现金及现金等价物变化 - 现金及现金等价物从2024年11月1日的1023万美元下降至2025年7月11日的340.3万美元，降幅达66.7%[27] - 公司所有现金存放于富国银行和美国银行，其中富国银行存放328.5万美元（2025年7月11日）[27] 主要客户销售额及应收账款占比（12周） - 沃尔玛在2025年7月11日止的12周内销售额占比34.8%，应收账款占比21.6%[32] - 美元树(Dollar General)在2025年7月11日止的12周内销售额占比14.5%，应收账款占比26.4%[32] 主要客户销售额及应收账款占比（36周） - 美元树(Dollar General)在2025年7月11日止的36周内销售额占比14.2%，应收账款占比26.4%[30] - 沃尔玛在2025年7月11日止的36周内销售额占比31.4%，较2024年同期的27.0%上升4.4个百分点[30] 促销津贴变化 - 2025年7月11日止的12周促销津贴为429.7万美元，较2024年同期的448.9万美元下降4.3%[35] - 2025年7月11日止的36周促销津贴为1233.9万美元，较2024年同期的1254万美元下降1.6%[35] 融资活动 - 公司于2025年7月14日签署意向书，拟通过设备融资获得430万美元资金用于偿还200万美元循环信贷[41] - 2025年7月23日修订循环信贷协议，最高借款额度提高至750万美元，利率为SOFR+2.5%[42] - 循环信贷额度从5000万美元增至7500万美元，利率从SOFR+2.0%上调至SOFR+2.5%，未使用额度收费0.35%[76] 存货变化 - 截至2025年7月11日，公司存货总额为42,914美元，较2024年11月1日的33,338美元增长28.7%[50] - 存货中制成品价值26,220美元，同比增长28.6%；在制品价值4,925美元，同比增长87.1%[50] - 慢周转和过时存货准备金为1,081美元，较2024年的1,115美元减少3.1%[50] - 2025年7月11日净变现价值准备金为1,532美元，较2024年增长4.4%[50] 分部门销售额表现 - 冷冻食品部门十二周销售额10,792美元，同比下降6.3%；休闲食品部门销售额41,162美元，同比增长9.1%[63] - 三十六周期间休闲食品部门营业亏损9,346美元，同比扩大51.6%[64] 销售渠道分布 - 零售渠道销售额占比80.9%（42,046美元），餐饮服务渠道占比19.1%（9,908美元）[67] - 直接门店配送渠道销售额23,067美元，占休闲食品总销售额的56.1%[67] - 36周累计零售渠道收入12.207亿美元，其中零食产品11.6504亿美元，冷冻产品5566万美元[70] - 食品服务渠道收入3.3068亿美元，全部来自冷冻产品分销商渠道[70] - 直接客户仓库收入增长23.5%，从2024年的3.6164亿美元增至2025年的4.4669亿美元[70][71] 总收入变化 - 2025年36周总收入15.5138亿美元，较2024年同期的15.1419亿美元增长2.5%[70][71] 租赁负债及付款承诺 - 公司未来最低租赁付款总额为2,795美元，其中2026年占比最高达43.2%（1,206美元）[56] - 截至2025年7月11日，使用权资产租赁负债为2,518美元（流动1,155美元+非流动1,363美元）[57] 税务相关事项 - 公司2025年第三季度有效税率为22.3%，相比2024年同期的29.1%下降6.8个百分点，主要受2283万美元税收优惠影响[73] - 截至2025年7月11日，公司州级净经营亏损结转额为5000万美元，有效期至2040年，联邦级无结转亏损[74] - 公司保留99万美元估值备抵用于加州净经营亏损部分，联邦层面未计提估值备抵[74] 债务及流动性条款 - 截至2025年7月11日，公司总债务4068万美元，其中循环信贷借款2000万美元，设备票据2068万美元[79] - 公司流动性比率要求为速动比率不低于1.25，负债与有形净资产比率不高于2.0，自2026年1月30日起季度净利润需超1美元[81]

财务数据关键指标变化 - 截至2025年4月18日，现金及现金等价物总计2277000美元，其中300000美元存于美国银行，其余存于富国银行；截至2024年11月1日，总计10230000美元，其中1000000美元存于美国银行，其余存于富国银行[26] - 2025年4月18日和2024年4月19日止24周，沃尔玛销售额占比分别为29.7%和28.4%，应收账款占比分别为25.2%和25.1%；达乐公司销售额占比分别为14.1%和14.5%，应收账款占比分别为24.2%和22.1%[29] - 2025年4月18日和2024年4月19日止12周，沃尔玛销售额占比分别为31.3%和28.4%，应收账款占比分别为25.2%和25.1%；达乐公司销售额占比分别为13.1%和13.3%，应收账款占比分别为24.2%和22.1%[31] - 2025年4月18日和2024年4月19日止12周，促销津贴分别为4219000美元和3871000美元；24周促销津贴分别为8042000美元和8051000美元[34] - 截至2025年4月18日，存货总计40055000美元，其中肉类、原料和用品11794000美元，在制品5251000美元，成品23010000美元；截至2024年11月1日，总计33338000美元，其中肉类、原料和用品10314000美元，在制品2633000美元，成品20391000美元[47] - 截至2025年4月18日，滞销和陈旧库存准备金为1201000美元，可变现净值准备金为1804000美元；截至2024年11月1日，分别为1115000美元和1467000美元[47] - 2025年4月18日结束的十二周，冷冻食品产品销售13313美元，零食食品产品销售37326美元；2024年4月19日结束的十二周，冷冻食品产品销售12905美元，零食食品产品销售34409美元[62] - 2025年4月18日结束的二十四周，冷冻食品产品销售27842美元，零食食品产品销售75342美元；2024年4月19日结束的二十四周，冷冻食品产品销售27304美元，零食食品产品销售74852美元[63] - 2025财年第二季度有效税率为27.2%，2024财年第二季度有效税率为28.5%，2025财年第二季度有效税率反映了1301美元的税收优惠影响[71] - 截至2025年4月18日，公司对联邦净递延税资产无估值备抵，对加州部分净经营亏损保留99美元估值备抵[72] - 截至2025年4月18日，公司联邦净经营亏损结转约为0美元，州净经营亏损结转约为5000美元，州亏损结转将在2040年前不同日期到期[72] - 截至2025年4月18日，3.68% 2027年4月16日到期票据金额为2340美元，截至2024年11月1日为2786美元[77] - 截至2025年4月18日总债务为2340美元，截至2024年11月1日为2786美元[77] - 截至2025年4月18日流动债务为2340美元，截至2024年11月1日为1084美元[77] - 截至2024年11月1日长期债务为1702美元，截至2025年4月18日为0美元[77] 各条业务线表现 - 2025年4月18日结束的十二周，冷冻食品产品销售13313美元，零食食品产品销售37326美元；2024年4月19日结束的十二周，冷冻食品产品销售12905美元，零食食品产品销售34409美元[62] - 2025年4月18日结束的二十四周，冷冻食品产品销售27842美元，零食食品产品销售75342美元；2024年4月19日结束的二十四周，冷冻食品产品销售27304美元，零食食品产品销售74852美元[63] 管理层讨论和指引 - 公司于2023年11月4日采用ASU No. 2016 - 13标准，对合并财务报表无重大影响[42] - ASU No. 2023 - 07于公司2024年12月15日后的财年及中期生效，公司正在评估其影响[43] - ASU No. 2023 - 09于公司2026财年生效，将前瞻性应用，公司正在评估其影响[44] - 截至2025年4月18日公司违反固定费用覆盖率契约，该契约在2025年4月18日所在财季被豁免，2024年11月1日公司遵守所有贷款契约[78] - 预计2025年第三和第四财季无法遵守信贷协议的固定费用覆盖率契约，正与富国银行讨论解决方案[80] 其他没有覆盖的重要内容 - 2023年6月22日归还一辆长途卡车损失12美元，2024年7月11日归还两辆长途卡车损失90美元[49] - 2024年5月10日租赁一辆冷藏卡车，净现值为166美元，七年租期到2031财年到期[50] - 截至2025年4月18日，与Racine Partners 4333 LLC的租约记录使用权资产1924美元，对应仓库存储空间负债1992美元，估计增量利率约3.68%[52] - 截至2025年4月18日，出租加利福尼亚州阿纳海姆停车场，当前和非当前应收款分别记录为173美元和605美元，未实现收入分别记录为170美元和635美元，估计增量利率约7.34%[53] - 未来最低租赁付款总额为3071美元，扣除执行成本45美元后，未来最低租赁付款现值为3026美元[54] - 联邦所得税申报在2021 - 2023财年可接受审计，州所得税申报在2020 - 2023财年可接受审计[73] - 2024年11月30日与富国银行修订信贷协议，可在2025年11月30日前随时借款最高7500美元，利率为每日简单担保隔夜融资利率加2%或最优惠利率，未使用承诺费为可用贷款金额的0.35% [74] - 2018年12月26日与富国银行签订设备融资主抵押借款和担保协议，最高可融资15000美元[75] - 已将1239美元设备应付票据从长期应付票据 - 设备重分类为流动应付票据 - 设备[80] - 公司与富国银行的信贷额度于2025年11月30日到期，可借款最高7500000美元，2025年5月20日已借款2000000美元[39]

文章核心观点 无 相关总结 - 分析师未来72小时内可能通过购买股票、认购期权或类似衍生品在BRID建立多头头寸 [1]

现金及现金等价物情况 - 截至2025年1月24日，现金及现金等价物总计4659000美元，其中900000美元存于美国银行，其余存于富国银行；截至2024年11月1日，现金及现金等价物总计10230000美元，其中1000000美元存于美国银行，其余存于富国银行[27] 主要客户业务数据 - 2025年1月24日和2024年1月26日结束的十二周内，沃尔玛销售额占比分别为28.2%和28.4%，应收账款占比分别为25.9%和24.7%；达乐公司销售额占比分别为12.6%和15.5%，应收账款占比分别为17.9%和19.1%[30] 促销津贴情况 - 2025年1月24日和2024年1月26日结束的十二周内，促销津贴从销售额中扣除的金额分别为3823000美元和4179000美元[34] 存货情况 - 截至2025年1月24日，存货包括肉类、原料和用品11996000美元、在制品1610000美元、产成品22646000美元，总计36252000美元；截至2024年11月1日，存货分别为10314000美元、2633000美元、20391000美元，总计33338000美元[47] - 截至2025年1月24日，滞销和陈旧库存准备金为1166000美元，可变现净值准备金为1413000美元；截至2024年11月1日，分别为1115000美元和1467000美元[47] 车辆租赁与归还情况 - 2023年6月22日归还一辆长途卡车，损失12000美元；2024年7月11日归还两辆长途卡车，损失90000美元[49] - 2023年4月17日租赁一辆厢式货车，市值27000美元，租期两年[49] - 2024年5月10日租赁一辆冷藏卡车，净现值166000美元，租期七年，将于2031财年到期[50] 融资租赁设备摊销情况 - 2025年1月24日结束的十二周内，作为融资租赁的设备摊销为6000美元[50] 会计准则及规则影响情况 - 2016年6月FASB发布的ASU No. 2016 - 13自2022年12月15日后的财年生效，对公司合并财务报表无重大影响；2023年11月发布的ASU No. 2023 - 07自2023年12月15日后的财年生效，公司正在评估；2023年12月发布的ASU No. 2023 - 09自2024年12月15日后的财年（即2026财年）生效，公司正在评估；2024年3月SEC通过的气候相关披露规则预计2027财年生效，公司正在评估；2024年11月和2025年1月发布的ASU No. 2024 - 03和ASU No. 2025 - 01分别于2026年12月15日后的财年（即2027财年）生效，公司正在评估[42][43][44][45][46] 租赁相关资产与负债情况 - 截至2025年1月24日，与Racine Partners 4333 LLC的租赁，使用权资产为2155美元，对应负债为2222美元，增量利率约3.68%[52] - 截至2025年1月24日，停车场租赁的当前和非当前应收款（扣除执行成本）分别为170美元和649美元，未实现收入分别为165美元和679美元，增量利率约7.34%[53] - 运输租赁和使用权资产未来最低租赁付款总额为3243美元，现值为3295美元[54] 产品销售情况 - 2025年1月24日结束的十二周，冷冻食品产品销售14529美元，零食食品产品销售38016美元，总销售52545美元；2024年1月26日结束的十二周，对应销售分别为14399美元、40443美元、54842美元[61] 税率及税收优惠情况 - 2025财年和2024财年第一季度有效税率分别为28.9%和29.2%，2025财年第一季度有453美元税收优惠[67] 递延税资产及亏损估值备抵情况 - 截至2025年1月24日，联邦净递延税资产无估值备抵，加州净营业亏损估值备抵99美元，联邦净营业亏损结转约0美元，州净营业亏损结转5000美元[68] 信贷协议情况 - 2024年11月30日，公司与富国银行修订信贷协议，可在2025年11月30日前借款最多7500美元，利率为每日简单担保隔夜融资利率加2.0%或优惠利率，未使用承诺费0.35%[70] 应付票据及长期债务情况 - 截至2025年1月24日，设备应付票据为2609美元，长期债务为1518美元；2024年11月1日，对应数据分别为2786美元和1702美元[73] 贷款契约遵守情况 - 截至2025年1月24日，公司违反固定费用覆盖率契约，后获豁免；2024年11月1日，公司遵守所有贷款契约[74] 可报告经营部门情况 - 公司有冷冻食品产品和零食食品产品两个可报告经营部门[58]

净销售额情况 - 2024财年公司合并净销售额减少2799.1万美元，降幅11.1%[83] - 2024财年冷冻食品产品部门净销售额增加77万美元，增幅1.3%，机构客户销量显著增加，零售销量下降8%[84] - 2024财年零食食品产品部门净销售额减少2876.1万美元，降幅14.8%，主要因直接配送到店渠道销售减少[85] 成本与费用情况 - 2024财年公司合并产品销售成本减少1396.2万美元，降幅7.7%，毛利率从28.0%降至25.2%[87] - 2024财年销售、一般和行政费用减少311.8万美元，降幅4.8%[91] - 2024财年冷冻食品产品部门SG&A费用减少24.1万美元，降幅1.7%[92] - 2024财年零食食品产品部门SG&A费用减少287.7万美元，降幅5.6%[93] 税收情况 - 2024财年公司记录了131.1万美元的税收优惠，有效税率为27.9%；2023财年税收拨备为102.1万美元，有效税率为22.7%[95] 资金与债务情况 - 截至2024年11月1日，公司有108.4万美元的设备贷款流动债务，6153.6万美元的净营运资金，750万美元的循环信贷额度[96] - 2024年11月1日，总债务为27.86亿美元，长期债务为17.02亿美元；2023年11月3日，总债务为38.31亿美元，长期债务为27.86亿美元[109] - 2023年11月30日起可在2024年11月30日前随时借款最高75亿美元，未使用承诺费为可用贷款金额的0.35% [110] - 未来财年债务到期情况：2025年为10.84亿美元，2026年为11.24亿美元，2027年为5.78亿美元[112] 现金流量情况 - 截至2024年11月1日的52周，经营活动使用的净现金为49.7万美元，较2023年减少448.2万美元[99] - 2024年11月1日结束的52周，投资活动净现金使用量为38.33亿美元，2023年11月3日结束的53周为23.76亿美元[102] - 2024年11月1日结束的52周，融资活动净现金使用量为11.48亿美元，2023年11月3日结束的53周为22.34亿美元[105] 资产情况 - 2024年11月1日结束的52周，物业、厂房及设备增加额为39.02亿美元，2023年11月3日结束的53周为26.03亿美元[103] 股票回购情况 - 截至2024财年末，股票回购计划下仍有120,113股授权回购[105] 协议遵守情况 - 富国银行贷款协议和信贷协议包含多项财务契约，截至2024年11月1日公司均遵守[111][112] 通胀影响情况 - 公司各经营部门受通胀影响，预计该趋势持续至2025财年[113] 财务报表编制情况 - 编制财务报表需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[116]

文章核心观点 - 桥福德食品公司(Bridgford Foods)在2024年第三季度的业绩报告 [1] - 公司报告每股收益为-20美分,收入为4926万美元 [2] 公司业绩 - 公司在2024年第三季度的每股收益为-20美分 [2] - 公司在2024年第三季度的收入为4926万美元 [2] 报告信息 - 该报告由InvestorPlace Earnings项目自动生成,利用TradeSmith的数据 [3] - 该报告旨在尽快向读者提供最新的财务数据,如每股收益和收入等 [3] - 如有任何问题或不准确之处,可联系编辑部 [3]

季节性和其他因素影响 - 公司存在季节性和其他因素影响,中期结果不一定反映全年情况[65] 主要客户及销售情况 - 公司主要客户包括沃尔玛和美元店,占总销售和应收账款的较大比例[71][72] - 公司整体销售额下降11.6%，主要由于销量下降9.3%和售价下降1%[172] - 冷冻食品部门销售额增加4.5%，主要由于售价上涨4.2%和销量增加0.5%[173,174] - 休闲食品部门销售额下降16.1%，主要由于销量下降12.2%和售价下降2.6%[175,176] 收入确认 - 公司确认收入的时点为产品交付给客户时,并根据折扣、返利等因素对收入进行调整[75][76][77] 租赁会计政策 - 公司采用短期租赁会计政策,不确认使用权资产和租赁负债[78][88] - 公司在2024年7月退回了2辆长途卡车,并新租赁了1辆冷藏车[89][90] - 公司在2024年5月租赁了一处停车场并作为出租人,确认了应收租赁款和未实现收益[94] 存货 - 公司存货中包括原料、在产品和产成品,并根据可变现净值计提了1,343千美元的跌价准备[86][87] 税务 - 公司2024财年第三季度的有效税率为29.1%，较2023财年同期的31.7%有所下降，主要反映了1,119美元的税收优惠[124] - 截至2024年7月12日，公司未对其联邦递延税资产计提任何估值准备，但对部分加州净经营亏损计提了99美元的估值准备[125] - 公司录得所得税收益752万美元，实际税率为29.8%[170,171] 融资 - 公司于2023年11月30日与Wells Fargo Bank, N.A.签订了第五次修订的信贷协议，获得了最高7,500美元的循环信贷额度，期限至2024年11月30日[127] - 公司与Wells Fargo Bank, N.A.签订了多份设备贷款协议，截至2024年7月12日，未偿还设备贷款余额为3,143美元[130] - 公司于2024年7月12日和2023年11月3日均符合贷款协议中规定的各项财务指标要求[131,132] - 公司有7,500美元的可用循环信贷额度[188] 分部经营情况 - 公司2024财年第三季度冷冻食品产品分部销售额为11,517美元，休闲食品产品分部销售额为37,746美元[102,104] - 公司2024财年前三季度冷冻食品产品分部销售额为38,821美元，休闲食品产品分部销售额为112,598美元[106,109] - 公司2024财年第三季度冷冻食品产品分部毛利率为24.7%，休闲食品产品分部毛利率为22.2%[102,104] - 公司2024财年前三季度冷冻食品产品分部毛利率为26.7%，休闲食品产品分部毛利率为24.5%[106,109] - 冷冻食品业务部门第三季度净销售额同比增长6.1%至11,517万美元[157] - 冷冻食品业务部门销售额增加主要由于售价上涨抵消了销量下降[157] - 冷冻食品业务部门其他机构销售(如面团和面包卷)增长11%,零售销售量下降9%[158] - 零食食品业务部门主要通过直营配送网络和客户自有配送中心销售约160种不同产品[154] - 冷冻食品分部的销售、一般及管理费用下降0.6%至9,729美元[184] - 快餐食品分部的销售、一般及管理费用下降5.3%至33,717美元[185] 退休金 - 公司采用内部收益率分析法确定退休金折现率,2024年7月31日折现率为5.22%,2023年11月3日为5.96%[138] - 公司参与多雇主退休金计划,如果退出计划可能需要支付额外退出费用[143] - 公司于2024年5月22日将退休金资产从摩根士丹利转移,以更好地管理资产并符合ERISA法规[144] 成本和费用 - 整体毛利率下降至25.1%，主要由于原材料成本上涨[177,178] - 冷冻食品部门成本下降2%，主要由于原材料成本下降[179] - 休闲食品部门成本下降10.1%，主要由于销量下降，但原材料成本上涨4,050万美元[180] - 销售及管理费用下降4.3%，主要由于工资和广告费用下降[181] - 销售佣金下降导致工资和奖金支出减少[182] - 广告成本下降主要是由于快餐食品分部品牌授权协议付款减少[182] - 外部咨询费用增加主要是由于法律费用、咨询服务、检查和产品测试费用上升[182] - 医疗费用增加是由于不利的索赔趋势[182] - 车辆维修和保养费用增加主要是由于车队老化[182] 内部控制 - 公司的内部控制和财务报告系统能够合理保证资产安全和财务信息可靠[209] - 公司的内部控制系统存在固有局限性,无法完全防范错误和欺诈[210,211] - 公司持续评估和改进内部会计控制系统,以应对业务环境的变化[212] - 公司建立了行为准则,管理层认为会计和内部控制系统能够合理保证资产安全和财务信息可靠[213] - 审计委员会定期与财务管理层、法律顾问和独立注册会计师讨论内部会计控制和财务报告质量[214] - 除上述变化外,公司在2024年7月12日结束的季度内未发生其他重大影响内部控制的变化[215]

财务报表准则和审计 - Bridgford Foods Corporation的未经审计的财务报表是根据美国通用会计准则（GAAP）和Form 10-Q的指示以及Regulation S-X第8条的规定编制的[9] 财务风险管理 - 公司的主要信用风险来自现金及现金等价物、应收账款、应付账款、应付工资和应付票据等金融工具[12] 收入确认和产品销售 - 收入根据ASC 606《与客户签订合同的收入》确认，产品交付给客户后收入被确认[16] - 公司根据预计收到的交换产品提供给客户的金额确认收入[18] 库存管理 - 公司对库存进行定期审查，将估计的过剩、过时库存或受损余额减记至净可变现价值[30] 租赁协议 - 公司通常通过月租协议租赁仓库，对于12个月或更短期限的月租协议，公司选择不承认租赁资产和负债，而是在租赁期内按直线法记录[32] - 2024年的未来最低租赁支付为3,052美元，2025年为937美元，2026年为996美元[40] 税务情况 - 公司的有效税率在2024财年第二季度为29.1%，2023财年为34.2%[56] - 公司的州所得税申报在2019至2022财年间处于审计状态[58] 融资和贷款 - 公司与Wells Fargo Bank签订了循环信贷协议，可借款高达7,500美元，利率为隔夜融资利率加2.0%或基准利率[59] - 公司的设备贷款包括一项3.68%的贷款，到期日为2027年4月16日，截止到2022年4月17日[61]

库存与债务变化 - 公司截至2024年1月26日的库存净值为39,275美元，较2023年11月3日的40,573美元有所下降[62] - 公司截至2024年1月26日的总债务为3,660美元，较2023年11月3日的3,831美元有所减少[75] - 公司截至2024年1月26日的长期债务为2,608美元，较2023年11月3日的2,786美元有所减少[75] 租赁与借款利率 - 公司租赁仓库的增量借款利率估计为5.49%[65] - 公司未来最低租赁付款的现值计算基于租赁开始时的增量借款利率[66] - 公司租赁的长期卡车属于融资租赁，相关负债记录在其他负债中[58] 财务合规与披露 - 公司截至2024年1月26日和2023年11月3日均符合所有贷款协议和信贷协议的条款[76] - 公司未发现需要调整财务报表或额外披露的重大事件[59] 收入确认与客户集中度 - 公司收入确认通常在产品发货、提货或交付给客户时进行[56] - 公司截至2024年1月26日的应收账款和销售额中，有客户占比超过20%或10%[54]

财务报告与内部控制 - 公司管理层在2023财年结束前评估了财务报告内部控制的有效性，并认为截至2023年11月3日，财务报告内部控制是有效的[15] - 公司在2023财年采取了措施，修复了2022财年末发现的财务报告内部控制中的重大缺陷，包括改进相关内部控制设计，增加与工厂经理的季度沟通[16] - 公司集中了大部分会计和行政职能，以控制维护控制系统的成本，并遵守《萨班斯-奥克斯利法案》[12] - 公司管理层认为会计和内部控制系统提供了合理的保证，确保资产得到保护，财务信息可靠[42] - 公司审计委员会定期与财务管理和独立注册公共会计师事务所会面，讨论内部会计控制和财务报告质量[43] - 公司实施了补救计划，改进了财务报告内部控制，包括扩大对运营委员会成员的通知，以获取有关新合同安排的反馈[45] - 公司管理层不期望披露控制和内部控制能够防止所有错误和欺诈，因为任何控制系统都有其固有的局限性[39] - 公司截至2023年11月3日的内部控制重大缺陷已得到修复，但未来仍可能存在其他重大缺陷[46] 财务表现与负债 - 公司2023财年的财务报表包括合并资产负债表、合并损益表、合并综合收益表和合并现金流量表[47] - 公司没有其他债务或合同义务，符合《SK条例》第303(b)项的规定，截至2023年11月3日[29] - 公司披露了关于信用风险、收入确认、递延所得税和长期资产可收回性的政策，详细信息见合并财务报表的附注1和4[32] - 公司2023财年净销售额同比下降5.4%，减少14,262美元[130] - 冷冻食品部门净销售额增长2.5%，增加1,384美元，主要由于每磅销售价格上涨5.3%[130] - 零食食品部门净销售额下降7.5%，减少15,646美元，主要由于单位销售量下降6.5%[131] - 2023财年产品销售成本下降6.5%，减少12,558美元，毛利率从27.1%提升至28.0%[157] - 冷冻食品部门产品销售成本增加5.1%，增加2,080美元，主要由于销量增加和产品组合变化[158] - 2023财年销售、一般和行政费用（SG&A）增加0.5%，增加332美元[135] - 2023财年所得税费用为1,021美元，有效税率为22.7%[161] - 公司通过出售位于芝加哥170 N. Green Street的房地产获得了60,000美元的毛收入[162] - 公司在2023年11月3日结束的53周内，净现金流入为3,985美元，相比2022年10月28日结束的52周增加了11,815美元[184] - 公司在2023年11月3日结束的53周内，现金转换周期为83天，与2022年10月28日结束的52周相同[166] - 公司在2023年11月3日结束的53周内，净现金用于投资活动为2,376美元，相比2022年10月28日结束的52周的56,345美元净现金流入大幅减少[186] - 公司在2023年11月3日结束的53周内，净现金用于融资活动为2,234美元，相比2022年10月28日结束的52周的32,557美元净现金流出大幅减少[169] - 公司在2023年11月3日结束的53周内，总债务为3,831美元，相比2022年10月28日结束的52周的4,913美元有所减少[170] - 公司在2023年11月3日结束的53周内，长期债务为2,786美元，相比2022年10月28日结束的52周的3,824美元有所减少[170] - 公司在2023年11月3日结束的53周内，净营运资本为69,496美元，并有7,500美元的循环信贷额度可用[181] - 公司在2023年11月3日结束的53周内，设备贷款当前债务为1,045美元[181] - 公司在2023年11月3日结束的53周内，符合所有贷款契约[173] - 公司股票回购计划授权回购200万股普通股，截至2023财年末，仍有120,113股授权回购[190] - 公司于2021年8月30日签订了一项最高25,000美元的桥贷款承诺，用于偿还现有设备贷款[195] - 公司使用桥贷款提前偿还了18,653美元的设备贷款，并将该交易视为债务修改，未产生任何损益[195] - 公司于2022年6月2日使用出售芝加哥地块的收益18,653美元提前偿还并终止了桥贷款及相关贷款承诺[195] - 公司2024财年债务为1,044美元，2025财年为1,083美元，2026财年为1,124美元，2027财年为580美元[197] - 公司负债与有形净值的比率不得超过2.0:1.0，速动比率不得低于1.25:1.0，固定费用覆盖率不得低于1.25:1.0[196] 业务运营与市场 - 公司目前主要经营冷冻食品和零食食品两个业务板块[67] - 公司通过直接配送和客户管理的仓库分销中心降低分销成本[73] - 公司持续监控产品线的消费者接受度，并定期添加或删除产品[76] - 公司的主要竞争对手包括全国性、区域性和本地的冷藏、冷冻和非冷藏零食食品生产商和分销商[77] - 沃尔玛占公司2023财年收入的29.1%，应收账款中26.5%来自沃尔玛[80] - 美元树占公司2023财年收入的16.3%，应收账款中20.5%来自美元树[80] - 公司冷冻食品部门通过约780家批发商、合作社和分销商销售约140种独特冷冻食品[99] - 公司零食食品部门通过客户自有配送中心和直接配送网络销售约160种不同产品，服务约20,000家超市、大众商品和便利店[103] - 公司2023年11月3日拥有688名员工，其中44%受集体谈判协议约束[109] - 公司面临劳动力短缺和员工流动率增加的风险，可能导致成本上升和运营效率下降[89] - 公司依赖大宗商品价格波动，尤其是猪肉、牛肉和面粉的价格波动，可能影响财务表现[86] - 公司面临气候变化带来的风险，包括原材料供应和价格波动，以及极端天气对运营和供应链的潜在影响[84] - 公司未参与商品期货市场或对冲以限制商品价格波动风险[108] - 公司面临来自大型客户的定价压力，这些客户可能要求更低的价格和更多的促销活动[119] - 公司计划从自营长途运输转向成本更低的运输方式，如普通承运人[59] 股东与股权 - 公司截至2023年4月14日的非关联股东持有的投票股票市值为21,180,000美元[50] - 公司拥有969名普通股股东[127] - 公司董事会授权回购最多2,000,000股普通股，截至2023年11月3日，仍有120,113股授权回购[150]