股息情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，存款总额分别为18.4亿美元和17.2亿美元[191] - 截至2021年9月30日，应付股息为240万美元，2020年9月30日无应付股息[192] 公司净贷款与问题贷款比例情况 - 截至2021年9月30日，净贷款占总资产的54%，问题贷款占总贷款的比例为1.11%，低于2020年12月31日的1.33% [195] 公司流动资产与流动性来源情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，现金、银行存款及联邦基金出售等流动资产分别为1.484亿美元和1.915亿美元[207] - 截至2021年9月30日，银行可使用的其他流动性来源包括：与FHLB的3.066亿美元信贷额度，其中有300万美元的未偿还预付款；与一家非关联银行的400万美元信贷额度，无未偿还借款；在代理银行的联邦基金借款能力为1.079亿美元，无未偿还联邦基金购买余额；证券回购协议总额为3630万美元[208] 公司现金流量情况 - 2021年前九个月，经营活动提供的净现金为2370万美元，高于2020年同期的2130万美元；投资活动使用的净现金为1.347亿美元，低于2020年同期的1.782亿美元；融资活动提供的净现金为1.117亿美元，低于2020年同期的1.45亿美元[210][211] 公司股息支付情况 - 2021年和2020年前九个月，银行向公司支付的股息分别为710万美元和720万美元[212] 公司未合并基础计息存款与新分行承诺情况 - 截至2021年9月30日，公司未合并基础上的计息存款总额为210万美元[213] - 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公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为20.8546亿美元，较2020年12月31日的19.75648亿美元增长5.56%[5] - 截至2021年6月30日，总负债为18.75338亿美元，较2020年12月31日的17.66161亿美元增长6.18%[5] - 截至2021年6月30日，股东权益为2.10122亿美元，较2020年12月31日的2.09487亿美元增长0.30%[5] - 截至2021年6月30日，股东权益为2.10122亿美元，截至2020年6月30日为2.0115亿美元[17][18] - 2021年上半年净收入为1.1902亿美元，2020年上半年为7982万美元[13][18][21] - 2021年上半年未实现证券利得（损失）税前为3015万美元，2020年上半年为1.2686亿美元[13] - 2021年上半年其他综合收益（损失）税后为2262万美元，2020年上半年为9515万美元[13] - 2021年上半年综合收益为8141万美元，2020年上半年为1.3942亿美元[13] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为1.7432亿美元，2020年上半年为1.7925亿美元[21] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为1.23721亿美元，2020年上半年为1.56984亿美元[21] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为1.0636亿美元，2020年上半年为1.3697亿美元[21] - 2021年上半年现金及银行存款净增加7.1万美元，2020年上半年净减少2089万美元[21] - 2021年6月30日现金及银行存款期末余额为2.4819亿美元，2020年6月30日为3.4617亿美元[21] - 截至2021年6月30日，公司净收入为590万美元，每股0.64美元；2020年同期净收入为440万美元，每股0.49美元[114] - 截至2021年6月30日，总资产为21亿美元，较2020年12月31日增加1.098亿美元；投资组合为7.401亿美元，较2020年12月31日增加1.431亿美元[178] 公司利息收入与净利息收入关键指标变化 - 2021年第二季度，公司总利息收入为1.5331亿美元，较2020年同期的1.5638亿美元下降2.09%[9] - 2021年上半年，公司总利息收入为3.0326亿美元，较2020年同期的3.1473亿美元下降3.64%[9] - 2021年第二季度，公司净利息收入为1.4172亿美元，较2020年同期的1.368亿美元增长3.59%[9] - 2021年上半年，公司净利息收入为2.7836亿美元，较2020年同期的2.6726亿美元增长4.15%[9] - 2021年第二季度末三个月，利息收入较2020年同期下降30.7万美元，降幅2%[159] - 2021年第二季度末三个月，利息支出较2020年同期下降79.9万美元，降幅41%[159] - 2021年第二季度末三个月，未调整免税收入的净利息收入为1420万美元，2020年同期为1370万美元[157] - 2021年第二季度末三个月，GAAP净利息收入为1417.2万美元，2020年同期为1368万美元[148] - 2021年第二季度末三个月，FTE基础上的非GAAP净利息收入为1439万美元，2020年同期为1393.5万美元[148] - 2021年上半年利息收入较2020年同期减少110万美元，降幅4%；利息支出减少230万美元，降幅48%[173] - 2021年上半年净利息收益率调整后为2.85%，2020年同期为3.14%；未调整前2021年上半年净利息收入为2780万美元，2020年同期为2670万美元[171] 公司净利润与每股收益关键指标变化 - 2021年第二季度，公司净利润为587.9万美元，较2020年同期的442.7万美元增长32.71%[9] - 2021年上半年，公司净利润为1190.2万美元，较2020年同期的798.2万美元增长49.11%[9] - 2021年第二季度，公司基本和摊薄后每股收益为0.64美元，较2020年同期的0.49美元增长30.61%[9] 公司现金支付与股息相关情况 - 2021年现金支付利息2873美元，所得税2823美元；2020年现金支付利息5260美元，所得税676美元[23] - 2021年7月14日公司宣布普通股现金股息，每股0.26美元，8月13日支付给7月30日登记的股东[32] 公司按公允价值计量的资产相关情况 - 2021年6月30日按公允价值计量的资产总额为740102千美元，其中一级100547千美元，二级639555千美元；2020年12月31日总额为596999千美元，其中一级12053千美元，二级584946千美元[36] - 2021年6月30日非经常性按公允价值计量的资产总额为9529千美元，其中贷款应收款8751千美元，其他自有房地产778千美元；2020年为10524千美元，其中贷款应收款10306千美元，其他自有房地产218千美元[39] - 2021年其他自有房地产非经常性公允价值计量评估调整范围为6% - 8%，平均7%；2020年相同[40] - 2021年6月30日可供出售证券的摊销成本为727,557千美元，估计公允价值为740,102千美元；2020年摊销成本为575,636千美元，估计公允价值为596,999千美元[48] - 2021年6月30日一年内到期的证券摊销成本为57,814千美元，估计公允价值为58,258千美元[49] - 2021年6月30日和2020年12月31日，分别有账面价值为199100千美元和202000千美元的证券被质押[49] 公司商誉与准则相关情况 - 公司完成了2020年5月31日商誉的定量评估，表明商誉未减值，截至2021年6月30日也无减值[28] - ASU No. 2016 - 13对公司生效日期推迟至2022年12月15日后的中期和年度期间，公司正评估其潜在影响[29] 公司表外风险与安排情况 - 公司在正常业务中有表外风险的金融工具，自2020年12月31日以来表外安排无重大变化[33] 公司证券出售相关情况 - 2021年3个月和6个月证券出售所得款项均为0，2020年分别为2,078千美元和5,463千美元[52] - 2021年3个月和6个月证券出售实现的总收益均为0，2020年分别为44千美元和430千美元[52] 公司债务证券未实现损失情况 - 截至2021年6月30日，债务证券的未实现损失总计2900千美元[54] 公司存款与贷款应收款相关情况 - 2021年6月30日存款为1,831,399千美元，2020年为1,716,446千美元[44] - 2021年6月30日贷款应收款净额为1,124,435千美元，2020年为1,129,505千美元[44] - 2020年房地产建设贷款为45497美元，1 - 4户家庭住宅房地产贷款为213562美元，商业房地产贷款为496357美元，农业房地产贷款为151992美元等，贷款应收净额为1129505美元[57] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，商业贷款组合中分别包含3760万美元和5090万美元的薪资保护计划（PPP）贷款[57] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，递延贷款费用和成本净额中分别包含与PPP贷款相关的230万美元和90万美元费用[57] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，贷款组合净额分别为11.2亿美元和11.3亿美元，PPP贷款分别为3760万美元和5090万美元，利率为1% [187] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，存款分别为18.3亿美元和17.2亿美元，变化主要源于零售、商业和公共资金账户余额增加[188] 公司贷款损失准备金相关情况 - 2021年3月31日至6月30日贷款损失准备金总余额从16907千美元变为16893千美元[61] - 2020年3月31日至6月30日贷款损失准备金总余额从14909千美元变为16005千美元[63] - 2020年12月31日至2021年6月30日贷款损失准备金总余额从17215千美元变为16893千美元[62] - 截至2021年6月30日，单独评估减值的贷款损失准备金总额为1661千美元，集体评估减值的为15232千美元[67] - 截至2020年12月31日，单独评估减值的贷款损失准备金总额为1819千美元，集体评估减值的为15396千美元[67] - 2019年12月31日贷款损失准备金总余额为12619千美元，2020年6月30日为16005千美元[64][65] - 2020年贷款损失准备金的拨备（信贷）为1567千美元，回收为7千美元，冲销为478千美元[63] - 2021年6月30日贷款减值总余额为1143436000美元，2020年12月31日为1147577000美元[68] - 2021年单独评估减值的贷款中，1 - 4户家庭住宅房地产为953000美元，商业房地产为10153000美元[68] - 2021年集体评估减值的贷款中，建筑房地产为46164000美元，1 - 4户家庭住宅房地产为225730000美元[68] - 2020年单独评估减值的贷款中，建筑房地产为167000美元，1 - 4户家庭住宅房地产为1340000美元[68] - 2020年集体评估减值的贷款中，建筑房地产为45330000美元，1 - 4户家庭住宅房地产为212222000美元[68] - 2021年无特定准备金的贷款记录投资为2284000美元，2020年为3148000美元[71] - 2021年有准备金的贷款记录投资为10412000美元，2020年为12125000美元[71] - 2021年贷款减值总额记录投资为12696000美元，2020年为15273000美元[71] - 2021年无特定准备金贷款的未付本金余额为2656000美元，2020年为3788000美元[71] - 2021年有准备金贷款的未付本金余额为10559000美元，2020年为13205000美元[71] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，无特定准备金的总贷款平均记录投资分别为2578美元和15075美元，利息收入分别为12美元和2美元[73] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，有特定准备金的总贷款平均记录投资分别为10484美元和2733美元[73] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，总贷款平均记录投资分别为13062美元和17808美元，利息收入分别为12美元和2美元[73] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，无特定准备金的总贷款利息收入分别为2766美元和8美元，平均记录投资分别为347美元和11397美元[74] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，有特定准备金的总贷款利息收入为11031美元，平均记录投资分别为0美元和2069美元[74] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，总贷款利息收入分别为13797美元和8美元，平均记录投资分别为347美元和13466美元[74] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，非应计贷款的利息损失分别约为170千美元和312千美元；六个月的利息损失分别约为369千美元和501千美元[74] - 2021年6月30日和2020年12月31日，非应计贷款分别为1270万美元和1530万美元[75] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司符合不良债务重组（TDR）定义的贷款分别为1080万美元和1130万美元[75] - 2021年6月30日止三个月和六个月，公司分别向1个和3个面临财务困难的借款人提供了贷款重组；2020年同期分别为0个和2个[79] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，净冲销分别为0和1.

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为20.99836亿美元，较2020年12月31日的19.75648亿美元增长6.28%[7] - 截至2021年3月31日，公司总负债为18.95483亿美元，较2020年12月31日的17.66161亿美元增长7.32%[7] - 截至2021年3月31日，公司股东权益为2.04353亿美元，较2020年12月31日的2.09487亿美元下降2.45%[7] - 2021年第一季度，公司总利息收入为1.4995亿美元，较2020年同期的1.5835亿美元下降5.29%[10] - 2021年第一季度，公司总利息支出为0.1331亿美元，较2020年同期的0.2789亿美元下降52.28%[10] - 2021年第一季度，公司净利息收入为1.3664亿美元，较2020年同期的1.3046亿美元增长4.73%[10] - 2021年第一季度，公司非利息收入为0.2506亿美元，较2020年同期的0.2631亿美元下降4.75%[10] - 2021年第一季度，公司非利息支出为0.9006亿美元，较2020年同期的0.9050亿美元下降0.49%[10] - 2021年第一季度，公司税前收入为0.7590亿美元，较2020年同期的0.4311亿美元增长76.06%[10] - 2021年第一季度，公司净利润为0.6023亿美元，较2020年同期的0.3555亿美元增长69.42%[10] - 2021年第一季度，公司基本和摊薄后每股收益为0.66美元，较2020年同期的0.39美元增长69.23%[10] - 2021年第一季度，公司综合亏损为2853万美元，而2020年同期综合收入为3918万美元[12] - 2021年第一季度净收入为6,023,000美元，2020年同期为3,555,000美元[19] - 2021年第一季度经营活动提供的净现金为9,399,000美元，2020年同期为11,686,000美元[19] - 2021年第一季度投资活动使用的净现金为138,866,000美元，2020年同期为68,297,000美元[19] - 2021年第一季度融资活动提供的净现金为128,205,000美元，2020年同期为54,051,000美元[19] - 2021年3月31日现金及银行应收款项期末余额为23,557,000美元，2020年同期为32,057,000美元[19] - 2020年12月31日至2021年3月31日，公司普通股加权平均流通股数为9,122,747股，2019年12月31日至2020年3月31日为9,219,195股[30] - 2021年第一季度公司净收入为600万美元，合每股0.66美元，2020年同期为360万美元，合每股0.39美元[105] - 2021年第一季度净贷款回收总计11.8万美元，2020年同期净贷款冲销为2.6万美元[105] - 2021年第一季度公司资产回报率为1.19%，2020年同期为0.81%[112] - 2021年第一季度公司股权回报率为11.52%，2020年同期为7.44%[113] - 2021年和2020年第一季度净息差分别为2.86%和3.18%[115] - 2021年和2020年第一季度效率比率分别为55.70%和57.73%[116] - 截至2021年3月31日公司资本比率为10.33%，显著高于2020年12月31日行业平均的8.81%[117] - 2020年全年净收入下降36.5%至1479亿美元[117] - 2020年第四季度季度净收入增长9.1%至599亿美元[118] - 2020年第四季度非利息收入增长6.5%，非利息支出增长2.7%[120] - 2020年第四季度信贷损失拨备降至1995年第二季度以来最低水平，净冲销率降至0.41%[121] - 2020年第四季度非流动贷款率升至1.18%，总资产增长3.1%[123] - 2020年第四季度贷款余额下降0.4%，存款增长4.1%[124][125] - 2020年第四季度新增3家银行，问题银行资产增至558亿美元[127] - 2021年第一季度净利息收入（GAAP）为1366.4万美元，2020年同期为1304.6万美元；净利息收入（FTE，非GAAP）为1388.9万美元，2020年同期为1328.7万美元；净息差（FTE，非GAAP）为2.86%，2020年同期为3.18%[138] - 2021年第一季度平均生息资产为19.41859亿美元，2020年同期为16.69356亿美元[138] - 2021年第一季度利息收入较2020年同期下降84万美元，降幅5%；利息支出下降150万美元，降幅52%[148] - 2021年第一季度贷款损失（信贷）为 - 42.6万美元，2020年同期贷款损失拨备为230万美元；2021年第一季度净贷款回收为11.8万美元，2020年同期净贷款冲销为2.6万美元[148] - 2021年第一季度非利息收入为250万美元，较2020年同期的260万美元下降5%[149] - 2021年第一季度非利息支出为900万美元，较2020年同期的910万美元下降1%；2021年第一季度效率比率为55.7%，2020年第一季度为57.7%[150] - 2021年第一季度所得税费用为160万美元，2020年同期为75.6万美元；有效税率分别为21%和18%[151] - 截至2021年3月31日，总资产为21亿美元，较2020年12月31日增加1.242亿美元[152] - 截至2021年3月31日，投资组合总额为6.723亿美元，较2020年12月31日的5.97亿美元增加7530万美元[153] - 截至2021年3月31日，投资组合未实现损失总额为410万美元，被认为是暂时性质[154] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，存款分别为18.4亿美元和17.2亿美元，变化主要因零售、商业和公共资金账户余额增加[163] - 截至2021年3月31日，贷款总额为11.2亿美元，占总资产的53%，问题贷款占比为1.18%，低于2020年12月31日的1.33%，但高于爱荷华州同业平均水平0.66%[166] - 截至2021年3月31日，受损贷款总额为1340万美元，较2020年12月31日的1530万美元减少190万美元[167] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，TDRs分别为1050万美元和1130万美元，2021年和2020年第一季度TDR冲销分别为26.2万美元和1.6万美元[168][171] - 截至2021年3月31日，非应计贷款为1340万美元，较2020年12月31日的1530万美元减少，逾期90天仍计利息的贷款为5000美元，较2020年12月31日的3.9万美元减少[172] - 截至2021年3月31日，贷款损失准备金占未偿贷款的比例为1.48%，较2020年12月31日的1.50%下降，贷款损失准备金总额为1690万美元，较2020年12月31日的1720万美元减少[174] - 截至2021年3月31日，公司现金及银行存款、有息存款和联邦基金出售等流动资产为2.507亿美元，较2020年12月31日的1.915亿美元增加[178] - 截至2021年3月31日，公司总投资为6.723亿美元，较2020年12月31日的5.97亿美元增加[179] - 2021年第一季度，经营活动提供的净现金为940万美元，较2020年同期的1170万美元减少230万美元；投资活动使用的净现金为1.389亿美元，较2020年同期的6830万美元增加7060万美元；融资活动提供的净现金为1.282亿美元，较2020年同期的5410万美元增加7410万美元[182][183] - 2021年第一季度，银行向公司支付的股息分别为240万美元（2021年）和230万美元（2020年）[184] - 截至2021年3月31日，公司股东权益总额为2.044亿美元，较2020年12月31日的2.095亿美元减少510万美元，股东权益占总资产的比例为9.7%，较2020年12月31日的10.6%下降[187] 公司分红与业务计划相关 - 2021年4月14日，公司宣布对普通股发放现金股息，每股0.26美元，5月14日支付给4月30日登记在册的股东[29] - 2021年4月16日，公司与承包商达成协议，将在爱荷华州西得梅因建造一家新分行，成本为170万美元[99] 公司会计准则与风险相关 - 截至2021年3月31日，公司管理层进行了商誉减值评估，确定商誉未发生减值[26] - 新会计准则ASU No. 2016 - 13对公司生效日期推迟至2022年12月15日后的期间，公司正评估其潜在影响[27] - 公司在正常业务中有表外风险的金融工具，自2020年12月31日以来无重大变化[31] - 《CARES法案》第4013条允许金融机构在疫情期间暂时暂停与TDRs相关的某些美国公认会计原则要求[169] 公司资产公允价值相关 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，按公允价值计量的资产余额分别为672,344千美元和596,999千美元[35][36] - 2021年3月31日和2020年12月31日，非经常性按公允价值计量的资产总额分别为9,126千美元和10,524千美元[38] - 2021年3月31日和2020年12月31日，现金及银行存款的账面价值和公允价值均为23,557千美元和24,819千美元[42] - 2021年3月31日和2020年12月31日，计息存款的账面价值和公允价值分别为227,159千美元和166,704千美元[42] - 2021年3月31日和2020年12月31日，可供出售证券的账面价值和公允价值分别为672,344千美元和596,999千美元[42] - 2021年3月31日和2020年12月31日，贷款应收款净额的账面价值分别为1,120,211千美元和1,129,505千美元，公允价值分别为1,102,667千美元和1,116,352千美元[42] - 2021年3月31日和2020年12月31日，存款的账面价值分别为1,842,755千美元和1,716,446千美元，公允价值分别为1,845,493千美元和1,720,023千美元[42] - 2021年3月31日和2020年12月31日，证券回购协议下出售的证券账面价值和公允价值分别为41,421千美元和37,293千美元[42] - 2021年3月31日和2020年12月31日，FHLB预付款的账面价值均为3,000千美元，公允价值分别为3,080千美元和3,111千美元[42] - 2021年3月31日，可供出售债务证券摊余成本为6.62814亿美元，估计公允价值为6.72344亿美元；2020年12月31日，摊余成本为5.75636亿美元，估计公允价值为5.96999亿美元[46] - 2021年3月31日和2020年12月31日，账面价值分别为2.034亿美元和2.02亿美元的证券被质押[47] - 2021年3月31日，公司投资证券组合中政府市政和机构发行证券公允价值为2.625亿美元，涉及26个州的296个主体；2020年12月31日公允价值为2.516亿美元，涉及24个州的279个主体[155] - 截至2021年3月31日，公司投资证券组合中一般义务债券摊销成本为1.4579亿美元，公允价值为1.47723亿美元；2020年12月31日摊销成本为1.35558亿美元，公允价值为1.40506亿美元[159] - 截至2021年3月31日，公司投资证券组合中收入债券摊销成本为1.13466亿美元，公允价值为1.14756亿美元；2020年12月31日摊销成本为1.0788亿美元，公允价值为1.11078亿美元[159] 公司贷款业务相关数据关键指标变化

股票回购计划 - 2019年11月董事会批准的股票回购计划可回购最多100,000股公司普通股，2019年购买70,558股，2020年购买100,000股，该计划于2020年11月到期[153] 现金股息与每股现金股息 - 现金股息分别为6,859美元、8,861美元、10,890美元、8,194美元、7,821美元，每股现金股息分别为0.75美元、0.96美元、1.17美元、0.88美元、0.84美元[156] 基本和摊薄后每股收益及加权平均流通股数 - 基本和摊薄后每股收益分别为2.06美元、1.86美元、1.83美元、1.47美元、1.69美元，加权平均流通股数分别为9,148,244股、9,236,989股、9,309,649股、9,310,913股、9,310,913股[156] 总资产、净贷款、存款、股东权益及权益与资产比率 - 总资产分别为1,975,648美元、1,737,183美元、1,455,687美元、1,375,060美元、1,366,453美元，净贷款分别为1,129,505美元、1,048,147美元、890,461美元、771,500美元、752,182美元[157] - 存款分别为1,716,446美元、1,493,175美元、1,221,084美元、1,134,391美元、1,109,409美元，股东权益分别为209,486美元、187,579美元、172,865美元、170,753美元、165,105美元[157] - 权益与资产比率分别为10.60%、10.80%、11.88%、12.42%、12.08%[157] 净利润、平均资产及平均股东权益 - 净利润分别为18,850美元、17,194美元、17,014美元、13,697美元、15,735美元，平均资产分别为1,866,188美元、1,504,176美元、1,384,740美元、1,368,680美元、1,330,906美元[158] - 平均股东权益分别为198,880美元、181,300美元、168,703美元、170,762美元、167,750美元[158] 资产回报率和股权回报率 - 资产回报率分别为1.01%、1.14%、1.23%、1.00%、1.18%，股权回报率分别为9.48%、9.48%、10.09%、8.02%、9.38%[159] 贷款损失准备金 - 2020年12月31日贷款损失准备金为1720万美元，其中特定准备金180万美元，一般准备金1540万美元[299] - 2020年贷款损失准备金为5,680,656美元，2019年为1,314,104美元[313] - 2020年初贷款损失准备金余额为12,619千美元，年末为17,215千美元[365][368] - 2020年贷款损失拨备为5,681千美元，贷款冲销回收为325千美元，贷款冲销为1,410千美元[365][368] - 2019年初贷款损失准备金余额为11,684千美元，年末为12,619千美元[368] - 2019年贷款损失拨备为1,314千美元，贷款冲销回收为72千美元，贷款冲销为451千美元[368] 2020年与2019年财务数据对比 - 2020年总资产为19.76亿美元，较2019年的17.37亿美元增长13.73%[303] - 2020年总负债为17.66亿美元，较2019年的15.50亿美元增长13.99%[303] - 2020年股东权益为2.09亿美元，较2019年的1.88亿美元增长11.78%[303] - 2020年总利息和股息收入为6294.06万美元，较2019年的5617.75万美元增长12.04%[305] - 2020年总利息支出为809.78万美元，较2019年的1092.93万美元下降25.91%[305] - 2020年净利息收入为5484.28万美元，较2019年的4524.81万美元增长21.20%[305] - 2020年非利息收入为1062.01万美元，较2019年的862.94万美元增长23.07%[305] - 2020年非利息支出为3655.13万美元，较2019年的3152.17万美元增长15.95%[305] - 2020年净利润为1885.01万美元，较2019年的1719.42万美元增长9.63%[305] - 2020年综合收入为3075.79万美元，较2019年的2538.40万美元增长21.17%[307] - 2020年净收入为18,850,063美元，2019年为17,194,169美元[313] - 2020年经营活动提供的净现金为29,711,791美元，2019年为20,179,712美元[313] - 2020年投资活动使用的净现金为245,343,136美元，2019年为78,960,941美元[313] - 2020年融资活动提供的净现金为205,833,084美元，2019年为63,014,043美元[313] - 2020年现金及银行应收款期末余额为24,818,619美元，2019年为34,616,880美元[313] - 2020年利息现金支付为8,798,822美元，2019年为10,550,529美元[315] - 2020年所得税现金支付为5,499,334美元，2019年为3,958,213美元[315] - 2020年和2019年基本每股收益分别为2.06美元和1.86美元，对应净利润为18850063美元和17194169美元，加权平均流通普通股分别为9148244股和9236989股[341][343] 公司业务组成 - 公司业务由一个运营部门即银行业务组成[317] FHLB资本股票投资要求 - 银行作为FHLB系统成员，需维持FHLB资本股票投资，金额为成员银行总资产的0.12%加上FHLB未偿还预付款的4.00%以及通过MPF计划先前发放贷款的未偿还本金余额[323] 会计准则采用情况 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2017 - 04，该准则消除了商誉减值测试的步骤2，采用后对合并财务报表无重大影响[342] - 公司于2020年1月1日采用ASU No. 2018 - 13，该准则修改了公允价值计量的披露要求，采用后对合并财务报表无重大影响[344] - 新会计准则ASU No. 2016 - 13对公司生效日期推迟至2022年12月15日之后的期间，公司正评估其潜在影响[341] 公司收购情况 - 公司于2019年10月25日完成对ISSB的收购，现金对价2260万美元，记录核心存款无形资产189.1万美元，商誉约268万美元，2019年非经常性费用约19.5万美元[345] - 2019年10月25日ISSB收购中，收购贷款合同余额为1.39703亿美元，承担存款合同余额为1.88068亿美元[347] - 2020年第一季度，因初始购买价格调整，额外记录31万美元商誉[347] - 2019年10月25日公司收购ISSB，确认了270万美元的额外商誉[402] 资产折旧年限 - 设备折旧年限为3至7年，房产折旧年限为15至39年[330] 税务立场处理 - 税务立场在税务机关审查时维持的可能性为50%或更低时，不确认税收优惠[336] 商誉减值评估 - 因COVID - 19大流行导致的经济疲软，公司于2020年5月31日完成商誉定量评估，表明商誉未减值，截至2020年12月31日也无减值[333] 贷款损失准备组成 - 贷款损失准备由特定贷款可能损失的特定准备金和基于历史经验等的一般准备金两部分组成[327] 贷款持有待售计量 - 贷款持有待售按总成本或公允价值孰低计量，净未实现损失通过估值备抵确认[330] 子公司银行储备金要求 - 2019年12月31日，子公司银行储备金要求约为873.4万美元，2020年3月26日起储备金要求降至零[350] 公司在金融机构存款 - 2020年12月31日，公司在各金融机构存款约为1.6095亿美元[351] 债务证券情况 - 2020年债务证券摊销成本为5.75636亿美元，公允价值为5.96999亿美元；2019年摊销成本为4.74357亿美元，公允价值为4.79843亿美元[352] - 2020年和2019年，分别有账面价值约2.01979亿美元和1.80063亿美元的证券被质押[353] - 2020年可供出售证券销售收益为546.3万美元，实现收益为43万美元；2019年销售收益为821.1万美元，实现收益为3.7万美元，损失为2万美元[355] - 2020年12月31日，债务证券未实现损失为8.1万美元，管理层认为是暂时的[357] 贷款应收款情况 - 2020年贷款应收款总额为11.47577亿美元，净贷款应收款为11.29505亿美元；2019年贷款应收款总额为10.60846亿美元，净贷款应收款为10.48147亿美元[359] - 2020年12月31日商业贷款组合包括5090万美元薪资保护计划贷款，递延贷款费用包括90万美元相关费用[359] - 2020年末单独评估减值的贷款余额为4,788千美元，集体评估减值的贷款余额为1,056,058千美元[372] - 2020年末贷款应收款总额为1721.5万美元，2019年末为1261.9万美元[373] - 2020年末按信用风险等级划分的贷款总额为918.967万美元，2019年末为840.545万美元[379] - 2020年按还款活动划分的贷款总额为228.61万美元，2019年为220.301万美元[381] - 2020年末单独评估减值的贷款余额为1527.3万美元，集体评估减值的贷款余额为1.132304亿美元[374] - 2020年评级为“通过”的贷款总额为679.429万美元，2019年为699.777万美元[379] - 2020年评级为“观察”的贷款总额为163.297万美元，2019年为100.206万美元[379] - 2020年评级为“特别提及”的贷款总额为23.98万美元，2019年为4.581万美元[379] - 2020年评级为“次级”的贷款总额为38.373万美元，2019年为32.401万美元[379] - 2020年评级为“次级 - 受损”的贷款总额为13.888万美元，2019年为3.58万美元[379] - 2020年执行中的贷款总额为227.285万美元，未执行的贷款总额为1.325万美元；2019年执行中的贷款总额为218.899万美元，未执行的贷款总额为1.402万美元[381] - 2020年12月31日非应计贷款为1527.3万美元，2019年为478.8万美元[386] - 2020年和2019年年底非应计贷款的利息损失分别约为97.5万美元和47.3万美元[385] - 2020年和2019年与问题债务重组（TDR）相关的冲销分别为3.1万美元和31.5万美元[388] - 截至2020年12月31日，符合TDR定义的贷款为1129.3万美元，2019年为117.1万美元[388] - 2020年有6份TDR合同，修改前和修改后未偿还记录投资均为1027.3万美元；2019年有3份，金额均为103.5万美元[389] - 2020年无特定准备金的贷款投资总额为3148万美元，有特定准备金的为12125万美元，总计15273万美元[383] - 2020年无特定准备金的贷款余额为3788万美元，有特定准备金的为13205万美元，总计16993万美元[383] - 2020年无特定准备金的贷款确认金额为517万美元，有特定准备金的为158万美元，总计675万美元[383] - 2019年无特定准备金的贷款投资总额为4044万美元，有特定准备金的为744万美元，总计4788万美元[385] - 2019年无特定准备金的贷款余额为4920万美元，有特定准备金的为755万美元，总计5675万美元[385] - 截至2020年12月31日，公司有24笔与COVID - 19相关的贷款修改

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q [Mark One] ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2020 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ____________ to ____________ Commission File Number 0-32637 AMES NATIONAL CORPORATION (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter ...

公司净收入情况 - 2020年第二季度公司净收入为442.8万美元，合每股0.49美元，2019年同期净收入为461.8万美元，合每股0.50美元[87] - 2020年上半年公司净收入为798.2万美元，合每股0.87美元，2019年同期净收入为885.5万美元，合每股0.96美元[89] 贷款组合相关情况 - 截至2020年6月30日，约8.3%的贷款组合与酒店和娱乐行业相关[88][93] - 截至2020年6月30日，总贷款修改金额约为1.22778亿美元[88] - 截至2020年6月30日约8.3%的贷款组合与酒店和娱乐行业相关，总修改贷款约为1.22778亿美元[131] 净贷款冲销与贷款损失拨备情况 - 2020年第二季度净贷款冲销总额为47万美元，2019年同期为1.1万美元；2020年上半年净贷款冲销总额为49.7万美元，2019年同期为负1.9万美元[89][91] - 2020年第二季度贷款损失拨备总额为156.6万美元，2019年同期为6.8万美元；2020年上半年贷款损失拨备总额为388.3万美元，2019年同期为16.6万美元[89][91] - 2020年6月30日止三个月贷款损失拨备为156.6万美元，2019年同期为6.8万美元；净贷款冲销为47万美元，2019年同期为1.1万美元[131] - 2020年上半年贷款损失拨备为388.3万美元，2019年同期为16.6万美元；净贷款冲销为49.7万美元，2019年同期为净贷款回收1.9万美元[141] 公司资产回报率、净资产收益率与净息差情况 - 2020年第二季度公司资产回报率为0.94%，2019年同期为1.27%[98] - 2020年第二季度公司净资产收益率为9.09%，2019年同期为10.32%[99] - 2020年第二季度公司净息差为3.10%，2019年同期为3.20%[100] 公司资本比率情况 - 截至2020年6月30日，公司资本比率为10.35%，与2020年3月31日行业平均水平10.44%相当[102] 非利息收入与支出情况 - 非利息收入为669亿美元，较去年增加15亿美元（2.3%），近三分之二（64.7%）银行非利息收入提高[105] - 非利息支出较去年增加136亿美元（11.8%），约四分之三（72.2%）银行非利息支出增加，员工平均资产从880万美元增至980万美元[106] - 2020年6月30日止三个月非利息收入为242.8万美元，较2019年同期增加21.5万美元，增幅10%[132] - 2020年6月30日止三个月非利息支出为910万美元，较2019年同期增加188.2万美元，增幅26%，效率比率为56.5%，2019年同期为54.9%[133] - 2020年上半年非利息收入为505.9万美元，较2019年同期增加22%；非利息支出为1815万美元，较2019年同期增加24%[142][143] 信贷损失拨备情况 - 信贷损失拨备较去年增加388亿美元（279.9%）至527亿美元，近一半（49.9%）银行信贷损失拨备同比增加[107] 第一季度净冲销情况 - 第一季度净冲销总额为146亿美元，较去年增加19亿美元（14.9%），平均净冲销率升至0.55% [109] 非流动贷款余额情况 - 非流动贷款余额较上季度增加70亿美元（7.3%），平均非流动贷款利率升至0.93% [110] 总资产、贷款和租赁余额、存款余额情况 - 总资产较上季度增加1.6万亿美元（8.6%），现金及存放存款机构余额、贷款和租赁余额等均有增长[111] - 贷款和租赁余额较上季度增加4429亿美元（4.2%），过去12个月增长8137亿美元（8%）[112] - 存款余额较上季度增加1.2万亿美元（8.5%），同比增加1.9万亿美元（13.3%）[113] 股权资本情况 - 股权资本较上季度增加42亿美元（0.2%），宣布的股息超过季度净收入，留存收益减少142亿美元[114] 非GAAP财务指标与GAAP指标差异情况 - 按全额应税等价基础计算的净利息收入和净利息收益率等非GAAP财务指标与GAAP指标有差异[122] 净利息收入与收益率情况 - 2020年6月30日止三个月净利息收入为1.3935亿美元，收益率3.10%；2019年同期为1.1214亿美元，收益率3.20%[127] - 2020年上半年净利息收入为2.7222亿美元，收益率3.14%；2019年同期为2.2477亿美元，收益率3.22%[138] 利息收入与支出情况 - 2020年6月30日止三个月利息收入较2019年同期增加191.6万美元，增幅14%，主要因收购带来贷款量增加[129] - 2020年6月30日止三个月利息支出较2019年同期减少83.4万美元，降幅30%，主要因市场利率导致存款利率下降[130] - 2020年上半年利息收入较2019年同期增加422.3万美元，增幅15%，主要因贷款量增加[140] - 2020年上半年利息支出较2019年同期减少60.2万美元，降幅11%，主要因存款利率下降[141] 所得税费用与有效税率情况 - 2020年6月30日止三个月所得税费用为101.5万美元，2019年同期为123.9万美元；有效税率分别为19%和21%[134] - 2020年上半年所得税费用为177.1万美元，有效税率18%；2019年同期为234.3万美元，有效税率21%[144] 平均总资产与总负债和股东权益情况 - 2020年6月30日平均总资产为18.81228亿美元，2019年同期为14.54677亿美元[126] - 2020年6月30日平均总负债和股东权益为18.81228亿美元，2019年同期为14.54676亿美元[127] 投资组合情况 - 截至2020年6月30日，投资组合为5.13616亿美元，较2019年12月31日增加3377.3万美元[146] - 截至2020年6月30日，投资组合中有2.168亿美元来自22个州的267个政府市政当局和机构发行的证券[148] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司投资证券组合中各州及政治分区的债务摊销成本分别为2.11593亿美元和1.93745亿美元，公允价值分别为2.16797亿美元和1.95302亿美元[150] - 截至2020年6月30日，总投资为5.13616亿美元，而2019年12月31日为4.79843亿美元[177] 市政投资评估程序情况 - 公司评估市政投资的程序包括审查发行声明、财务信息等，不依赖第三方信用评级机构[149] 贷款组合净额与PPP贷款情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司贷款组合净额分别为11.46046亿美元和10.48147亿美元，增长主要源于薪资保护计划（PPP）政府担保贷款，截至2020年6月30日PPP贷款达7830万美元，利率为1% [154] 存款情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司存款分别为16.43543亿美元和14.93175亿美元，增长主要来自计息支票账户等，未来可能因经济困境和低利率下降[155] 回购协议下出售证券情况 - 截至2020年6月30日，公司回购协议下出售的证券为3689.3万美元，较2019年12月31日的4203.4万美元减少514.1万美元，降幅12% [156] 应付股息、应计费用和其他负债情况 - 截至2020年6月30日无应付股息，2019年12月31日为221.3万美元；应计费用和其他负债为1119.2万美元，较2019年12月31日的718.1万美元增加401万美元，增幅56% [157] 问题贷款、受损贷款、非应计贷款、逾期90天仍计息贷款情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司问题贷款占总贷款的比例分别为1.63%和0.48%，主要因酒店业务组合中一笔贷款关系恶化[159] - 截至2020年6月30日，公司受损贷款为1790.1万美元，较2019年12月31日的478.8万美元增加1311.3万美元，主要源于一笔酒店贷款关系[160] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司非应计贷款分别为1790.1万美元和478.8万美元，逾期90天仍计息贷款分别为64.1万美元和25.5万美元，增加主要因一笔酒店贷款[166] 债务重组（TDR）贷款情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司债务重组（TDR）贷款分别为127.6万美元和117.1万美元，2020年3 - 6月分别有1.6万美元和3.1万美元的冲销，2019年同期无冲销[162][165] 贷款损失准备金情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司贷款损失准备金占未偿贷款的比例分别为1.37%和1.19%，金额分别为1600.5万美元和1261.9万美元[170] 现金及银行存款和金融机构有息存款情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，现金及银行存款和金融机构有息存款分别为1.78519亿美元和1.43565亿美元[174] 银行可使用的其他流动性来源情况 - 截至2020年6月30日，银行可使用的其他流动性来源包括：与得梅因联邦住房贷款银行的未使用信贷额度2.13884亿美元，其中有300万美元的未偿还联邦住房贷款银行预付款；代理银行的联邦资金借款能力为1.10102亿美元，无未偿还联邦资金购买余额；根据回购协议出售的证券总额为3689.3万美元[176] 公司现金流量情况 - 2020年上半年经营活动提供的净现金为1792.5万美元，2019年同期为1090.1万美元，增加了702.4万美元[179] - 2020年上半年投资活动使用的净现金为1.56984亿美元，2019年同期为1457万美元，增加了1.42414亿美元[180] - 2020年上半年融资活动提供的净现金为1.3697亿美元，2019年同期融资活动使用现金409.9万美元，增加了1.41069亿美元[181] 银行向公司支付股息情况 - 2020年和2019年上半年银行向公司支付的股息分别为485.9万美元和636.8万美元[182] 公司未合并基础上的有息存款情况 - 截至2020年6月30日，公司未合并基础上的有息存款总计286.7万美元[183] 公司股东权益情况 - 截至2020年6月30日，公司股东权益总额为2.0115亿美元，较2019年12月31日的1.87579亿美元增加了1357.1万美元；2020年6月30日和2019年12月31日，股东权益占总资产的百分比分别为10.6%和10.8%[185] 股票回购计划情况 - 2019年11月公司批准了一项股票回购计划，最多回购10万股普通股，截至2020年6月30日，该计划下无剩余待购股份，2020年4月完成回购，平均每股价格为19.92美元[193] - 2020年4月1日至4月30日，公司购买的股票总数为65,847股，每股平均支付价格为19.52美元，作为公开宣布计划一部分购买的股票数量为65,847股[195] - 2020年5月1日至5月31日，公司未购买股票[195]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产为17.97746434亿美元，较2019年12月31日的17.37182505亿美元增长3.48%[4] - 截至2020年3月31日，公司总负债为16.09253057亿美元，较2019年12月31日的15.49603033亿美元增长3.85%[4] - 截至2020年3月31日，公司股东权益为1.88493377亿美元，较2019年12月31日的1.87579472亿美元增长0.49%[4] - 2020年第一季度，公司总利息收入为1583.5463万美元，较2019年同期的1352.8423万美元增长17.05%[6] - 2020年第一季度，公司总利息支出为278.9538万美元，较2019年同期的255.8046万美元增长9.05%[6] - 2020年第一季度，公司净利息收入为1304.5925万美元，较2019年同期的1097.0377万美元增长18.92%[6] - 2020年第一季度，公司非利息收入为263.1192万美元，较2019年同期的192.5708万美元增长36.63%[6] - 2020年第一季度，公司非利息支出为905.0049万美元，较2019年同期的745.6756万美元增长21.37%[6] - 2020年第一季度，公司税前收入为431.0913万美元，较2019年同期的534.1235万美元下降19.29%[6] - 2020年第一季度，公司净利润为355.4513万美元，较2019年同期的423.7435万美元下降16.11%[6] - 2020年第一季度，公司基本和摊薄后每股收益为0.39美元，较2019年同期的0.46美元下降15.22%[6] - 2020年第一季度，公司每股股息为0.25美元，较2019年同期的0.24美元增长4.17%[6] - 2020年第一季度净收入为355.4513万美元，2019年同期为423.7435万美元[12] - 2020年第一季度贷款损失拨备为231.6155万美元，2019年同期为9.8094万美元[12] - 2020年第一季度投资活动净现金使用为6829.7031万美元，2019年同期为1967.9079万美元[12] - 2020年第一季度融资活动净现金提供为5405.1001万美元，2019年同期为714.3927万美元[12] - 2020年第一季度现金及银行存款减少256.017万美元，2019年同期减少625.073万美元[12] - 2020年第一季度利息现金支付为310.9791万美元，2019年同期为240.5437万美元[13] - 2020年和2019年第一季度，银行向公司支付的股息分别为233万美元和319.8万美元；公司2020年季度股息从2019年的每股0.24美元增至每股0.25美元[173] - 截至2020年3月31日，公司股东权益总额为1.88493亿美元，较2019年12月31日的1.87579亿美元增加了91.4万美元；2020年3月31日和2019年12月31日，股东权益占总资产的百分比分别为10.5%和10.8%[176] 公司收购相关情况 - 公司于2019年10月25日完成对爱荷华州储蓄银行的收购，现金对价为2260万美元[20] - 此次收购使公司记录了189.1万美元的核心存款无形资产和约268万美元的商誉[20] - 2019年10月25日ISSB收购中，现金对价转移为2264.3万美元，可辨认净资产总额为1996.3万美元，商誉初始为268万美元，2020年第一季度因初始购买价格调整额外记录31万美元商誉[22] - 2019年10月25日，收购的贷款应收款合同余额为1.39703亿美元，承担的存款合同余额为1.88068亿美元[22] 公司会计政策及评估情况 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2017 - 04，对合并财务报表无重大影响[18] - 2020年3月31日，公司完成商誉减值评估，确定商誉未减值，但未来若COVID - 19限制措施对净收入和公允价值产生负面影响，商誉可能减值[123] - 公司确定贷款损失准备金、投资证券的非暂时性减值评估和商誉评估为最关键的会计政策[118] - 核心存款无形资产按递减基础在十年内摊销至费用，贷款市场估值按有效收益率法在十年内计入收入，定期存款市场估值按递减基础在两年内摊销至费用[24] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 2020年第一季度贷款损失准备金为231.6万美元，2019年同期为98万美元[49] - 2020年第一季度贷款冲销回收额为7万美元，2019年同期为41万美元[49] - 2020年第一季度贷款冲销额为33万美元，2019年同期为11万美元[49] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，贷款损失准备金总额分别为1490.9万美元和1261.9万美元[49] - 截至2020年3月31日，单独评估减值的贷款总额为478.8万美元，集体评估减值的贷款总额为105605.8万美元[53] - 截至2019年12月31日，单独评估减值的贷款总额为478.8万美元，集体评估减值的贷款总额为105605.8万美元[53] - 截至2020年3月31日，1 - 4户家庭住宅房地产贷款为20479.1万美元，商业房地产贷款为46150.5万美元[48] - 截至2019年12月31日，1 - 4户家庭住宅房地产贷款为20151万美元，商业房地产贷款为43585万美元[48] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，无特定准备金的贷款记录投资分别为15,018,000美元和4,044,000美元，未偿还本金余额分别为15,606,000美元和4,920,000美元[55] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，有特定准备金的贷款记录投资分别为2,694,000美元和744,000美元，未偿还本金余额分别为3,025,000美元和755,000美元，相关准备金分别为721,000美元和209,000美元[55] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，非应计贷款分别为17,712,000美元和4,788,000美元[57] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司符合不良债务重组（TDR）定义的贷款分别为1,372,000美元和1,171,000美元，均包含在受损和非应计贷款中[57] - 2020年第一季度和2019年第一季度，受损贷款的平均记录投资分别为11,252,000美元和3,290,000美元，确认的利息收入分别为6,000美元和52,000美元[56] - 2020年第一季度和2019年第一季度，非应计贷款的利息损失分别约为189,000美元和58,000美元[56] - 2020年第一季度发生的TDR中，合同数量为2个，修改前未偿还记录投资为245,000美元，修改后未偿还记录投资为245,000美元；2019年第一季度无相关数据[59] - 2020年第一季度，公司向酒店行业两家面临财务困难的相关借款人提供了让步，包括延期六个月还款和降低利率；2019年第一季度未向任何借款人提供让步[59] - 2020年第一季度与TDR相关的净冲销为16,000美元，2019年第一季度无相关冲销；两个季度均未提供额外特定准备金[61] - 截至2020年3月31日，90天以上逾期贷款总额为546.3万美元，较2019年12月31日的312万美元增加了75.1%，主要源于农业贷款[64][65] - 2020年3月31日贷款总额为10.94651亿美元，2019年12月31日为10.60846亿美元，增长3.2%[64][65] - 2020年3月31日，1 - 4户家庭住宅房地产贷款中，执行中贷款为2.03392亿美元，非执行中贷款为139.9万美元[68] - 2019年12月31日，1 - 4户家庭住宅房地产贷款中，执行中贷款为2.00117亿美元，非执行中贷款为139.3万美元[69] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，贷款组合净额分别为10.79657亿美元和10.48147亿美元，自2020年3月31日以来贷款需求减弱，但薪资保护计划（PPP）贷款除外，截至2020年4月25日，公司已发放约7000万美元的PPP贷款[148] - 截至2020年3月31日，净贷款占总资产的60%，问题贷款占总贷款的比例为1.69%，高于2019年12月31日的0.48%，主要由于酒店业务组合中一笔贷款关系恶化[151] - 截至2020年3月31日，减值贷款净额为1699.1万美元，较2019年12月31日的478.8万美元增加1220.3万美元，主要由于一笔酒店贷款关系[152] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，问题债务重组（TDR）分别为137.2万美元和117.1万美元，2020年第一季度TDR冲销为1.6万美元，2019年同期无冲销[155][158] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，非应计贷款分别为1771.2万美元和478.8万美元，逾期90天仍计息的贷款分别为83.8万美元和25.5万美元，房地产持有分别为171.3万美元和400.4万美元[159] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，农业房地产和农业经营贷款组合中，关注和特别提及贷款分别为5152万美元和4802.8万美元，次级贷款分别为1603万美元和1591.3万美元[160] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，商业房地产关注和特别提及贷款分别为8092.9万美元和3379万美元，次级商业房地产贷款分别为1616.3万美元和1478.6万美元[161] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，贷款损失准备金占未偿贷款的比例分别为1.36%和1.19%，贷款损失准备金总额分别为1490.9万美元和1261.9万美元，2020年和2019年第一季度净冲销（回收）分别为2.6万美元和 - 3万美元[162] 公司投资业务数据关键指标变化 - 2020年第一季度购买可供出售证券支出4012.1405万美元，2019年同期为378.1499万美元[12] - 2020年第一季度出售可供出售证券所得款项为3385千美元，实现毛收益386千美元，适用的税收拨备为97千美元，2019年无相关数据[45] - 截至2020年3月31日，可供出售证券总估计公允价值为149,405千美元，未实现损失为3321千美元；截至2019年12月31日，总估计公允价值为73,784千美元，未实现损失为448千美元[46] - 截至2020年3月31日，一年内到期的可供出售债务证券摊销成本为64,579千美元，估计公允价值为64,569千美元[43] - 截至2020年3月31日，一至五年到期的可供出售债务证券摊销成本为243,384千美元，估计公允价值为248,125千美元[43] - 截至2020年3月31日，五至十年到期的可供出售债务证券摊销成本为138,192千美元，估计公允价值为140,093千美元[43] - 截至2020年3月31日，债务证券未实现损失总额为332.1万美元[47] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，按公允价值计量的资产余额分别为4.89304亿美元和4.79843亿美元[31] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，非经常性按公允价值计量的资产总额分别为368.6万美元和453.9万美元[34] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司现金及银行到期款项账面价值分别为32,057千美元和34,617千美元[38] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司贷款应收款净额账面价值分别为1,079,657千美元和1,048,147千美元，估计公允价值分别为1,059,978千美元和1,025,032千美元[38] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司存款账面价值分别为1,552,425千美元和1,493,175千美元，估计公允价值分别为1,556,440千美元和1