营收情况 - 2023年第一季度，公司营收增长12.2%，达到3.2496亿美元，主要受北美损失调整和平台解决方案业务的增长推动[91] 成本情况 - 2023年第一季度，公司服务成本增加10.5%，达到2.15亿美元，主要由于各业务部门的薪酬支出和其他成本增加[94] 费用情况 - 2023年第一季度，销售、一般和管理费用减少230万美元，主要由于奖励调整减少、工资税和福利减少以及其他成本降低[95] 处置收益 - 2023年第一季度，公司在加拿大出售总部大楼，获得180万美元的处置收益[96] 运营收益 - 公司相信运营收益是评估业务部门财务表现的重要指标，用于资源分配和某些薪酬决策[97] 营业利润 - 北美损失调整部门在2023年第一季度的营业利润为810万美元，较2022年的410万美元增长，主要是由于收入增加[114] 毛利 - 不包括中央间接支持成本在内，毛利从2022年的1110万美元增加到2023年第一季度的1734万美元，主要是由于收入增加[115] 业务部门情况 - 2023年第一季度，北美损失调整业务的案件数量在美国增加了13.3%，在加拿大减少了3.0%[120] 国际业务 - 2023年第一季度，国际业务部门的运营收入为300万美元，占营收的比例为3.3%，较2022年期间的负310万美元有所增加[123] Broadspire部门 - Broadspire部门在2023年第一季度的运营收入为8191.8万美元，较2022年期间的7645.4万美元增加了6.2%[135] Platform Solutions部门 - Platform Solutions部门在2023年第一季度的运营收入为1,000万美元，较2022年同期的800万美元增加了25%[142] 税务情况 - 公司预计2023年的有效所得税率将在34%至36%之间[154] 现金流情况 - 2023年第一季度，公司的营运活动中使用的现金为400万美元，较2022年同期的1530万美元减少了1130万美元[167] 资金情况 - 截至2023年3月31日，公司的信用额度下的可用余额为1.919亿美元[170]

财务数据关键指标变化 - 营收 - 2022年总营收11.8948亿美元，2021年为11.0203亿美元；美国营收占比61.7%（2021年为59.8%），英国占比10.2%（2021年为12.2%），加拿大占比8.2%（2021年为7.7%），澳大利亚占比8.0%（2021年为7.8%），欧洲占比4.6%（2021年为4.9%），其他地区占比7.3%（2021年为7.6%）[243] 财务数据关键指标变化 - 利息费用 - 若市场利率平均变动100个基点，2022年和2021年税前利息费用分别变动240万美元和180万美元[245] 财务数据关键指标变化 - 利润与亏损 - 2022年净亏损1853.2万美元，2021年净利润3054.8万美元，2020年净利润2707.5万美元[251] - 2022年综合亏损5314.5万美元，2021年综合收益4895.5万美元，2020年综合收益3434.9万美元[251] 财务数据关键指标变化 - 资产 - 2022年资产总计7.91507亿美元，2021年为8.52639亿美元；2022年现金及现金等价物4600.7万美元，2021年为5322.8万美元[254] 财务数据关键指标变化 - 递延薪酬计划 - 2022年和2021年递延薪酬计划负债分别为639.5万美元和706万美元，相关 rabbi 信托资产价值分别为1008.3万美元和992.5万美元[264] 财务数据关键指标变化 - 补贴 - 2021年和2020年公司因加拿大紧急工资补贴分别减少薪酬费用585万美元和1383万美元，2022年未确认补贴且预计无额外补贴[265] 公司基本信息 - 公司是全球最大上市独立理赔管理和外包解决方案提供商，股票在纽交所交易，有A、B两类普通股[262] 公司财务合并情况 - 公司对多家非全资拥有实体有控股权，财务结果和状况纳入合并报表[263] 递延薪酬计划相关权益 - 公司合并递延薪酬计划负债及相关 rabbi 信托资产，公司是 rabbi 信托主要受益人[264]

收入增长与变化 - 公司2022年第三季度总收入同比增长3.0%，达到3.064亿美元，其中北美损失调整部门收入增长3.9%，达到6682万美元[110] - 2022年前九个月总收入同比增长7.4%，达到8.979亿美元，平台解决方案部门收入增长21.6%，达到1.663亿美元[110] - 北美损失调整部门2022年前九个月收入增长11.4%，达到1.970亿美元[110] - 平台解决方案部门2022年第三季度收入同比增长12.7%，达到6366万美元[110] - 2022年第三季度报销收入同比增长26.8%，达到1.149亿美元[110] - 2022年前九个月报销收入同比增长12.7%，达到3.056亿美元[110] - 公司2022年第三季度合并收入（扣除外汇影响）增加1750万美元，同比增长6.1%；前九个月增加7820万美元，同比增长9.7%[112] - 北美损失调整部门2022年第三季度收入为6682万美元，同比增长3.9%，主要由于加拿大案件量增加和edjuster收购[133][135] - 北美损失调整部门2022年前九个月收入为1.97035亿美元，同比增长11.4%，主要由于加拿大案件量增加和edjuster收购[135] - Platform Solutions部门的总收入从2021年的5647万美元增加到2022年的6366万美元，增长了12.7%[168] 外汇汇率影响 - 外汇汇率变动导致2022年第三季度收入减少1100万美元，前九个月减少2010万美元[109] - 国际运营部门2022年第三季度收入同比下降6.3%，为8607万美元[110] - 国际运营部门2022年第三季度收入下降，主要受汇率变动影响；扣除汇率影响后，大多数地区收入增长[112] - 国际业务部门在2022年第三季度的收入为8606.6万美元，同比下降6.3%，主要受汇率变动影响[147] 部门收入与利润 - 北美损失调整部门2022年第三季度毛利润为1216万美元，同比下降3.7%，毛利率为18.2%，同比下降1.4个百分点[129] - 北美损失调整部门2022年前九个月毛利润为3442万美元，同比下降2.1%，毛利率为17.5%，同比下降2.4个百分点[130] - 北美损失调整部门2022年第三季度运营利润为367.8万美元，同比下降15.7%，运营利润率为5.5%，同比下降1.3个百分点[129] - 北美损失调整部门2022年前九个月运营利润为1050.8万美元，同比下降11.0%，运营利润率为5.3%，同比下降1.4个百分点[130] - 国际业务部门在2022年第三季度的毛利润为961.9万美元，同比下降31.2%[146] - 国际业务部门在2022年第三季度的运营亏损为384.9万美元，同比下降297.7%[146] - 国际业务部门在2022年第三季度的毛利润率为11.2%，同比下降4.0个百分点[146] - 国际业务部门在2022年第三季度的运营利润率为-4.5%，同比下降6.6个百分点[146] - Broadspire部门2022年第三季度营业收入为620万美元，占收入的7.9%，较2021年同期的690万美元下降10.7%[157] - Broadspire部门2022年前九个月营业收入为2,030万美元，占收入的8.6%，较2021年同期的2,020万美元略有上升[157] - Platform Solutions部门的营业收入从2021年的970万美元增加到2022年的1010万美元，但营业利润率从17.2%下降到15.8%[166] - Platform Solutions部门的毛利润从2021年的1388万美元增加到2022年的1560万美元，但毛利润率从24.6%下降到24.5%[166] 案件量与业务量 - 2022年第三季度公司总案件量同比增长13.1%，前九个月同比增长15.3%，主要受所有运营部门案件量增长的推动[112] - 2022年第三季度平台解决方案部门案件量同比增长31.5%，前九个月同比增长20.8%，主要受网络业务增长和近期收购推动[112] - 北美损失调整部门2022年第三季度案件量同比下降8.0%，主要由于2021年第三季度飓风Ida导致的案件量增加[139] - 北美损失调整部门2022年前九个月案件量同比增长7.1%，主要由于加拿大天气相关活动增加和疫情恢复[139] - 国际业务部门在2022年第三季度的单位业务量同比增长8.7%（不包括收购案例为8.4%）[150] - 国际业务部门在2022年第三季度接收的案件数量同比增长8.7%，达到123,270件，主要由于澳大利亚洪水相关案件增加2,000件，拉丁美洲和亚洲的高频低严重性案件增加[153] - 2022年前九个月国际业务部门接收的案件数量同比增长19.1%，达到407,657件，其中拉丁美洲增加12,000件高频低严重性案件，澳大利亚增加17,000件洪水相关案件[153] - Broadspire部门2022年第三季度接收的案件数量同比增长13.6%，达到141,658件，主要由于新客户增加和残疾及健康保险案件数量上升[162] - Broadspire部门2022年前九个月接收的案件数量同比增长11.8%，达到414,503件，主要由于新客户增加和残疾及健康保险案件数量上升[162] - Platform Solutions部门的案例接收量从2021年的114,255例增加到2022年的150,192例，增长了31.5%[172] 成本与费用 - 2022年第三季度公司总成本（扣除报销前）增加1020万美元，同比增长4.8%；前九个月增加5560万美元，同比增长9.4%[112] - 2022年第三季度公司销售、一般及行政费用（SG&A）增加220万美元，同比增长3.7%；前九个月增加1510万美元，同比增长8.5%[114] - 2022年第三季度公司总直接薪酬、福利和非员工劳动力成本为2.0196亿美元，占报销前收入的68.5%[126] - 2022年第三季度公司其他费用（不包括直接薪酬、福利和非员工劳动力）为7685.7万美元，占报销前收入的26.1%[126] - 北美损失调整部门2022年第三季度直接薪酬、福利和非员工劳务费用为4850万美元，占收入的72.5%，同比增加1.5个百分点[140] - 北美损失调整部门2022年前九个月直接薪酬、福利和非员工劳务费用为1.434亿美元，占收入的72.8%，同比增加1.2个百分点[140] - 国际业务部门2022年第三季度员工薪酬、福利及外包服务费用占收入的71.5%，较2021年同期的68.0%有所上升，总金额为6,150万美元[154] - 2022年前九个月国际业务部门员工薪酬、福利及外包服务费用占收入的70.6%，较2021年同期的68.9%有所上升，总金额为1.898亿美元[154] - Broadspire部门的直接薪酬、附加福利和非员工劳动力成本占相关收入的比例从2021年的62.2%增加到2022年的63.6%[163] - Platform Solutions部门的直接薪酬、附加福利和非员工劳动力成本从2021年的3790万美元增加到2022年的4210万美元[174] - 平台解决方案部门的非报销、直接薪酬、附加福利和非员工劳动力费用在2022年第三季度占收入的18.0%，相比2021年同期的15.7%有所增加[175] 商誉减值与亏损 - 2022年第三季度公司确认了3680万美元的非现金商誉减值，涉及北美损失调整、国际运营和平台解决方案部门[114] - 公司2022年第三季度确认了3680万美元的税前商誉减值，其中edjuster Inc.和Praxis Consulting Inc.的商誉分别减少了340万美元和1070万美元，国际业务和Crawford Legal Services的商誉分别完全减值1960万美元和320万美元[124] - 2022年第三季度公司商誉减值总额为3680万美元，其中北美损失调整部门为340万美元，国际运营部门为2270万美元，平台解决方案部门为1070万美元[184] - 2022年第三季度公司净亏损为1525.2万美元，去年同期净利润为1111.2万美元[126] 现金流与财务状况 - 截至2022年9月30日，公司营运资本为8300万美元，相比2021年12月31日增加了4090万美元[185] - 2022年前九个月，公司经营活动产生的现金流为-1620万美元，相比2021年同期的2000万美元有所减少，主要由于工资和相关税务应计款项的增加[187] - 2022年前九个月，公司投资活动产生的现金流为-4820万美元，相比2021年同期的-3880万美元有所增加，主要由于Praxis收购的延期支付[189] - 2022年前九个月，公司融资活动产生的现金流为4690万美元，相比2021年同期的990万美元有所增加，主要由于循环信贷额度的净借款增加[190] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为3310万美元，相比2021年12月31日的5320万美元有所减少[185] 其他费用与成本 - 2022年前九个月，公司未分配的公司和共享成本为570万美元，相比2021年同期的480万美元有所增加，主要由于2021年CEWS福利的缺失[182] - 2022年第三季度，公司股票期权费用为10万美元，相比2021年同期的30万美元有所减少[179] - 公司市场风险披露未发生重大变化，与2021年12月31日的情况一致[199]

运营部门调整 - 公司于2022年1月将运营部门调整为北美损失理算、国际业务、Broadspire和平台解决方案四个地理报告结构的可报告部门[108] 收入情况 - 2022年第二季度和上半年，公司合并报销前收入分别增长2590万美元（9.7%）和5170万美元（9.9%），主要因新客户增长、天气相关索赔活动增加和近期收购[112] - 汇率变化使2022年第二季度和上半年合并报销前收入分别减少620万美元（2.3%）和910万美元（1.8%）[112] - 排除外汇影响，2022年第二季度和上半年合并报销前收入分别增长3210万美元（12.0%）和6080万美元（11.7%）[113] - 2022年第二季度和上半年，北美损失理算部门收入因美国、加拿大业务增长和收购edjuster而增加[113] - 2022年国际业务部门多数地区收入因天气相关活动增加而增长[113] - 2022年Broadspire部门季度和年初至今收入因案件活动增加而增长[113] - 2022年平台解决方案部门收入主要因网络业务增长和收购Praxis Consulting而增加[113] - 2022年上半年按币种划分的未扣除报销前总营收为5.7237亿美元，较2021年的5.20638亿美元有所增长，其中美国业务占比59.5%[115] - 2022年第二季度总营收3.03651亿美元，2021年同期为2.76545亿美元；2022年上半年总营收5.9144亿美元，2021年同期为5.387亿美元[131] - 2022年第二季度北美损失调整业务营收6577.5万美元，2021年同期为5621.2万美元；2022年上半年为1.30213亿美元，2021年同期为1.1251亿美元[131] - 2022年第二季度国际业务营收9371万美元，2021年同期为9126.9万美元；2022年上半年为1.82982亿美元，2021年同期为1.77736亿美元[131] - 2022年第二季度Broadspire业务营收8011.4万美元，2021年同期为7590.2万美元；2022年上半年为1.56568亿美元，2021年同期为1.50178亿美元[131] - 2022年第二季度平台解决方案业务营收5374.6万美元，2021年同期为4407.4万美元；2022年上半年为1.02607亿美元，2021年同期为8021.4万美元[131] - 2022年Q2和上半年北美损失理算业务收入分别为6577.5万美元和1.30213亿美元，较2021年同期增长17.0%和15.7%，排除汇率影响后增长18.7%和16.6%[134][137] - 2022年Q2和上半年美国业务收入分别为4109.9万美元和8127.7万美元，较2021年同期增长15.0%和14.9%；加拿大业务收入分别为2467.6万美元和4893.6万美元，较2021年同期增长20.5%和17.1%，排除汇率影响后增长25.1%和19.4%[135][137] - 2022年第二季度报销前收入为9371万美元，较2021年的9127万美元增长2.7%；上半年为1.82982亿美元，较2021年的1.77736亿美元增长3.0%[146][147][149] - 2022年第二季度Broadspire部门收入为8011.4万美元，较2021年增长5.5%，运营收益增长16.7%[159] - 2022年上半年Broadspire部门收入为1.56568亿美元，较2021年增长4.3%，运营收益增长6.0%[159] - 2022年第二季度平台解决方案部门收入为5374.6万美元，同比增长21.9%；上半年收入为1.02607亿美元，同比增长27.9%[169] - 2022年第二季度平台解决方案部门报销前收入为5370万美元，较2021年的4410万美元增长，主要因网络服务线案件量增加和收购Praxis Consulting所致；上半年报销前收入为1.026亿美元，较2021年的8020万美元增长[170][172] 案件接收量 - 2022年第二季度和上半年，公司案件接收量分别增长15.5%和16.4%，各运营部门均有增加[113] - 近期收购在2022年第二季度贡献13100个案件（2.7%），上半年贡献28800个案件（3.1%）[113] - 2022年上半年各业务板块案件受理量均有增长，总案件受理量达938,503件，较2021年的805,999件增长16.4%[115] - 2022年Q2和上半年北美损失理算业务案件量分别为76419件和153412件，较2021年同期增长19.7%和16.1%，其中美国分别下降4.9%和1.7%，加拿大分别增长48.1%和35.9%[139] - 2022年第二季度国际业务部门案件接收量增长18.6%，上半年增长24.2%[149] - 2022年第二季度英国案件接收量为40545件，较2021年增长9.7%；上半年为79250件，增长12.9%[152] - 2022年第二季度澳大利亚案件接收量为27066件，较2021年增长97.3%；上半年为41504件，增长48.2%[152] - 2022年第二季度亚洲案件接收量为4620件，较2021年增长37.5%；上半年为12141件，增长67.1%[152] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月内，公司收到的案件数量分别增长18.6%和24.2%[154] - 2022年第二季度Broadspire部门案件数量较2021年同期增长15.0%，上半年增长10.9%[160][163] - 2022年第二季度索赔管理、医疗管理和总Broadspire案件接收量分别同比增长20.3%、1.5%和15.0%；上半年分别增长14.8%、0.2%和10.9%[167] - 2022年第二季度和上半年平台解决方案部门案件总量分别同比增长10.0%和14.6%，主要因网络服务线和代位求偿服务线收购所致[174] 成本与费用 - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，未扣除报销前的服务成本分别增加2500万美元（12.9%）和4530万美元（12.0%）[115] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，销售、一般及行政费用分别增加670万美元（11.5%）和1290万美元（11.0%）[115] - 2022年Q2和上半年北美损失理算业务报销费用分别为210万美元和400万美元，2021年同期分别为200万美元和400万美元[138] - 2022年Q2和上半年北美损失理算业务直接补偿、福利和非员工劳动力费用占收入比例分别为73.6%和72.9%，2021年同期分别为71.9%和71.7%，费用金额分别从4040万美元和8070万美元增至4840万美元和9490万美元[142] - 2022年Q2和上半年北美损失理算业务除报销、直接补偿、福利和非员工劳动力外的费用分别为1470万美元和2850万美元，2021年同期分别为1270万美元和2440万美元，占收入比例分别从22.6%和21.7%增至22.3%和21.9%[143] - 2022年第二季度报销费用为720万美元，2021年为560万美元；上半年为1320万美元，2021年为1160万美元[150] - 2022年第二季度国际业务部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占收入的比例为69.7%，高于2021年的68.8%，费用总额从6280万美元增至6530万美元[155] - 2022年上半年国际业务部门除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力之外的费用为5850万美元，占收入比例为31.9%，高于2021年的29.9%[156] - 2022年第二季度Broadspire部门报销费用为80万美元，高于2021年的60万美元，上半年为150万美元，高于2021年的110万美元[162] - 2022年第二季度Broadspire部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占收入的比例从2021年的60.8%增至62.2%，费用总额从4620万美元增至4980万美元[164] - 2022年第二季度Broadspire部门除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力之外的费用占收入的比例从2021年的30.5%降至28.3%，费用从2320万美元降至2260万美元[165] - 2022年第二季度和上半年平台解决方案部门报销费用分别为20万美元和40万美元，2021年同期分别为80万美元和130万美元，因2022年减少使用第三方[173] - 2022年第二季度平台解决方案部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的67.9%，2021年为59.7%；上半年分别为66.6%和61.8%[175] - 2022年第二季度除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用占平台解决方案报销前收入的23.6%，2021年为19.7%；上半年分别为21.1%和21.9%[177] 运营收益 - 2022年第二季度北美损失调整业务运营收益270万美元，占报销前收入的4.1%，2021年同期为310万美元，占比5.5%；2022年上半年为680万美元，占比5.2%，2021年同期为740万美元，占比6.6%[131][133] - 2022年第二季度国际业务运营亏损70.7万美元，占报销前收入的 - 0.8%，2021年同期收益212.6万美元，占比2.3%；2022年上半年亏损377.4万美元，占比 - 2.1%，2021年同期收益145.3万美元，占比0.8%[131] - 2022年第二季度Broadspire业务运营收益766.7万美元，占报销前收入的9.6%，2021年同期为657万美元，占比8.7%；2022年上半年为1410.1万美元，占比9.0%，2021年同期为1330.4万美元，占比8.9%[131] - 2022年第二季度平台解决方案业务运营收益459.6万美元，占报销前收入的8.6%，2021年同期为909.1万美元，占比20.6%；2022年上半年为1263.3万美元，占比12.3%，2021年同期为1310.9万美元，占比16.3%[131] - 2022年第二季度和上半年运营收益下降主要因薪酬费用增加，2021年有加拿大紧急工资补贴，2022年无此福利[133] - 2022年Q2和上半年北美损失理算业务毛利润分别为1118.9万美元和2225.6万美元，较2021年同期下降0.7%和1.2%，排除汇率影响后下降0.5%和0.6%；运营利润率分别为4.1%和5.2%，较2021年同期下降1.4%和1.4%[134] - 2022年第二季度国际业务部门运营亏损0.7百万美元，占报销前收入的0.8%，2021年同期运营收益为210万美元，占比2.3%；上半年运营亏损380万美元，占比2.1%，2021年同期运营收益为150万美元，占比0.8%[144] - 2022年第二季度Broadspire部门运营收益为770万美元，占收入的9.6%，高于2021年同期的8.7%[157] - 2022年第二季度平台解决方案部门运营收益为460万美元，较2021年同期的910万美元下降；运营利润率从20.6%降至8.6%[166] - 2022年上半年平台解决方案部门运营收益为1260万美元，占报销前收入的12.3%，2021年为1310万美元，占比16.3%[166] 其他收益与补贴 - 2022年第一季度公司出售加拿大总部大楼获310万美元，确认税前处置收益180万美元[115] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月，公司分别获得加拿大紧急工资补贴220万美元和410万美元，2022年无此类补贴[115] 商誉减值测试 - 公司每年10月1日至少对商誉和 indefinite - lived 无形资产进行一次减值测试，必要时进行临时测试[126] - 2022年1月1日运营部门变更前后的商誉减值评估未产生额外减值费用[128] - 2022年第二季度国际业务报告单元出现商誉减值迹象，经测试无减值，但公允价值超过账面价值仅230万美元（1.4%）[129] - 估算国际业务报告单元公允价值时使用的折现率为17.0%，终端增长率为2.0%[129] 所得税与利息费用 - 2022年公司预计有效所得税税率约为30% - 32%，截至6月30日的三个月和六个月整体有效税率分别增至32.2%和32.1%，而2021年同期分别为23.3%和25.4%[178] - 截至2022年6月30日的三个月和六个月，公司净企业利息费用分别为210万美元和370万美元，2021年同期分别为150万美元和310万美元[179] 资金状况 - 截至2022年6月30日，公司营运资金余额约为6490万美元，较2021年12月31日增加2280万美元；现金及现金等价物为4630万美元，低于202

收入增长与部门表现 - 公司2022年第一季度合并收入（不含报销）同比增长10.2%，达到2.79亿美元，主要得益于北美损失调整和平台解决方案部门的增长[93] - 北美损失调整部门收入增长14.5%，达到6444万美元，主要由于美国市场增长和edjuster公司的收购[93] - 国际运营部门收入增长3.2%，达到8927万美元，主要由于天气相关活动的增加[93] - 平台解决方案部门收入增长35.2%，达到4886万美元，主要由于网络业务增长和Praxis Consulting的收购[93] - 2022年第一季度公司总营收为2.79亿美元，同比增长10.2%，其中美国市场贡献最大，占比59.3%[96] - 2022年第一季度北美损失调整部门营收为6443.8万美元，同比增长14.5%[107] - 2022年第一季度国际业务部门营收为8927.2万美元，同比增长3.2%[107] - 2022年第一季度Broadspire部门营收为7645.4万美元，同比增长2.9%[107] - 2022年第一季度平台解决方案部门营收为4886.1万美元，同比增长35.2%[107] - 北美损失调整部门2022年第一季度总收入为6444万美元，同比增长14.5%，主要由于新客户增长和edjuster公司收购[110] - 国际业务部门2022年第一季度收入为8927.2万美元，同比增长3.2%，按固定汇率计算增长6.5%[118] - Broadspire部门2022年第一季度收入为7645.4万美元，同比增长2.9%，主要由于新客户增长和疫情后活动恢复[127] - Platform Solutions部门的总收入从2021年的3614万美元增加到2022年的4886万美元，增长35.2%，主要由于Networks服务线的新客户增长和最近的收购[134] 案件接收量与业务活动 - 公司2022年第一季度总案件接收量同比增长18.8%，达到46.3万件，主要由于所有运营部门的增长[94] - 北美损失调整部门案件接收量增长12.7%，达到7.7万件[94] - 国际运营部门案件接收量增长30.9%，达到13.7万件[94] - 平台解决方案部门案件接收量增长20.1%，达到11万件[94] - 北美损失调整部门2022年第一季度案件接收量同比增长12.7%，其中加拿大地区增长24.9%[113] - 国际业务部门2022年第一季度案件量同比增长30.9%，其中拉丁美洲案件量增长237.9%[121] - Broadspire部门2022年第一季度案件量同比增长11.0%，其中医疗管理案件量增长14.6%[129] - Platform Solutions部门的案例量在2022年第一季度增加了20.1%，其中Networks服务线的案例量增加了20.3%[138] 成本与费用 - 2022年第一季度服务成本同比增长11.0%，增加2040万美元，主要由于薪酬支出增加和近期收购的影响[96] - 2022年第一季度销售、一般及行政费用（SG&A）增加610万美元，同比增长10.5%，主要由于薪酬支出增加和近期收购的影响[96] - 北美损失调整部门2022年第一季度直接薪酬、福利和非员工劳务费用为4650万美元，占报销前收入的72.2%，同比增加0.6个百分点[114] - 北美损失调整部门2022年第一季度其他费用为1380万美元，占报销前收入的21.4%，同比增加0.7个百分点[115] - 国际业务部门2022年第一季度员工薪酬及相关费用为6300万美元，占收入的70.6%，同比增加2.6%[122] - 国际业务部门2022年第一季度其他费用为2930万美元，占收入的32.9%，主要由于技术投资和行政支持成本增加[123] - Broadspire部门的直接薪酬、附加福利和非员工劳动力成本占相关收入的比例从2021年的61.5%增加到2022年的62.7%，总金额从4570万美元增加到4790万美元[131] - Platform Solutions部门的直接薪酬、附加福利和非员工劳动力成本占收入的比例从2021年的64.4%增加到2022年的65.2%，总金额从2330万美元增加到3190万美元[139] 利润与亏损 - 2022年第一季度公司归属于股东的净利润为509.6万美元，同比下降16.0%[107] - 北美损失调整部门2022年第一季度营业收入为410万美元，占报销前收入的6.4%，同比下降5.2%[109][110] - 北美损失调整部门2022年第一季度毛利润为1107万美元，同比下降1.7%，毛利率从20.0%降至17.2%[110] - 国际运营部门2022年第一季度营业亏损为310万美元，占报销前收入的3.4%，同比扩大2.6个百分点[116] - 国际业务部门2022年第一季度营业亏损为306.7万美元，同比扩大355.7%[118] - Broadspire部门2022年第一季度营业利润为643.4万美元，同比下降4.5%[126] - Platform Solutions部门的营业收入从2021年的400万美元增加到2022年的800万美元，营业利润率从11.1%增加到16.5%[132] 收购与外汇影响 - 2022年第一季度，公司通过2021年的收购增加了1070万美元的收入[93] - 外汇汇率变动对公司2022年第一季度收入产生了280万美元的负面影响[93] - 投资活动使用的现金为2590万美元，同比增长354.4%，主要由于2090万美元的Praxis收购相关延期付款[153] 现金流与财务状况 - 公司2022年第一季度的经营活动现金流出为1530万美元，而2021年同期为160万美元的现金流入[152] - 融资活动提供的现金为3760万美元，同比增长6166.7%，主要由于循环信贷额度净借款增加5780万美元[154] - 公司短期和长期借款总额为2.326亿美元，较2021年底的1.75亿美元增长32.9%[155] - 公司流动性总额为2.496亿美元，包括4920万美元的现金和2.004亿美元的额外借款能力[155] - 公司2022年3月31日的营运资本为6820万美元，较2021年12月31日增加了2610万美元[148] - 未计外汇影响，未开票收入增加1300万美元，主要由于北美损失调整和国际业务部门天气相关活动增加[159] - 应付账款和应计负债减少1490万美元，主要由于员工激励薪酬和应付账款支付增加[159] - 应计退休成本减少470万美元，主要由于年度支付时间安排，如401K匹配计划[159] 其他财务信息 - 2022年第一季度公司出售加拿大总部大楼，获得310万美元收入，税前处置收益为180万美元[96] - 2021年第一季度公司获得加拿大紧急工资补贴（CEWS）190万美元，2022年第一季度无类似补贴[96] - 公司预计2022年的有效所得税率将在30%至32%之间，2022年第一季度的所得税费用为240万美元[142] - 公司2022年第一季度的净企业利息费用为150万美元，与2021年同期相比略有下降[143] - 公司2022年第一季度的未分配企业及共享成本为250万美元，较2021年同期增加了110万美元[146] - 美国合格养老金计划资金缺口为1790万美元，而英国养老金计划资金盈余为3030万美元[156]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D. C. 20549 Form 10-K ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2021 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number 1-10356 CRAWFORD & COMPANY (Exact name of Registrant as specified in its charter) Georgia (State or other jurisdiction of incorporation or organizatio ...

United States SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Form 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 for the quarterly period ended September 30, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 for the transition period from ____ to ____ Commission file number 1-10356 CRAWFORD & COMPANY (Exact name of Registrant as specified in its charter) Georgia 58-0506554 (State or other jurisdiction ...

公司业务线结构调整 - 公司重组全球服务线结构，分为Crawford Loss Adjusting、Crawford TPA Solutions和Crawford Platform Solutions三个可报告部门[131][132][133] 合并收入关键指标变化 - 截至2021年6月30日的三个月，合并收入（未计报销）增加3300万美元，增幅14.1%；六个月增加4870万美元，增幅10.3%[140] - 外汇汇率变化使截至2021年6月30日的三个月合并收入（未计报销）增加1220万美元，增幅5.2%；六个月增加1750万美元，增幅3.7%[140] - 排除外汇影响，截至2021年6月30日的三个月，合并收入（未计报销）增加2080万美元，增幅8.9%；六个月增加3120万美元，增幅6.6%[142] - 2021年第二季度公司总收入因收购和处置净增加260万美元，年初至今增加460万美元[142] - 2020年6月30日止三个月收入下降2200 - 2600万美元，六个月下降2500 - 2900万美元，近期公司从新冠疫情负面影响中有所恢复[144] - 2021年Q2公司总营收2.77亿美元，2020年同期为2.43亿美元；2021年上半年总营收5.39亿美元，2020年同期为4.89亿美元[169] 各业务线收入关键指标变化 - 截至2021年6月30日的三个月，Crawford Loss Adjusting收入1.15956亿美元，同比增长6.3%；Crawford TPA Solutions收入1.00374亿美元，同比增长13.2%；Crawford Platform Solutions收入5112.7万美元，同比增长39.4%[141] - 截至2021年6月30日的六个月，Crawford Loss Adjusting收入2.28493亿美元，同比增长5.7%；Crawford TPA Solutions收入1.98619亿美元，同比增长6.4%；Crawford Platform Solutions收入9352.6万美元，同比增长35.3%[142] - 2021年Q2 Crawford Loss Adjusting部门营收1.16亿美元，2020年同期为1.09亿美元；2021年上半年营收2.28亿美元，2020年同期为2.16亿美元[169] - 2021年Q2 Crawford TPA Solutions部门营收1.00亿美元，2020年同期为0.89亿美元；2021年上半年营收1.99亿美元，2020年同期为1.87亿美元[169] - 2021年Q2 Crawford Platform Solutions部门营收0.51亿美元，2020年同期为0.37亿美元；2021年上半年营收0.94亿美元，2020年同期为0.69亿美元[169] - 2021年Q2克劳福德损失理算部门报销前收入1.16亿美元，2020年同期为1.091亿美元，同比增长6.3%；2021年上半年为2.285亿美元，2020年同期为2.162亿美元，同比增长5.7%[175][176] - 2021年Q2美国报销前收入3573.7万美元，2020年同期为3105.7万美元，增长15.1%；上半年为7072.2万美元，2020年同期为6153.5万美元，增长14.9%，增长因天气相关案件增加和新客户增长[175] - 2021年Q2英国报销前收入2634.7万美元，2020年同期为2684.3万美元，下降1.8%；上半年为5124.5万美元，2020年同期为5303.5万美元，下降3.4%，下降因2020年6月出售LWI和服务组合变化[175][178] - 2021年Q2澳大利亚报销前收入1912.6万美元，2020年同期为1794.2万美元，增长6.6%；上半年为3622万美元，2020年同期为3273.5万美元，增长10.6%，但2021年收入下降因天气相关案件减少[175][178] - 2021年Q2欧洲报销前收入1405.8万美元，2020年同期为1242.6万美元，增长13.1%；上半年为2664.9万美元，2020年同期为2450.6万美元，增长8.7%，增长因部分国家业务量增加[175][178] - 截至2021年6月30日的三个月，Crawford TPA Solutions部门收入为1.00374亿美元，较2020年的8866.8万美元增长13.2%；六个月收入为1.98619亿美元，较2020年的1.86665亿美元增长6.4%[188] - 截至2021年6月30日的三个月，Crawford TPA Solutions部门报销前收入为1.004亿美元，较2020年的8870万美元增长，主要因美国和英国案件增加及近期收购带来580万美元（6.5%）的收入增长，外汇汇率变化带来约280万美元（3.2%）的增长；六个月报销前收入为1.986亿美元，较2020年的1.867亿美元增长，主要因美国和英国案件增加及近期收购带来1060万美元（5.7%）的收入增长，外汇汇率变化带来约410万美元（2.2%）的增长[190][191] - 2021年Q2美国业务收入120,961，同比增长19.5%；上半年收入246,137，同比增长8.0%[199] - 2021年Q2 Crawford平台解决方案部门收入5112.7万美元，2020年同期为3668.6万美元，增长39.4%；上半年收入9352.6万美元，2020年同期为6911.6万美元，增长35.3%[204] - 2021年Q2美国报销前收入4407.5万美元，2020年同期为3165.9万美元，增长39.2%；上半年收入8021.6万美元，2020年同期为5753.4万美元，增长39.4%[206][207] 案件接收量关键指标变化 - 截至2021年6月30日的三个月，收到案件数量增加12.9%；六个月增加6.6%[145] - 新冠疫情可能对未来季度案件接收量产生重大负面影响，除非新客户案件或天气相关活动能抵消影响[145] - 2021年Q2和H1，Crawford Loss Adjusting案件接收量分别为87,107和172,659，同比增长2.8%和2.9%；Crawford TPA Solutions分别为197,125和385,399，同比变动5.4%和 - 2.3%；Crawford Platform Solutions分别为131,977和247,941，同比增长36.4%和27.9%；总案件接收量分别为416,209和805,999，同比增长12.9%和6.6%[146] - 2021年Q2和上半年案件接收量分别增长2.8%和2.9%，美国二季度案件量下降但上半年因天气相关活动略有增加，英国因新客户增长和服务组合变化案件量增加[180] - 截至2021年6月30日的三个月，整体案件量因美国和英国的增加而提高5.4%；六个月案件量因加拿大和欧洲的减少而降低2.3%[195] - 2021年Q2和上半年整体案件量较2020年分别增长36.4%和27.9%[212] - 2021年Q2 WeGoLook服务线高频低严重度案件增加20700件，占增长的21.4%；排除这些案件，部门案件量增长14531件，增幅15.0%[207][212] - 2021年上半年WeGoLook服务线高频低严重度案件增加29147件，占增长的15.0%；排除这些案件，部门案件量增长24960件，增幅12.9%[208][212] - 2021年第二季度Crawford Platform Solutions案件接收总量为131,977件，较2020年同期的96,746件增长36.4%；2021年上半年案件接收总量为247,941件，较2020年同期的193,834件增长27.9%[216] 成本费用关键指标变化 - 2021年Q2和H1，服务成本在报销前分别增加2960万美元（18.1%）和3720万美元（10.9%）[146] - 2021年Q2和H1，销售、一般和行政费用分别增加320万美元（5.7%）和610万美元（5.5%）[147] - 2021年Q2报销费用为550万美元，2020年同期为670万美元；2021年上半年为1140万美元，2020年同期为1300万美元，费用减少与收入变化一致且因2021年减少使用第三方[179] - 2021年Q2直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的65.2%，2020年同期为60.1%；上半年为65.3%，2020年为63.0%，费用金额增加因汇率变化和近期收购[182] - 2021年Q2除报销、直接薪酬等之外的费用为3420万美元，2020年同期为3340万美元；上半年为6830万美元，2020年为6930万美元，费用占比下降因成本削减举措[185] - 截至2021年6月30日的三个月，Crawford TPA Solutions部门报销费用为280万美元，较2020年的150万美元增加；六个月报销费用为530万美元，较2020年的380万美元增加[194] - 截至2021年6月30日的三个月，直接薪酬、福利和非员工劳动力占报销前收入的比例从2020年的64.2%降至63.6%；六个月该比例为63.9%，高于2020年的63.4%[197] - 截至2021年6月30日的三个月，直接薪酬、福利和非员工劳动力费用从2020年的5690万美元增至6390万美元；六个月费用从2020年的1.183亿美元增至1.268亿美元[197] - 截至2021年6月30日的三个月，除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用占报销前收入的比例从2020年的32.3%降至31.7%；六个月该比例从2020年的31.6%降至31.4%[198] - 截至2021年6月30日的三个月，除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用从2020年的2860万美元增至3180万美元；六个月费用从2020年的5890万美元增至6240万美元[198] - 2021年Q2 Crawford平台解决方案部门报销费用为80万美元，2020年同期为10万美元；上半年报销费用为140万美元，2020年同期为20万美元[211] - 2021年第二季度Crawford Platform Solutions直接薪酬、福利和非员工劳动力费用为3050万美元，占报销前收入的59.6%，2020年同期分别为2120万美元和57.7%；2021年上半年分别为5790万美元和61.9%，2020年同期分别为4160万美元和60.2%[215] - 2021年第二季度除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力之外的费用为1030万美元，占报销前收入的20.1%，2020年同期分别为840万美元和22.8%；2021年上半年分别为2070万美元和22.1%，2020年同期分别为1730万美元和25.0%[218] 运营收益关键指标变化 - 2021年Q2 Crawford Loss Adjusting部门运营收益0.62亿美元，占营收比5.3%，2020年同期运营收益1.00亿美元，占营收比9.2%；2021年上半年运营收益1.11亿美元，占营收比4.8%，2020年同期运营收益1.07亿美元，占营收比5.0%[171] - 2021年Q2排除集中间接支持成本后，毛利润从2020年的0.31亿美元降至0.27亿美元，占营收比从28.0%降至23.5%；2021年上半年毛利润从2020年的0.53亿美元略降至0.53亿美元，占营收比从24.5%降至23.1%[172] - 2021年Q2 Crawford Loss Adjusting部门营收同比增长6.3%，直接费用同比增长13.0%，毛利润同比下降10.7%，运营收益同比下降38.3%[173] - 2021年上半年Crawford Loss Adjusting部门营收同比增长5.7%，直接费用同比增长7.8%，毛利润同比下降0.7%，运营收益同比增长3.2%[173] - 2021年Q2 Crawford Loss Adjusting部门毛利润率为23.5%，运营利润率为5.3%；2020年同期毛利润率为28.0%，运营利润率为9.2%[173] - 2021年上半年Crawford Loss Adjusting部门毛利润率为23.1%，运营利润率为4.8%；2020年同期毛利润率为24.5%，运营利润率为5.0%[173] - 2021年Q2克劳福德第三方管理解决方案部门运营收益为470万美元，占报销前收入的4.7%，2020年Q2为310万美元，占比3.5%；上半年运营收益为940万美元，占比4.7%，2020年同期收益相同但占比5.0%[186] - 截至2021年6月30日的三个月，Crawford TPA Solutions部门总运营收益为471.5万美元，较2020年的312.2万美元增长51.0%；六个月总运营收益为943.1万美元，较2020年的942.0万美元增长0.1%[188] - 2021年第一季度，排除集中间接支持成本后，毛利润从2020年的1720万美元（占报销前收入的19.4%）增至1910万美元（占报销前收入的19.0%）；截至2021年6月30日的六个月，毛利润从2020年的3750万美元（占报销前收入的20.1%）略增至3820万美元（占报销前收入的19.3%）[187] - 2021年Q2 Crawford平台解决方案部门运营收益为1040万美元，2020年同期为

公司整体概况 - 公司总部位于佐治亚州亚特兰大，是全球最大的上市独立索赔管理和外包解决方案提供商，业务覆盖70多个国家[83] - 2020年12月31日后，公司重组全球服务线结构，包括克劳福德损失理算、第三方管理解决方案和平台解决方案[84] - 公司通常按每项索赔收取费用，索赔转介量是收入的关键驱动因素，但难以预测未来案件量趋势[87] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度，公司合并报销前收入较2020年同期增加1570万美元，增幅6.6%，外汇汇率变化增加收入530万美元，增幅2.2%[90] - 排除外汇影响，2021年第一季度公司合并报销前收入增加1040万美元，增幅4.4%，2020和2021年的收购和处置使公司收入净增200万美元[91] - 公司估计2021年第一季度新冠疫情对收入的负面影响在500万至1000万美元之间，预计未来可能对经营业绩、财务状况和现金流产生重大影响[92] - 2021年第一季度服务成本（未扣除报销）增加760万美元，增幅4.3%，主要因薪酬费用增加和近期收购影响[95] - 2021年第一季度销售、一般和行政费用增加290万美元，增幅5.3%，源于薪酬费用、数据处理成本增加和近期收购影响[95] - 2021年第一季度公司获得加拿大紧急工资补贴190万美元[95] - 2020年第一季度公司确认税前非现金商誉减值1770万美元，2021年无商誉减值[95] - 2020年第一季度公司确认税前重组成本570万美元，2021年无重组成本[95] - 2021年第一季度总营收（未扣除报销）为2.53181亿美元，2020年同期为2.37531亿美元[105] - 2021年第一季度公司扣除各项费用后税前收入为850.5万美元，2020年为亏损2164.5万美元[105] - 2021年第一季度公司净利润为603.4万美元，2020年为亏损1315.9万美元[105] - 公司预计2021年有效所得税税率约为29% - 31%，2021年第一季度所得税拨备为250万美元，有效税率为29.1%，2020年同期为收益850万美元，有效税率为39.2%[134] - 2021年第一季度公司净利息费用为160万美元，利息收入低于10万美元，2020年同期分别为230万美元和10万美元[136] - 2021年3月31日公司营运资金余额约为7990万美元，较2020年12月31日增加2070万美元；现金及现金等价物为4270万美元，较2020年12月31日减少200万美元[132] - 2021年第一季度经营活动提供现金160万美元，2020年同期使用现金800万美元；投资活动使用现金570万美元，2020年同期为750万美元；融资活动提供现金60万美元，2020年同期为4720万美元[135][136][137] - 2021年3月31日公司信贷额度可用余额为31710万美元，长短借款总额为1.192亿美元，较2020年12月31日的1.136亿美元有所增加[148] - 2021年第一季度公司未向美国养老金计划缴款，向英国养老金计划缴款20万美元，2020年同期分别为300万美元和20万美元，预计2021年向美国养老金计划缴款900万美元[149] - 2021年第一季度公司支付股息320万美元，公司支付未来股息的能力可能受多种因素影响[151] - 截至2021年3月31日，未开票收入排除外汇影响后增加660万美元，主要因美国和澳大利亚与天气相关业务活动增加[152] - 截至2021年3月31日，应付账款和应计负债排除外汇影响后减少800万美元，主要因员工激励付款时间因素[152] - 截至2021年3月31日，应计退休成本排除外汇影响后减少550万美元，与年度付款时间有关[152] - 截至2021年3月31日，公司无可能对运营、财务状况或现金流产生重大影响的资产负债表外安排[152] - 公司在2020年12月31日结束年度的经营租赁协议下有重大义务[152] - 公司在各信托账户保留资金管理特定客户索赔，这些资金未记录在资产负债表中，无重大表外风险[152] - 除特定情况外，公司关键会计政策和估计与2020年12月31日结束年度相比无重大变化[153] - 本季度报告中关于采用会计准则的额外信息见附注2[154] - 本季度报告中关于即将采用新会计准则的额外信息见附注2[155] - 自2020年12月31日以来，公司市场风险敞口无重大变化[156] 各地区报销前收入情况 - 2021年第一季度，美国、英国、加拿大、澳大利亚、欧洲和其他地区报销前收入分别为1.45402亿美元、3222.3万美元、2123.4万美元、2421万美元、1326.4万美元和1684.8万美元，占比分别为57.4%、12.7%、8.4%、9.6%、5.2%和6.7%[94] 公司整体案件数量情况 - 2021年第一季度收到的案件数量较2020年同期增加0.5%，主要因美国天气相关活动增加，未来可能受疫情影响[92] 各细分业务收入情况 - 2021年第一季度，克劳福德损失理算、第三方管理解决方案和平台解决方案三个细分业务收入分别为1.12537亿美元、9824.5万美元和4239.9万美元，同比变化分别为5.1%、0.3%和30.7%[91] - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting部门收入1.125亿美元，较2020年的1.071亿美元增长5.1%[107][108] - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting部门美国收入3498.5万美元，较2020年增长14.8%；英国收入2489.8万美元，较2020年下降4.9%[108] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions部门收入9824.5万美元，较2020年的9799.7万美元增长0.3%[118] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions未报销前收入为9820万美元，较2020年的9800万美元增长0.3%，外汇汇率变化使收入增加约1.4%即130万美元，业务量下降9.3%，产品组合和服务费率变化使收入增加3.9%[119] - 2021年第一季度Crawford Platform Solutions未报销前收入为4240万美元，较2020年的3240万美元增长30.7%，外汇汇率变化使收入增加约0.9%即30万美元，业务量增长19.4%[128] - 2021年第一季度Crawford Platform Solutions美国业务收入为3614.1万美元，较2020年增长39.7%，因天气相关案件活动增加[128] - 2021年第一季度Crawford Platform Solutions加拿大业务收入为244.2万美元，较2020年下降21.9%，受COVID - 19影响，部分被新客户增长抵消[128] 各细分业务案件数量情况 - 2021年第一季度，克劳福德损失理算、第三方管理解决方案和平台解决方案三个细分业务收到的案件数量分别为85552件、188274件和115964件，同比变化分别为2.9%、 - 9.3%和19.4%[92] - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting部门案件接收量较2020年增长2.9%[112][115] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions总案件量为188274件，较2020年的207486件下降9.3%，主要因加拿大和欧洲业务量减少[122] - 2021年第一季度Crawford平台解决方案总案件接收量为115,964件，较2020年的97,088件增长19.4%，其中美国、加拿大和英国案件量均有增加，分别增长16.6%、46.4%和63.5%，其他地区下降19.7%[131] 各细分业务运营收益情况 - 2021年第一季度克劳福德损失调整部门运营收益增至490万美元，占未报销收入的4.3%，2020年为70万美元，占比0.6%[105][106] - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting部门总运营收益486.2万美元，较2020年的67.2万美元增长623.5%[107] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions部门运营收益470万美元，占收入4.8%，2020年为630万美元，占6.4%[117] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions部门总运营收益471.6万美元，较2020年的629.8万美元下降25.1%[118] - 2021年第一季度Crawford Platform Solutions运营收益为460万美元，高于2020年的310万美元，运营利润率从9.7%升至10.9%[125] 各细分业务毛利润情况 - 2021年第一季度克劳福德损失调整部门毛利润增至2540万美元，占未报销收入的22.6%，2020年为2250万美元，占比21.0%[106] 各细分业务报销费用情况 - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting部门报销费用为590万美元，2020年为620万美元，减少原因是第三方使用减少[111] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions报销费用为260万美元，高于2020年的220万美元，因近期收购增加第三方使用[120] - 2021年第一季度Crawford Platform Solutions报销费用为50万美元，高于2020年的10万美元，因收入增加[129] 各细分业务费用占比及总额情况 - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占收入比例为65.4%，2020年为65.9%；费用总额从7060万美元增至7360万美元[113] - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting部门除报销、直接薪酬等外的费用为3410万美元，2020年为3590万美元；占收入比例从33.5%降至30.3%[114] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占未报销前收入的比例从2020年的62.7%升至64.1%，费用从6140万美元增至6300万美元，全职员工从3224人增至3494人[123] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions除报销、直接薪酬等外的费用占未报销前收入的比例从2020年的30.9%升至31.1%，费用从3030万美元增至3060万美元[124] - 2021年第一季度Crawford平台解决方案直接薪酬、福利和非员工劳动力费用为2740万美元，占收入的64.6%，2020年同期为2040万美元，占比62.9%[132] - 2021年第一季度Crawford平台解决方案除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用为1040万美元，占收入的24.6%，2020年同期为890万美元，占比27.4%[133]

整体财务业绩 - 2020年合并收入（扣除报销前）为9.825亿美元，较2019年的10.06亿美元下降2.3%；净收入为2830万美元，2019年为1250万美元[124] - 2020年公司总营收10.16195亿美元，较2019年的10.47627亿美元下降3.0%[161] - 2020年公司净收入2707.5万美元，较2019年的952.6万美元增长184.2%[161] 业务板块收入情况 - 2020年Crawford TPA Solutions和Crawford Specialty Solutions业务板块收入下降，Crawford Claims Solutions业务板块因美国天气相关活动增加和新客户增长而收入增加；外汇汇率变化使2020年板块收入减少580万美元，约0.6%[125] - 2020年克劳福德理赔解决方案部门报销前收入为3.56447亿美元，较2019年的3.39837亿美元增长4.9%[166][167] - 2020年克劳福德第三方管理解决方案部门收入3.64983亿美元，较2019年的3.93856亿美元下降7.3%[161] - 2020年克劳福德专业解决方案部门收入2.61062亿美元，较2019年的2.72109亿美元下降4.1%[161] - 2020年克劳福德理赔解决方案部门美国地区报销前收入1.66441亿美元，较2019年的1.36524亿美元增长21.9%[167] - 2020年克劳福德理赔解决方案部门英国地区报销前收入6585.5万美元，较2019年的6371.5万美元增长3.4%[167] - 2020年克劳福德理赔解决方案部门加拿大地区报销前收入3402万美元，较2019年的4771.2万美元下降28.7%[167] - 2020年克劳福德理赔解决方案部门澳大利亚地区报销前收入4748.1万美元，较2019年的4541.7万美元增长4.5%[167] - 2020年Crawford Claims Solutions因新客户和现有客户服务扩展增加收入2090万美元，增幅6.2%[169] - 2020年Crawford Claims Solutions报销费用为1770万美元，较2019年的2050万美元有所下降[171] - 2020年Crawford TPA Solutions报销前收入为3.65亿美元，较2019年的3.939亿美元下降7.3%[181] - 2020年Crawford TPA Solutions报销费用降至730万美元，低于2019年的1160万美元[183] - 2020年Crawford Specialty Solutions报销前收入为2.611亿美元，2019年为2.721亿美元，减少主要因COVID - 19导致案件量下降，外汇汇率变化使收入减少约0.9%即240万美元[193] - 2020年Crawford Specialty Solutions报销费用为870万美元，低于2019年的970万美元，与收入下降一致[197] - 2019年Crawford Claims Solutions报销前收入为3.39837亿美元，2018年为3.61053亿美元，减少5.9%[204] - 2019年Crawford Claims Solutions未报销收入3.398亿美元，较2018年的3.611亿美元下降5.9%，主要因美国天气相关业务减少和汇率变化[205] - 2019年Crawford Claims Solutions报销费用2050万美元，较2018年的1900万美元增加，因英国更多使用第三方[208] - 2019年Crawford TPA Solutions未报销收入3.939亿美元，较2018年的4.053亿美元下降2.8%，汇率使收入减少370万美元[216] - 2019年Crawford TPA Solutions报销费用增至1160万美元，较2018年的1050万美元增加，因欧洲更多使用第三方[218] - Crawford Specialty Solutions 2019年未报销前收入为2.721亿美元，较2018年的3.046亿美元下降10.7%，外汇汇率变化使收入减少约2.4%即720万美元[228] - 剔除Garden City Group业务和外汇汇率变化，Crawford Specialty Solutions未报销前收入较2018年增加460万美元，增幅1.7%[229] 业务板块运营收益 - Crawford Claims Solutions业务板块运营收益从2019年的760万美元增至2020年的1440万美元；Crawford TPA Solutions业务板块运营收益从2019年的2720万美元降至2020年的2150万美元；Crawford Specialty Solutions业务板块运营收益从2019年的4930万美元增至2020年的5260万美元[132][133][134] - 2020年克劳福德理赔解决方案部门运营收益为1440万美元，占报销前收入的4.0%，2019年为760万美元，占比2.2%[164] - 2020年Crawford TPA Solutions运营收益为2150万美元，占报销前收入的5.9%，低于2019年[177] - 2020年Crawford Specialty Solutions运营收益为5260万美元，占报销前收入的20.1%，2019年为4930万美元，占比18.1%，增长主要源于运营效率提升和成本降低举措[190] - 2019年Crawford Claims Solutions运营收益为760万美元，占报销前收入的2.2%，2018年为1130万美元，占比3.1%，下降主要因美国和加拿大天气相关索赔活动及收入减少等[202] - 2019年Crawford TPA Solutions运营收益2720万美元，占未报销收入6.9%，较2018年的3690万美元和9.1%下降[213] - Crawford Specialty Solutions 2019年运营收益为4930万美元，占收入18.1%，2018年为4960万美元，占比16.3%[224] 案件数量情况 - 2020年收到的案件数量较2019年减少2.4%，未来季度收到的案件数量可能受到重大负面影响，除非新客户案件或天气相关案件的影响能够抵消[128] - 2020年Crawford Claims Solutions案件总量为490,823件，较2019年增长5.4%[172] - 2020年Crawford TPA Solutions案件总量为765,615件，较2019年下降5.8%[184] - 2020年Crawford Specialty Solutions案件接收量较2019年下降5.0%，主要受COVID - 19影响[195][198] - 2019年Crawford Claims Solutions案件受理量465,657件，较2018年的511,436件下降9.0%，各地区有增有减[209] - 2019年Crawford TPA Solutions案件受理量812,686件，较2018年的834,709件下降2.6%，各地区有增有减[220] - 2019年整体案件量较2018年下降8.5%，产品组合和服务费率变化使2019年收入较2018年增加10.2%[230] - 受COVID - 19影响，未来季度案件接收量可能受负面影响，除非有新客户项目或天气相关案件抵消[173] 成本与费用情况 - 2020年服务成本（扣除报销前）较2019年减少730万美元，降幅1.0%；销售、一般和行政费用较2019年减少820万美元，降幅3.6%[135][136] - 2020年公司因加拿大紧急工资补贴计划减少了1380万美元的薪酬费用[138] - 2020年公司确认税前重组及其他成本共计810万美元，主要与员工遣散费等有关[143] - 2019年公司因仲裁和解确认费用1260万美元，涉及前子公司前高管离职额外付款[144] - 2018年公司处置子公司Garden City Group业务税前损失2030万美元[144] - 2020年Crawford Claims Solutions直接薪酬等费用占比从2019年的65.8%升至66.9%，金额从2.236亿美元增至2.386亿美元[174] - 2020年Crawford TPA Solutions直接薪酬等费用占比从2019年的60.1%升至60.8%，金额从2.369亿美元降至2.218亿美元[186] - 2020年Crawford Specialty Solutions直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的比例为52.1%，与2019年持平，金额从2019年的1.418亿美元降至2020年的1.359亿美元[199] - 2020年Crawford Specialty Solutions除报销、直接薪酬等之外的费用占报销前收入的比例从2019年的29.8%降至27.8%，金额从8100万美元降至7260万美元[200] - 2019年Crawford Claims Solutions直接费用为2.63116亿美元，2018年为2.82778亿美元，减少7.0%[204] - 2019年Crawford Claims Solutions间接费用为6909.1万美元，2018年为6696.7万美元，增长3.2%[204] - 2019年Crawford Claims Solutions直接薪酬等费用占未报销收入比例降至65.8%，费用从2.391亿美元降至2.236亿美元，平均全职员工从3002人降至2905人[210][211] - 2019年Crawford Claims Solutions其他费用从1.106亿美元降至1.086亿美元，但占收入比例从30.6%升至31.9%，因技术投资和销售扩张[212] - Crawford TPA Solutions的直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占收入百分比从2018年的58.2%增至2019年的60.1%，费用从2.358亿美元增至2.369亿美元[221] - Crawford TPA Solutions的其他费用从2018年的1.326亿美元降至2019年的1.298亿美元，但占收入百分比从32.7%增至33.0%[223] - 2019年Crawford Specialty Solutions直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占收入百分比从2018年的51.5%增至52.1%，费用从1.568亿美元降至1.418亿美元[236] - 公司2020、2019、2018年所得税费用分别为1200万、1410万、1850万美元，有效税率分别为30.7%、59.7%、42.0%，预计2021年有效税率在30% - 32%[239] - 公司2020、2019、2018年净企业利息费用分别为820万、1150万、1140万美元，加权平均利率分别为2.8%、4.0%、3.7%[240] - 2020 - 2018年股票期权费用分别为110万美元、190万美元和170万美元[241] - 2020 - 2018年客户关系无形资产摊销费用分别为1170万美元、1130万美元和1120万美元[242] - 2020 - 2019年未分配公司和共享成本分别为1660万美元、650万美元和930万美元，2020年增加主要因多项成本上升及补贴抵减[244] - 2020 - 2019年商誉减值分别为1770万美元和175万美元，2018年无商誉减值但有110万美元无形资产减值[247] - 2020年公司确认810万美元税前重组及其他成本，2019和2018年无此类成本[248] 业务处置与收购 - 2020年公司出售Lloyd Warwick International业务实现税前处置收益1380万美元[139] - 2020年10月1日，公司收购Crawford Carvallo及其子公司剩余85%的股权，收购价格包括1160万美元的初始现金付款和未来六年内最高1170万美元的基于特定EBITDA业绩目标的付款[140] - 2020年公司处置业务净收益1380万美元，2018年处置业务净损失2030万美元[249] 财务分析指标与方法 - 公司认为分析三个运营部门的运营收益有助于理解运营结果，运营收益是评估部门财务表现的主要指标[145] - 运营收益不包括未分配的公司和共享成本、净公司利息费用等多项内容[146] - 公司运营部门的收入报告按GAAP要求包含实报实销费用及相关报销，但分析运营结果时不包含[153] - 公司认为按主要地区分析非GAAP的部门收入（含实际汇率和固定汇率）有助于理解部门运营结果[154] - 部门运营费用分析包括“直接薪酬、福利及非员工劳动力”和“直接薪酬、福利及非员工劳动力以外的费用”两部分[155] - 公司认为分析非GAAP的部门毛利有助于理解部门运营结果，分析包含各部门的收入和直接费用[158] - 各部门运营结果与所得税前收入和归属于Crawford & Company股东的净收入的对账情况见相关表格[160] 现金流与资金状况 - 2020年经营活动提供的现金从2019年的7520万美元增至9320万美元，增加了1800万美元[271] - 2020年投资活动使用的现金从2019年的2340万美元增至2700万美元，增加了360万美元，预计2021年物业和设备添置约为3000万美元[273] - 2020年融资活动使用的现金为7440万美元，2019年为5340万美元[276] - 2020年和2019年月末短期债务义务最高分别为3990万美元和3660万美元，平均分别为2800万美元和3080万美元[278] - 截至2020年12月31日，公司现金为4470万美元，额外借款能力为2.063亿美元，总流动性为2.51亿美元[279] - 截至2020年12月31日，公司营运资金余额约5920万美元，较2019年的7890万美元减少[268] - 2020年末现金及现金等价物共4470万美元，其中美国1660万美元，外国子公司2810万美元[269] - 信贷安排包括4.5亿美元循环信贷额度，2020 - 2018年加权平均利率分别为2.8%、4.0%和3.7%[255][2