文章核心观点 - 卡姆登国民公司董事会宣布每股0.42美元的季度股息，按2024年6月24日收盘价计算年化股息收益率为5.30%，股息将于2024年7月31日支付给7月15日登记在册的股东 [2] 公司概况 - 卡姆登国民公司是新英格兰北部最大的上市银行控股公司，资产达58亿美元，在缅因州和新罕布什尔州有57个银行中心 [4] - 卡姆登国民银行成立于1875年，是一家提供全方位服务的社区银行，提供最新的数字银行服务和屡获殊荣的个性化服务 [4] - 卡姆登国民银行连续三年被评为最佳工作场所之一 [4] 业务服务 - 卡姆登国民财富管理公司提供全面的财富管理、投资和财务规划服务 [3] 股息信息 - 公司董事会宣布每股0.42美元的季度股息 [2] - 按2024年6月24日公司普通股收盘价31.72美元计算，年化股息收益率为5.30% [2] - 股息将于2024年7月31日支付给2024年7月15日登记在册的股东 [2]

表外信贷风险与拨备金 - 截至2024年3月31日，公司表外信贷风险的拨备金（ACL）为230万美元，较2023年12月31日的240万美元有所下降[205] - 2024年第一季度表外信贷损失的信贷损失准备为-27,000美元，而2023年同期为-275,000美元[206] 利率衍生工具与公允价值 - 截至2024年3月31日，公司利率衍生工具的名义金额为568,000美元，公允价值为17,636美元[219] - 2024年第一季度，客户贷款互换的名义金额为295,892美元，公允价值为14,343美元[219] - 2024年第一季度，固定利率抵押贷款利率锁定承诺的名义金额为17,354美元，公允价值为331美元[219] - 2024年第一季度，远期交付承诺的名义金额为3,355美元，公允价值为76美元[219] - 截至2024年3月31日，公司未指定为对冲工具的衍生工具总公允价值为14,750美元[219] - 2024年第一季度，公司未指定为对冲工具的衍生工具总公允价值为14,474美元[219] - 截至2023年12月31日，公司利率衍生工具的名义金额为435,000美元，公允价值为12,206美元[219] - 2023年第四季度，客户贷款互换的名义金额为298,143美元，公允价值为10,699美元[219] 衍生资产与负债 - 2024年3月31日，公司衍生资产总额为31,979百万美元，净额为8,840百万美元[220] - 2024年3月31日，公司衍生负债总额为15,612百万美元，净额为14,373百万美元[220] 客户回购协议与抵押贷款 - 2024年3月31日，客户回购协议总额为201,499百万美元，较2023年12月31日的200,657百万美元有所增加[223] - 2024年3月31日，抵押贷款支持证券总额为179,746百万美元，较2023年12月31日的179,809百万美元略有下降[223] - 2024年3月31日，抵押贷款债务总额为21,753百万美元，较2023年12月31日的20,848百万美元有所增加[223] 监管资本要求 - 公司需遵守由FRB和OCC管理的监管资本要求，未达到最低资本要求可能导致监管机构采取强制性措施[221] - 公司需维持基于风险调整资产的最低资本水平，包括总资本、一级资本和普通股一级资本与风险加权资产的比率[222] 净额结算与抵押品管理 - 公司通过主净额结算安排与交易对手方进行净额结算，并管理商业客户贷款互换的净敞口[220] - 公司未向商业客户提供抵押品作为合同的一部分[220] - 某些交易对手方会监控抵押品，并可能不时要求提供额外的抵押品[224]

财务数据和关键指标变化 - 公司报告第一季度净收入13.3亿美元,每股收益0.91美元,较上一季度增长57%,较上年同期增长4% [9][16] - 调整后净收入较上一季度增长1%,较上年同期下降11% [16] - 调整后资产收益率为0.88%,较上一季度上升1个基点 [17] - 有形股东权益比率为7.12%,较年末上升1个基点,较上年同期上升56个基点 [23] 各条业务线数据和关键指标变化 - 商业贷款余额增长1%,主要由于商业房地产贷款增加3060万美元 [21] - 公司预计未来几个季度贷款增长和结构将保持相似 [21] - 资产质量保持良好,不良贷款占比0.19%,净拨备率为2个基点,逾期贷款占比5个基点 [21][22] - 公司根据资产质量和内部压力测试,将贷款损失准备率下调至0.86% [22] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司在主要市场看到适度的贷款需求,已批准的贷款管线在过去几个季度保持相对稳定 [11] - 公司正在开发新的商业和消费者客户关系 [11] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司正在投资于技术升级,包括推出新的财富管理移动应用和客户门户网站,以及年底上线的新一代移动和在线开户平台 [13] - 公司正在整合数字和线下客户体验,努力扩大客户群 [13] - 公司有信心应对经济不确定性,有明确的战略计划推动盈利增长,并拥有专注于执行计划的优秀团队 [14] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 尽管金融服务行业面临经济不确定性,但公司有信心适应变化的环境,通过当前挑战实现稳健回报 [14] - 公司有望在利率周期中维持和提升净息差,并通过成本管控来支持收益 [18][20] - 公司预计第二季度净息差将维持在2.30%左右,有望在第三季度进一步提升 [18][51][56] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Steve Moss 提问** 询问贷款定价情况,以及商业贷款收益率下降的原因 [26][27] **Mike Archer 回答** - 公司保持贷款定价在7.5%-8%的水平,保持定价纪律 [27] - 商业贷款收益率下降主要是由于一笔同业贷款的再融资 [30] 问题2 **Damon DelMonte 提问** 询问准备金计提和未来的变化 [42][43] **Mike Archer 回答** - 公司将维持在中高80%的准备金率水平,未来准备金计提可能较低 [43] - 如果出现较大的不良贷款,公司将相应调整准备金 [43] 问题3 **Matthew Breese 提问** 询问存款成本和净息差的月度趋势,以及未来12个月的存款结构和增长预期 [50][52][53] **Simon Griffiths 和 Mike Archer 回答** - 近期存款成本上升趋缓,公司有效管理存款结构和成本 [51][53] - 未来12个月存款结构可能继续向高成本存款转移,但公司有措施应对 [53][54] - 在利率环境不变的情况下,公司有信心未来几个季度净息差有望继续提升 [56]

文章核心观点 - 介绍Camden National 2024年第一季度财报情况、关键指标表现及近一个月股价回报，指出其股票近期或跑输大盘 [1][4][6] 财务数据 - 2024年第一季度营收4160万美元，同比下降5.8%，比Zacks共识预期低0.30% [1] - 同期每股收益0.86美元，去年同期为0.87美元，比共识预期高19.44% [1] 关键指标表现 - 效率比率（GAAP）为65.8%，高于两位分析师平均估计的67% [4] - 净息差（完全应税等价）为2.3%，低于两位分析师平均估计的2.4% [4] - 非利息总收入为1032万美元，高于两位分析师平均估计的968万美元 [5] - 净利息收入为3127万美元，低于两位分析师平均估计的3204万美元 [5] 股价表现 - 过去一个月，公司股价回报率为 -6.1%，而Zacks标准普尔500综合指数变化为 -2.5% [6] - 公司股票目前Zacks排名为4（卖出），表明近期可能跑输大盘 [6]

文章核心观点 - 卡姆登国民银行本季度财报有盈有亏，股价年初以来表现不佳，未来走势取决于管理层表态和盈利预期变化；公民与北方银行即将公布财报，市场对其有一定预期 [1][5][12] 卡姆登国民银行财报情况 - 本季度每股收益0.86美元，超Zacks共识预期的0.72美元，去年同期为0.87美元，此次财报盈利惊喜为19.44%，过去四个季度超共识预期三次 [1][2] - 截至2024年3月季度营收4160万美元，低于Zacks共识预期0.30%，去年同期为4415万美元，过去四个季度仅一次超共识营收预期 [3] 卡姆登国民银行股价表现 - 年初以来股价下跌约19.9%，而标准普尔500指数上涨7.3% [5] 卡姆登国民银行未来展望 - 股价短期走势取决于管理层财报电话会议评论，盈利预期是关键参考，可关注盈利预测修正趋势和Zacks排名 [4][6][7] - 财报发布前盈利预测修正趋势不利，当前Zacks排名为4（卖出），预计近期股价表现逊于市场 [8] - 下一季度共识每股收益预期为0.77美元，营收4306万美元；本财年共识每股收益预期为3.08美元，营收1.7508亿美元，未来盈利预期变化值得关注 [9] 行业情况 - 银行 - 东北地区行业在Zacks行业排名中处于后38%，研究显示排名前50%的行业表现优于后50%行业两倍多 [10] 公民与北方银行情况 - 尚未公布2024年3月季度财报，预计本季度每股收益0.34美元，同比下降15%，过去30天共识每股收益预期下调3.8% [11][12] - 预计本季度营收2674万美元，同比增长1.3% [12]

文章核心观点 公司2024年第一季度财务结果良好，资产质量、资本和流动性保持强劲，体现了审慎风险管理和关系型银行模式的成效，公司围绕强大客户群制定战略计划以推动长期盈利增长 [1][3] 第一季度亮点 - 平均资产回报率为0.93%，调整后平均资产回报率（非GAAP）为0.88% [3] - 平均股权回报率为10.77%，调整后平均股权回报率（非GAAP）为10.19%；非GAAP基础上，平均有形股权回报率为13.46%，调整后为12.74% [4] - 资产质量强，30 - 89天逾期贷款占总贷款的0.05%，不良资产占总资产的0.13% [5] - 资本状况良好，监管资本比率远超要求，普通股权益比率为8.66%，有形普通股权益比率（非GAAP）为7.12% [6] - 无保险和无抵押存款占总存款的14.8%，可用流动性来源是无保险和无抵押存款的2.1倍 [7] 财务状况 资产 - 截至2024年3月31日，总资产58亿美元，较2023年12月31日增长1% [8] - 投资总额12亿美元，较2023年12月31日减少2%，投资组合占总资产的20% [9] - 贷款总额41亿美元，较2023年12月31日增长1%，由商业房地产贷款增长2%推动 [10] 负债 - 存款总额46亿美元，较2023年12月31日减少1%，支票账户余额季度内下降4% [11] - 2024年第一季度对1.35亿美元的银行定期融资计划（BTFP）贷款进行再融资，并将借款增加至2.25亿美元，固定利率4.76%，2025年1月到期 [12] 资本 - 截至2024年3月31日，监管资本比率远超要求，普通股权益比率为8.66%，有形普通股权益比率（非GAAP）为7.12% [13] 分红与回购 - 宣布每股0.42美元的现金股息，年化股息收益率5.01%，4月30日支付 [14] - 2024年第一季度启动新的股票回购计划，最多回购75万股，未进行回购 [15] 财务运营结果（2024年Q1 vs 2023年Q4） 收入 - 2024年第一季度净收入1330万美元，较2023年第四季度增加480万美元，增幅57%；调整后净收入（非GAAP）增加14.3万美元，调整后摊薄每股收益（非GAAP）增加0.01美元，增幅均为1% [17] - 净利息收入3130万美元，较2023年第四季度减少140万美元，净利息收益率下降10个基点至2.30% [18] - 负拨备费用210万美元，因资产质量良好、宏观经济前景改善和适度贷款增长 [19] - 非利息收入1030万美元，较2023年第四季度增加430万美元，增幅72% [20] 费用 - 非利息费用2740万美元，较2023年第四季度减少48.4万美元，降幅2%，GAAP效率比率为65.78%，非GAAP效率比率为65.55% [22] 其他信息 会议安排 - 2024年4月30日下午3点举办电话会议和网络直播，讨论第一季度财务结果和展望 [23] - 2024年5月21日上午9点举行年度股东大会，可线上或线下参加 [24] 公司简介 - 是新英格兰北部最大的上市银行控股公司，资产58亿美元，有57个银行中心，提供全方位社区银行服务 [25]

资产回报率与股权回报率 - 2024年第一季度平均资产回报率为0.93%，调整后平均资产回报率（非公认会计准则）为0.88%[1] - 2024年第一季度平均股权回报率为10.77%，调整后平均股权回报率（非公认会计准则）为10.19%，非公认会计准则下平均有形股权回报率为13.46%，调整后为12.74%[1] - 2024年第一季度平均资产回报率为0.93%，较上一季度的0.59%有所提升，较去年同期的0.91%略有增长[21] - 2024年3月31日调整后平均资产回报率为0.88%，2023年12月31日为0.87%，2023年3月31日为1.01%[56] - 2024年3月31日调整后平均股权回报率为10.19%，2023年12月31日为10.53%，2023年3月31日为12.43%[56] 贷款相关数据 - 截至2024年3月31日，贷款总额为41亿美元，较2023年12月31日增长1%，商业房地产贷款增长2%[2] - 2024年第一季度记录了210万美元的负拨备费用，贷款季度增长率不到1%[4] - 截至2024年3月31日，30 - 89天逾期贷款占总贷款的0.05%，较2023年12月31日的0.12%有所下降[2] - 2024年第一季度年化净冲销率为平均贷款的0.02%，低于2023年第四季度的0.03%[2] - 截至2024年3月31日，贷款信用损失准备金率为0.86%，低于2023年12月31日的0.90%[2] - 截至2024年3月31日，公司贷款为4121040千美元，较2023年12月31日的4098094千美元增长0.56%，较2023年3月31日的4073108千美元增长1.18%[21] - 2024年3月31日非应计贷款总额为565.8万美元，较2023年底的544.8万美元有所增加[42] - 2024年3月31日30 - 89天逾期贷款总额为204.4万美元，低于2023年底的495.9万美元[42] - 2024年3月31日贷款损失准备期末余额为3561.3万美元，低于期初的3693.5万美元[42] 股票回购计划 - 2024年第一季度，公司启动了一项新的股票回购计划，最多回购75万股普通股，约占公司已发行股份的5%[3] 债券回收与拨备释放 - 2024年第一季度，公司出售了2023年已核销的Signature Bank公司债券，记录了91万美元的部分回收[4] - 2024年第一季度公司释放210万美元信贷损失拨备，包括91万美元对Signature Bank公司债券的回收[13] 现金及等价物与受限现金 - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物和受限现金为176,719千美元，较2023年12月31日增长77%，较2023年3月31日增长133%[8] 利息收支与净利息收入 - 2024年3月31日总利息收入为6018.3万美元，较2023年12月31日增长1%，较2023年3月31日增长14%[9] - 2024年3月31日总利息支出为2891万美元，较2023年12月31日增长7%，较2023年3月31日增长57%[9] - 2024年3月31日净利息收入为3127.3万美元，较2023年12月31日下降4%，较2023年3月31日下降9%[9] - 2024年第一季度净利息收入为3130万美元，较2023年第四季度减少140万美元，净息差降至2.30%[48] 净收入与每股收益 - 2024年第一季度净收入为1327.2万美元，较2023年第四季度增长57%，较2023年第一季度增长4%[9] - 2024年第一季度公司调整后净收入（非GAAP）为1260万美元，调整后摊薄每股收益（非GAAP）为0.86美元，较2023年第四季度均增长1%[13] - 2024年第一季度净收入为13272千美元，较上一季度的8480千美元增长56.51%，较去年同期的12727千美元增长4.28%[21] - 2024年第一季度摊薄后每股收益（EPS）为0.91美元，较上一季度的0.58美元增长56.90%，较去年同期的0.87美元增长4.60%[21] - 2024年第一季度净收入为1330万美元，较2023年第四季度增加480万美元，增幅57%[30] - 2024年第一季度调整后净收入（非公认会计准则）增加14.3万美元，调整后摊薄每股收益（非公认会计准则）增加0.01美元，增幅均为1%[30] - 2024年第一季度收益为1330万美元，摊薄后每股收益为0.91美元[45] - 2024年3月31日调整后净收入为1255.3万美元，2023年12月31日为1241万美元，2023年3月31日为1417.9万美元[56] - 2024年3月31日调整后摊薄每股收益为0.86美元，2023年12月31日为0.85美元，2023年3月31日为0.97美元[56] 核心存款与存款总额 - 2024年3月31日核心存款为38.11796亿美元，较2023年12月31日的38.85938亿美元有所下降[12] - 截至2024年3月31日，公司存款为4551524千美元，较2023年12月31日的4597360千美元下降1%，较2023年3月31日的4642734千美元下降2%[21][22] - 2024年3月31日存款总额为46亿美元，自2023年12月31日以来减少1%[33] - 2024年第一季度，支票账户余额季度内下降4%，主要因季节性因素和对一笔7200万美元高成本存款关系的主动利率管理[33] - 2024年3月31日平均核心存款为37.87882亿美元，低于2023年底的39.11397亿美元[44] 银行定期融资计划贷款 - 2024年第一季度公司对现有1.35亿美元银行定期融资计划（BTFP）贷款进行再融资，并将借款增加至2.25亿美元，固定利率4.76%，2025年1月到期[15] 非利息支出与效率比率 - 2024年第一季度非利息支出为2740万美元，较2023年第四季度减少48.4万美元，降幅2%[17] - 2024年第一季度GAAP效率比率为65.78%，非GAAP效率比率为65.55%[17] - 2024年第一季度GAAP效率比率为65.78%，较上一季度的71.96%有所下降，较去年同期的59.27%有所上升[21] - 2024年第一季度GAAP效率比率为65.78%，非GAAP效率比率为65.55%[43] 公司资产与股东权益 - 截至2024年3月31日，公司总资产为5794785千美元，较2023年12月31日的5714506千美元增长1.40%，较2023年3月31日的5716605千美元增长1.37%[21] - 截至2024年3月31日，公司总资产为58亿美元，自2023年12月31日以来增长1%[28] - 截至2024年3月31日，股东权益为501577千美元，较2023年12月31日的495064千美元增长1%，较2023年3月31日的464874千美元增长8%[21][22] - 2024年第一季度普通股权益比率为8.66%，与上一季度持平，较去年同期的8.13%有所提高[21] - 截至2024年3月31日，公司监管资本比率均远超监管要求，普通股权益比率为8.66%，有形普通股权益比率（非公认会计准则）为7.12%[29] - 2024年3月31日有形股东权益为40604.8万美元，2023年12月31日为39939.6万美元，2023年3月31日为36876.2万美元[57] - 2024年3月31日账面价值每股为34.37美元，2023年12月31日为33.99美元，2023年3月31日为31.87美元[57] - 2024年3月31日有形账面价值每股为27.82美元，2023年12月31日为27.42美元，2023年3月31日为25.28美元[57] - 2024年3月31日有形资产为569925.6万美元，2023年12月31日为561883.8万美元，2023年3月31日为562049.3万美元[57] - 2024年3月31日普通股权益比率为8.66%，2023年12月31日为8.66%，2023年3月31日为8.13%[57] - 2024年3月31日有形普通股权益比率为7.12%，2023年12月31日为7.11%，2023年3月31日为6.56%[57] 短期借款 - 截至2024年3月31日，短期借款为601499千美元，较2023年12月31日的485607千美元增长24%，较2023年3月31日的486318千美元增长24%[22] 非利息收入 - 2024年第一季度非利息收入为1030万美元，较2023年第四季度增加430万美元，增幅72%[35] 未保险和无抵押存款 - 未保险和无抵押存款占总存款的14.8%，可用流动性来源是未保险和无抵押存款的2.1倍[32] 投资相关 - 2023年第四季度出售某些投资证券导致500万美元税前损失，2024年第一季度无相应投资损益[35] - 2023年第四季度确认年度Visa激励奖金40万美元，导致两个期间借记卡收入减少60万美元[35] - 2024年3月31日投资总额为12亿美元，较2023年12月31日减少2%，投资组合占总资产比例从21%降至20%[46] 股息相关 - 公司宣布每股0.42美元现金股息，按2024年3月28日收盘价计算年化股息收益率为5.01%[47] 资金成本与余额 - 2024年第一季度资金成本上升17个基点至2.27%，平均非利息支票和储蓄余额分别下降5%和4%[48]

CAMDEN, Maine, April 1, 2024 /PRNewswire/ -- Camden National Corporation (NASDAQ: CAC) will report financial and operating results for the quarter ended March 31, 2024 on Tuesday, April 30, 2024. A conference call and webcast will be held at 3:00 p.m. Eastern on Tuesday, April 30, 2024 hosted by Simon Griffiths, President and Chief Executive Officer and Michael Archer, Executive Vice President, Chief Financial Officer. Parties interested in listening to the teleconference should dial into the call or connec ...

Here are three stocks with buy rank and strong value characteristics for investors to consider today, March 11th:Camden National Corporation (CAC) : This bank holding company for Camden National Bank carries a Zacks Rank #1 (Strong Buy), and has witnessed the Zacks Consensus Estimate for its current year earnings increasing 5.4% over the last 60 days.Camden has a price-to-earnings ratio (P/E) of 10.62, compared with 21.63 for S&P 500. The company possesses a Value Score of B.Stifel Financial Corp. (SF) : Th ...

资本与贷款管理 - 公司2023年12月31日的所有监管资本比率均远高于监管要求，资本和贷款储备水平强劲，信贷质量良好，能够应对当前动态和波动的市场条件[237] - 2023年商业房地产贷款（非业主自用）的贷款损失准备金（ACL）为16,581千美元，占总贷款的33%，2022年为17,296千美元，占32%[246] - 2023年住宅房地产贷款的ACL为10,254千美元，占总贷款的43%，2022年为9,089千美元，占42%[246] - 2023年消费者和房屋净值贷款的ACL为2,941千美元，占总贷款的6%，2022年为2,729千美元，占6%[246] - 公司每月审查贷款损失准备金，评估资产质量趋势及其对财务状况的影响[285] - 公司每季度评估贷款损失准备金（ACL）的适当性，ACL基于贷款组合的预期损失计算[87][88] - 公司对超过50万美元的贷款进行单独评估，以确定预期信用损失，必要时建立特定准备金[92] 投资与证券 - 2023年和2022年，美国政府和政府支持机构的债券占可供出售和持有至到期债务证券组合的91%和88%，AA级或更高评级的公司和市政债券分别占4%和7%[243] - 2023年和2022年，市政债券分别占总债券组合账面价值的5%和8%，所有市政债券均为投资级评级[244] - 公司2023年投资证券总额为11.91亿美元，较2022年的12.59亿美元下降5.4%[42] - 公司投资证券的价值可能因市场波动而大幅变化，导致未来期间的估值调整[282] 监管合规 - 2023年10月，OCC、FRB和FDIC联合发布最终规则，旨在现代化CRA监管框架，新规则将于2026年1月1日生效，数据报告要求将于2027年1月1日生效[252] - 根据资本规则，公司和银行必须分别维持最低CET1资本与风险加权资产（RWA）比率为4.5%，最低一级资本与RWA比率为6%，最低总资本与RWA比率为8%，最低杠杆比率为4%[255] - 资本规则要求公司和银行维持资本保护缓冲，CET1资本需超过最低风险资本要求2.5%，导致公司和银行实际需维持的CET1、一级资本和总资本比率分别为7%、8.5%和10.5%[255] - 公司作为银行控股公司，需满足总风险资本比率至少10%，一级风险资本比率至少6%的条件才能被视为“资本充足”[258] - 公司与关联方的交易受到限制，单一关联方的交易总额不得超过银行资本和盈余的10%，所有关联方的交易总额不得超过20%[262] - 公司需遵守《银行保密法》，要求建立系统以检测和报告可疑交易，并实施反洗钱合规政策[267] - 公司需遵守《多德-弗兰克法案》的抵押贷款改革规定，包括验证借款人还款能力、禁止预付罚金等[264] - 公司需遵守《公平信用报告法》修正案，禁止使用从关联方获得的信息进行营销招揽，除非消费者有选择退出的机会[265] - 公司需遵守《外国资产控制办公室》的经济制裁规定，违反可能导致严重的法律和声誉后果[268] - 公司需遵守联邦银行机构的薪酬指导方针，禁止过度薪酬，确保薪酬安排不鼓励过度风险承担[269] - 公司需遵守GLBA数据隐私和网络安全要求，包括制定和实施全面的信息安全计划[298] - 公司需在36小时内向FRB或OCC报告重大计算机安全事件[299] - 公司已根据SEC规定采用激励性薪酬追回政策，以应对财务重述情况[304] 财务表现 - 公司2023年净收入为4338.3万美元，较2022年的6143.9万美元和2021年的6901.4万美元有所下降[75] - 公司2023年总资产为57亿美元，过去五年资产增长13亿美元，年均复合增长率为5%[68] - 公司2023年经营活动产生的现金流量为6750.8万美元，较2022年的1.0518亿美元和2021年的1.4272亿美元有所下降[77] - 公司2023年投资活动使用的现金流量为702.9万美元，较2022年的4.8772亿美元和2021年的6.4909亿美元大幅减少[77] - 公司2023年融资活动产生的现金流量为-3610.2万美元，较2022年的2.3734亿美元和2021年的5.8123亿美元大幅下降[77] - 公司2023年现金及现金等价物和限制性现金总额为9980.4万美元，较2022年的7542.7万美元有所增加[77] - 公司2023年利息支出为9235.3万美元，较2022年的2454.7万美元和2021年的1119.2万美元大幅增加[77] - 公司2023年所得税支出为1114.7万美元，较2022年的1323.7万美元和2021年的1850.2万美元有所下降[77] - 公司2023年抵押贷款发放额为1.897亿美元，较2022年的1.5217亿美元和2021年的4.3674亿美元有所下降[77] 贷款与存款 - 公司贷款总额从2022年的40.10亿美元增长至2023年的40.98亿美元，增长2.2%[42] - 公司存款总额从2022年的48.27亿美元下降至2023年的45.97亿美元，下降4.8%[42] - 公司短期借款从2022年的2.65亿美元增长至2023年的4.86亿美元，增长83.4%[42] - 公司2023年出售了49%的住宅抵押贷款，总计18.49亿美元，较2022年的21%（15.27亿美元）显著增加[60] - 公司通过BTFP借款2.25亿美元，利率为4.76%，预计2025年1月到期[58] - 公司2023年净贷款为40.61亿美元，较2022年的39.73亿美元增长2.2%[42] 风险管理 - 公司净利息收入受市场利率变化影响，利率波动可能导致净利息收入减少[275] - 公司贷款组合中68%集中在缅因州的借款人，主要集中在坎伯兰、肯纳贝克、诺克斯和约克县[283] - 公司面临来自大型金融机构和金融科技公司的激烈竞争，这些竞争对手拥有更多资源和更灵活的监管环境[287] - 公司客户服务渠道正在快速演变，减少对传统分支机构的依赖，增加在线和移动银行的使用[288] - 公司财富管理业务面临来自投资管理、财富咨询公司以及商业银行和信托公司的激烈竞争[289] 人力资源与多样性 - 2023年，公司完成了招聘流程的全面审查，以确保申请人池的多样性，审查未提出重大改进建议[149] - 2023年，公司多样化的申请人数量（即非白人、退伍军人身份和/或残疾人）增加了6%[149] - 截至2023年12月31日，公司约67%的员工自认为女性，45%的副总裁、37%的高级副总裁和33%的执行副总裁自认为女性[146] 业务与市场 - 公司通过Camden National Wealth Management和Camden Financial Consultants竞争信托、投资管理、个人退休、基金会和捐赠管理服务以及经纪服务[142] - 公司通过在线和移动应用程序提供产品和服务，客户可以通过www.CamdenNational.bank或下载移动应用程序访问[139] - 公司的主要市场位于缅因州，并在新罕布什尔州和马萨诸塞州的部分地区开展业务[140] 高管与领导层 - William H. Martel于2020年3月加入公司，担任EVP、首席技术官，负责技术和支持服务[154] - Jennifer L. Mirabile于2017年加入公司，担任Camden National Wealth Management的董事总经理，拥有超过28年的高级财富管理经验[155] - Patricia A. Rose于2017年9月加入公司，担任EVP、零售和抵押贷款银行业务负责人，曾在Citizens Bank和Santander Bank担任高级管理职位[156] - Ryan A. Smith于2012年加入公司，2020年至2023年担任EVP、商业银行负责人，2023年12月被任命为EVP、首席信贷官[157] - Renée D. Smyth于2015年10月16日加入公司，担任SVP、首席营销官，2017年5月晋升为EVP、首席体验和营销官[158] 法律与监管 - 公司作为银行控股公司，受联邦储备系统（FRB）监管，并受《银行控股公司法》（BHCA）约束[160] - 公司作为国家银行，受货币监理署（OCC）的主要监管、监督和检查[160] - 法律和监管变化可能对公司的业务、财务状况或运营结果产生重大影响[161] 会计与财务报告 - 公司对贷款持有至出售的贷款采用公允价值计量，公允价值基于二级市场价格确定[85] - 公司通过业务或资产收购获得的贷款在收购日按公允价值报告，利息收入按每日未偿还本金金额计提[86] - 截至2023年12月31日，公司使用缅因州失业率、缅因州和全国GDP变化以及缅因州房价指数变化作为宏观经济驱动因素[89] - 公司每年11月30日评估商誉减值，必要时进行定量分析[94][95] - 公司已完成2023年、2022年和2021年的商誉减值测试，结论为商誉未减值[96] - 公司对租赁资产采用短期租赁豁免政策，租赁负债的现值基于租赁开始日的隐含利率或增量借款利率确定[100] - 公司对长期借款进行季度评估，必要时对递延税项资产建立估值准备[107] - 公司采用比例摊销法对太阳能税收项目的投资进行会计处理，2023年未确认任何所得税抵免或所得税优惠[108] - 核心存款无形资产代表收购客户关系的估计价值，并在这些关系的估计寿命内按直线法摊销。2023年、2022年和2021年未发生任何事件或情况变化表明账面金额可能无法收回[125] - 公司持有的寿险保单的现金退保价值（BOLI）记录为合并资产负债表中的资产。保单现金退保价值的增加以及收到的死亡福利（扣除现金退保价值）记录为非利息收入，且不受所得税影响[125] - 2023年、2022年和2021年未确认任何长期资产减值损失[128] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司合并资产负债表中未持有任何OREO（其他房地产）资产[129]