Camden National Corporation (NASDAQ:CAC) Q3 2020 Earnings Conference Call October 27, 2020 3:00 PM ET Company Participants Greg Dufour - President and Chief Executive Officer Mike Archer - Senior Vice President and Corporate Controller Conference Call Participants Damon DelMonte - KBW Jake Civiello - Janney Operator Good day and welcome to the Camden National Corporation Third Quarter 2020 Earnings Conference Call. My name is Emily, and I'll be your operator for today's call. All participants will be in lis ...

会计政策变更 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2017 - 04简化商誉减值测试，采用后对合并财务报表无重大影响[31] - 公司将延迟执行CECL至2020年12月31日，采用修改追溯法，调整留存收益[35] - 公司预计采用CECL时，按2020年3月临时最终规则延迟其对监管资本的影响[40] 商誉减值情况 - 2020年第二季度，公司因疫情进行临时商誉减值评估，5月31日报告单元公允价值超账面价值，商誉未减值[32] - 2020年5月31日，公司经评估认为商誉未减值[184] CECL相关数据 - 截至2020年6月30日，假设1月1日采用CECL，ACL为4000万 - 4400万美元，占总贷款1.20% - 1.32%；2019年12月31日，ACL为2700万 - 3100万美元，占总贷款0.87% - 1.00%[39] - 按CECL，2020年上半年信用损失拨备为900万 - 1700万美元，按已发生损失法为1120万美元[39] 投资组合数据 - 截至2020年6月30日，AFS投资摊销成本10.10325亿美元，公允价值10.47663亿美元；HTM投资摊销成本129.9万美元，公允价值138.8万美元[42] - 截至2019年12月31日，AFS投资摊销成本9.13978亿美元，公允价值9.18118亿美元；HTM投资摊销成本130.2万美元，公允价值135.9万美元[42] - 2020年6月30日，AFS投资在AOCI中报告的净未实现收益为2930万美元，递延所得税负债800万美元[42] - 2019年12月31日，AFS投资在AOCI中报告的净未实现收益为330万美元，递延所得税负债89万美元[42] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司可供出售（AFS）和持有至到期（HTM）投资组合的未实现损失占各自公允价值的1%[45] - 2020年6月30日和2019年12月31日，AFS和HTM投资分别以6.249亿美元和7.09亿美元的摊余成本、6.502亿美元和7.124亿美元的估计公允价值进行质押[49] - 2020年6月30日，AFS投资按合同到期日的摊余成本为10.10325亿美元，估计公允价值为10.47663亿美元；HTM投资摊余成本为129.9万美元，估计公允价值为138.8万美元[51] - 2020年6月30日和2019年12月31日，其他投资成本分别为1399.7万美元和1251.9万美元，公允价值分别为1512.7万美元和1364.9万美元[53] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，公司因银行股票权益证券公允价值变动分别确认未实现损失0美元和15.9万美元；六个月分别确认未实现收益0美元和8.4万美元[53] 贷款数据 - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司贷款总额分别为33.26041亿美元和30.95023亿美元[55] - 2020年6月30日和2019年12月31日，净未摊销收购贷款公允价值标记折扣分别为-197万美元和-259.3万美元，净未摊销贷款（费用） origination成本分别为-404.5万美元和311.1万美元[57] - 截至2020年6月30日，已发放的SBA PPP贷款的未摊销贷款费用为700万美元[57] - 2020年6月30日和2019年12月31日，向某些高管、董事及其关联公司发放的未偿还贷款低于公司股东权益的5%[60] - 公司已通过调整经济定性因素（Q因子）核算了截至2020年6月30日新冠疫情对其贷款组合的估计影响[61] - 截至2020年6月30日的三个月和六个月，公司将SBA PPP贷款作为单独贷款细分披露，该期间公司的ALL方法无其他重大变化[63] - 2020年第二季度末，ALL总余额为35,539,000美元，较2019年同期的26,163,000美元增长约35.84%[76] - 2020年第二季度末，贷款总余额为3,326,041,000美元，较2019年同期的3,100,324,000美元增长约7.28%[76] - 2020年第二季度，ALL的贷款冲销为484,000美元，回收为102,000美元，拨备为9,400,000美元[76] - 2020年上半年，ALL的贷款冲销为974,000美元，回收为170,000美元，拨备为11,172,000美元[76] - 2020年第二季度末，单独评估减值的ALL为462,000美元，集体评估减值的ALL为35,077,000美元[76] - 2020年第二季度末，单独评估减值的贷款为4,163,000美元，集体评估减值的贷款为3,321,878,000美元[76] - 2019年12月31日贷款初始余额总计24712千美元，年末余额总计25171千美元[77] - 2019年贷款冲销总计2713千美元，回收总计310千美元，拨备（信贷）总计2862千美元[77] - 截至2020年6月30日，公司对非住宅建筑出租行业的总风险敞口占总贷款的13%，占商业房地产贷款总额的32%[77] - 2020年3 - 6月贷款损失拨备为9400千美元，2019年为1175千美元；2020年上半年为11172千美元，2019年为1925千美元；2019年全年为2862千美元[77] - 2020年6月30日，通过评级1 - 6的贷款总计2948639千美元，2019年12月31日为2696045千美元[81] - 2020年6月30日，特别提及（评级7）贷款总计17274千美元，2019年12月31日为34859千美元[81] - 2020年6月30日，次级（评级8）贷款总计46394千美元，2019年12月31日为25568千美元[81] - 2020年6月30日，非执行贷款总计2369千美元，2019年12月31日为2150千美元[81] - 2020年6月30日贷款总额为3326041千美元，2019年12月31日为3095023千美元[81] - 截至2020年6月30日，公司各类贷款逾期情况：商业房地产逾期总额184.7万美元，商业贷款逾期75.2万美元，SBA PPP无逾期，HPFC逾期44.9万美元，住宅房地产逾期767.9万美元，房屋净值逾期245.2万美元，消费者贷款逾期12.5万美元，总计逾期1330.4万美元[85] - 若非应计贷款按原条款正常计息，2020年和2019年截至6月30日的三个月利息收入分别估计为8.7万美元和11.5万美元，六个月分别为16.6万美元和22.4万美元[85] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，住宅房地产TDR合同数量分别为21个和22个，记录投资分别为268.3万美元和286.9万美元，特定准备金分别为33.8万美元和36.4万美元[88] - 截至2020年6月30日，公司有执行和非执行TDR，记录投资余额分别为290万美元和55.5万美元；2019年12月31日分别为300万美元和63.6万美元[88] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月和六个月，无符合TDR的贷款修改，此前12个月内修改为TDR的贷款无后续违约情况[89] - 公司应对COVID - 19疫情，为企业和消费者提供临时债务还款宽限，贷款修改会计处理有三种情况[90] - 截至2020年6月30日和7月23日，原贷款修改中商业贷款记录投资分别为4.10298亿美元和2.42272亿美元，零售贷款分别为1.01373亿美元和4062.7万美元[93] - 截至2020年6月30日和7月23日，二次贷款修改中商业贷款记录投资分别为530.8万美元和1504.1万美元，零售贷款分别为2974.3万美元和5303.9万美元[93] - 2020年截至6月30日的三个月和六个月以及截至7月30日，无符合TDR的COVID相关贷款修改[93] - 截至2020年6月30日，公司总减值贷款记录投资为416.3万美元，未偿还本金余额为466.6万美元，相关拨备为46.2万美元[95] - 截至2019年6月30日，公司总减值贷款记录投资为644.3万美元，未偿还本金余额为692.8万美元，相关拨备为118.3万美元[95] - 截至2019年12月31日，公司总减值贷款记录投资为447.8万美元，未偿还本金余额为526.7万美元，相关拨备为46.3万美元[98] - 2020年第二季度，公司减值贷款平均记录投资为425.9万美元，利息收入确认为2.8万美元[95] - 2019年第二季度，公司减值贷款平均记录投资为635.3万美元，利息收入确认为4.4万美元[95] - 2019年全年，公司减值贷款平均记录投资为592.6万美元，利息收入确认为16.2万美元[98] - 2020年6月30日有拨备的商业房地产减值贷款记录投资为12.7万美元，未偿还本金余额为12.7万美元[95] - 2019年6月30日有拨备的商业房地产减值贷款记录投资为13.1万美元，未偿还本金余额为13.1万美元[95] - 2019年12月31日有拨备的商业房地产减值贷款记录投资为12.8万美元，未偿还本金余额为12.8万美元[98] - 2020年6月30日有拨备的住宅房地产减值贷款记录投资为230.4万美元，未偿还本金余额为230.4万美元[95] 贷款销售与待售情况 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，公司分别出售1.978亿美元和4960万美元固定利率住宅抵押贷款，贷款销售净收益分别为460万美元和120万美元；六个月分别出售2.67亿美元和7760万美元，净收益分别为610万美元和200万美元[99] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司指定为待售的住宅抵押贷款本金余额分别为3660万美元和1190万美元，未实现收益（损失）分别为68.1万美元和 - 6.1万美元；2020年和2019年截至6月30日的三个月，贷款待售未实现收益净变化分别为130万美元和 - 6万美元；六个月分别为74.2万美元和 - 6.4万美元[100] 抵押与借款情况 - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司处于止赎程序中的消费者抵押贷款分别为140万美元和130万美元[102] - 2020年6月30日和2019年12月31日，作为抵押品的住宅房地产和商业贷款账面价值分别为13亿美元和14亿美元[104] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司短期借款分别为2.45998亿美元和2.68809亿美元，长期借款分别为2500万美元和1000万美元[106] - 2020年6月30日和2019年12月31日，客户回购协议抵押品总额分别为1.95998亿美元和2.37984亿美元[109] 信贷承诺与互换情况 - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司信贷承诺分别为6.87915亿美元和7.34649亿美元，备用信用证分别为504.6万美元和521.1万美元[113] - 2020年和2019年，公司客户贷款互换总名义金额分别为8.01868亿美元和8.23188亿美元[122] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司为客户贷款互换合同向交易对手方交付的现金抵押分别为4820万美元和1840万美元[125] - 2020年6月30日和2019年12月31日，固定利率抵押贷款利率锁定承诺的名义金额分别为1.04052亿美元和2960.6万美元，公允价值分别为95.8万美元和46.2万美元[126] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，固定利率抵押贷款利率锁定的公允价值变动净未实现（损失）收益分别为-100万美元和22.3万美元；六个月分别为49.6万美元和40.4万美元[126] - 2020年6月30日和2019年12月31日，“尽力而为”的远期交付承诺名义金额分别为3590.9万美元和1191.5万美元，公允价值分别为14.1万美元和29.7万美元[128] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，远期交付承诺的公允价值变动净未实现（损失）收益分别为-100万美元和15.9万美元；六个月分别为-15.6万美元和24.2万美元[128] - 2019年公司与交易对手签订1亿美元利率互换合约管理可变利率贷款利率风险，2020年6月30日和2019年12月31日交易对手分别存入400万美元和56万美元现金作为抵押[130][131] - 2020年3月公司与机构交易对手签订两份各5000万美元利率互换协议，2020年6月30日公允价值为-212.3万美元[

财务数据和关键指标变化 - 第二季度净利润为1090万美元 同比下降17% 稀释每股收益为073美元 同比下降14% [5] - 上半年净利润为2440万美元 同比下降11% 稀释每股收益为162美元 同比下降8% [6] - 税前及拨备前收益为2310万美元 较2019年第二季度增加540万美元 环比增加440万美元 [6][13] - 净利息收入环比增长9% 同比增长9% [13] - 净息差为311% 环比上升3个基点 同比持平 [15] - 贷款损失拨备为940万美元 较2019年同期的120万美元大幅增加 [17] - 总风险资本比率为1456% 环比上升75个基点 一级风险资本比率为1301% 环比上升45个基点 [21] - 有形普通股权益为841% 有形账面价值每股为2731美元 [21] 各条业务线数据和关键指标变化 - 总贷款增长5% 即168亿美元 若排除PPP贷款增长的219亿美元 贷款实际下降5100万美元 [16] - 存款总额增长12% 即433亿美元 其中无息支票账户增长33% 即176亿美元 定期存单下降21% 即114亿美元 [16][17] - 抵押银行业务收入增长 推动业绩表现 [6] - 证券投资组合增长近10% 收益率在1%-15%之间 目标久期为4-6年 [29][30] 各个市场数据和关键指标变化 - 缅因州旅游业受到严格开放政策负面影响 但近期有复苏迹象 [8][27] - 分行客流量同比下降20% 数字银行活动增长33% 呼叫中心业务量增长69% [9] - 住宅抵押贷款量强劲 包括再融资和购买活动 [9][32] - 商业贷款需求下降 但仍在审查多个请求 [9] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 采用谨慎的办公室复工策略 零售银行中心缩短营业时间 [9] - 维持严格的承销标准 加强尽职调查要求 [9] - 投资技术和数字产品 适应新环境 [9] - 计划在2020年第四季度或第三季度实施CECL会计准则 [7][18] - 预计第四季度净息差将下降至3%-305% [15] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 经济环境因疫情充满不确定性 特别关注酒店业贷款组合和零售客户 [8] - 利用CARES法案灵活性为受影响客户提供临时债务减免 [8] - 种族不平等事件后重申不歧视承诺 致力于提高包容性 [10] - 员工在疫情期间表现出色 成功推动业务转型 [40] 其他重要信息 - 贷款损失准备金率为107% 若排除PPP贷款则为114% [18][19] - 若采用CECL会计准则 贷款损失准备金率预计在120%-132%之间 [19] - 不良贷款率为034% 覆盖率提升至311倍 [19] - 净销账率为5个基点 [19] - 截至6月30日递延贷款为547亿美元 占贷款总额16% 截至7月23日降至351亿美元 占11% [20] 问答环节所有提问和回答 问题: 费用展望及薪酬成本是否会在第三季度回归 - 第三季度费用预计与第二季度相似 第四季度可能略有上升 薪酬费用可能增加约50万美元 [23][24] 问题: 第二轮贷款延期请求情况 - 正在重新评估第一波延期 部分借款人寻求额外90天延期 部分采取贷款修改方式 要求提供更多信息 [25] 问题: 拨备支出展望及准备金水平是否充足 - 预计CECL实施将带来重大变化 贷款损失准备金预计从3560万美元增至4000-4400万美元 [26] 问题: 新英格兰地区旅游旺季情况 - 旅游业复苏缓慢 但近期有改善迹象 预计8月表现仍将不如2019年同期 [27] 问题: 证券投资组合的时机、收益率和久期 - 因流动性积累而增长 收益率1%-15% 目标久期4-6年 未来12个月有大量现金流 [29][30] 问题: 证券组合下降是否与PPP存款减少同步 - 存款客户普遍维持较高余额 银行正在积累流动性 可能持有更多抵押贷款 [31] 问题: 抵押银行收入可持续性 - 管道处于创纪录水平 受低利率和远程工作趋势推动 但可持续性取决于利率环境和房地产市场 [32] 问题: PPP费用总额及贷款留存预期 - 预计总费用为840万美元 已确认700万美元 希望所有贷款都能获得减免 但取决于国会立法 [33][35][36] 问题: 第四季度净息差预测是否包含PPP费用 - 预测包含部分残余PPP费用 [37] 问题: 获得延期和PPP贷款的客户重叠情况 - 需要后续提供具体数据 [38]

会计政策变更 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2017 - 04简化商誉减值测试，采用后对合并财务报表无重大影响[28] - 公司打算将CECL的实施推迟至2020年12月31日，采用修改追溯法，记录对留存收益的累积影响调整[32] - 若CECL于2020年1月1日采用，公司估计其信用损失准备较2019年12月31日报告的贷款损失准备增加200万 - 400万美元，较2020年3月31日报告的增加250万 - 870万美元[36] - 监管银行机构允许2020年实施CECL的银行机构将CECL对监管资本的估计影响推迟两年，随后有三年过渡期[37] - 公司正在评估相关选项，并将在采用CECL的2020日历季度做出选择[37] 商誉减值评估 - 截至2020年3月31日，公司认为未发生需进行临时商誉减值评估的触发事件[29] - 公司每年第四季度对商誉进行年度减值测试，2020年第一季度无商誉减值迹象[177] 投资数据 - 2020年3月31日，可供出售投资的摊销成本为9.31876亿美元，公允价值为9.60131亿美元；持有至到期投资的摊销成本为130万美元，公允价值为135.8万美元[39] - 2019年12月31日，可供出售投资的摊销成本为9.13978亿美元，公允价值为9.18118亿美元；持有至到期投资的摊销成本为130.2万美元，公允价值为135.9万美元[39] - 2020年3月31日，AOCI中报告的可供出售投资净未实现收益为2220万美元，递延所得税负债为610万美元[39] - 2019年12月31日，AOCI中报告的可供出售投资净未实现收益为330万美元，递延所得税负债为89万美元[39] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司可供出售（AFS）和持有至到期（HTM）投资组合的未实现损失占各自公允价值的1%[42] - 2020年3月31日和2019年12月31日，AFS和HTM投资分别以7.124亿美元和7.09亿美元的摊余成本、7.353亿美元和7.124亿美元的估计公允价值进行质押[46] - 2020年3月31日，AFS投资摊余成本为9.31876亿美元，公允价值为9.60131亿美元；HTM投资摊余成本为130万美元，公允价值为135.8万美元[48] - 2020年3月31日和2019年12月31日，其他投资成本分别为1392.6万美元和1251.9万美元，公允价值分别为1505.6万美元和1364.9万美元[49] - 截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月，公司因银行股票权益证券公允价值变动分别确认未实现收益0美元和24.3万美元[51] - 2020年3月31日和2019年12月31日可供出售投资中，州和政治分区债务的公允价值分别为1.2688亿美元和1.18083亿美元[170] - 2020年3月31日和2019年12月31日抵押支持证券的公允价值分别为4.88049亿美元和4.63386亿美元[170] - 2020年3月31日和2019年12月31日次级公司债券的公允价值分别为1058.7万美元和1074.4万美元[170] - 2020年3月31日，持有至到期（HTM）证券账面价值130万美元，公允价值135.8万美元；住宅房地产贷款账面价值10.58315亿美元，公允价值10.70839亿美元等[182] - 2019年12月31日，HTM证券账面价值130.2万美元，公允价值135.9万美元；住宅房地产贷款账面价值10.64532亿美元，公允价值10.66544亿美元等[182] 贷款数据 - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司贷款总额分别为31.57762亿美元和30.95023亿美元[53] - 2020年3月31日和2019年12月31日，已收购贷款的未摊销公允价值标记折扣净额分别为-234.6万美元和-259.3万美元，未摊销贷款发起成本分别为311.5万美元和311.1万美元[53] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，向某些高管、董事及其关联公司发放的未偿还贷款低于公司股东权益的5%[55] - 由于COVID - 19大流行，公司调整经济定性因素（Q因子），导致截至2020年3月31日的贷款损失准备金增加80万美元[58] - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司未出售任何AFS投资[45] - 截至2020年3月31日三个月，公司贷款损失准备（ALL）期初余额为2517.1万美元，期末余额为2652.1万美元[69] - 2020年第一季度，公司各组合贷款冲销额为49万美元，回收额为6.8万美元，拨备（信贷）为177.2万美元[69] - 截至2020年3月31日，公司住宅房地产贷款期末余额为10.64212亿美元，商业房地产贷款期末余额为12.9986亿美元[69] - 截至2020年3月31日，公司商业贷款期末余额为4.4483亿美元，房屋净值贷款期末余额为3.06226亿美元[69] - 截至2020年3月31日，公司消费贷款期末余额为2437.7万美元，HPFC贷款期末余额为1825.7万美元[69] - 截至2019年3月31日三个月，公司ALL期初余额为2471.2万美元，期末余额为2520.1万美元[69] - 2019年第一季度，公司各组合贷款冲销额为33.6万美元，回收额为7.5万美元，拨备（信贷）为75万美元[69] - 截至2019年3月31日，公司住宅房地产贷款期末余额为10.17442亿美元，商业房地产贷款期末余额为12.58474亿美元[69] - 截至2019年3月31日，公司商业贷款期末余额为3.90982亿美元，房屋净值贷款期末余额为3.23969亿美元[69] - 截至2019年3月31日，公司消费贷款期末余额为2073.3万美元，HPFC贷款期末余额为3084.2万美元[69] - 2019年12月31日贷款初始余额总计24712000美元，年末余额总计25171000美元[70] - 2019年贷款冲销总计2713000美元，回收总计310000美元，拨备（信贷）总计2862000美元[70] - 2020年3月、2019年3月和2019年12月贷款损失拨备分别为1772000美元、750000美元和2862000美元[70] - 2020年3月、2019年3月和2019年12月信贷损失拨备分别为1775000美元、744000美元和2861000美元[70] - 截至2020年3月31日，公司对非住宅建筑出租行业的总敞口占总贷款的13%，占商业房地产贷款总额的32%[70] - 2020年3月31日，各贷款组合“合格（1 - 6级）”总计2768801000美元，2019年12月31日总计2696045000美元[75] - 2020年3月31日，各贷款组合“特别提及（7级）”总计32998000美元，2019年12月31日总计34859000美元[75] - 2020年3月31日，各贷款组合“次级（8级）”总计25360000美元，2019年12月31日总计25568000美元[75] - 2020年3月31日，各贷款组合“非执行”总计2100000美元，2019年12月31日总计2150000美元[75] - 2020年3月31日贷款组合总额为3157762000美元，2019年12月31日为3095023000美元[75] - 截至2020年3月31日，各类贷款逾期30 - 59天总计5519千美元，60 - 89天总计2773千美元，逾期超90天总计5525千美元，非应计贷款总计7317千美元；截至2019年12月31日，对应数据分别为3901千美元、2859千美元、5329千美元、8156千美元[76] - 2020年和2019年截至3月31日的三个月，非应计贷款若按原条款正常计算的利息收入估计分别为79000美元和109000美元[78] - 截至2020年3月31日，公司有执行和未执行的TDRs记录投资余额分别为300万美元和43.8万美元；截至2019年12月31日，对应数据分别为300万美元和63.6万美元[81] - 2020年3月31日，住宅房地产、商业房地产、商业、消费和房屋净值的TDRs记录投资分别为2692千美元、338千美元、118千美元、299千美元；2019年12月31日，对应数据分别为2869千美元、338千美元、123千美元、299千美元[81] - 2020年3月31日，住宅房地产、商业房地产、消费和房屋净值的TDRs特定准备金分别为324千美元、34千美元、89千美元；2019年12月31日，对应数据分别为364千美元、30千美元、69千美元[81] - 公司为企业和消费者提供临时债务还款宽限，企业本金和/或利息还款延期30 - 180天，消费者为90 - 180天[82] - 贷款修改若符合《CARES法案》第4013条标准且公司选择应用，可按该条款核算；若不符合或公司不选择应用，但符合机构间指导且公司选择应用，可按该指导核算；否则按现有会计政策评估[82] - 2020年和2019年截至3月31日的三个月，无符合TDRs的贷款修改[84] - 2020年和2019年截至3月31日的三个月，过去12个月内无作为TDRs修改后借款人随后违约的贷款[84] - 公司对信用风险管理采取保守方法，专注社区贷款和再投资，与有信用问题的借款人密切合作协助还款或修改条款[79] - 2020年3月31日，公司总减值贷款记录投资为435.5万美元，未偿还本金余额为519.9万美元，相关拨备为44.7万美元，三个月平均记录投资为441.7万美元，确认利息收入为3.3万美元[85] - 2019年3月31日，公司总减值贷款记录投资为626.4万美元，未偿还本金余额为682.5万美元，相关拨备为92.7万美元，平均记录投资为659.1万美元，确认利息收入为4.6万美元[85] - 2019年12月31日，公司总减值贷款记录投资为447.8万美元，未偿还本金余额为526.7万美元，相关拨备为46.3万美元，平均记录投资为592.6万美元，确认利息收入为16.2万美元[88] - 2020年和2019年第一季度，公司分别出售6920万美元和2800万美元的固定利率住宅抵押贷款，贷款销售净收益分别为150万美元和82.6万美元[89] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司指定为待售的住宅抵押贷款本金余额分别为2840万美元和1190万美元，未实现损失分别为62.6万美元和6.1万美元[90] - 2020年和2019年第一季度，公司在抵押贷款银行业务收入中记录的待售贷款未实现损失（收益）净变化分别为56.5万美元和 - 4000美元[90] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司处于止赎程序中的消费者抵押贷款分别为140万美元和130万美元[92] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司作为抵押品的住宅房地产和商业贷款账面价值为14亿美元[93] - 2020年3月31日和2019年12月31日贷款持有待售的公允价值分别为2773万美元和1185.4万美元[170] - 公司评估本金余额50万美元及以上、分类为次级或可疑且处于非应计状态的贷款是否减值[173] - 2020年3月31日和2019年12月31日，抵押依赖型受损贷款公允价值为11万美元，其他不动产（OREO）公允价值为9.4万美元[180] - 2020年3月31日，部分冲销的抵押依赖型受损贷款，管理调整评估值折扣率为0%，估计销售成本率为10%；OREO管理调整评估值折扣率为18%，估计销售成本率为13% [180] 借款与流动性 - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司短期借款分别为32672.2万美元和26880.9万美元，长期借款分别为3500万美元和1000万美元[96] - 公司可通过回购协议提高流动性，该交易被视为有担保借款交易，公司会采取措施降低交易风险[97] - 2020年3月31日和2019年12月31日，客户回购协议总额分别为265,997千美元和237,984千美元[99] 表外承诺与金融衍生品 - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司合同表外承诺总额分别为769,370千美元和739,860千美元[102] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司可无条件取消的信贷承诺分别为2.725亿美元和2.746亿美元[102] - 2020年3月31

Camden National Corporation (NASDAQ:CAC) Q1 2020 Earnings Conference Call April 28, 2020 1:00 PM ET Company Participants Greg Dufour - President, Chief Executive Officer and Director Deborah Jordan - Executive Vice President, Chief Operating Officer Conference Call Participants Damon DelMonte - KBW Jake Civiello - Janney William Wallace - Raymond James Operator Good day and welcome to the Camden National Corporation First Quarter 2020 Earnings Conference Call. My name is Grant, and I will be your operator f ...

资本与合规要求 - 银行和公司满足资本规则下的所有资本要求，包括资本留存缓冲[78] - 银行与关联方的关联交易中，与任一关联方的交易总额不得超过银行资本和盈余的10%，与所有关联方的交易总额不得超过20%[87] 监管政策变化 - 2019年7月，美联储取消银行控股公司回购或赎回普通股的事先批准要求，但在某些情况下，公司回购普通股仍可能需事先批准或通知[86] - 2019年7月，相关机构联合发布最终规则，总资产100亿美元或以下且交易资产和负债总额占总资产的5%或以下的银行机构不受沃尔克规则限制，公司和银行不再受该规则约束[97] 法律法规约束 - 公司和银行需遵守多项消费者保护法律法规，违反规定可能面临执法行动、罚款和其他处罚[91] - 多德 - 弗兰克法案规定了抵押贷款标准，禁止某些抵押贷款交易的提前还款罚金等[92] - 格莱姆 - 利奇 - 布利利法案要求银行实施客户信息披露和安全保护政策[93] - 银行保密法要求金融机构建立系统以检测特定交易并报告可疑活动[95] - 美国外国资产控制办公室实施经济制裁，公司违反制裁可能面临严重法律和声誉后果[96] 贷款组合情况 - 截至2019年12月31日，公司76%的贷款组合集中在缅因州的借款人中，坎伯兰、汉考克、肯纳贝克、诺克斯、彭诺布斯科特和约克县的风险敞口集中度更高[101] - 2019年12月31日，商业房地产和商业贷款组合占公司总贷款余额的54%[103] - 2019年12月31日，贷款组合中最显著的行业集中是非住宅建筑运营商，占总贷款的12%，占商业房地产投资组合的31%[104] 利率风险与资产负债情况 - 2019年12月31日，公司资产负债表构成在一到两年内支持资产敏感型利率风险头寸，利率下降会使净利息收入减少，利率上升则相反[108] - 市场利率波动会影响公司净利息收入，公司采取资产和负债管理政策以降低影响[107] 存款情况 - 2019年12月31日，经纪存款占公司总存款的5%[112] 市场竞争 - 公司面临银行业和金融服务业的激烈竞争，非银行竞争对手资源更多且监管限制少，金融科技公司活动近年显著增长[102] 贷款相关风险 - 贷款损失准备不足会使公司收益减少，银行监管机构可能要求增加信贷损失准备金或确认更多贷款冲销[106] - 贷款提前还款可能使公司利息收入减少，对经营业绩和财务状况产生负面影响[121] 外部因素影响 - 美国政府主权信用评级下调或潜在下调会对公司业务产生不利影响[109] - 存款流失或存款结构变化会使公司资金成本增加，降低净利息收益率、净利息收入和净收入[111] 声誉与风险管理风险 - 公司声誉受损会严重危害业务，声誉受损可能导致额外法律风险、增加诉讼索赔和损失、面临执法行动、罚款和处罚并产生相关成本[126][128] - 公司可能因风险管理流程和策略无效而遭受重大损失，若风险控制框架或其假设无效，可能无法有效降低风险敞口[129] 人才相关风险 - 公司若无法吸引和留住合格员工，业务可能受到不利影响，金融服务行业对合格人才的竞争激烈[130] 房产环境负债风险 - 公司可能要对通过止赎获得的房产的环境负债负责，补救成本可能远超受影响房产的价值[131] 信息系统风险 - 公司信息系统的故障、中断或安全漏洞可能对财务状况和经营成果产生不利影响，公司虽有保障措施但不能确保系统无漏洞[132][133] - 公司面临各种网络安全风险，若发生相关事件可能导致信息泄露、业务中断、法律或监管行动、重大损失等[136][139] 信息技术变革风险 - 公司必须适应金融服务行业的信息技术变革，否则可能出现运营问题、需要大量资本支出或影响声誉[140] 第三方依赖风险 - 公司依赖其他公司提供业务基础设施的关键组件，第三方出现问题可能影响公司业务，更换第三方可能会导致重大延误和费用[144] 外部事件风险 - 自然灾害、恐怖主义行为等外部事件可能损害公司业务，新冠疫情也可能对公司业务、运营和财务状况产生不利影响[146][147] 公司增长与股价风险 - 公司若不能保持净收入增长，普通股的市场价格可能受到不利影响，公司的增长策略包括内部增长和外部增长，但面临竞争挑战[151][152] 商誉与无形资产情况 - 2019年12月31日，公司商誉和其他可辨认无形资产总计9820万美元[155] - 2019年11月30日完成的商誉减值分析显示商誉未减值，2019年12月31日止年度其他无形资产无减值审查触发因素[155] LIBOR相关情况 - 2017年7月，英国金融行为监管局宣布2021年后不再劝说或要求银行提交伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR）报价[160] 会计准则实施 - 公司自2020年1月1日起实施美国财务会计准则委员会（FASB）关于信用损失计量的指引（ASU 2016 - 13）[166]

Camden National Corporation (NASDAQ:CAC) Q4 2019 Earnings Conference Call January 28, 2020 3:00 PM ET Company Participants Greg Dufour - President, Chief Executive Officer & Director Deborah Jordan - Executive Vice President, Chief Operating Officer & Chief Financial Officer Conference Call Participants Damon DelMonte - KBW William Wallace - Raymond James Operator Good day and welcome to the Camden National Corporation Fourth Quarter 2019 Earnings Conference Call. My name is Sarah, and I will be your operat ...

会计准则采用情况 - 2019年1月1日公司采用ASU 2016 - 02，记录使用权资产1210万美元和租赁负债1230万美元，对留存收益累计影响调整为25.4万美元[34] - ASU 2016 - 13将于2020年1月1日起对公司生效，公司将采用修正追溯法，不选择公允价值选项[35][36] - 采用ASU 2016 - 13可能使公司从已发生损失模型过渡到预期损失模型，影响监管资本比率、净收入和股东权益[37] - 采用ASU 2016 - 13需记录持有至到期投资预期损失的备抵金，可能降低证券账面价值[37] - 采用ASU 2016 - 13会改变可供出售债务证券其他非暂时性减值评估考虑因素及披露要求[37][39] - 2015年公司开始为采用ASU 2016 - 13做准备，目前未估算出对合并财务报表的财务影响[40] - ASU 2017 - 04将于2020年1月1日起对公司生效，采用前瞻性应用，预计对合并财务报表无重大影响[42] - 公司采用ASU 2016 - 02时使用多项实用权宜方法进行过渡性减免[31] - 公司持续监控和评估FASB发布的与ASU 2016 - 13和ASU 2017 - 04相关的征求意见稿[41][43] - 2019年1月1日起，公司采用新租赁会计准则ASU 2016 - 02，采用修改追溯法[100] 金融投资数据 - 2019年9月30日，可供出售金融资产（AFS）投资摊余成本为903,988千美元，公允价值为913,523千美元；持有至到期投资（HTM）投资摊余成本为1,303千美元，公允价值为1,352千美元[45] - 2018年12月31日，AFS投资摊余成本为933,399千美元，公允价值为910,692千美元；HTM投资摊余成本为1,307千美元，公允价值为1,291千美元[45] - 2019年9月30日，AFS投资未实现净收益为750万美元，递延所得税负债为200万美元；2018年12月31日，AFS投资未实现净损失为1780万美元，递延所得税收益为490万美元[45] - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司AFS和HTM投资的未实现总损失分别占其公允价值的1%和3%[49] - 2019年第三季度，AFS投资销售收益为97,042千美元，实现总收益为1,015千美元，实现总损失为1,014千美元；2019年前九个月，AFS投资销售收益为142,868千美元，实现总收益为1,386千美元，实现总损失为1,358千美元[52] - 2019年9月30日和2018年12月31日，摊余成本为704600千美元和734100千美元、公允价值为711500千美元和714400千美元的AFS和HTM投资被质押[53] - 2019年9月30日，AFS投资中，一年及以内到期的摊余成本和公允价值均为0；1 - 5年到期的摊余成本为82,995千美元，公允价值为83,568千美元；5 - 10年到期的摊余成本为186,981千美元，公允价值为189,976千美元；10年以上到期的摊余成本为634,012千美元，公允价值为639,979千美元[55] - 2019年9月30日，HTM投资中，一年及以内到期和1 - 5年到期的摊余成本和公允价值均为0；5 - 10年到期的摊余成本为1,303千美元，公允价值为1,352千美元；10年以上到期的摊余成本和公允价值均为0[55] - 2019年9月30日，处于持续亏损状态且被认为是暂时性亏损的AFS投资中，州和政治分区债务义务的公允价值为24,439千美元，未实现损失为169千美元[48] - 2018年12月31日，处于持续亏损状态且被认为是暂时性亏损的AFS投资中，州和政治分区债务义务的公允价值为64,655千美元，未实现损失为894千美元[48] - 截至2019年9月30日，其他投资总成本为1.1354亿美元，公允价值为1.1618亿美元；截至2018年12月31日，总成本为1.4477亿美元，公允价值为1.4679亿美元[57] - 2019年和2018年第三季度，公司银行股票权益证券公允价值变动分别产生未实现损失2.2万美元和未实现收益1.1万美元；2019年和2018年前九个月，分别产生未实现收益6.2万美元和未实现损失1.3万美元[57] - 2018年前九个月和第三季度，公司出售剩余Visa Inc. B类普通股，账面价值44.1万美元，出售收益93.9万美元[58] - 2019年和2018年前九个月及第三季度，公司FHLBB和FRB股票未记录其他综合收益损失[59] 贷款业务数据 - 截至2018年12月31日，公司贷款组合（不包括待售住宅贷款）总额为30.26222亿美元，其中住宅房地产贷款9.92866亿美元，商业房地产贷款12.69533亿美元等[60] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，已收购贷款的未摊销公允价值标记折扣分别为288.7万美元和393.6万美元，未摊销贷款发起成本分别为 - 293.6万美元和 - 186.5万美元[62] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司向某些高管、董事及其关联公司的未偿还贷款均低于公司股东权益的5%[62] - 2016年公司关闭HPFC业务，不再发放HPFC贷款，该贷款组合主要面向美国小型医疗企业[63] - 截至2019年9月30日的九个月内，公司贷款损失准备金（ALL）方法无重大变化[65] - 公司为确定ALL将贷款分为住宅房地产、商业房地产等多个组合，各组合有独特风险特征[67] - 2019年三季度末总ALL余额为25,688千美元，较期初26,163千美元减少475千美元[75] - 2019年前三季度末总ALL余额为25,688千美元，较期初24,712千美元增加976千美元[75] - 2019年三季度末总贷款余额为3,110,634千美元，其中单独评估减值的贷款为5,517千美元，集体评估减值的贷款为3,105,117千美元[75] - 2019年前三季度末总贷款余额为3,110,634千美元[75] - 2018年三季度末总ALL余额为23,526千美元，较期初23,668千美元减少142千美元[75] - 2018年前三季度末总ALL余额为23,526千美元，较期初24,171千美元减少645千美元[75] - 2018年三季度末总贷款余额为2,908,843千美元，其中单独评估减值的贷款为12,112千美元，集体评估减值的贷款为2,896,731千美元[75] - 2018年前三季度末总贷款余额为2,908,843千美元[75] - 2019年三季度贷款冲销总额为1,303千美元，回收总额为95千美元，信贷拨备为733千美元[75] - 2019年前三季度贷款冲销总额为1,910千美元，回收总额为228千美元，信贷拨备为2,658千美元[75] - 2018年12月31日贷款初始余额总计2417.1万美元，年末余额总计2471.2万美元[76] - 2018年贷款冲销总计224.8万美元，回收总计194.4万美元，拨备总计84.5万美元[76] - 2019年9月30日止三个月贷款损失拨备为73.3万美元，2018年同期为35.5万美元；2019年9月30日止九个月为265.8万美元，2018年同期为84.5万美元[76] - 截至2019年9月30日，公司对非住宅建筑出租行业的总风险敞口占总贷款的12%，占商业房地产贷款总额的31%[76] - 2019年9月30日，住宅房地产贷款中评级为1 - 6级的金额为105301.3万美元，商业房地产为122423.1万美元[81] - 2018年12月31日，住宅房地产贷款中评级为1 - 6级的金额为98308.6万美元，商业房地产为124719万美元[81] - 2019年9月30日贷款总额为311063.4万美元，2018年12月31日为302622.2万美元[81] - 2019年9月30日，特殊提及（7级）贷款总计2020.5万美元，次级（8级）贷款总计2616.8万美元[81] - 2018年12月31日，特殊提及（7级）贷款总计1261.9万美元，次级（8级）贷款总计2825万美元[81] - 2019年9月30日非执行贷款总计261万美元，2018年12月31日为187.5万美元[81] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，贷款逾期总额分别为13,784,000美元和17,812,000美元[82] - 截至2019年9月30日和2018年9月30日的三个月，非应计贷款按原条款计算的应计利息收入分别为106,000美元和171,000美元[83] - 截至2019年9月30日和2018年9月30日的九个月，非应计贷款按原条款计算的应计利息收入分别为330,000美元和507,000美元[84] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，TDRs合同数量分别为26个和31个，记录投资分别为3,863,000美元和4,406,000美元[86] - 截至2019年9月30日，公司有执行和非执行TDRs，记录投资余额分别为330万美元和604,000美元；2018年12月31日分别为390万美元和513,000美元[86] - 2019年9月30日止三个月和九个月，无过去12个月内修改为TDRs后借款人违约的贷款；2018年9月30日止三个月无此类违约，九个月有一笔299,000美元的房屋净值贷款违约[87] - 2018年9月30日止三个月，住宅房地产TDRs修改的预修改未偿投资为234,000美元，后修改为234,000美元，特定准备金为57,000美元[87] - 2018年9月30日止九个月，住宅房地产TDRs修改的预修改未偿投资为397,000美元，后修改为420,000美元，特定准备金为96,000美元[87] - 截至2019年9月30日，住宅、商业房地产、商业、房屋净值和消费贷款的未偿贷款分别为1,061,898,000美元、1,255,519,000美元、421,754,000美元、323,564,000美元和24,187,000美元[82] - 截至2018年12月31日，住宅、商业房地产、商业、房屋净值和消费贷款的未偿贷款分别为992,866,000美元、1,269,533,000美元、381,780,000美元、327,763,000美元和20,624,000美元[82] - 2019年9月30日，公司总减值贷款为551.7万美元，未偿还本金余额为664.1万美元，相关拨备为73.8万美元；2018年9月30日，总减值贷款为1211.2万美元，未偿还本金余额为1392.6万美元，相关拨备为75.6万美元[89] - 2019年9月30日和2018年9月30日止三个月，公司分别在二级市场出售了8690万美元和5840万美元的固定利率住宅抵押贷款，贷款销售净收益分别为190万美元和150万美元；2019年和2018年截至9月30日的九个月，公司分别出售了1.645亿美元和1.556亿美元，净收益分别为390万美元和410万美元[93] - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司指定为待售的住宅抵押贷款本金余额分别为1660万美元和430万美元，未实现（损失）收益分别为 - 18.1万美元和8.9万美元[94] - 2019年和2018年截至9月30日的三个月，公司在合并损益表的抵押银行业务净收入中记录的待售贷款未实现损失净变化分别为20.5万美元和9.9万美元；2019年和2018年截至9月30日的九个月，净变化分别为26.9万美元和6.7万美元[94] - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司分别有150万美元和230万美元的以住宅房地产为抵押的消费抵押贷款处于止赎程序中[96] - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司作为抵押品质押的住宅房地产和商业贷款的账面价值分别为13亿美元和11亿美元[98] 租赁业务数据 - 公司主要为办公楼和分支机构签订不可撤销租赁协议，部分租赁协议有租金递增条款和续租选项[101] - 因收购，公司承担了与两名员工的租赁安排，租赁期5年，2019年12月1日到期，有两个连续5年的延长期，且公司有权终止租赁[102] - 2019年9月30日使用权资产总计14,544千美元，租赁负债总计14,751千美元[103] - 2019年第三季度租赁

Camden National Corporation (NASDAQ:CAC) Q3 2019 Earnings Conference Call October 29, 2019 3:30 PM ET Company Participants Greg Dufour - President, Chief Executive Officer & Director Deborah Jordan - Executive Vice President, Chief Operating Officer & Chief Financial Officer Conference Call Participants Damon DelMonte - KBW Operator Good day and welcome to the Camden National Corporation Third Quarter 2019 Earnings Conference Call. My name is Ili and I will be your operator for today's call. All participant ...

会计准则采用情况 - 2019年1月1日公司采用ASU 2016 - 02，记录使用权资产1210万美元和租赁负债1230万美元，对留存收益累计影响调整为25.4万美元[34] - ASU 2016 - 13将于2020年1月1日对公司生效，公司将采用修正追溯法，不选择公允价值选项[35][36] - 2019年公司采用ASU 2016 - 02时，使用了ASU 2018 - 11提供的实用权宜方法进行过渡性减免[31] - 公司采用ASU 2016 - 02时，对12个月或更短期限的租赁以及非房地产租赁资产个别未折现合同现金流低于50万美元的租赁，不确认使用权资产或租赁负债[33] - ASU 2017 - 04将于2020年1月1日对公司生效，公司预计该准则对合并财务报表无重大影响[41] - 公司自2015年开始为采用ASU 2016 - 13做准备，预计2019年第四季度有采用该准则对合并财务报表的财务影响估计[39] - 2019年1月1日起，公司采用新租赁会计准则ASU 2016 - 02，采用修改追溯法[100] 投资相关数据 - 2019年6月30日，可供出售投资（AFS）的摊销成本为9.15099亿美元，公允价值为9.20083亿美元；持有至到期投资（HTM）的摊销成本为130.4万美元，公允价值为133.5万美元[44] - 2018年12月31日，AFS的摊销成本为9.33399亿美元，公允价值为9.10692亿美元；HTM的摊销成本为130.7万美元，公允价值为129.1万美元[44] - 2019年6月30日，AFS投资在累计其他综合收益（AOCI）中报告的净未实现收益为390万美元，递延所得税负债为110万美元[44] - 2018年12月31日，AFS投资在AOCI中报告的净未实现损失为1780万美元，递延所得税收益为490万美元[44] - 2019年和2018年上半年，公司分别购买9880万美元和1.006亿美元债务投资[45] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司持有125和302项债务投资处于未实现损失状态，公允价值分别为3.874亿美元和7.222亿美元，未实现损失分别为520万美元和2460万美元，未实现损失占公允价值比例分别为1%和3%[49] - 2019年和2018年截至6月30日的三个月和六个月，公司出售特定可供出售投资，总账面价值分别为4580万美元和990万美元，分别实现净收益2.7万美元和3.1万美元[52][53] - 2019年6月30日和2018年12月31日，可供出售和持有至到期投资以摊余成本6.673亿美元和7.341亿美元、估计公允价值6.705亿美元和7.144亿美元质押[54] - 2019年6月30日，可供出售投资按合同到期日的摊余成本为9.151亿美元，公允价值为9.20083亿美元；持有至到期投资摊余成本为130.4万美元，公允价值为133.5万美元[56] - 2019年6月30日和2018年12月31日，其他投资成本分别为1142.7万美元和1447.7万美元，公允价值分别为1171.3万美元和1467.9万美元[58] - 2019年和2018年截至6月30日的三个月，公司因银行股票权益证券公允价值变动分别确认未实现损失15.9万美元和未实现收益1.1万美元；六个月分别确认未实现收益8.4万美元和未实现损失2.4万美元[58] 贷款组合相关数据 - 2018年12月31日，公司贷款组合（不包括待售住宅贷款）总额为3.026222亿美元，包括住宅房地产贷款9928.66万美元、商业房地产贷款1.269533亿美元等[60] - 2019年6月30日和2018年12月31日，已收购贷款的未摊销公允价值标记折扣和未摊销贷款发起成本合计分别为65.4万美元和207.1万美元[62] - 2019年6月30日和2018年12月31日，向某些高管、董事及其关联公司发放的未偿还贷款低于公司股东权益的5%[62] - 公司于2016年关闭HPFC业务，不再发放HPFC贷款[63] - 截至2019年6月30日的六个月内，公司的贷款损失准备金（ALL）方法无重大变化[65] - 董事会通过董事贷款审查委员会监控信用风险，信用风险管理和信用风险政策委员会监督公司贷款组合信用质量[66] - 公司将贷款分为住宅房地产、商业房地产、商业、房屋净值、消费和HPFC等组合细分[67] - 住宅房地产贷款借款人需有良好信用记录、支持性收入要求且贷款价值比符合政策[67] - 商业房地产贷款用于房地产投资，还款主要来自房地产现金流[69] - 商业贷款用于企业营运资金和资本投资，还款主要来自借款人经营现金流[70] - 房屋净值贷款和额度以自有住宅为抵押，有固定或可变利率[71] - 消费贷款产品包括个人信贷额度和分期贷款，用于多种用途[72] - HPFC此前为牙医、验光师和兽医提供商业贷款，贷款期限7 - 10年[73] - 2019年3月末ALL期初余额为25,201千美元，6月末为24,712千美元[75] - 2019年3月贷款冲销额为271千美元，6月为607千美元[75] - 2019年3月回收额为58千美元，6月为133千美元[75] - 2019年3月拨备（信贷）为1,175千美元，6月为1,925千美元[75] - 2019年6月末ALL期末余额为26,163千美元[75] - 2019年6月末单独评估减值的贷款为6,443千美元，集体评估减值的贷款为3,093,881千美元[75] - 2019年6月末贷款期末余额为3,100,324千美元[75] - 2018年3月末ALL期初余额为22,990千美元，6月末为24,171千美元[75] - 2018年3月贷款冲销额为389千美元，6月为1,192千美元[75] - 2018年6月末ALL期末余额为23,668千美元[75] - 2018年12月31日贷款初始余额总计2417.1万美元，年末余额总计2471.2万美元[76] - 2018年贷款冲销总计224.8万美元，回收总计194.4万美元[76] - 2018年贷款损失拨备为84.5万美元，信贷损失拨备为84.7万美元[76] - 2019年6月30日，公司对非住宅建筑出租行业的总风险敞口占总贷款的12%，占商业房地产贷款总额的31%[76] - 2019年6月30日，贷款信用风险评级为1 - 6级的总额为270602.3万美元[81] - 2019年6月30日，特殊提及（7级）贷款总额为1770.3万美元[81] - 2019年6月30日，次级（8级）贷款总额为2939.7万美元[81] - 2019年6月30日，非执行贷款总额为305.1万美元[81] - 2018年12月31日，贷款信用风险评级为1 - 6级的总额为263696.6万美元[81] - 2018年12月31日，非执行贷款总额为187.5万美元[81] - 截至2019年6月30日，各类贷款逾期30 - 59天总计593.8万美元，逾期60 - 89天总计388万美元，逾期超90天总计851.7万美元，非应计贷款总计1144.5万美元[82] - 截至2018年12月31日，各类贷款逾期30 - 59天总计621.8万美元，逾期60 - 89天总计323.9万美元，逾期超90天总计835.5万美元，非应计贷款总计1053万美元[82] - 2019年和2018年截至6月30日的三个月，非应计贷款若按原条款正常计算的利息收入分别为11.5万美元和17.4万美元[82] - 2019年和2018年截至6月30日的六个月，非应计贷款若按原条款正常计算的利息收入分别为22.4万美元和33.6万美元[84] - 截至2019年6月30日，公司重组贷款（TDRs）合同数量为27个，记录投资为411.7万美元，特定准备金为53.3万美元[86] - 截至2018年12月31日，公司重组贷款（TDRs）合同数量为31个，记录投资为440.6万美元，特定准备金为62.8万美元[86] - 2019年6月30日，公司执行中和非执行中的TDRs记录投资余额分别为350万美元和60.6万美元[86] - 2018年12月31日，公司执行中和非执行中的TDRs记录投资余额分别为390万美元和51.3万美元[86] - 2019年截至6月30日的三、六个月内，无过去12个月内修改为TDRs的贷款后续违约[87] - 2018年截至6月30日的三、六个月内，一笔记录投资为29.9万美元的房屋净值贷款在修改为TDRs后借款人违约[87] - 2019年6月30日总减值贷款为644.3万美元，未偿还本金余额为692.8万美元，相关拨备为118.3万美元；2018年6月30日总减值贷款为1259.1万美元，未偿还本金余额为1444.8万美元，相关拨备为83.4万美元[89] - 2019年6月30日和2018年6月30日止三个月，公司分别出售4960万美元和5200万美元固定利率住宅抵押贷款，净收益分别为120万美元和130万美元；六个月分别出售7760万美元和9720万美元，净收益分别为200万美元和260万美元[93] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司指定为待售的住宅抵押贷款本金余额分别为1310万美元和430万美元，未实现收益分别为2.5万美元和8.9万美元[94] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司处于止赎程序中的消费者抵押贷款分别为250万美元和230万美元[96] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司作为抵押品的住宅房地产和商业贷款账面价值分别为12亿美元和11亿美元[98] 租赁相关数据 - 公司主要为办公楼和分支机构签订不可撤销租赁协议，部分含租金递增条款和续租选项[101] - 因收购，公司承担一份与两名员工的租赁协议，租期5年至2019年12月1日，有两个连续5年延长期，含终止条款[102] - 2019年6月30日使用权资产总计1467.7万美元，租赁负债总计1486.9万美元[103] - 2019年3月和6月租赁总成本分别为38.9万美元和80.8万美元，2018年同期租金费用分别为32.8万美元和67.2万美元[103] - 2019年6月30日经营租赁和融资租赁加权平均剩余租赁期限分别为16.2年和22.6年，加权平均折现率分别为3.41%和3.94%[105] - 2019年6月30日经营租赁和融资租赁未来最低租赁付款总额分别为1725.6万美元和287.9万美元，现值分别为1315万美元和171.9万美元[105] 借款及承诺相关数据 - 2019年6月30日和2018年12月31日短期借款分别为24164.7万美元和27086.8万美元，长期借款分别为1000万美元和1158万美元[108] - 2019年6月30日和2018年12月31日客户回购协议义务分别为24164.7万美元和24586.8万美元[111] - 2019年6月30日和2018年12月31日承诺授信分别为73737.1万美元和65457.5万美元，备用信用证分别为588.7万美元和306.3万美元[118] - 2019年6月30日和2018年12月31日客户贷款互换分别为81851.4万美元和83303万美元，贷款利率互换分别为10000万美元和0[118] - 2019年6月30日和2018年12月31日无条件可撤销的授信承诺分别为28500万美元和27080万美元[119] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司没有需计提准备金和披露的重大或有损失[115] 衍生品相关数据 - 2019年6月30日，公司客户贷款互换名义总额为81.8514万美元，12月31日为83.303万美元[128] - 2019年6月12日，银行与交易对手签订1亿美元利率互换合同管理可变利率贷款的利率风险，6月30日未交付抵押品[129] - 2019年6月30日，公司为次级债务利率互换向交易对手交付870万美元现金作为抵押品[132] - 2019年6月30日，公司固定利率抵押贷款利率锁定承诺名义总额为3.4814万美元，12月31日为1.2077万美元[135] - 2019年3月和6月，公司固定利率抵押贷款利率锁定公允价值变动净未实现收益分别为22.3万美元和40.4万美元，2018年分别为4000美元和 - 8000美元[137] - 2019年6月30日，公司贷款待售的远期交割承诺名义总额为1.3088万美元，12月31日为4315美元[139] - 2019年3月和6月，公司远期交割承诺公允价值变动净未实现收益分别为15.9万美元和24.2万美元，2018年分别为6.9万美元和