金融工具信用损失计量政策 - 2023年1月1日起采用ASU 2016 - 13计量金融工具信用损失[206] - 公司持有的到期证券由政府或政府机构支持，不记录信用损失准备金[207] - 2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，使贷款信用损失准备增加470万美元，建立未使用承诺信用损失准备150万美元[272] 净利息收入相关数据及变化原因 - 2023年9月30日止三个月和九个月净利息收入分别为1210万美元和3660万美元，2022年同期分别为1450万美元和4190万美元[221] - 2023年第三季度净利息收入减少是因存款和借款余额及成本上升、购买贷款增值减少030万美元等[221] - 2023年前九个月净利息收入减少是因存款和借款余额及成本上升、购买贷款增值减少100万美元等[223] - 2023年第三季度净利息收入1212.1万美元，2022年同期为1445.7万美元[228] - 2023年前三季度净利息收入3660.2万美元，2022年同期为4189.1万美元[230] - 2023年第三季度与2022年同期相比，生息资产利息收入增加381.3万美元，付息负债利息支出增加614.9万美元，净利息收入减少233.6万美元[235] - 2023年前三季度与2022年同期相比，生息资产利息收入增加1218.4万美元，付息负债利息支出增加1747.3万美元，净利息收入减少528.9万美元[238] 净利息收益率及净息差数据变化 - 2023年9月30日止三个月净利息收益率为2.79%，2022年同期为3.43%[222] - 2023年第三季度净利息收益率下降是因存款成本上升、短期利率上升增加借款成本等[222] - 2023年前三季度净息差为2.85%，2022年同期为3.38%[224] 平均生息资产与付息负债数据 - 2023年第三季度平均生息资产总额17.24319亿美元，收益率5.01%；平均付息负债总额13.92655亿美元，付息率2.75%[228] - 2023年前三季度平均生息资产总额17.17527亿美元，收益率4.84%；平均付息负债总额13.91951亿美元，付息率2.46%[230] 信贷损失相关数据 - 2023年第三季度信贷损失总收益（负拨备）为32.5万美元，2022年同期拨备为37.5万美元[239] - 2023年前三季度信贷损失拨备为17.5万美元，2022年同期为77.5万美元[239] 贷款与投资证券量变化 - 2023年第三季度和前三季度贷款量因有机增长而增加，投资证券量因本金偿还、销售和未实现损失而减少[232] 非利息收入与支出数据变化 - 2023年第三季度和前九个月非利息收入分别为2565万美元和7770万美元，较2022年同期增长3.76%和2.82%[244] - 2023年第三季度和前九个月非利息支出分别为9969万美元和29936万美元，较2022年同期下降11.60%和4.60%[249] 所得税费用及有效税率数据 - 2023年第三季度和前九个月所得税费用分别为254.4万美元和489.5万美元，有效税率分别为50.5%和34.3%，2022年同期分别为128.4万美元和420.1万美元，有效税率均为24.3%[256] 资产相关数据变化 - 截至2023年9月30日，现金余额较2022年12月31日减少290万美元至3250万美元[257] - 截至2023年9月30日，可供出售证券为1.534亿美元，较2022年12月31日的1.66亿美元减少[259] - 截至2023年9月30日，持有至到期证券降至9230万美元，较2022年12月31日的9640万美元减少[260] - 2023年前三季度持有至到期投资组合未实现损失增加400万美元至2360万美元[260] - 截至2023年9月30日，持有至到期证券摊余成本为9.2336亿美元，公允价值为6.8752亿美元；2022年12月31日，摊余成本为9.6379亿美元，公允价值为7.6779亿美元[262] - 截至2023年9月30日，可供出售证券摊余成本为18.3152亿美元，公允价值为15.3414亿美元；2022年12月31日，摊余成本为19.0344亿美元，公允价值为16.5991亿美元[262] - 截至2023年9月30日，总贷款净额较2022年12月31日增加3570万美元，达到14.47529亿美元[264] 贷款结构及相关数据 - 2023年9月30日，房地产贷款占比89.3%，C&I/农业经营和消费分期贷款占比11.0%；2022年12月31日，房地产贷款占比87.5%，C&I/农业经营和消费分期贷款占比12.8%[264] - 截至2023年9月30日，贷款信用损失准备为2300万美元，占贷款应收款的1.59%；2022年12月31日为1790万美元，占比1.27%[272] - 截至2023年9月30日，未使用承诺信用损失准备为160万美元，较建立时增加3万美元[272] - 2023年第三季度，净贷款回收为16.1万美元，年度化净贷款回收与平均贷款比率为 - 0.04%；2022年同期净贷款回收为1.7万美元[273] - 2023年前九个月，净贷款回收为18.7万美元，年度化净贷款回收与平均贷款比率为 - 0.02%；2022年同期为 - 47.1万美元，比率为0.05%[273] - 截至2023年9月30日，贷款信用损失准备金（ACL - Loans）期末余额为2297.3万美元，而2022年12月31日为1793.9万美元，占贷款比例从1.27%升至1.59%[274][275][278] - 截至2023年9月30日，未使用承诺信用损失准备金（ACL - Unfunded Commitments）为157.1万美元，2022年12月31日为0[276] - 截至2023年9月30日，非应计贷款总额为1345.6万美元，较2022年12月31日的1120.4万美元增加230万美元[278][280] - 截至2023年9月30日，不良资产总额为1547.3万美元，占总资产的0.85%，2022年12月31日为1272.1万美元，占比0.70%[278][280] - 2023年前九个月，贷款冲销总额为15.4万美元，贷款回收总额为34.1万美元，净贷款回收为18.7万美元；2022年全年贷款冲销66.7万美元，回收21.8万美元，净贷款冲销44.9万美元[278] - 2023年9月30日，商业房地产贷款逾期90天以上的非应计贷款为1057万美元，农业房地产为46.9万美元等[278] - 2023年前九个月，对商业房地产贷款进行期限延长的摊余成本基础为482.6万美元，占该类融资应收款的0.65%；住宅抵押贷款进行其他重大付款延迟调整的摊余成本基础为6.9万美元，占比0.06%[282] - 2022年12月31日，不良债务重组（TDR）贷款中，商业/农业房地产10笔，记录投资133.6万美元；工商业/农业经营贷款5笔，96万美元等，总计51笔，517.1万美元[284] - 自2022年9月30日以来，一笔大额特别关注类信贷还清，一笔500万美元的业务关系转为次级类，第二季度新增两笔各900万美元的业务关系[285] - 2023年1月1日采用ASU 2022 - 02前，2022年12月31日非应计TDR贷款为260万美元[283] - 截至2023年9月30日，酒店贷款总计9400万美元，加权平均贷款价值比（LTV）为60%，平均余额为390万美元；餐厅贷款总计5200万美元，加权平均LTV为49%，平均贷款余额为72.1万美元；办公室贷款为4100万美元，加权平均LTV为64%，平均贷款余额为55.2万美元[286] 抵押贷款服务权相关数据 - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司抵押贷款服务权（MSR）资产的公允价值均为570万美元，且无MSR减值或相关估值备抵[288] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，为他人服务的一至四户家庭住宅房地产贷款未偿还余额分别为4.495亿美元和5.237亿美元，MSR资产公允价值占服务组合的比例分别为1.14%和1.08%[289] 存款相关数据变化 - 截至2023年9月30日的季度，总存款增加860万美元，达到14.7亿美元；商业存款增长2830万美元，零售存款增长460万美元，经纪存款减少1220万美元，公共存款减少1210万美元[290][291] - 2023年9月30日，存款组合构成为54%消费者存款、29%商业存款、11%公共存款和6%经纪存款；2022年12月31日为57%消费者存款、28%商业存款、12%公共存款和3%经纪存款[293] - 2023年9月30日和2022年12月31日，无保险和无抵押存款分别为2779万美元（占总存款19%）和2988万美元（占总存款21%）；无保险存款分别为4129万美元（占总存款28%）和4412万美元（占总存款31%）[294] - 2023年9月30日，资产负债表流动性、抵押新借款能力和未承诺联邦基金借款可用性总计6.049亿美元，是无保险和无抵押存款的218%；2022年12月31日为5700万美元，是无保险和无抵押存款的191%[295] - 2023年9月30日，存款组合构成为54%消费者、29%商业、11%公共和6%经纪存款，2022年12月31日为57%消费者、28%商业、12%公共和3%经纪存款[311] - 2023年9月30日，未保险和无抵押存款为2.779亿美元，占总存款19%，2022年12月31日为2.988亿美元，占21%[312] - 2023年9月30日，资产负债表流动性、抵押借款和未承诺联邦基金可用性为6.049亿美元，是未保险和无抵押存款的218%，2022年12月31日为5.7亿美元，是191%[313] 借款相关数据变化 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款分别为1.1453亿美元和1.4253亿美元；其他借款分别为6740.7万美元和7240.9万美元[297] - 截至2023年9月30日，FHLB借款安排下可用和未使用部分约为3.145亿美元，2022年12月31日为2.568亿美元；公司从明尼阿波利斯联邦储备银行的借款能力分别为2210万美元和410万美元[297][305] - 截至2023年9月30日，公司质押10.66亿美元贷款以获取FHLB未偿还预付款和信用证，2022年12月31日为9.8亿美元[307] 股东权益及相关数据 - 2023年9月30日，股东权益总额为1.654亿美元，较2022年12月31日的1.671亿美元有所下降[308] - 2023年第二季度回购1.4万股，截至2023年9月30日，还有22.9万股可用于回购[309] 资产负债表流动性比率数据 - 2023年9月30日，资产负债表流动性比率从2022年12月31日的13.0%降至11.4%[310] 未使用贷款承诺数据 - 截至2023年9月30日，公司有2.607亿美元未使用贷款承诺，2022年12月31日为2.43亿美元[317] 资本充足相关数据 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，银行的一级和风险资本水平超过“资本充足”要求[318][319] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司的总资本、一级资本等资本水平均满足资本充足目的要求[320] 公司业务线情况 - 公司开展短期有担保商业、农业和消费贷款业务，发放可变利率商业和农业贷款[325] - 公司在二级市场出售大部分长期固定利率住房贷款并保留服务权[325] - 公司通过增加核心存款管理资金需求，适当利用经纪存单和借款[325] - 公司购买投资证券以调整利率风险状况[325] 利率风险相关数据 - 2023年9月30日，利率上升300个基点，经济价值权益（EVE）变化为 -2%；2022年12月31日为0%[327] - 2023年9月30日，利率下降200个基点，经济价值权益（EVE）变化为 -2%；2022年12月31日为 -4%[327] - 2023年9月30日，利率上升300个基点，净利息收入一年变化为 -11%；2022年12月31日为 -3%[329] - 2023年9月30日，利率下降200个基点，净

净利息收入相关 - 2023年3个月和6个月的净利息收入分别为1170万美元和2450万美元，2022年同期分别为1430万美元和2740万美元[219] - 2023年3个月净利息收入减少是因存款和借款余额及成本增加、购买贷款增值减少050万美元，部分被贷款增长和收益率提高抵消[219] - 2023年6个月净利息收入减少是因存款和借款余额及成本增加、购买贷款增值减少080万美元、SBA PPP增值减少030万美元，部分被贷款增长和收益率提高抵消[221] - 2023年第二季度末三个月，平均生息资产总额17.21779亿美元，收益率4.84%；平均付息负债总额14.06553亿美元，付息率2.59%；净利息收入1.1686亿美元，利率差2.25%，净息差2.72%[227] - 2023年第二季度末六个月，平均生息资产总额17.14074亿美元，收益率4.76%；平均付息负债总额13.91593亿美元，付息率2.31%；净利息收入2.4481亿美元，利率差2.45%，净息差2.88%[229] - 2023年第二季度末三个月与2022年同期相比，利息收入增加4074万美元，利息支出增加6655万美元，净利息收入减少2581万美元[234] - 2023年第二季度末六个月与2022年同期相比，利息收入增加8371万美元，利息支出增加1.1324亿美元，净利息收入减少2953万美元[236] 净息差相关 - 2023年3个月和6个月的净息差分别为2.72%和2.88%，2022年同期分别为3.46%和3.35%[220][222] - 2023年3个月净息差下降是因存款成本上升、短期利率提高增加借款成本、购买贷款增值减少13个基点，部分被贷款和投资收益率提高抵消[220] - 2023年6个月净息差下降是因存款和FHLB借款成本上升、购买贷款增值减少8个基点、SBA PPP增值减少3个基点、次级债务利息支出增加，部分被贷款和投资收益率提高抵消[222] 会计政策相关 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13计量金融工具信用损失[205] - 公司持有的至到期证券均由政府或政府机构支持，不记录信用损失准备[206] - 公司按ASC Topic 350核算商誉和其他无形资产，每年或有迹象时进行商誉减值测试，截至2022年12月31日未减值[212] - 截至2023年6月30日，管理层认为无需为递延所得税资产的可实现性计提估值准备[216] 贷款业务数据相关 - 2023年第二季度末三个月，贷款平均余额14.14925亿美元，利息收入1.796亿美元，收益率5.09%；2022年同期平均余额13.28661亿美元，利息收入1.4893亿美元，收益率4.50%[227] - 2023年第二季度末六个月，贷款平均余额14.1287亿美元，利息收入3.5086亿美元，收益率5.01%；2022年同期平均余额13.16469亿美元，利息收入2.866亿美元，收益率4.30%[229] - 截至2023年6月30日，总贷款净额较2022年12月31日增加1320万美元，达到14.2亿美元[260] - 2023年6月30日，房地产贷款占比88.1%，C&I/农业经营和消费者分期贷款占比12.2%；2022年12月31日，房地产贷款占比87.5%，C&I/农业经营和消费者分期贷款占比12.8%[260] - 2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，使贷款信用损失准备增加470万美元，建立未使用承诺信用损失准备150万美元[268] - 截至2023年6月30日，贷款信用损失准备增至2320万美元，占贷款应收款的1.63%；2022年12月31日为1790万美元，占比1.27%[268] - 截至2023年6月30日，未使用承诺信用损失准备为150万美元，较年初增加1万美元[268] - 2023年第二季度净贷款回收4.9万美元，年化净冲销率为 - 0.01%；第一季度净冲销2.3万美元，年化净冲销率为0.01%；2022年净冲销44.9万美元，年化净冲销率为0.03%[269] - 截至2023年6月30日，贷款信用损失准备金（ACL - Loans）期末余额为2316.4万美元，年初余额为1793.9万美元；截至2022年12月31日，期末余额为1793.9万美元，年初余额为1691.3万美元[270][271][275] - 截至2023年6月30日，未使用承诺信用损失准备金（ACL - Unfunded Commitments）为150万美元，2022年12月31日为0[272] - 截至2023年6月30日，贷款期末余额为14.24988亿美元，2022年12月31日为14.11784亿美元；截至2023年6月30日，ACL - Loans与贷款的比率为1.63%，2022年12月31日为1.27%[271][275] - 截至2023年6月30日，非应计贷款总额为1566.3万美元，2022年12月31日为1120.4万美元；非执行贷款（NPLs）为1615.5万美元，2022年12月31日为1145万美元；非执行资产（NPAs）为1735.4万美元，占总资产的0.95%，2022年12月31日为1272.1万美元，占比0.70%[275][277] - 2023年第二季度，非应计贷款较2022年12月31日增加450万美元，主要因新增一笔540万美元酒店贷款从关注类降至次级类，部分被收到的还款抵消[277] - 2023年上半年，贷款冲销总额为9.7万美元，贷款回收总额为12.3万美元，净贷款回收为2.6万美元；2022年全年，贷款冲销总额为66.7万美元，贷款回收总额为21.8万美元，净贷款冲销为44.9万美元[275] - 截至2023年6月30日，ACL - Loans与净贷款回收/冲销（NCOs）的年化比率为 - 44180.02%，2022年为3995.32%；NCOs年化与平均贷款的比率，2023年为0%，2022年为0.03%[275] - 2023年上半年，对有财务困难的借款人进行的贷款修改中，商业房地产贷款期限延长的摊余成本基础为533.7万美元，占该类融资应收款的0.73%；住宅抵押贷款其他重大付款延迟的摊余成本基础为69万美元，占比0.06%[279] - 2022年12月31日，非应计问题债务重组（TDR）贷款为260万美元[280] - 2022年12月31日，问题债务重组贷款中，商业/农业房地产贷款修改数量为10笔，记录投资为133.6万美元；C&I/农业经营贷款修改数量为5笔，记录投资为96万美元；住宅抵押贷款修改数量为36笔，记录投资为287.5万美元；总计修改数量为51笔，记录投资为517.1万美元[281] - 2023年6月30日，关注类贷款余额为2050.7万美元，次级贷款余额为1920.3万美元，受批评贷款期末余额为3971万美元[284] - 截至2023年6月30日，酒店贷款总计9100万美元，加权平均贷款价值比为56%，平均余额为340万美元；餐厅贷款总计5100万美元，加权平均贷款价值比为51%，平均贷款余额为70.2万美元；写字楼贷款为4500万美元，加权平均贷款价值比为66%，平均贷款余额为61.8万美元[283] 存款业务数据相关 - 2023年第二季度末三个月，总存款平均余额11.67777亿美元，利息支出6162万美元，付息率2.12%；2022年同期平均余额11.35198亿美元，利息支出985万美元，付息率0.35%[227] - 2023年第二季度末六个月，总存款平均余额11.61768亿美元，利息支出1.051亿美元，付息率1.82%；2022年同期平均余额11.33966亿美元，利息支出2053万美元，付息率0.30%[229] - 2023年6月30日，存款总额为14.64682亿美元，其中消费者存款占比54%，商业存款占比27%，公共存款占比12%，经纪存款占比7%；2022年12月31日，存款总额为14.2472亿美元，其中消费者存款占比57%，商业存款占比28%，公共存款占比12%，经纪存款占比3%[289] - 2023年6月30日，无保险和无抵押存款为2681万美元，占总存款的18%；2022年12月31日，无保险和无抵押存款为2988万美元，占总存款的21%[290] - 2023年6月30日，公司存款组合中消费者、商业、公共和经纪存款占比分别为54%、27%、12%和7%，2022年12月31日分别为57%、28%、12%和3%[306] - 2023年6月30日，未保险和无抵押存款为2.681亿美元，占总存款18%，低于2022年12月31日的2.988亿美元（占比21%）[307] 信贷损失拨备相关 - 2023年第二季度末三个月，信贷损失拨备总额45万美元，2022年同期为40万美元；2023年上半年信贷损失拨备总额50万美元，2022年同期为40万美元[237] - 基于贷款增长和经济状况变化，2023年第二季度信贷损失拨备本应为140万美元，但因特定准备金减少95万美元而被抵消[238] 非利息收入与支出相关 - 2023年第二季度和上半年非利息收入分别为2913万美元和5205万美元，较2022年同期增长22.81%和2.36%[242] - 2023年第二季度和上半年非利息支出分别为9846万美元和1.9967亿美元，较2022年同期下降5.89%和0.8%；非利息支出（年化）/平均资产分别为2.14%和2.20%，较2022年同期下降9.96%和5.9%[246] - 2023年第二季度和上半年贷款服务收入分别为499万美元和1068万美元，较2022年同期下降16.83%和17.91%，主要因抵押贷款发起量降低和服务组合规模缩小[242] - 2023年第二季度和上半年贷款出售收益分别为904万美元和1202万美元，较2022年同期增长118.36%和5.81%，主要因SBA收益增加[242] - 2023年第二季度和上半年无形资产摊销分别为193万美元和397万美元，较2022年同期下降51.63%和50.2%，因与某些收购相关的无形资产已全额摊销[246] - 2023年第二季度和上半年FDIC保险费分别为203万美元和404万美元，较2022年同期增长72.03%和73.3%，主要因FDIC评估率提高，部分被银行资本比率增加的有利影响抵消[246] 所得税费用相关 - 2023年第二季度和上半年所得税费用分别为110万美元和240万美元，2022年同期分别为140万美元和290万美元；有效税率为25.5%，2022年同期分别为24.4%和24.3%[254] 现金与证券相关 - 截至2023年6月30日，公司现金余额较2022年12月31日增加760万美元至4300万美元，主要因在美联储的有息现金存款增加1240万美元[255] - 截至2023年6月30日，可供出售证券为1.611亿美元，较2022年12月31日的1.66亿美元减少，主要因出售510万美元浮动利率SBA支持的过手证券、本金偿还和未实现损失增加170万美元，部分被购买1100万美元浮动利率SBA支持的过手证券抵消[256] - 截至2023年6月30日，持有至到期证券降至9380万美元，较2022年12月31日的9640万美元减少，主要因本金偿还；持有至到期投资组合的未实现损失在2023年上半年减少50万美元至1910万美元[257] - 截至2023年6月30日，持有至到期证券摊余成本为9.38亿美元，公允价值为7.4681亿美元；2022年12月31日，摊余成本为9.6379亿美元，公允价值为7.6779亿美元[258] - 截至2023年6月30日，可供出售证券摊余成本为18.7172亿美元，公允价值为16.1135亿美元；2022年12月31日，摊余成本为19.0344亿美元，公允价值为16.5991亿美元[258] 抵押品相关 - 截至2023年6月30日，银行以账面价值3000万美元的抵押支持证券作为与美联储信贷额度的抵押品；以账面价值200万美元的美国政府机构证券和220万美元的抵押支持证券作为特定市政存款的抵押品；以账面价值20万美元的抵押支持证券作为抵押品存入得梅因联邦住房贷款银行[258] - 截至2022年12月31日，银行以账面价值540万美元的抵押支持证券作为与美联储信贷额度的抵押品；以账面价值260万美元的美国政府机构证券和220万美元的抵押支持证券作为特定市政存款的抵押品；以账面价值10万美元的抵押支持证券作为抵押品存入得梅因联邦住房贷款银行[259] 抵押服务权相关 - 公司抵押服务权资产公允价值在2022年12月31日和2023年6月30日保持稳定，均为570万美元，2023

净利息收入 - 2023年3月31日，公司的净利息收入为1,280万美元，较2022年3月31日的1,320万美元有所下降，主要原因包括存款和借款余额和成本增加，购买贷款的摊销减少，以及SBA PPP贷款的递延费用摊销减少[94] - 2023年第一季度，公司的平均利息收入为19,673千美元，较2022年同期的15,376千美元增长[95] 净利息净值 - 2023年3月31日，公司的净利息净值为3.02%，较2022年3月31日的3.25%有所下降，主要原因包括存款成本增加，SBA PPP贷款递延费用摊销减少，以及购买贷款的摊销减少[94] 利息收入和净利息差额 - 2023年第一季度，公司的净利差为2.64%，较2022年同期的3.10%下降[95] - 2023年第一季度，公司的净利息差额为12,795千美元，较2022年同期的13,167千美元下降[95] 非利息收入和支出 - 2023年第一季度，公司的非利息收入总额为2,292千美元，较2022年同期的2,713千美元下降15.52%[97] - 2023年第一季度，公司的非利息支出总额为10,121千美元，较2022年同期的9,668千美元增长4.69%[98] 所得税费用 - 2023年第一季度，公司的所得税费用为1.3百万美元，较2022年同期的1.5百万美元下降[99] 资产和负债 - 公司现金及现金等价物余额在2023年3月31日增加到6,510万美元，相比2022年12月31日的3,540万美元，主要是由于在联邦储备系统增加了3,000万美元的利息计息现金存款[100] - 公司贷款总额净额增加到14.2亿美元，主要是由于房地产贷款、商业/农业房地产、多户家庭房地产等领域的增长[102] 贷款质量 - 公司信贷损失准备金（ACL）是公司贷款组合的预期信贷损失的估值准备，截至资产负债表日期，ACL余额为2,267万美元，占贷款应收账款的1.60%[103] - 2023年3月31日，公司的不良贷款总额为10634万美元，较2022年12月31日的11450万美元有所下降[107] - 公司于2023年3月31日的不良资产总额为11747万美元，占总资产的比例为0.63%[107] - 公司于2023年3月31日的贷款余额为1420955万美元，不良贷款占比为0.75%[107] - 公司于2023年3月31日的贷款准备金为22679万美元，占总贷款的比例为1.60%[107] - 公司于2023年3月31日的特别关注贷款余额为6636万美元，次级贷款余额为15439万美元[110] 存款和借款 - 2023年3月31日，公司存款总额为1,436,793美元，较2022年12月31日的1,424,720美元有所增长[111] - 2023年3月31日，公司的存款组合中，消费者存款占55%，商业存款占27%，公共存款占14%，经纪存款占4%[111] - 2023年3月31日，公司的FHLB借款总额为249,830美元，较2022年12月31日的214,939美元有所增长[112] 资金来源和资产负债管理 - 公司主要资金来源包括存款、摊销、提前偿还和投资和贷款组合的到期款项，以及来自运营活动的资金[120] - 公司通过新的存款产品向分行和商业客户提供额外的非利率敏感存款，以加强客户关系[120] - 公司拥有额外的资金来源，包括FHLB借款和联邦储备银行以及对应银行的信用额度[120] - 公司通过资产和负债管理委员会(ALCO)制定资产和负债管理政策，以更好地调整利息收入资产和利息支出负债的到期和再定价条款[122] 风险管理 - 公司的资本水平在2023年3月31日和2022年12月31日均超过了被视为“资本充足”的水平[121] - 公司通过净现值组合权益分析来评估其利率风险敞口限额与当前预测之间的关系[122] - 公司的净利息收入冲击分析显示，在利率发生假设性变化的情况下，公司未来12个月净利息收入的变化情况[123] 内部控制 - 公司的内部控制和程序的设计旨在确保按照证券交易委员会的规则和表格规定的时间范围内记录、处理、汇总和报告在证券交易委员会规则和表格下提交的报告中需要披露的信息[124] - 公司的管理人员包括首席执行官和首席财务官在2023年3月31日进行了对公司的内部控制和程序的设计和运作的有效性评估，并得出结论认为公司的披露控制和程序在2023年3月31日有效[125]

贷款组合构成 - 截至2022年12月31日，公司总贷款余额为14.16亿美元，其中商业/农业房地产贷款11.25亿美元（占比79.4%），商业/农业经营贷款1.648亿美元（占比11.6%），住宅抵押贷款1.087亿美元（占比7.7%），消费分期贷款1740万美元（占比1.2%）[29] - 贷款组合集中在威斯康星州和明尼苏达州，主要面向个人消费者和小型商业借款人[28] - 公司贷款策略包括发放短期商业贷款和可变利率农业贷款[262] 存款构成 - 2022年底存款总额为14.25亿美元，其中计息存款11.4亿美元（占比80%），不计息存款2.85亿美元（占比20%）[32] - 存款保险由FDIC提供，最高覆盖法定限额[32] - FDIC存款保险限额从10万美元提高至25万美元[63] 投资组合构成 - 投资组合主要包括抵押贷款支持证券、公司资产支持证券、美国政府机构证券和公司债务证券[30] - 截至2022年12月31日，公司持有770万美元的FHLB股票，符合会员要求[66] 资本充足率要求 - 银行需维持最低资本充足率要求：普通股一级资本(CET1)7%、一级资本8.5%、总资本10.5%（含2.5%资本留存缓冲）[46] - 公司维持资本比率高于最低要求，总风险资本比率至少10%，一级风险资本比率至少8%[61] 监管合规 - 公司作为"较小报告公司"需满足以下条件：非关联股东持股市值低于2.5亿美元，或年收入低于1亿美元且公众持股量低于7亿美元[40] - 公司受《多德-弗兰克法案》监管，对资产低于100亿美元的银行实施差异化监管要求[44] - 公司目前属于"非加速申报公司"，若年收入超1亿美元或公众持股超7亿美元将触发SOX 404(b)条款的内部控制审计要求[42] - 根据《银行控股公司法》，收购银行5%以上投票权股份需美联储批准，控制权变更需满足持股不超过24.9%投票权且不超33%总股权的限制[53] - 公司最近一次监管检查中获得CRA评级为"满意"[69] 利率风险敏感性分析 - 在利率上升300个基点时，公司经济价值权益(EVE)变化为0%，较2021年同期的-5%有所改善[264] - 在利率下降200个基点时，公司经济价值权益(EVE)变化为-4%，2021年同期数据无意义(N/M)[264] - 在利率上升200个基点时，公司净利息收入变化为0%，较2021年同期的-3%有所改善[265] - 利率上升300个基点时，公司2022年底净利息收入预计下降3%，2021年底下降11%[267] - 利率上升200个基点时，公司2022年底净利息收入预计下降2%，2021年底下降7%[267] - 利率上升100个基点时，公司2022年底净利息收入预计下降1%，2021年底下降4%[267] - 利率下降100个基点时，公司2022年底净利息收入预计增长1%，2021年底无变化[267] - 利率下降200个基点时，公司2022年底净利息收入预计增长2%，2021年底数据不可用（N/M）[267] - 利率风险评估假设包括利率、贷款提前还款率、存款衰减率及不同利率情景下资产市场价值[268] - 实际市场条件与假设不同时，利率风险测算结果可能与预测值存在差异[268] - 利率风险测算未考虑公司可能采取的利率变动应对措施[268] - 公司采用资产和负债管理政策来应对利率风险，由ALCO委员会监督[260] 人力资源 - 公司总员工数为236人，其中全职员工210人，无工会成员[74]

净利息收入与净息差数据 - 2022年第三季度净利息收入为1450万美元，2022年前九个月为4190万美元，2021年同期分别为1370万美元和3930万美元[241] - 2022年第三季度净息差为3.43%，2021年同期为3.34%[242] - 2022年前九个月净息差为3.38%，2021年同期为3.29%[243] - 截至2022年9月30日的三个月，净利息收入为1.4457亿美元，利率差为3.22%，净息差为3.43%[247] - 截至2022年9月30日的九个月，净利息收入为4.1891亿美元，利率差为3.21%，净息差为3.38%[250] 会计准则与政策相关 - 公司将于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，目前正确定模型使用流程，影响尚不确定[231] - 公司按ASC Topic 350核算商誉和无形资产，2021年12月31日商誉未减值[233] 资产公允价值评估 - 公司评估资产公允价值时需大量判断，不同假设会产生不同结果[234] 所得税相关 - 公司所得税费用基于财报收入，递延所得税资产和负债受多种因素影响[236] - 截至2022年9月30日，管理层认为无需对递延所得税资产计提减值准备[237] - 2022年9月30日止三个月和九个月所得税费用分别为130万美元和420万美元，2021年同期分别为180万美元和550万美元[276] 贷款损失准备 - 公司维持贷款损失准备，基于季度评估和多种因素确定金额[228] - 公司确定贷款损失准备包括特定准备和一般准备，方法不断完善[229] - 2022年第三季度和前九个月贷款损失拨备分别为40万美元和80万美元，2021年同期无拨备[259] 生息资产与付息负债数据 - 截至2022年9月30日的三个月，平均生息资产为16.72797亿美元，利息收入为1.7959亿美元，平均收益率为4.26%；平均付息负债为13.35895亿美元，利息支出为3502万美元，平均利率为1.04%[247] - 截至2022年9月30日的九个月，平均生息资产为16.57718亿美元，利息收入为5.0038亿美元，平均收益率为4.04%；平均付息负债为13.18796亿美元，利息支出为8147万美元，平均利率为0.83%[250] 业务量变化情况 - 截至2022年9月30日的三个月，与2021年同期相比，贷款量因强劲的有机增长而增加，存单量因CD收缩而减少，部分资金流向货币市场[252] - 截至2022年9月30日的三个月，与2021年同期相比，投资证券量减少主要是由于本金偿还和可供出售证券投资组合的未实现损失，部分被购买所抵消[252] - 截至2022年9月30日的九个月，与2021年同期相比，投资证券量增加是由于投资组合余额增加，主要是由于购买了抵押支持证券[252] 利息收支净变化情况 - 截至2022年9月30日的三个月，与2021年同期相比，总生息资产利息收入的净变化为1784万美元，其中量的变化为1681万美元，利率的变化为103万美元[255] - 截至2022年9月30日的三个月，与2021年同期相比，总付息负债利息支出的净变化为1015万美元，其中量的变化为23万美元，利率的变化为992万美元[255] - 截至2022年9月30日的三个月，与2021年同期相比，净利息收入的净变化为769万美元，其中量的变化为1658万美元，利率的变化为 - 889万美元[255] 非利息收入与支出情况 - 2022年9月30日止三个月和九个月非利息收入分别为247.2万美元和755.7万美元，较2021年同期分别下降28.31%和33.80%[264] - 2022年9月30日止三个月和九个月非利息支出分别为1127.7万美元和3140.7万美元，较2021年同期分别增长9.27%和4.6%[270] 现金余额变化 - 2022年前三季度现金余额减少1830万美元至2940万美元，用于支持贷款增长[278] 各项收入明细变化 - 2022年9月30日止三个月存款账户服务费增至53.5万美元，前九个月增至150.5万美元，因客户消费活动增加[264] - 2022年9月30日止三个月和九个月贷款服务收入下降，因抵押贷款发起量降低[265] - 2022年9月30日止三个月贷款费用和服务费增加，因一笔收购贷款提前还款；前九个月减少，因商业贷款相关客户活动净减少[266] - 2022年9月30日止三个月和九个月净抵押贷款服务权费用增加，因前期减值转回减少[271] 投资项目情况 - 2022年第一季度银行投资410万美元于新市场税收抵免项目，相关资产损耗将在5年内进行[273] 证券资产情况 - 可供出售证券在2022年9月30日为1.678亿美元，较2021年12月31日的2.031亿美元减少，主要因未实现损失240万美元和本金偿还[279] - 持有至到期证券在2022年9月30日增至9760万美元，较2021年12月31日的7110万美元增加，主要因购买机构抵押贷款支持证券[280] - 2022年前三季度，持有至到期投资组合的未实现损失增加1840万美元，达到2040万美元[280] 抵押情况 - 截至2022年9月30日，银行以账面价值550万美元的抵押贷款支持证券作为抵押，向美联储银行申请信贷额度，该额度无未偿还借款[283] - 截至2022年9月30日，银行以账面价值280万美元的美国政府机构证券和账面价值230万美元的抵押贷款支持证券作为特定市政存款的抵押[283] - 截至2022年9月30日，银行还以账面价值20万美元的抵押贷款支持证券作为抵押，存入得梅因联邦住房贷款银行[283] 贷款相关数据 - 总贷款净额从2021年12月31日的13.1亿美元增加6490万美元，至2022年9月30日的13.8亿美元[286] - 2022年9月30日止九个月，除SBA PPP贷款外，新增贷款组合增加1.169亿美元[286] - 总SBA PPP贷款减少880万美元，完全是由于债务减免[286] - 收购贷款减少4480万美元[286] - 2022年9月30日，公司单独评估减值贷款的记录投资为2970万美元，2021年12月31日为3170万美元[290] - 2022年9月30日，贷款损失准备金增至1720万美元，占应收账款的1.25%；2021年12月31日为1690万美元，占应收账款的1.30%（不包括100% SBA担保的PPP贷款）[291][293] - 2022年9月30日，非应计贷款总额为1077.2万美元，2021年12月31日为1166.5万美元[298] - 2022年9月30日，不良贷款总额为1102万美元，2021年12月31日为1182.5万美元[298] - 2022年9月30日，不良资产总额为1260.4万美元，2021年12月31日为1323.3万美元[298] - 2022年9月30日，问题债务重组（TDRs）为933.6万美元，2021年12月31日为1252.3万美元[298] - 2022年9月30日，净贷款冲销为47.1万美元，2021年为13万美元[298] - 2022年9月30日，通过贷款损失准备金增加至贷款损失准备金为77.5万美元，2021年无[298] - 2022年9月30日，贷款损失准备金与净贷款冲销比率（年化）为2734.05%，2021年为13010.00%[298] - 2022年9月30日，净贷款冲销（年化）与平均贷款比率为0.05%，2021年为0.01%[298] - 不良贷款从2021年12月31日的1180万美元降至2022年9月30日的1100万美元，不良资产降至1260万美元，占总资产的0.71%，而2021年12月31日为1320万美元，占比0.76%[304] - 非应计TDR贷款从2021年12月31日的450万美元降至2022年9月30日的240万美元[305] - 应计不良债务重组贷款减少110万美元至690万美元[307] - 关注类贷款余额从2021年9月30日的254.8万美元增至2022年9月30日的2017.8万美元，次级贷款余额从2021年9月30日的2713.7万美元降至2022年9月30日的2022.7万美元，受批评贷款期末余额从2021年9月30日的2968.5万美元降至2022年9月30日的4040.5万美元[310] - 2022年前九个月，关注类贷款增加1570万美元[311] 行业贷款情况 - 酒店和餐饮行业贷款分别约为9300万美元和4800万美元，酒店行业贷款加权平均贷款价值比为57%[312] MSR资产情况 - 公司MSR资产的公允价值从2021年12月31日的430万美元增至2022年9月30日的580万美元，2022年3月31日止三个月内，MSR资产此前记录的0.6万美元减值被转回[316][317] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，为他人服务的一至四户住宅房地产贷款未偿还余额分别为5.318亿美元和5.561亿美元，公司MSR资产公允价值占服务组合的百分比分别为1.09%和0.78%[318] 存款情况 - 存款从2021年12月31日的13.9亿美元增至2022年9月30日的14.3亿美元，零售定期存款账户余额减少336万美元，货币市场账户增加近4000万美元[319] - 2022年第三季度末，银行新增1990万美元经纪定期存单[319] FHLB相关情况 - 截至2022年9月30日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款项降至1.025亿美元，较2021年12月31日的1.115亿美元减少900万美元[331] - 2022年9月30日和2021年12月31日，一年内到期的FHLB借款加权平均利率分别为3.11%和2.45%[323] - 截至2022年9月30日，公司FHLB借款安排下可用额度约为2.78亿美元，高于2021年12月31日的2.042亿美元[331][339] 借款承诺与权益情况 - 截至2022年9月30日，公司未使用的借款承诺为2.651亿美元，低于2021年12月31日的2.71亿美元[342] - 截至2022年9月30日，股东权益为1.633亿美元，较2021年12月31日的1.709亿美元减少，主要因可供出售证券未实现损失增加等因素[334] - 2022年前三季度，公司回购约7.1万股普通股，减少权益100万美元，公司还获授权可额外回购30.1万股[334][335] 流动性与资本比率情况 - 截至2022年9月30日，公司资产负债表流动性比率为13.6%[336] - 2022年9月30日，公司1.891亿美元定期存款组合中，9380万美元（49.6%）将在未来12个月内到期[338] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，银行一级和风险资本水平超过“资本充足”要求[344] - 截至2022年9月30日，银行总资本（相对于风险加权资产）为219,988美元，比率为14.4%；一级资本为202,771美元，比率为13.3%；普通股一级资本为202,771美元，比率为13.3%；一级杠杆率（相对于调整后总资产）为202,771美元，比率为11.6%[345] - 截至2021年12月31日，银行总资本（相对于风险加权资产）为187,783美元，比率为13.4%；一级资本为170,870美元，比率为12.2%；普通股一级资本为170,870美元，比率为12.2%；一级杠杆率（相对于调整后总资产）为170,870美元，比率为10.0%[345] - 截至2022年9月30日，公司总资本（相对于风险加权资产）为213,594美元，比率为14.0%；一级资本为146,337美元，比率为9.6%；普通股一级资本为146,337美元，比率为9.6%；一级杠杆率（相对于调整后总资产）为146,337美元，比率为8.4%[346] - 截至2021年12月31日，公司总资本（相对于风险加权资产）为182,242美元，比率为13.1%；一级资本为135,329美元，比率为9.7%；普通股一级资本为135,329美元，比率为9.7%；一级杠杆率（相对于调整后总资产）为135,329美元，比率为7.9%[346] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，银行被主要监管机构OCC归类为“资本充足”[345] 市场风险与

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Title of each class Trading Symbol(s) Name of each exchange on which registered Common Stock, $.01 par value per share CZWI NASDAQ Global Market FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission ...

净利息收入相关 - 2022年第一季度净利息收入为1320万美元，2021年同期为1280万美元，同比增加[230] - 2022年第一季度净利息收入增加原因包括有机贷款和投资增长、贷款占总生息资产比例增加、负债成本降低，部分被SBA PPP贷款递延费用accretion减少150万美元抵消[230] - 2022年3月31日止三个月净利息收入1.3167亿美元，利率差3.10%，净息差3.25%；2021年同期净利息收入1.2764亿美元，利率差3.14%，净息差3.31%[235] - 2022年3月31日止三个月与2021年同期相比，生息资产利息收入因量增1401万美元，因率降1645万美元，净降244万美元；付息负债利息支出因量降342万美元，因率降305万美元，净降647万美元；净利息收入因量增1743万美元，因率降1340万美元，净增403万美元[239] 净息差相关 - 2022年第一季度净息差为3.25%，2021年同期为3.31%，同比下降[231] - 2022年第一季度净息差下降原因是SBA PPP递延贷款费用accretion导致贷款收益率下降36个基点，部分被低收益现金投资证券、负债成本降低、低收益存款占付息负债比例增加的积极影响抵消[231] 贷款损失准备金相关 - 公司维持贷款损失准备金以吸收贷款组合中可能和固有的损失，其确定基于特定和一般准备金[217][218] - 2022年和2021年3月31日止三个月贷款损失拨备均为0美元[240] - 截至2022年3月31日，贷款损失准备金降至1680万美元，占贷款应收款的1.31%[268] - 2021年12月31日，贷款损失准备金为1690万美元，占贷款应收款的1.30%[270] 商誉和无形资产核算相关 - 公司按ASC Topic 350核算商誉和其他无形资产，每年或有迹象时对商誉进行减值测试，2021年12月31日商誉未减值[220][222] 资产和负债估值相关 - 公司对资产和负债应用各种估值方法，无活跃市场时需大量估计和假设，不同假设可能产生不同结果[223] 所得税费用相关 - 公司所得税费用基于财务报表收入，递延所得税资产和负债源于财务报表和税务基础差异，评估其可实现性需考虑未来应税收入和税务策略[225] - 公司认为递延所得税资产和负债已适当记录，截至2022年3月31日，认为无需对递延所得税资产的可实现性计提估值准备[226] - 2022年第一季度所得税费用为150万美元，2021年同期为190万美元；2022年第一季度有效税率为24.2%，2021年同期为26.1%[253] 生息资产和付息负债数据相关 - 2022年3月31日止三个月平均生息资产164.4379亿美元，利息收入1.5376亿美元，平均收益率3.79%；2021年同期平均生息资产156.466亿美元，利息收入1.562亿美元，平均收益率4.05%[235] - 2022年3月31日止三个月平均付息负债129.8839亿美元，利息支出2209万美元，平均利率0.69%；2021年同期平均付息负债126.9997亿美元，利息支出2856万美元，平均利率0.91%[235] 非利息收入相关 - 2022年3月31日止三个月非利息收入2713万美元，较2021年同期4176万美元下降35.03%，其中服务手续费收入488万美元，同比增22.61%，贷款服务收入701万美元，同比降21.50%[244] - 贷款服务收入减少是因2022年3月31日止三个月抵押贷款发起费用降低致抵押贷款服务权资本化减少；贷款出售收益减少是因抵押贷款发起量降低，部分被SBA贷款出售收益小幅增加抵消[245] 非利息支出相关 - 2022年3月31日止三个月非利息支出9668万美元，较2021年同期9489万美元增长1.89%，其中薪酬及福利支出5398万美元，同比降3.07%，占用费1365万美元，同比增3.72%[249] - 2022年3月31日止三个月非利息支出年化与平均资产比率为2.24%，较2021年同期2.29%下降2.17%[249] 银行投资相关 - 2022年第一季度银行投资410万美元于新市场税收抵免项目，相关非税收扣除资产消耗将在5年内与税收抵免确认同步进行[252] 现金及现金等价物相关 - 2022年第一季度现金及现金等价物余额增加3670万美元[255] 证券相关 - 2022年3月31日可供出售证券为1.879亿美元，2021年12月31日为2.031亿美元，减少主要因980万美元未实现损失和本金偿还[256] - 2022年3月31日持有至到期证券增至1.049亿美元，2021年12月31日为7110万美元，增加主要因购买机构抵押贷款支持证券[257] - 2022年第一季度持有至到期证券未实现损失增加700万美元[257] 抵押品相关 - 截至2022年3月31日，银行以账面价值360万美元的美国政府机构证券和260万美元的抵押贷款支持证券作为特定市政存款的抵押品[260] - 截至2022年3月31日，银行以账面价值580万美元的抵押贷款支持证券作为与美联储银行信贷额度的抵押品[260] - 截至2022年3月31日，银行以账面价值20万美元的抵押贷款支持证券作为抵押品存入得梅因联邦住房贷款银行[260] 贷款相关 - 截至2022年3月31日，总贷款净额较2021年12月31日减少2080万美元，降至12.9亿美元[263] - 2022年第一季度，小企业管理局薪资保护计划（SBA PPP）贷款减少670万美元，全部因债务豁免[263] - 截至2022年3月31日，SBA PPP贷款余额为2071美元，净递延手续费收入为39美元[265] - 2022年3月31日，公司对账面价值为3370万美元的贷款进行了单独减值评估，其中包括1070万美元的PCI贷款、670万美元的TDR贷款和1680万美元的次级非TDR、非PCI贷款[267] - 2022年3月31日，非应计贷款总额为11858美元，较2021年12月31日的11665美元有所增加[275] - 2022年3月31日，不良贷款总额为12256美元，较2021年12月31日的11825美元有所增加[275] - 2022年3月31日，不良资产总额为13624美元，较2021年12月31日的13233美元有所增加[275] - 2022年3月31日，问题债务重组（TDRs）为10231美元，较2021年12月31日的12523美元有所减少[275] - 2022年3月31日，贷款损失准备金与净冲销贷款（NCOs）的比率为4365.16%，NCOs与平均贷款的比率为0.03%[275] - 2022年3月31日，不良贷款与总贷款的比率为0.95%，不良资产与总资产的比率为0.77%[275] - 截至2022年3月31日，不良资产增至1360万美元，较2021年12月31日增加40万美元，占总资产的0.77%，2021年12月31日为1320万美元，占比0.76%[277][282] - 截至2022年3月31日，非应计TDR贷款从2021年12月31日的450万美元增至460万美元[279] - 应计不良债务重组减少240万美元至560万美元，主要因一笔350万美元贷款还清[280] - 截至2022年3月31日，分类资产从2021年12月31日的2280万美元增至2480万美元[282] - 截至2022年3月31日，特殊提及贷款余额为184.9万美元，次级贷款余额为2482.2万美元，受批评贷款期末余额为2667.1万美元[284] - 截至2022年3月31日，酒店和餐厅行业贷款分别约为9600万美元和4700万美元，酒店行业贷款加权平均贷款价值比为58%，债务偿付覆盖率为2.5倍[284] MSR资产相关 - 截至2022年3月31日，公司MSR资产公允价值从2021年12月31日的430万美元增至530万美元，此前记录的0.6万美元减值被转回[290] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，为他人服务的一至四户住宅房地产贷款未偿还余额分别为5.522亿美元和5.561亿美元，MSR资产公允价值占服务组合的比例分别为0.95%和0.78%[291] 存款相关 - 截至2022年3月31日，存款从2021年12月31日的13.9亿美元增至14.3亿美元，增加4070万美元[292] - 2022年3月31日和2021年12月31日，无息活期存款分别为2.69481亿美元和2.76631亿美元，有息活期存款分别为4.23251亿美元和3.96231亿美元等[294] 联邦住房贷款银行预付款相关 - 截至2022年3月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款从2021年12月31日的1.115亿美元降至8550万美元，减少2600万美元[296][306] - 2022年第一季度，公司终止了1500万美元的预付款，产生2000美元的提前还款罚款，另有1100万美元的FHLB预付款到期未续[306] 股东权益相关 - 截至2022年3月31日，公司股东权益从2021年12月31日的1.709亿美元降至1.655亿美元，减少540万美元[309] - 2022年第一季度，公司回购约1.8万股普通股，减少权益30万美元，公司还获授权可根据2021年7月的计划额外回购35.4万股[310] 资产负债表流动性及定期存款相关 - 截至2022年3月31日，公司资产负债表流动性比率为18.7%，2022年3月31日的1.73亿美元定期存款组合中，1.496亿美元（86.49%）将在未来12个月内到期[311] - 2022年第二季度，约7250万美元定期存款账户到期，加权平均成本约为1.50%，2022年下半年约5630万美元定期存款账户到期[313] 信贷额度及可用额度相关 - 截至2022年3月31日，公司FHLB借款安排下可用额度约为2.404亿美元，高于2021年12月31日的2.042亿美元[297][314] - 公司与美联储银行有100万美元的信贷额度，还有2500万美元的无承诺联邦基金购买信贷额度和500万美元的循环信贷额度[315] - 截至2022年3月31日，公司未使用承诺额为2.88亿美元，高于2021年12月31日的2.71亿美元[317] 资本水平相关 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，银行的一级和风险资本水平超过“资本充足”的要求[319] - 截至2022年3月31日，公司总资本（相对于风险加权资产）为219,277美元，比率为15.8%；一级资本为137,459美元，比率为9.9%；普通股一级资本为137,459美元，比率为9.9%；一级杠杆率为8.0%[322] - 截至2021年12月31日，公司总资本（相对于风险加权资产）为182,242美元，比率为13.1%；一级资本为135,329美元，比率为9.7%；普通股一级资本为135,329美元，比率为9.7%；一级杠杆率为7.9%[322] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，银行在即时纠正行动条款下被归类为“资本充足”[321] 利率风险相关 - 利率变化会影响公司的经营成果，利率风险是公司最重大的市场风险[325] - 公司通过多种方式监控利率风险，资产负债管理委员会负责实施相关政策和策略[326] - 公司管理资产和负债的策略包括发放短期贷款、可变利率贷款等[327] - 截至2022年3月31日，利率上升300个基点，经济价值权益估计下降9%；上升200个基点，下降6%；上升100个基点，下降3%；下降100个基点，上升1%[330] - 截至2021年12月31日，利率上升300个基点，经济价值权益估计下降5%；上升200个基点，下降3%；上升100个基点，下降1%；下降100个基点，下降1%[330] - 截至2022年3月31日，利率上升300个基点，预计净利息收入变化为 -7%；上升200个基点，为 -5%；上升100个基点，为 -3%；下降100个基点，为 -3%[334] - 截至2021年12月31日，利率上升300个基点，预计净利息收入变化为 -11%；上升200个基点，为 -7%；上升100个基点，为 -4%；下降100个基点无数据[334]

公司财务数据 - 截至2021年12月31日，公司总未偿还贷款总额为13.2亿美元，其中商业/农业房地产贷款10.4亿美元，商业和工业/农业经营贷款1.625亿美元，住宅抵押贷款9490万美元，消费者分期贷款2480万美元[26] - 截至2021年12月31日，公司总存款为13.9亿美元，其中计息存款11.1亿美元，非计息存款2800万美元[28] - 截至2021年12月31日，公司在芝加哥联邦住房贷款银行的股票为790万美元[43] 公司分类标准 - 公司作为“较小报告公司”，需满足非关联方持有的公司普通股市值在最近完成的第二财季末低于2.5亿美元，或同期公司年收入低于1亿美元且公众流通股低于7亿美元[32] - 公司作为“非加速申报公司”，需满足公司年收入低于1亿美元，且公众流通股超过7500万美元但低于7亿美元[32] 银行资本要求 - 银行组织需维持“资本保护缓冲”，由普通股一级资本组成，金额相当于风险加权资产的2.5%，以避免对资本分配和支付高管奖金的限制，这使美国银行组织的最低普通股一级资本、一级资本和总资本比率分别提高到7.0%、8.5%和10.5%[36] - 公司需满足多项资本比率要求，“资本充足”银行的总风险资本比率至少为10%，一级风险资本比率至少为8%，CET1资本比率至少为6.5%，一级杠杆比率至少为5%[43] 银行收购规定 - 银行控股公司收购银行超过5%的有表决权股份，需获得美联储的批准[37] - 根据可反驳的推定，收购在《证券交易法》第12条下注册的银行控股公司某类有表决权股份的10%或以上，可能构成对公司的控制权收购[39] - 《银行控股公司法》禁止实体收购银行控股公司或银行25%或以上的有表决权证券，或在未获美联储批准的情况下获得控制权或控制影响力[39] - 美联储最终规则规定，投资者可持有公司最多24.9%的有表决权证券和最多33%的总股本，而不一定具有控制影响力[39] 员工情况 - 截至2022年3月2日，公司有225名全职员工和248名员工，无工会员工，不受集体谈判协议约束[47] 利率风险分析方法 - 分析利率风险时，考虑收益率曲线立即且永久向上移动300个基点和向下移动100个基点对经济价值权益的估计变化[171] - 净利息收入冲击分析衡量假设利率变化下净利息收入的变化，考虑收益率曲线立即且平行向上移动300个基点和向下移动100个基点[171] 利率风险管理策略 - 公司为管理利率风险采取多项策略，包括发放短期有担保商业、农业和消费贷款等[169] 法规约束 - 公司受反洗钱、金融透明度、隐私限制等多项法规约束，不遵守可能面临法律和声誉后果[40][41] - 多德 - 弗兰克法案将FDIC每位储户的最高保险金额从10万美元提高到25万美元[43] - 公司的存款由FDIC的存款保险基金承保，FDIC采用基于风险的系统设定存款保险评估费率[43] 监管评级 - 公司最近一次监管检查的社区再投资法案评级为“满意”[45] 利率变化对经济权益价值和净利息收入的影响 - 利率上升300个基点时，2021年12月31日经济权益价值（EVE）变化为-5%，2020年12月31日为15%[172] - 利率上升200个基点时，2021年12月31日经济权益价值（EVE）变化为-3%，2020年12月31日为11%[172] - 利率上升100个基点时，2021年12月31日经济权益价值（EVE）变化为-1%，2020年12月31日为7%[172] - 利率下降100个基点时，2021年12月31日经济权益价值（EVE）变化为-1%[172] - 利率上升300个基点时，2021年12月31日净利息收入一年期变化为-11%，2020年12月31日为3%[172] - 利率上升200个基点时，2021年12月31日净利息收入一年期变化为-7%，2020年12月31日为3%[172] - 利率上升100个基点时，2021年12月31日净利息收入一年期变化为-4%，2020年12月31日为2%[172] - 利率下降100个基点时，2020年12月31日净利息收入一年期变化为-1%[172] 利率风险分析的局限性和假设 - 上述表格可能无法代表未来结果[173] - 衡量和评估利率风险的假设包括利率、贷款提前还款率、存款衰减率和某些资产在不同利率情景下的市场价值[174]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Title of each class Trading Symbol(s) Name of each exchange on which registered Common Stock, $.01 par value per share CZWI NASDAQ Global Market FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commis ...

净利息收入相关数据 - 2021年第二季度净利息收入为1280万美元，2021年上半年为2560万美元，2020年第二季度为1230万美元，2020年上半年为2500万美元[215] - 2021年Q2净利息收入为1283.1万美元，2020年Q2为1230.3万美元[221] - 2021年上半年净利息收入为2559.5万美元，2020年上半年为2497.4万美元[225] - 2021年Q2与2020年Q2相比，生息资产利息收入净减少40.8万美元，付息负债利息支出净减少93.6万美元，净利息收入增加52.8万美元[230] - 2021年上半年与2020年上半年相比，生息资产利息收入净减少169.6万美元，付息负债利息支出净减少231.7万美元，净利息收入增加62.1万美元[233] SBA PPP贷款递延费用accretion数据 - 2021年第二季度和上半年SBA PPP贷款递延费用accretion分别为131万美元和306万美元，2020年第二季度和上半年均为50万美元[215] - 2021年第二季度SBA PPP递延贷款费用accretion增加19个基点，负债成本降低6个基点[216] - 2021年上半年存款利率降低，SBA PPP递延贷款费用accretion使贷款增加36个基点[217] 美联储利率调整 - 2020年3月美联储6天内将隔夜利率下调125个基点[215][217] 净息差与利率差数据 - 2021年第二季度净息差为3.22%，2020年第二季度为3.34%[216] - 2021年上半年净息差为3.26%，2020年上半年为3.48%[217] - 2021年Q2利率差为3.06%，净息差为3.22%；2020年Q2利率差为3.16%，净息差为3.34%[221] - 2021年上半年利率差为3.09%，净息差为3.26%；2020年上半年利率差为3.28%，净息差为3.48%[225] 影响利息利润率和accretion因素 - 2021年第二季度现金及现金等价物余额增加使利息利润率降低12个基点，购买信用受损贷款减少导致accretion降低7个基点[216] - 2021年上半年购买信用受损贷款减少导致accretion降低14个基点，现金及现金等价物余额增加使利息利润率降低17个基点[217] 生息资产相关数据 - 2021年Q2平均生息资产为16.00331亿美元，利息收入1547.8万美元，平均收益率3.88%；2020年Q2平均生息资产为14.80091亿美元，利息收入1588.6万美元，平均收益率4.32%[221] - 2021年上半年平均生息资产为15.82594亿美元，利息收入3109.8万美元，平均收益率3.96%；2020年上半年平均生息资产为14.41676亿美元，利息收入3279.4万美元，平均收益率4.57%[225] 贷款量与存单量变化 - 2021年Q2和上半年贷款量下降主要因SBA PPP贷款减少，部分被有机增长抵消；存单量下降因经纪存单计划到期，零售存单影响较小，部分被非到期存款增长抵消[227] 贷款损失拨备 - 公司根据为贷款组合提供充足的贷款损失准备以反映可能和固有的信用损失的需求来确定贷款损失拨备，并持续监测可能影响商业和农业投资组合的不利经济状况[233] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月贷款损失拨备均为0美元，2020年同期分别为175万美元和375万美元[234] 非利息收入相关数据 - 2021年截至6月30日的三个月和六个月非利息收入分别为3793万美元和7969万美元，较2020年同期分别下降24.34%和7.51%[238] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月互换收入分别为647万美元和1177万美元，较2020年同期分别增长32.31%和23.50%[238] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月贷款服务收入分别为825万美元和1718万美元，较2020年同期分别下降37.26%和14.10%[238] 非利息支出相关数据 - 2021年截至6月30日的三个月和六个月非利息支出分别为10198万美元和19687万美元，较2020年同期分别下降10.48%和11.01%[246] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月数据处理费用分别为1396万美元和2738万美元，较2020年同期分别增长15.18%和13.89%[246] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月抵押贷款服务权净费用分别为441万美元和 - 9万美元，较2020年同期分别下降55.50%和100.52%[246] 所得税费用与有效税率 - 2021年截至6月30日的三个月和六个月所得税费用分别为170万美元和370万美元，2020年同期分别为110万美元和200万美元[251] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月有效税率分别为26.8%和26.4%，2020年同期均为26.5%[251] 证券相关数据 - 2021年6月30日可供出售证券为2.437亿美元，2020年12月31日为1.442亿美元[254] - 持有至到期证券从2020年12月31日的4360万美元增加至2021年6月30日的5960万美元[255] - 可供出售证券的摊销成本从2020年12月31日的1.42177亿美元增加至2021年6月30日的2.40906亿美元，公允价值从1.44233亿美元增加至2.43746亿美元[255] 抵押品相关数据 - 2021年6月30日，银行以账面价值050万美元的美国政府机构证券和370万美元的抵押贷款支持证券作为特定市政存款的抵押品[257] - 2021年6月30日，银行以账面价值120万美元的抵押贷款支持证券作为与美联储信贷额度的抵押品，该信贷额度无未偿还借款[257] - 2021年6月30日，银行以账面价值040万美元的抵押贷款支持证券作为抵押品质押给得梅因联邦住房贷款银行[257] 贷款相关数据 - 总贷款净额从2020年12月31日的12.4亿美元减少5600万美元至2021年6月30日的11.8亿美元[260] - 2021年上半年，剔除SBA PPP贷款后，发放贷款组合增加4220万美元，其中包括一笔550万美元的信贷额度还款[260] - SBA PPP贷款因1.046亿美元的债务减免减少4880万美元，但第二轮新贷款发放5580万美元部分抵消了减少额[260] - 收购贷款减少4930万美元[260] - 截至2021年6月30日，SBA PPP贷款余额为7492.5万美元，其中2020年发放的贷款余额为2140.7万美元，2021年发放的贷款余额为5351.8万美元[262] - 2021年6月30日，公司识别出的减值贷款为3890万美元，较2020年12月31日的4340万美元有所减少[264] - 2021年6月30日，贷款损失准备金降至1680万美元，占应收账款的1.52%，2020年12月31日为1700万美元，占比1.53%[265] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司分别有271笔和325笔减值贷款，均由房地产或个人财产担保[264] - 截至2021年6月30日，非应计贷款总额为807.5万美元，较2020年12月31日的1074.7万美元有所减少[271] - 2021年6月30日，不良贷款总额为861.7万美元，较2020年12月31日的1133.3万美元有所减少[271] - 2021年6月30日，不良资产总额为876.2万美元，较2020年12月31日的1153万美元有所减少[271] - 2021年6月30日，问题债务重组（TDRs）为1659.7万美元，较2020年12月31日的1847.7万美元有所减少[271] - 2021年6月30日，净贷款冲销为19.8万美元，较2020年的102.7万美元有所减少[271] - 2021年6月30日，不良资产较2020年12月31日减少270万美元至880万美元，主要由于收购的不良贷款减少[273] - 2021年6月30日，贷款损失准备金与净贷款冲销的比率（年化）为4253.79%，2020年为1659.49%[271] - 非应计贷款期末余额从2020年6月30日的1.609亿美元降至2021年6月30日的8075万美元[275] - 非应计TDR贷款从2020年12月31日的670万美元降至2021年6月30日的490万美元[275] - 分类资产从2020年12月31日的2850万美元降至2021年6月30日的2590万美元，不良资产从2020年12月31日的1150万美元降至2021年6月30日的880万美元，占总资产比例从0.70%降至0.51%[276] - 特殊提及贷款余额从2020年6月30日的1995.8万美元增至2021年6月30日的1230.8万美元，次级贷款余额从2020年6月30日的3591.1万美元降至2021年6月30日的2589万美元[278] - 酒店和餐饮行业贷款在2021年6月30日分别约为9300万美元和3900万美元，酒店行业贷款加权平均贷款价值比为53%，债务偿付覆盖率为2.3倍[278] MSR资产相关数据 - 公司MSR资产公允价值从2020年12月31日的330万美元增至2021年6月30日的390万美元，此前记录的090万美元减值被转回[282] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，为他人服务的一至四户住宅房地产贷款未偿还余额分别为5.545亿美元和5.537亿美元，MSR资产公允价值占服务组合比例分别为0.70%和0.59%[283] 存款与借款相关数据 - 存款从2020年12月31日的13亿美元增至2021年6月30日的13.7亿美元，零售定期存款减少5420万美元[284] - FHLB借款净额从2020年12月31日的12349.8万美元降至2021年6月30日的11149.6万美元，其他借款从2020年12月31日的5832.8万美元增至2021年6月30日的5838万美元[287] - 截至2021年6月30日，FHLB借款安排下可用未使用部分约为14471.4万美元，高于2020年12月31日的11839.1万美元[287] - FHLB预付款从2020年12月31日的1.235亿美元降至2021年6月30日的1.115亿美元，减少了120万美元[294] 股东权益与股票回购 - 截至2021年6月30日，公司股东权益为1.64亿美元，较2020年12月31日的1.606亿美元增加，主要因1020万美元的净收入和57万美元的可供出售证券未实现收益，部分被250万美元的现金股息和520万美元的股票回购抵消[298] - 截至2021年6月30日，公司根据2020年11月股票回购计划已回购约52.1万股，获授权再回购约3.6万股；2021年7月董事会批准新计划，完成现有计划后可回购最多53.2万股，占当前流通股的5%[299] 资产负债表流动性与CD组合 - 2021年6月30日，公司资产负债表流动性比率为22.8%；2.59亿美元CD组合中的2.212亿美元（85.4%）将在未来12个月内到期；2021年到期的CD账户约1.105亿美元，加权平均成本约1.0%；2022年到期的约1.275亿美元，加权平均成本约1.8%[300] 借款额度相关数据 - 截至2021年6月30日，公司FHLB借款安排下可用额度约1447万美元，高于2020年12月31日的1184万美元；可从美联储PPPLF工具借款749万美元，该计划于2021年7月30日到期[303] - 公司维持与美联储100万美元的信贷额度，有2500万美元未承诺联邦基金购买信贷额度和500万美元循环信贷额度[304] - 截至2021年6月30日，公司未使用承诺额度为2.383亿美元，低于2020年12月31日的2.473亿美元[306] 资本比率相关数据 - 截至2021年6月30日，银行一级和风险资本水平超过“资本充足”要求；总资本与风险加权资产比率为14.7%，一级资本比率为13.5%，普通股一级资本比率为13.5%，一级杠杆比率为9.7%[309] - 截至2021年6月30日，公司总资本与风险加权资产比率为14.2%，一级资本比率为10.4%，普通股一级资本比率为10.4%，一级杠杆比率为7.5%[311] 利率风险相关数据 - 公司面临利率风险，利率变化影响公司经营业绩，是公司最重大的市场风险[312]