公司收购与融资 - 2022年4月公司收购第一社区银行公司，获9个零售银行分行和2个贷款生产办公室，总代价3858万美元，含现金1023万美元和价值2835万美元普通股[16] - 2022年1月，公司完成向某些机构合格投资者和合格买家私募发行4000万美元次级票据，年利率3.50%，2027年2月1日起按浮动利率计息[55] - 2020年6月，公司完成向某些合格机构合格投资者私募发行1500万美元次级票据，年利率5.50%，2025年7月1日起按浮动利率计息[55] - 2017年2月，公司通过私募发行1000万美元、年利率5.75%的固定利率高级无担保票据，2022年2月赎回[55] - 2005年9月，公司成立特殊目的子公司发行516万美元信托优先股[55] 贷款业务结构 - 截至2023年12月31日，商业房地产和商业企业贷款约占总贷款的78.64%[19] - 截至2023年12月31日，银行1 - 4户家庭抵押贷款余额为1.5658亿美元，占总贷款的10.55%[28] - 截至2023年12月31日，银行有20.7亿美元的1 - 4户家庭抵押贷款和1.3465亿美元其他贷款类别带服务权出售[29] - 截至2023年12月31日，1 - 4户家庭建筑贷款为4343万美元，占银行总贷款组合的2.93%[30] - 截至2023年12月31日，商业房地产贷款占银行总贷款组合的40.99%，为6.0869亿美元[32] - 截至2023年12月31日，商业建筑和开发贷款为1.5813亿美元，占银行总贷款组合的10.65%；农田贷款为1.4259亿美元，占9.61%[33] - 截至2023年12月31日，房屋净值贷款为8693万美元，占总贷款的5.86%[34] - 截至2023年12月31日，消费贷款总计3013万美元，占银行总贷款组合的2.03%[36] - 截至2023年12月31日，商业企业贷款为1.3271亿美元，占银行总贷款组合的8.94%；农业生产贷款为1.253亿美元，占银行总贷款组合的8.44%[39] - 截至2023年12月31日，公司农田和农业生产贷款占总贷款组合约18.05%，金额为2.6789亿美元，其中农田贷款1.4259亿美元，农业生产贷款1.253亿美元[145] 存款市场份额 - 截至2023年6月30日，公司在罗斯福县存款市场份额为60.44%，排名第1；在麦迪逊县为36.27%，排名第2；在刘易斯和克拉克县为13.34%，排名第4等[23] 行业环境 - 截至2023年12月31日，蒙大拿州有45家信用合作社、1家州特许储蓄机构和35家商业银行[24] 贷款相关费用 - 2023年和2022年，抵押贷款服务费用分别为509万美元和484万美元，其他贷款相关费用分别为138万美元和101万美元[27] 贷款限额与承诺 - 截至2023年12月31日，银行对单一借款人的限额为3284万美元，最大一笔对单一借款人的贷款总额约为3923万美元，受贷款限额约束的总额为3040万美元[41] - 截至2023年12月31日，有利率锁定承诺、正处于发起过程中待出售到二级市场的贷款总额为1567万美元[46] 员工情况 - 截至2023年12月31日，公司有383名全职员工和24名兼职员工[57] 贷款限额规定 - 银行对单一借款人的一般允许贷款限额为未受损资本和盈余的15.0%，若贷款由特定易变现抵押物全额担保，可额外借出相当于总资本10.0%的金额[67] 存款保险 - 存款账户由FDIC保险，每位单独投保储户最高保额为25万美元，自我管理退休账户最高保额同样为25万美元[72] - FDIC按季度对每家参保机构征收存款保险费，费率基于四个风险类别，范围从2.5到45个基点，每季度可上下调整2个基点[75] 资本标准 - 联邦法规要求银行满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8.0%、一级资本与总资产平均杠杆比率4.0%[77] - 资本保护缓冲要求为普通股一级资本与风险加权资产的2.5%，于2019年1月1日全面实施[81] - 若银行总风险加权资本比率达到10.0%或更高、一级风险加权资本比率达到8.0%或更高、杠杆比率达到5.0%或更高、普通股一级资本比率达到6.5%或更高，则被视为“资本充足”[82] - 若银行总风险加权资本比率低于8.0%、一级风险加权资本比率低于6.0%、杠杆比率低于4.0%或普通股一级资本比率低于4.5%，则被视为“资本不足”[82] - 若银行有形股权与总资产比率等于或低于2.0%，则被视为“严重资本不足”，通常需在特定时间内指定接管人或管理人[82][83] - 银行在收到“资本不足”“显著资本不足”或“严重资本不足”通知后45天内，必须向FDIC提交资本恢复计划[83] - 截至2023年12月31日，银行在迅速纠正行动框架下被归类为“资本充足”[83] 内部人士信贷法规 - 公司向内部人士（高管、董事和持股10.0%或以上股东等）提供信贷需遵守相关法规，截至2023年12月31日，公司遵守这些规定[87] 公司监管 - 公司作为银行控股公司受美联储监管，收购其他银行或银行控股公司超5.0%有表决权股份等需获美联储批准[88][89] - 任何人或团体收购公司10.0%或以上已发行有表决权股份，需向美联储提交通知或申请[90] 利率政策 - 2023年联邦公开市场委员会四次上调联邦基金目标利率区间，最后一次在7月26日，2024年有利率下调预测但通胀或影响决策[99] LIBOR变化 - 英国金融行为监管局和洲际交易所基准管理机构宣布，最常用的美元伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）期限自2023年6月30日起停止提供或不再具代表性，所有其他LIBOR设置自2021年12月31日起停止提供或不再具代表性[107] 公司经营影响因素 - 公司业务受金融市场和经济状况影响，当地市场经济状况可能与美国整体不同甚至更差[95][96] - 利率变化会影响公司经营业绩和财务状况，包括净利息收入、贷款和证券平均期限、证券公允价值等[103][105][106] - 公司面临LIBOR过渡不确定性，可能影响金融工具价值和回报、增加合规等成本及相关风险[107][108] - 银行业竞争激烈，公司竞争对手资源和贷款额度可能优于公司，盈利能力取决于市场竞争能力[109] - 气候变化相关立法和监管举措可能使公司产生资本支出和合规等成本，其对公司财务状况和运营影响难以预测[110] - 气候变化可能导致极端天气事件增多，影响公司业务运营和财务状况，还可能带来新的监管要求[111][113] - 大范围健康紧急事件或流行病可能对公司业务、经营成果和财务状况产生重大不利影响，影响程度难以预测[115][116] 资产减值风险 - 2023年12月31日公司合并资产负债表中商誉达3474万美元，未来减值测试可能导致商誉价值部分或全部减值[118] - 公司持有的无形资产未来可能被认定为减值，会导致收益和资产账面价值下降[117] - 系统故障、中断或安全漏洞可能损害公司声誉，导致客户和业务流失，面临监管审查和法律诉讼[119][120] - 若信用损失准备不足以覆盖实际信用损失，公司收益可能下降，监管机构可能要求增加准备或贷款冲销[121][122] - 公司证券投资组合未来可能出现减值损失，多种因素可能导致非暂时性减值[123] - 会计政策或标准的变化可能影响公司财务状况和经营成果的报告，可能需追溯重述以前期间的财务报表[124][125] - 公司商业房地产和商业企业贷款业务增加，信用风险上升，当地房地产市场或经济低迷可能影响收益[125][126] - 截至2023年12月31日，公司MSR资产公允价值为1585万美元，其公允价值未来可能降低[144] - 截至2023年12月31日，公司持有的FHLB普通股总成本为919万美元，未来投资可能减值[151] 公司业务与风险 - 2023年公司出售了价值3.4431亿美元的抵押贷款，依赖二级市场销售获取非利息收入和流动性[133] - 收购其他银行、分支或资产及扩张活动存在评估资产信用质量失误、整合成本超预期等风险，可能影响公司业务和财务状况[137] - 公司增长计划可能需招募和留住人才，若失败将限制增长战略执行，拓展新市场也可能带来额外风险[138] - 若无法成功整合收购业务，公司业务、财务状况和经营成果可能受重大不利影响[140] - 未能维持有效的财务报告内部控制或披露控制程序，可能影响财务报告准确性和及时性，导致投资者信心丧失或影响流动性获取[142] - 利率变化会改变公司MSR资产组合价值，增加收益波动性，利率下降时资产可能大幅贬值[143] - 消费者选择非银行渠道进行金融交易，可能导致公司手续费收入、客户存款及相关收入损失，影响财务状况和经营成果[146] - 公司面临违反《银行保密法》等反洗钱法规的风险，若被认定政策、程序和系统不足，将面临责任和监管行动[147]

Eagle Bancorp Montana, Inc.的盈利前景 - Eagle Bancorp Montana, Inc. (EBMT) 最近被升级为 Zacks Rank 1 (Strong Buy) [1] - Zacks评级的唯一决定因素是公司的盈利前景 [2] - Zacks评级升级反映了对Eagle Bancorp Montana, Inc.盈利前景的积极看法 [4] - Eagle Bancorp Montana, Inc.的盈利预期在过去三个月稳步上升 [10] - Eagle Bancorp Montana, Inc.的盈利预期修订使其成为短期内产生市场超额回报的有力候选股 [11] Zacks评级系统 - Zacks评级系统在跟踪盈利预期修订方面发挥着重要作用 [7] - Zacks评级系统将股票分为五组，其中Zacks Rank 1 (Strong Buy)的股票自1988年以来平均年回报率为+25% [8] Eagle Bancorp Montana, Inc.的股价走势 - 盈利预期修订对股价的近期走势有着强烈的相关性 [5] - Eagle Bancorp Montana, Inc.的Zacks评级升级将其定位在Zacks覆盖股票中盈利预期修订前5%，暗示股价可能在短期内上涨 [13]

公司概况 - Eagle Bancorp Montana, Inc (EBMT) 是一家总部位于 Helena 的金融公司，专注于银行业务 [3] - 公司当前股价今年迄今下跌 18.94% [3] - 公司当前每股派息 0.14 美元，股息收益率为 4.38%，高于中西部银行业 3.49% 的平均水平和标普 500 指数 1.6% 的平均水平 [3] 股息表现 - 公司当前年度化股息为 0.56 美元，较去年增长 0.9% [4] - 过去五年，公司股息每年平均增长 11.65%，并连续五年实现年度股息增长 [4] - 公司当前派息率为 43%，即过去 12 个月每股收益的 43% 用于派发股息 [4] 盈利预期 - 公司预计本财年盈利将增长，Zacks 对 2024 年的每股收益共识预期为 1.71 美元，较去年同期增长 32.56% [5] 投资吸引力 - EBMT 不仅具有吸引力的股息收益率，还被 Zacks 评为 1 级（强力买入）[7]

公司表现与市场反应 - Eagle Bancorp Montana, Inc. (EBMT) 的股票在过去四周内下跌了11.3%，主要由于过度的抛售压力 [1] - 目前该股票处于超卖区域，华尔街分析师预计公司将报告比之前预测更好的盈利 [1] 技术分析工具 - 使用相对强弱指数（RSI）作为技术指标来判断股票是否超卖，RSI 是一个动量振荡器，用于衡量价格变动的速度和变化 [2] - RSI 在0到100之间波动，通常当 RSI 读数低于30时，股票被认为处于超卖状态 [3] - RSI 可以帮助投资者快速判断股票价格是否达到反转点，即使基本面质量不同，股票也会在超买和超卖之间波动 [4] 投资机会与反弹潜力 - 如果股票因无端的抛售压力而远低于其公允价值，投资者可能会寻找入场机会以从不可避免的反弹中获益 [5] - EBMT 的 RSI 读数为23.97，表明其抛售压力可能正在耗尽，股票趋势可能很快反转以恢复供需平衡 [7] - 除了技术指标外，基本面指标也支持 EBMT 的潜在反弹，过去30天内，卖方分析师对 EBMT 的盈利预期上调了9.6%，这通常会在短期内转化为价格上涨 [8] 行业评级与排名 - EBMT 目前拥有 Zacks Rank 1（强力买入），这意味着它在基于盈利预期修正和每股收益惊喜趋势排名的4000多只股票中位列前5%，这进一步表明该股票在短期内可能迎来转机 [9]

EBMT股价走势 - Eagle Bancorp Montana, Inc. (EBMT)最近股价走势熊市，过去一周股价下跌了9.4%[1] - 随着最后一个交易日出现锤子图形，表明股价可能很快见到趋势反转，因为多头可能已经控制了股价，帮助其找到支撑[1] - 锤子图案是蜡烛图中的一种流行价格模式，当它出现在下跌趋势底部时，表明空头可能已经失去对价格的控制，而多头成功阻止了价格进一步下跌，暗示潜在的趋势反转[4] 盈利预期修订 - EBMT近期的盈利预期修订呈上升趋势，这可以被视为基本面上的一个积极指标，因为实证研究显示，盈利预期修订的趋势与股价短期走势强相关[7] - 当前年度的共识EPS预期在过去30天内增长了9.6%，这意味着覆盖EBMT的华尔街分析师对公司报告更好的盈利前景基本上达成了一致[8] - EBMT目前拥有Zacks Rank 1（强烈买入），这意味着它在我们排名的4000多只股票中处于前5%，通常会跑赢市场[9]

资产与负债变化 - 公司总资产从2022年12月31日的1,948,384千美元增长至2023年9月30日的2,063,064千美元，增长5.9%[10] - 贷款净额从2022年12月31日的1,339,678千美元增长至2023年9月30日的1,459,543千美元，增长8.9%[10] - 存款总额从2022年12月31日的1,635,272千美元下降至2023年9月30日的1,615,478千美元，下降1.2%[11] - 公司总资产从2022年12月31日的19.5亿美元增长至2023年9月30日的20.6亿美元，增长1.1468亿美元，增幅5.9%[134] - 贷款净额从2022年12月31日的13.4亿美元增长至2023年9月30日的14.6亿美元，增长1.1986亿美元，增幅8.9%[138] - 可供出售证券从2022年12月31日的3.495亿美元减少至2023年9月30日的3.0879亿美元，减少4071万美元，降幅11.6%[134] - 总负债从2022年12月31日的17.9亿美元增长至2023年9月30日的19.1亿美元，增长1.1582亿美元，增幅6.5%[134] - 存款总额从2022年12月31日的16.4亿美元减少至2023年9月30日的16.2亿美元，减少1979万美元，降幅1.2%[147] - 总借款从2022年12月31日的1.2824亿美元增长至2023年9月30日的2.5872亿美元，增长1.3048亿美元，增幅101.7%[148] - 股东权益从2022年12月31日的1.5842亿美元减少至2023年9月30日的1.5727亿美元，减少115万美元，降幅0.7%[149] 收入与利润 - 2023年第三季度净利息收入为15,587千美元，同比下降12.9%[13] - 2023年第三季度非利息收入为6,035千美元，同比下降3.4%[13] - 2023年第三季度净收入为2,635千美元，同比下降14.8%[15] - 2023年第三季度基本每股收益为0.34美元，同比下降15.0%[15] - 2023年前九个月净收入为7,892千美元，同比增长11.5%[15] - 公司2023年第三季度净收入为789.2万美元，2022年同期为707.9万美元[23] - 2023年第三季度基本每股收益为0.34美元，较2022年同期的0.40美元下降15%[104] - 2023年前九个月基本每股收益为1.01美元，较2022年同期的0.98美元增长3.1%[104] - 2023年第三季度净利息收入为1559万美元，同比下降12.9%，主要由于利息支出增加705万美元，部分被利息和股息收入增加475万美元所抵消[156] - 2023年第三季度贷款利息收入为2107万美元，同比增长26.4%，主要由于贷款平均余额增加13.5%至14.77亿美元，以及贷款平均收益率上升58个基点至5.66%[157] - 2023年第三季度投资证券利息收入为279万美元，同比增长9.4%，尽管平均余额下降至3.19亿美元，但平均收益率从2.68%上升至3.47%[157] - 2023年第三季度总利息支出为851万美元，同比增加705万美元，主要由于存款利息支出增加443万美元，以及借款利息支出增加261万美元[158] - 2023年第三季度净收入为264万美元，同比下降45.7万美元，主要由于信贷损失拨备后的净利息收入减少237万美元[155] - 2023年前九个月净利息收入为4728万美元，同比增长158万美元，主要由于利息收入增加1791万美元，部分被利息支出增加1633万美元所抵消[154] - 2023年前九个月贷款利息收入为5794万美元，同比增长15.0%，主要由于贷款平均余额增加23.8%至14.17亿美元，以及贷款平均收益率上升45个基点至5.47%[153] - 2023年前九个月投资证券利息收入为859万美元，同比增长46.4%，主要由于平均收益率从2.35%上升至3.42%，尽管平均余额仅小幅增加至3.36亿美元[153] - 2023年前九个月净收入为789万美元，同比增长81.3万美元，主要由于净利息收入增加204万美元，非利息支出减少233万美元[164] - 2023年前九个月净利息收入为4728万美元，同比增长3.5%，主要由于利息和股息收入增加1791万美元，但利息支出增加1634万美元[165] - 2023年前九个月贷款和股息收入为6707万美元，同比增长35.0%，贷款平均余额从11.4亿美元增至14.2亿美元，平均收益率从5.02%增至5.47%[166] - 2023年前九个月利息支出为1980万美元，同比增长471.7%，主要由于存款利息支出增加1032万美元，借款利息支出增加601万美元[167] 信用损失与拨备 - 公司2023年第三季度信贷损失拨备为118.6万美元，2022年同期为165.4万美元[23] - 公司采用ASU No. 2016-13后，信用损失准备金增加了70万美元，未承诺贷款准备金增加了150万美元，并减少了161.6万美元的留存收益[44] - 公司采用ASU No. 2016-13后，住宅1-4家庭贷款增加了21万美元，商业房地产贷款增加了534万美元，消费贷款增加了1万美元，商业贷款增加了141万美元[46] - 公司采用ASU No. 2016-13后，未承诺贷款的信用损失准备金增加了150万美元[47] - 公司在2023年9月30日的信用损失准备金为16,230,000美元，较2022年12月31日的14,000,000美元有所增加[79] - 公司在2023年9月30日结束的三个月内，信用损失准备金的净增加为778,000美元[81] - 公司在2023年9月30日结束的九个月内，信用损失准备金的净增加为1,466,000美元[81] - 2023年第三季度信用损失拨备为58.8万美元，较2022年同期的51.7万美元有所增加，主要由于贷款信用损失拨备增加至77.8万美元，而未承诺拨备减少19万美元[159] 贷款组合与质量 - 公司持有的贷款总额在2023年9月30日为1,475,773,000美元，较2022年12月31日的1,355,423,000美元有所增加[79] - 截至2023年9月30日，公司总贷款组合为14.75亿美元，其中正常贷款为14.6亿美元，特殊关注贷款为923.3万美元，次级贷款为646.7万美元[84] - 2023年9月30日，住宅1-4家庭贷款总额为1.47亿美元，其中正常贷款为1.46亿美元，特殊关注贷款为22.9万美元，次级贷款为50.6万美元[83] - 2023年9月30日，商业房地产贷款总额为6.12亿美元，其中正常贷款为6.04亿美元，特殊关注贷款为702.2万美元，次级贷款为77万美元[83] - 2023年9月30日，农业贷款总额为1.43亿美元，其中正常贷款为1.41亿美元，次级贷款为288.5万美元[83] - 2023年9月30日，逾期30-89天的贷款总额为322.4万美元，逾期90天及以上的贷款总额为0美元，非应计贷款总额为697.4万美元[85] - 2023年9月30日，住宅1-4家庭建筑贷款总额为4813.5万美元，其中正常贷款为4737.8万美元，特殊关注贷款为75.7万美元[83] - 2023年9月30日，商业建筑和开发贷款总额为1.52亿美元，其中正常贷款为1.51亿美元，特殊关注贷款为99.5万美元[83] - 2023年9月30日，消费贷款总额为2983.2万美元，其中正常贷款为2974.3万美元，次级贷款为8.9万美元[83] - 2023年9月30日，农业贷款中非应计贷款总额为2348万美元，次级贷款为772万美元[85] - 2023年9月30日，公司修改了两笔商业房地产贷款，总金额为96.5万美元，贷款期限分别为10年和12个月[91] - 非应计贷款占总贷款的比例从2022年12月31日的0.24%增长至2023年9月30日的0.53%[144] 投资与证券 - 公司2023年第三季度投资活动净现金流出为1.0519亿美元，2022年同期为1.9206亿美元[23] - 公司2023年第三季度低收益住房税收抵免项目投资总额为576.9万美元，剩余资本承诺为306.8万美元[29] - 截至2023年9月30日，公司持有的可供出售证券的摊余成本和公允价值分别为350,754,000美元和308,786,000美元，未实现亏损为42,140,000美元[74] - 公司在2023年9月30日结束的九个月内出售可供出售证券的净亏损为222,000美元[75] - 截至2023年9月30日，公司持有的证券中有58,367,000美元处于未实现亏损状态，其中2,337,000美元的亏损持续时间少于12个月，39,803,000美元的亏损持续时间超过12个月[76] - 公司持有的金融资产中，美国国债和机构证券的公允价值为671.8万美元，市政债券为1.2886亿美元，公司债券为384.5万美元，抵押贷款支持证券为2674.7万美元，抵押贷款支持证券为8555万美元，资产支持证券为1228.6万美元[119] - 公司持有的待售贷款的公允价值为1788万美元，远期TBA抵押贷款支持证券的公允价值为25.5万美元[119] - 利率锁定承诺的公允价值为19.2万美元，属于Level 3输入[119] - 抵押依赖贷款的公允价值为249.1万美元，属于Level 3输入[122] - 抵押服务权的公允价值为2057.6万美元，属于Level 3输入[124] - 公司持有的现金及现金等价物的公允价值为2078.3万美元，FHLB股票为1043.8万美元，FRB股票为413.1万美元[124] - 公司持有的贷款总额的公允价值为14.0951亿美元，属于Level 3输入[124] - 非到期计息存款的公允价值为7.8547亿美元，非计息存款为4.3565亿美元[124] - 定期存款的公允价值为3.9049亿美元，属于Level 3输入[124] - FHLB借款及其他借款的公允价值为1.997亿美元，属于Level 3输入[124] 合并与收购 - 公司于2022年4月30日完成了与FCB的合并，总对价为3857.7万美元，包括1022.6万美元现金和2835.1万美元的普通股发行[64] - FCB合并后，公司获得了3.7062亿美元的资产，包括1.9089亿美元的贷款和1.2612亿美元的可供出售证券[66] - FCB合并后，公司记录了1394.2万美元的商誉，且FCB投资在收购日按市场价格下调了455.9万美元[66] - FCB合并后，公司获得了541.6万美元的可摊销贷款折扣，截至2023年9月30日，剩余可摊销贷款折扣为340.5万美元[69] - 公司记录了与FCB相关的核心存款无形资产为7,004,000美元，采用加速法在10年内摊销[71] - 公司在2023年9月30日结束的三个月和九个月内未记录与FCB相关的收购成本，而在2022年同期分别记录了103,000美元和2,296,000美元的收购成本[72] 会计准则与披露 - 公司于2023年1月1日采用了新的会计准则ASU No. 2016-13，导致信用损失准备金增加了70万美元，未承诺贷款准备金增加了150万美元，并减少了161.6万美元的留存收益[44] - 公司采用ASU No. 2022-02，取消了不良债务重组（TDR）贷款的会计指导，并增强了对财务困难借款人的贷款修改披露要求[43] - 公司采用ASU No. 2016-13后，预计信用损失将基于历史数据、当前条件和合理预测进行估算，并使用加权平均剩余期限（WARM）方法进行分析[51][53] - 公司采用ASU No. 2016-13后，对于抵押依赖的贷款，信用损失将基于抵押品的公允价值减去出售成本进行估算[56] - 公司于2023年1月1日采用了CECL模型（ASU No. 2016-13）和ASU No. 2022-02，更新了信用损失、不良债务重组和年份披露的会计准则[190] - 公司CEO和CFO评估了截至2023年9月30日的披露控制和程序，结论是有效的[196] 商誉与减值 - 公司2023年第三季度进行了商誉减值评估，结论为商誉未减值[39] - 公司在2023年第三季度进行了商誉减值评估，结论是商誉未减值，但未来经济条件变化可能导致减值[192] 利率风险与资本充足率 - 银行设定了利率风险的接受水平，未来12个月内净利息收入在利率上升200个基点时不会减少超过15.0%，在利率上升100个基点时不会减少超过10.0%[189] - 截至2023年9月30日，银行在利率上升200个基点时，第一年净利息收入预计减少7.3%，第二年增加5.0%[189] - 公司及其银行的监管资本超过所有适用的监管要求，截至2023年9月30日，银行被蒙大拿州和美联储认定为“资本充足”[184] - 截至2023年9月30日，公司总风险资本与风险加权资产的比率为13.43%，银行比率为12.76%[184] - 公司一级资本与风险加权资产的比率为9.14%，银行比率为11.73%[184] - 公司普通股一级资本与风险加权资产的比率为8.85%，银行比率为11.73%[184] - 公司一级资本与调整后总平均资产的比率为7.80%，银行比率为9.68%[184] 其他财务数据 - 2023年第三季度综合亏损为4,557千美元，同比改善47.6%[17] - 2023年前九个月综合收入为3,334千美元，同比改善112.2%[17] - 公司2023年第三季度现金及现金等价物期末余额为2078.3万美元，较期初减少102.8万美元[25] - 公司2023年第三季度支付股息332万美元，每股0.415美元[20] - 公司2023年第三季度股票补偿费用为43.2万美元[20] - 公司2023年第三季度购买库存股票23.1万美元，平均每股成本12.89美元[20] - 公司2023年第三季度融资活动净现金流入为1.0702亿美元，2022年同期为1.4016亿美元[25] - 截至2023年9月30日，公司托管余额为1653.1万美元，较2022年12月31日的1191.2万美元增长38.8%[94] - 2023年第三季度抵押贷款服务权的期末余额为1573.8万美元，较2022年同期的1514.1万美元增长3.9%[95] - 2023年第三季度抵押贷款服务费为126.2万美元，较2022年同期的122.5万美元增长3.1%[93] - 2023年前九个月抵押贷款服务费为379.7万美元，较2022年同期的358.1万美元增长6%[93] - 2023年第三季度衍生品净收益为3.9万美元，较2022年同期的20.9万美元下降81.3%[106] - 2023年前九个月衍生品净收益为13.3万美元，较2022年同期的净亏损28.2万美元大幅改善[106] - 贷款发放总额在2023年前九个月达到5.6304亿美元，其中住宅1-4家庭贷款发放2.9941亿美元，商业贷款发放1.1705亿美元[139] - 公司持有的房地产和其他被收回财产在2023年9月30日和2022年12月31日均为零[143] - 2023年第三季度非利息收入为604万美元，同比下降3.4%，主要由于房地产销售净收益减少19.1万美元，抵押贷款银行业务净收入减少10.9万美元[160] - 2023年第三季度非利息支出为1788万美元，同比下降8.3%，主要由于员工薪酬和福利减少86.2万美元，数据处理费用减少47.8万美元[161] - 2023年第三季度所得税拨备为52.4万美元，同比下降49.1%，有效税率从25.0%降至16.6%[162] - 2023年前九个月非利息收入为1691万美元，同比下降19.2%，主要由于抵押贷款银行业务净收入减少493万美元[169] - 2023年前九个月非利息支出为5320万美元，同比下降4.2%，主要由于2022年并购相关成本减少230万美元，员工薪酬和福利减少190万美元[170]

资产与负债 - 公司总资产从2022年12月31日的1,948,384千美元增长至2023年6月30日的2,023,279千美元，增长3.8%[10] - 公司总负债从2022年12月31日的1,789,968千美元增长至2023年6月30日的1,860,554千美元，增长3.9%[11] - 股东权益从2022年12月31日的158,416千美元增长至2023年6月30日的162,725千美元，增长2.7%[11] - 公司总资产从2022年12月31日的19.5亿美元增加到2023年6月30日的20.2亿美元，增长了7490万美元，增幅为3.8%[128] - 总负债从2022年12月31日的17.9亿美元增加到2023年6月30日的18.6亿美元，增长了7058万美元，增幅为3.9%[128] - 股东权益从2022年12月31日的1.5842亿美元增加到2023年6月30日的1.6273亿美元，增长了431万美元，增幅为2.7%[143] 贷款与信用损失 - 贷款净额从2022年12月31日的1,339,678千美元增长至2023年6月30日的1,405,923千美元，增长4.9%[10] - 信用损失准备金从2022年上半年的1,137千美元下降至2023年上半年的598千美元，下降47.4%[13] - 2023年上半年贷款损失准备金为59.8万美元，同比下降47.4%[24] - 公司采用新会计准则后，信用损失准备金总额增加了2200万美元，其中贷款信用损失准备金增加了700万美元，未承诺贷款信用损失准备金增加了1500万美元[43] - 公司采用加权平均剩余期限（WARM）方法来评估贷款组合的信用损失，使用历史季度损失率来确定每个贷款群体的平均损失率[47] - 公司使用回归和矩阵模型来预测贷款信用损失，这些模型将国家经济指标与同行冲销率进行比较，并将本地经济指标与公司的冲销率进行比较[49] - 公司对抵押依赖贷款采用公允价值计算信用损失，基于抵押品的公允价值减去销售成本（如适用）[51] - 截至2023年6月30日，公司贷款总额为1,421,483千美元，其中商业房地产贷款为875,545千美元，住宅1-4家庭贷款为182,953千美元[72] - 2023年第二季度，公司信贷损失准备增加409千美元，其中商业房地产贷款准备增加273千美元[74] - 2023年第二季度，公司贷款冲销额为55千美元，主要集中在消费贷款和商业贷款[74] - 2023年第二季度信贷损失准备总额为15,560千美元，较2022年底增加1,560千美元[72] - 截至2023年6月30日，公司贷款组合总额为1,421,483千美元，其中正常贷款（Pass）占比为98.9%，特殊关注贷款（Special Mention）占比0.6%，次级贷款（Substandard）占比0.5%[77] - 2023年6月30日，公司住宅1-4家庭贷款总额为133,437千美元，其中正常贷款占比为99.4%[76] - 2023年6月30日，公司商业房地产贷款总额为577,736千美元，其中正常贷款占比为98.7%[76] - 2023年6月30日，公司农业贷款总额为123,503千美元，其中正常贷款占比为96.1%[76] - 2023年6月30日，公司逾期贷款总额为2,447千美元，其中90天以上逾期贷款占比为15.1%[78] - 2023年6月30日，公司非应计贷款总额为6,957千美元，其中农业贷款占比为45.9%[78] - 2023年6月30日，公司抵押贷款总额为4,773千美元，其中农业贷款占比为60.3%[79] - 2023年6月30日，公司修改了一笔商业房地产贷款，金额为544千美元，用于帮助财务困难的借款人[85] - 2023年6月30日，公司收到的非应计贷款现金利息为418千美元[83] - 2023年1月1日，公司采用了ASU No. 2022-02，取消了不良债务重组（TDR）的认定，并扩展了贷款修改和借款人财务困难的披露[84] - 贷款净额从2022年12月31日的13.4亿美元增加到2023年6月30日的14.1亿美元，增长了6624万美元，增幅为4.9%[132] - 非应计贷款占总贷款的比例从2022年12月31日的0.24%增加到2023年6月30日的0.67%[138] - 总不良资产占总资产的比例从2022年12月31日的0.40%增加到2023年6月30日的0.49%[138] - 2023年第二季度信用损失拨备为31.9万美元，较2022年同期的85.8万美元大幅下降[153] 收入与支出 - 净利息收入从2022年上半年的27,812千美元增长至2023年上半年的31,692千美元，增长13.9%[13] - 非利息收入从2022年上半年的15,635千美元下降至2023年上半年的10,875千美元，下降30.5%[13] - 净收入从2022年上半年的3,987千美元增长至2023年上半年的5,257千美元，增长31.8%[15] - 基本每股收益从2022年上半年的0.57美元增长至2023年上半年的0.67美元，增长17.5%[15] - 2023年上半年净收入为525.7万美元，同比增长31.8%[24] - 2023年上半年现金及现金等价物增加118.3万美元，期末余额为2299.4万美元[26] - 2023年上半年存款净减少5690.5万美元，同比下降166.7%[26] - 2023年上半年短期借款净增加1.2187亿美元[26] - 2023年上半年购买库藏股支出23.1万美元，同比下降90.3%[26] - 2023年上半年支付股息220.2万美元，同比增长18.4%[26] - 2023年上半年低收益住房税收抵免项目投资承诺为497.2万美元[30] - 2023年6月30日低收益住房税收抵免项目投资总额为391.5万美元，较2022年底增长216.5%[30] - 2023年1月1日采用新会计准则(Topic 326)对留存收益产生161.6万美元的累积影响调整[26] - 公司于2023年1月1日采用了新的会计准则ASU No. 2016-13，导致信用损失准备金增加了70万美元，未承诺贷款准备金增加了150万美元，净税后累计影响调整了161.6万美元，减少了留存收益的期初余额[41] - 公司采用新会计准则后，房地产贷款中的住宅1-4家庭贷款增加了21万美元，商业房地产贷款增加了534万美元，其他贷款中的房屋净值贷款增加了3万美元，消费贷款增加了1万美元，商业贷款增加了141万美元[43] - 2023年第二季度净利息收入为1526万美元，同比下降4.4%，主要由于利息支出增加592万美元，部分被利息和股息收入增加522万美元所抵消[150] - 2023年第二季度贷款利息收入为1914万美元，同比增长28.5%，主要由于贷款平均余额增加21.5%至14.07亿美元，以及贷款平均收益率上升29个基点至5.45%[151] - 2023年第二季度投资证券利息收入为294.9万美元，同比增长46.6%，主要由于平均收益率上升112个基点至3.44%，尽管平均余额略有下降[151] - 2023年第二季度总利息支出为701万美元，同比增长543.1%，主要由于存款利息支出增加374万美元，以及借款利息支出增加218万美元[152] - 2023年第二季度存款平均余额为15.8亿美元，同比增长4.6%，平均利率从0.11%上升至1.05%[152] - 2023年第二季度FHLB借款和其他借款平均余额为2.239亿美元，同比增长217.4%，平均利率从0.80%上升至5.30%[152] - 2023年第二季度净收入为202万美元，同比增长13.8%，主要由于非利息支出减少126万美元[149] - 2023年上半年净利息收入为3169.2万美元，同比增长13.9%，主要由于利息收入增加4298万美元，部分被利息支出增加9280万美元所抵消[147] - 2023年上半年贷款平均余额为13.87亿美元，同比增长30.1%，平均收益率上升39个基点至5.36%[147] - 2023年上半年投资证券平均余额为3.443亿美元，同比增长11.0%，平均收益率上升124个基点至3.39%[147] - 2023年第二季度非利息收入为620万美元，同比下降114万美元，主要由于抵押贷款业务净收入下降163万美元[154] - 2023年第二季度非利息支出为1879万美元，同比下降126万美元或6.3%，主要由于2022年同期与FCB合并相关的收购成本[155] - 2023年上半年净收入为526万美元，较2022年同期的399万美元增长127万美元，主要由于净利息收入增加388万美元[158] - 2023年上半年净利息收入为3169万美元，同比增长388万美元或14.0%，主要由于利息和股息收入增加1316万美元[159] - 2023年上半年贷款和股息收入为4298万美元，同比增长40.4%，主要由于贷款平均余额增加32063万美元或30.1%[160] - 2023年上半年利息支出为1129万美元，同比增长928万美元或461.7%，主要由于存款利息支出增加589万美元[161] - 2023年上半年非利息收入为1088万美元，同比下降476万美元，主要由于抵押贷款业务净收入下降483万美元[163] - 2023年上半年非利息支出为3532万美元，同比下降167万美元或4.5%，主要由于2022年同期与FCB合并相关的收购成本[164] 投资与证券 - 截至2023年6月30日，公司投资证券的摊余成本为358,169千美元，公允价值为325,964千美元，未实现亏损为32,478千美元[68] - 2023年第二季度，公司出售可供出售证券的收益为11,247千美元，实现净亏损222千美元[69] - 截至2023年6月30日，公司有326项证券处于未实现亏损状态，主要由于利率和市场利差变化导致[71] - 截至2023年6月30日，公司抵押贷款支持证券的摊余成本为30,739千美元，公允价值为28,787千美元[68] - 截至2023年6月30日，公司有25,080千美元的证券被质押用于公共存款和其他法律要求的用途[69] - 可出售证券从2022年12月31日的3.495亿美元减少到2023年6月30日的3.2596亿美元，减少了2354万美元，降幅为6.7%[129] - 公司持有的金融资产中，美国国债的公允价值为46,058千美元，市政债券为139,192千美元，抵押贷款支持证券为28,787千美元[113] - 截至2023年6月30日，公司持有的抵押贷款服务权的公允价值为20,199千美元，较2022年12月31日的19,288千美元有所增加[118] - 公司持有的利率锁定承诺的公允价值为57千美元，较2022年12月31日的81千美元有所下降[113] - 公司持有的抵押贷款支持证券（TBA）的公允价值为81千美元，较2022年12月31日的11千美元显著增加[113] - 公司持有的抵押贷款服务权的公允价值在2023年6月30日为20,199千美元，较2022年12月31日的19,288千美元有所增加[118] - 公司持有的抵押贷款支持证券（TBA）的公允价值在2023年6月30日为81千美元，较2022年12月31日的11千美元显著增加[113] - 公司持有的利率锁定承诺的公允价值在2023年6月30日为57千美元，较2022年12月31日的81千美元有所下降[113] - 公司持有的抵押贷款服务权的公允价值在2023年6月30日为20,199千美元，较2022年12月31日的19,288千美元有所增加[118] - 公司持有的抵押贷款支持证券（TBA）的公允价值在2023年6月30日为81千美元，较2022年12月31日的11千美元显著增加[113] - 公司持有的利率锁定承诺的公允价值在2023年6月30日为57千美元，较2022年12月31日的81千美元有所下降[113] 合并与收购 - 公司于2022年4月30日完成了与FCB的合并，总对价为3857.7万美元，包括1022.6万美元现金和2835.1万美元普通股[58] - 合并后，公司确认了1394.2万美元的商誉，并记录了700.4万美元的核心存款无形资产，预计在10年内摊销[60] - 公司对FCB的贷款组合进行了公允价值调整，总可摊销折扣为541.6万美元，截至2023年6月30日，剩余可摊销折扣为354.8万美元[63] 抵押贷款服务 - 截至2023年6月30日，公司服务的抵押贷款未偿还本金余额为20.306亿美元，较2022年12月31日的20.221亿美元有所增加[87] - 2023年第二季度抵押贷款服务费用为126.9万美元，较2022年同期的119.9万美元增长5.8%[87] - 2023年上半年抵押贷款服务费用为253.5万美元，较2022年同期的235.5万美元增长7.6%[87] - 截至2023年6月30日，与贷款服务相关的托管余额为1274.2万美元，较2022年12月31日的1191.2万美元增长6.9%[88] - 2023年第二季度抵押贷款服务权利（MSR）的期末余额为1550.1万美元，较2022年同期的1480.9万美元增长4.7%[89] 存款与借款 - 截至2023年6月30日，存款总额为15.784亿美元，较2022年12月31日的16.353亿美元下降3.5%[90] - 存款总额从2022年12月31日的16.4亿美元减少到2023年6月30日的15.8亿美元，减少了5690万美元，降幅为3.5%[141] - 总借款从2022年12月31日的1.2824亿美元增加到2023年6月30日的2.5019亿美元，增长了1.2195亿美元，增幅为95.1%[142] - 未保险存款估计为2.8914亿美元，占总存款的18%[141] 衍生品与利率风险 - 2023年第二季度衍生品净收益为21.1万美元，而2022年同期净亏损为55.1万美元[100] - 2023年上半年衍生品净收益为9.4万美元，而2022年同期净亏损为49.1万美元[100] - 银行设定了利率风险的接受水平，未来12个月内净利息收入在利率上升或下降200个基点时不会减少超过15.0%，在利率上升或下降100个基点时不会减少超过10.0%[183] - 截至2023年6月30日，利率上升200个基点时，银行第一年净利息收入预计减少5.8%，第二年增加5.1%[183] - 截至2023年6月30日，利率下降200个基点时，银行第一年净利息收入预计增加3.9%，第二年增加8.5%[183] 会计准则与模型 - 公司采用了CECL模型（当前预期信用损失模型）和ASU No. 2022-02更新，自2023年1月1日起生效[184] - 公司于2023年1月1日采用了ASU No. 2022-02，取消了不良债务重组（TDR）贷款的会计指导，并增强了某些贷款修改的披露要求[54] 法律与监管 - 公司及其银行未涉及任何重大法律诉讼，仅涉及日常业务中的非重大法律程序[191] - 公司及其银行的监管资本超过所有适用的监管要求，截至2023年6月30日，银行被蒙大拿州和美联储认定为“资本充足”[178] - 截至2023年6月30日，公司总风险资本与风险加权资产的比率为13.79%，银行比率为12.93%[178] - 截至2023年6月30日，公司一级资本与风险加权资产的比率为9.40%，银行比率为11.89%[178] - 截至2023年6月30日，公司普通股一级资本与风险加权资产的比率为9.10%，银行比率为11.89%[178] - 截至2023年6月30日，公司一级资本与调整后总平均资产的比率为7.74%，银行比率为9.77%[178] 其他 - 综合收入从2022年上半年的-18,587千美元增长至2023年上半年的7,891千美元，显著改善[17] - 截至2023年6月30日，公司的可用借款能力为3.156亿美元，较2022年12月31日的4.192亿美元有所下降[170] - 2023年第二季度基本每股收益为0.26美元，与2022年同期的0.24美元相比增长8.3%[98] - 截至2023年6月30日，公司其他长期债务总额为6015.5万美元，较2022年12月31日的6015.5万美元保持不变[92]

财务状况总体情况 - 截至2023年3月31日，公司总资产为19.82736亿美元，较2022年12月31日的19.48384亿美元增长1.76%[10] - 截至2023年3月31日，公司总资产为19.8亿美元，较2022年12月31日增加3436万美元，增幅1.8%；总负债为18.2亿美元，增加2975万美元，增幅1.7%；股东权益增加460万美元，增幅2.9%[129] 收入与利润情况 - 2023年第一季度，公司净利息收入为1642.8万美元，较2022年同期的1184.5万美元增长38.7%[13] - 2023年第一季度，公司非利息收入为467.1万美元，较2022年同期的760.8万美元下降38.6%[13] - 2023年第一季度，公司净利润为324.2万美元，较2022年同期的221.6万美元增长46.3%[15] - 2023年第一季度，公司基本和摊薄后每股收益均为0.42美元，2022年同期均为0.34美元[15] - 2023年第一季度，公司综合收益为707.4万美元，2022年同期综合损失为1035.7万美元[17] - 2023年第一季度净利息收入为1643万美元，较上年同期的1185万美元增加458万美元，增幅38.6%，因利息和股息收入增加794万美元，部分被利息支出增加336万美元抵消[150] - 2023年第一季度利息和股息收入为2071万美元，较上年同期的1277万美元增加，其中贷款利息和费用增加637万美元，增幅56.0%，因贷款平均余额和平均收益率均增加[151] - 2023年第一季度总利息支出为428万美元，较上年同期的92.3万美元增加336万美元，增幅365.2%，主要因存款利息支出增加215万美元和总借款利息支出净增加120万美元[153] - 2023年第一季度信贷损失准备金为27.9万美元，与2022年同期持平[154] - 2023年第一季度非利息收入为467万美元，较2022年同期的761万美元减少294万美元，主要因抵押银行业务净收入减少320万美元[156] - 2023年第一季度非利息支出为1653万美元，较2022年同期的1626万美元略有增加，增幅为27万美元或1.7%[157] - 2023年第一季度所得税准备金为105万美元，较2022年同期的69.5万美元增加，有效税率从23.9%升至24.4%[159] 现金流量情况 - 2023年第一季度，经营活动净现金使用116.1万美元，2022年同期提供589.4万美元[22] - 2023年第一季度，投资活动净现金使用2551.5万美元，2022年同期使用4121.6万美元[22] 贷款相关情况 - 截至2023年3月31日，贷款应收款净额为13.62423亿美元，较2022年12月31日的13.39678亿美元增长1.7%[10] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，贷款应收总额分别为13.77423亿美元和13.55423亿美元[74] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，美国政府机构担保贷款分别为2429.4万美元和2460.5万美元[75] - 2023年3月31日，贷款信用损失准备金为1500万美元，较2022年12月31日的1400万美元增加100万美元[74][76] - 2022年3月31日，贷款损失准备金为1270万美元，其中单独评估减值的贷款分配准备金为49.9万美元，集体评估减值的贷款分配准备金为1220.1万美元[76] - 2022年3月31日，贷款应收总额为9.60272亿美元，其中单独评估减值的贷款为599万美元，集体评估减值的贷款为9.54282亿美元[76] - 截至2023年3月31日，按贷款类别和发放年份划分，贷款组合中正常类贷款为13.50764亿美元，关注类贷款为1882万美元，次级类贷款为773.1万美元，可疑类贷款为10.8万美元[77][78] - 截至2022年12月31日，贷款组合中正常类贷款为13.2527亿美元，关注类贷款为2242.1万美元，次级类贷款为762.2万美元，可疑类贷款为11万美元[79] - 截至2023年3月31日，贷款逾期且仍在计息的总额为566.6万美元，非应计贷款总额为570.2万美元，其中无信用损失准备金的非应计贷款为18万美元[79] - 截至2022年12月31日，贷款总额为13.55423亿美元，其中逾期贷款669万美元，非应计贷款329.8万美元[80] - 截至2023年3月31日，抵押依赖型贷款的摊余成本基础为843.8万美元，其中房地产贷款466万美元，商业资产377.8万美元[80] - 2023年第一季度，公司修改了一笔摊余成本基础为55.4万美元的商业房地产贷款[85] - 截至2023年3月31日，净应收贷款为13.6亿美元，较2022年12月31日增加2274万美元，增幅1.7%；商业房地产贷款增加2289万美元，房屋净值贷款增加405万美元，住宅贷款增加111万美元，消费贷款增加139万美元，商业贷款减少743万美元[133] - 2023年第一季度，总贷款发放额为1.4452亿美元，其中住宅1 - 4户贷款发放额为7147万美元，商业房地产贷款发放额为3518万美元，商业贷款发放额为2908万美元，消费贷款发放额为511万美元，房屋净值贷款发放额为368万美元[134] - 截至2023年3月31日，待售贷款增加168万美元至993万美元[134] - 截至2023年3月31日，非 performing 贷款为712.3万美元，占总贷款的0.52%，占总资产的0.36%；2022年12月31日分别为777.8万美元、0.57%和0.40%[139] 存款相关情况 - 截至2023年3月31日，存款总额为16.07538亿美元，较2022年12月31日的16.35272亿美元下降1.7%[11] - 2023年第一季度存款净减少2773.4万美元，2022年同期为增加4802.7万美元[24] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，存款总额分别为16.07538亿美元和16.35272亿美元[90] - 截至2023年3月31日，存款较2022年12月31日减少2773万美元，降幅1.7%，至16.1亿美元，货币市场、储蓄、付息支票和无息支票账户存款均减少，但存款证增加6535万美元部分抵消了下降[142] - 2023年第一季度存款平均余额为16.1亿美元，较上年同期的12.4亿美元增加，整体平均利率从0.10%升至0.62%，存款通过FCB合并获得且有机增长[153] 投资相关情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，低收入住房税收抵免项目投资分别为888.6万美元和123.7万美元[28] - 截至2023年3月31日，公司对低收入住房税收抵免项目的剩余资本承诺为601.2万美元[28] - 2023年3月31日，投资证券摊余成本3.80002亿美元，公允价值3.49423亿美元；2022年12月31日，摊余成本3.85275亿美元，公允价值3.49495亿美元[70] - 2023年第一季度出售可供出售证券所得款项为2277.3万美元，实现净损失22.4万美元[71] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，分别有公允价值3929.8万美元和5894.2万美元的证券被质押[71] - 截至2023年3月31日，连续未实现损失不足12个月的证券公允价值1.34365亿美元，未实现损失488万美元；连续未实现损失12个月及以上的证券公允价值1.80089亿美元，未实现损失2623.5万美元[72] - 截至2022年12月31日，连续未实现损失不足12个月的证券公允价值2.16613亿美元，未实现损失1309.5万美元；连续未实现损失12个月及以上的证券公允价值1.19513亿美元，未实现损失2276.5万美元[73] - 2023年3月31日和2022年12月31日，分别有329和388只证券处于未实现损失状态，公司认为价值下降与信用损失无关，不打算出售这些证券，因此未记录可供出售证券的信用损失准备[73] - 2023年3月31日，可供出售证券中美国政府和机构债务公允价值为7827千美元，美国国债为47882千美元等；2022年12月31日，对应数据分别为2390千美元和51951千美元等 [115] - 2023年3月31日，可供出售证券为3.4942亿美元，较2022年12月31日减少7.2万美元，主要因出售2277万美元及到期、本金支付和赎回活动1009万美元，投资购买2813万美元部分抵消了减少额，未实现损失较年末改善，减少520万美元[130][131] - 2023年第一季度投资证券平均余额增至3.4503亿美元，上年同期为2.73亿美元，平均收益率从1.93%升至3.34%，增长主要由FCB收购推动[151][152] 公司合并情况 - 2022年4月30日完成与First Community Bancorp的合并[27] - 2022年4月30日公司完成与FCB的合并，总对价3857.7万美元，含现金1022.6万美元和价值2835.1万美元的普通股[60] - 截至2022年4月30日，收购FCB获得资产公允价值3.70362亿美元，承担负债公允价值3.45727亿美元，产生商誉1394.2万美元[62] - 截至2022年4月30日，FCB收购贷款的总可 accretable 折扣为541.6万美元，2023年第一季度贷款折扣 accretion 为29.6万美元，截至2023年3月31日剩余可 accretable 贷款折扣为382.4万美元[65] - 2023年第一季度未记录与FCB相关的收购成本，2022年全年记录收购成本229.6万美元[68] - 2022年4月30日，公司完成与First Community Bancorp, Inc.的合并交易，收购蒙大拿州9家零售银行分行和2个贷款生产办公室，总对价3858万美元，包括现金1023万美元和发行普通股2835万美元[126] 其他业务情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司为他人服务的抵押贷款未偿还本金余额分别为20.25944亿美元和20.22066亿美元[87] - 2023年和2022年第一季度，抵押贷款服务费用分别为126.6万美元和115.6万美元[87] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，与贷款服务相关的托管余额分别为1872.6万美元和1191.2万美元[88] 公司决策与政策 - 2023年4月20日，董事会授权从5月1日起回购不超过40万股普通股，计划于2024年5月1日到期[37] - 2023年1月1日采用ASU No. 2017 - 04简化商誉减值测试，对合并财务报表无重大影响[39] - 2023年1月1日采用ASU No. 2016 - 13，使信贷损失准备金增加70万美元，未使用贷款承诺准备金增加150万美元，留存收益期初余额净税后累计调整减少161.6万美元[40][41] - 房地产贷款中，2023年1月1日住宅1 - 4户贷款较采用Topic 326前增加2.1万美元，商业房地产贷款增加53.4万美元[43] - 其他贷款中，2023年1月1日房屋净值贷款较采用Topic 326前增加0.3万美元，商业贷款增加14.1万美元[43] - 自2023年1月1日起，公司采用ASU No. 2022 - 02，消除了问题债务重组（TDRs）的确认和计量，因此2023年3月31日非 performing 资产中不包括TDRs[140] - 2023年1月1日起采用CECL模型及相关更新，会计政策等除此外无重大变化[178] 公司运营情况 - 公司目前有31家全方位服务分行[30] 金融工具与风险管理 - 2023年3月31日和2022年12月31日，利率锁定承诺名义金额分别为30962千美元和18603千美元，公允价值资产分别为130千美元和0，公允价值负债分别为0和81千美元；远期待宣布（TBA）抵押支持证券名义金额分别为21000千美元和13000千美元，公允价值资产分别为0和11千美元，公允价值负债分别为317千美元和0 [101] - 2023年和2022年截至3月31日的三个月，衍生品公允价值变动在非利息收入中的抵押贷款银行业务净损失分别为117000美元和60000美元 [101] - 2023年3月31日，非经常性公允价值计量的抵押依赖贷款净值为52千美元；2022年12月31日，减值贷款为281千美元，抵押贷款服务权为1346千美元 [117] - 抵押依赖贷款和房地产及其他收回资产估值时应用于评估价值的折扣率范围为10 - 30%，抵押贷款服务权的折现率范围为10 - 15%，提前还款速度范围为110 - 405%，利率锁定承诺的

公司业务 - Eagle Bancorp Montana, Inc. 是一家银行控股公司，持有 Opportunity Bank of Montana 的全部股本[9] - 公司主要业务是向蒙大拿州的小型企业和个人提供贷款和存款服务[10] - 公司通过有机增长和机会性收购来增强在蒙大拿州的市场份额[12] - 银行主要业务包括住宅1-4户家庭贷款、商业房地产贷款、家庭产权贷款、消费者贷款和商业贷款[26] 市场情况 - 公司在过去几年面临着来自银行和非银行竞争对手的激烈竞争[24] - 公司的主要市场区域是具有适度增长收入、相对低失业率和适度人口增长的市场[25] 贷款组合 - 银行的商业房地产贷款占总贷款组合的39.76%，达到了5.39.07亿美元[32] - 银行的商业建设和发展贷款占总贷款组合的11.15%，达到了1.51.15亿美元[34] - 银行通过出售的抵押贷款服务获得了大部分非利息收入[27] - 公司在2022年12月31日的家庭股权贷款总额为7427万美元，占总贷款的5.48%[35] - 消费者贷款占公司总贷款组合的2.04%，主要包括汽车贷款、RV贷款、船只贷款、个人贷款和信用额度以及存款账户贷款[39] - 商业贷款占公司总贷款组合的9.39%，其中商业贷款为1.2726亿美元，农业生产贷款为1.0404亿美元[43] - 公司在2022年12月31日的贷款承诺总额为1860万美元[49] 员工福利 - 公司在2022年12月31日拥有399名全职员工和29名兼职员工[64] - 公司通过员工保留和福利方面的努力，提高了员工绩效和忠诚度[66][67] - 公司致力于员工的全面发展，提供培训计划、领导机会和职业发展机会[68] - 公司重视员工的健康和安全，通过员工福利计划和专家咨询支持员工的心理健康[69][70] - 员工被鼓励参与社区活动，并提供带薪休假支持[71] 法规限制 - 公司与关联方交易受到法规和联邦储备法第23A和23B节的限制[93] - 对内部人员的信贷延伸权限受到联邦储备法第22(g)和22(h)节的规定[94] - 对内部人员的贷款必须与对非关联个人提供的贷款条件基本相同[95] - 公司必须获得联邦储备局批准才能进行并购[97] - 公司必须向联邦储备局提交申请才能获得对Eagle 10.0%或更多的投票权股份的控制权[99]

财务状况 - 截至2022年9月30日，公司总资产为19.2392亿美元，较2021年12月31日的14.35926亿美元增长约34%[15] - 截至2022年9月30日，总负债为17.72646亿美元，较2021年12月31日的12.79197亿美元增长约39%[19] - 截至2022年9月30日，股东权益为1.51274亿美元，较2021年12月31日的1.56729亿美元下降约3.5%[19] - 截至2022年9月30日，股东权益总额为1.51274亿美元，截至2021年9月30日为1.56523亿美元[34][35] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，低收入住房税收抵免项目投资分别为123.7万美元和93.5万美元[47] - 截至2022年9月30日，可供出售证券中，美国政府和机构债务的摊余成本为267.4万美元，公允价值为246.3万美元；美国国债摊余成本为6370.8万美元，公允价值为5606.9万美元等[71] - 截至2022年9月30日，按合同到期日划分，一年或以内到期的证券摊余成本为1882.1万美元，公允价值为1869.4万美元；一至五年到期摊余成本为1918.7万美元，公允价值为1855.2万美元等[74] - 截至2022年9月30日，连续未实现亏损不足十二个月的投资证券公允价值为2.80989亿美元，未实现亏损为2974.1万美元；十二个月或以上的公允价值为6276万美元，未实现亏损为1223.1万美元[75] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别有公允价值为5992.7万美元和2224.5万美元的证券被质押以获取公共存款等[74] - 截至2022年9月30日，贷款应收款中房地产贷款（住宅1 - 4户为1.95265亿美元、商业房地产为7.81843亿美元）及其他贷款（房屋净值为6740.9万美元、消费者为2770.3万美元、商业为2.41608亿美元）总计13.13828亿美元；2021年12月31日总计9.34864亿美元[77] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，贷款净额分别为12.98304亿美元和9.20639亿美元[77] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，美国政府机构担保的贷款分别为2.6983亿美元和2.573亿美元[77] - 截至2022年9月30日，存款总额为16.7425亿美元，较2021年12月31日的12.22549亿美元有所增长[98] - 截至2022年9月30日，其他长期债务总额为6015.5万美元，较2021年12月31日的3015.5万美元增加[99] - 截至2022年9月30日，累计其他综合损失为3087.4万美元，而2021年9月30日为收益450.4万美元[106] - 截至2022年9月30日，利率锁定承诺名义金额为5327.5万美元，公允价值负债为77.2万美元；远期TBA抵押贷款支持证券名义金额为4500万美元，公允价值资产为161.4万美元[112] - 2022年9月30日，美国国债公允值为56069千美元，市政债券为168882千美元，企业债券为7029千美元等[125] - 2022年12月31日，美国国债公允值为53183千美元，市政债券为123667千美元，企业债券为9336千美元等[125] - 2022年9月30日，减值贷款非经常性公允价值为218千美元，抵押贷款服务权为1383千美元[127] - 2021年12月31日，减值贷款非经常性公允价值为376千美元，房地产及其他收回资产为4千美元，抵押贷款服务权为14686千美元[127] - 截至2022年9月30日，金融资产中现金及现金等价物为25197千美元，贷款应收总额为1302575千美元；金融负债中非到期有息存款为935208千美元[131] - 截至2022年9月30日，总资产为19.2亿美元，较2021年12月31日的14.4亿美元增加4.8799亿美元，增幅34.0%[147] - 截至2022年9月30日，总负债为17.7亿美元，较2021年12月31日的12.8亿美元增加4.9345亿美元，增幅38.6%[147] - 截至2022年9月30日，股东权益较2021年12月31日减少546万美元，降幅3.5%[147] - 截至2022年9月30日，可供出售证券为3.5195亿美元，较2021年12月31日的2.7126亿美元增加8069万美元，增幅29.7%[148] - 截至2022年9月30日，应收贷款净额为13亿美元，较2021年12月31日的92064万美元增加3.7766亿美元，增幅41.0%[151] - 截至2022年9月30日，待售贷款较2021年12月31日减少141万美元至2441万美元[152] - 截至2022年9月30日，不良贷款总额为4520万美元，较2021年12月31日的7059万美元减少[156] - 截至2022年9月30日，存款总额为16.7亿美元，较2021年12月31日的12.2亿美元增加4.517亿美元，增幅36.9%[158] - 截至2022年9月30日，无房地产及其他收回资产；2021年12月31日有4000美元[155] - 截至2022年9月30日，总借款从2021年12月31日的3487万美元增加3978万美元，增幅114.1%，达7465万美元[159] - 其他长期债务增加2918万美元，主要因发行4000万美元次级票据，高级票据赎回1000万美元略有抵消[159] - FHLB预付款和其他借款从2021年12月31日的500万美元增至2022年9月30日的1560万美元，增加1060万美元[159] - 截至2022年9月30日，股东权益从2021年12月31日的1.5673亿美元减少546万美元，降幅3.5%，至1.5127亿美元[160] - 股东权益减少主要因可供出售证券未实现损失带来其他综合损失增加3437万美元，因FCB收购发行股票增加2835万美元而大幅抵消[160] 收入与利润 - 2022年第三季度，公司利息和股息收入为1.9342亿美元，较2021年同期的1.2807亿美元增长约51%[24] - 2022年前三季度，公司利息和股息收入为4.9162亿美元，较2021年同期的3.6933亿美元增长约33%[24] - 2022年第三季度，公司净利息收入为1.7887亿美元，较2021年同期的1.2031亿美元增长约49%[24] - 2022年前三季度，公司净利息收入为4.5699亿美元，较2021年同期的3.4495亿美元增长约32%[24] - 2022年第三季度，公司净收入为309.2万美元，较2021年同期的474.6万美元下降约35%[26] - 2022年前三季度，公司净收入为707.9万美元，较2021年同期的1269.2万美元下降约44%[26] - 2022年第三季度，公司基本每股收益为0.40美元，2022年前三季度为0.98美元；2021年同期分别为0.73美元和1.90美元[26] - 2022年第三季度净利润为309.2万美元，2021年同期为474.6万美元；2022年前九个月净利润为707.9万美元，2021年同期为1269.2万美元[28] - 2022年第三季度综合亏损为870.1万美元，2021年同期综合收入为431.2万美元；2022年前九个月综合亏损为2728.8万美元，2021年同期综合收入为1134.5万美元[28] - 2022年投资证券日均平均余额3.7868亿美元，利息和股息255.5万美元，收益率2.68%；2021年日均平均余额2.33882亿美元，利息和股息109.4万美元，收益率1.86%[164] - 2022年贷款应收款日均平均余额13.01358亿美元，利息和股息1666.5万美元，收益率5.08%；2021年日均平均余额9.26748亿美元，利息和股息1161.9万美元，收益率4.97%[164] - 2022年总生息资产日均平均余额16.99027亿美元，利息和股息1934.2万美元，收益率4.52%；2021年日均平均余额12.335亿美元，利息和股息1280.7万美元，收益率4.12%[164] - 2022年净利息收入1788.7万美元，利率差4.05%；2021年净利息收入1203.1万美元，利率差3.76%[164] - 2022年净利息收益率4.18%，2021年为3.87%[164] - 2022年前九个月平均每日总生息资产为15.27692亿美元，利息和股息为4916.2万美元，收益率为4.30%；2021年同期平均每日总生息资产为11.88014亿美元，利息和股息为3693.3万美元，收益率为4.16%[166] - 2022年前九个月平均每日总付息负债为10.94498亿美元，利息支出为346.3万美元，成本率为0.42%；2021年同期平均每日总付息负债为8.15851亿美元，利息支出为243.8万美元，成本率为0.40%[166] - 2022年前九个月净利息收入为4569.9万美元，利率差为3.88%；2021年同期净利息收入为3449.5万美元，利率差为3.76%[166] - 2022年前九个月净利息收益率为4.00%，2021年同期为3.88%[166] - 2022年生息资产与付息负债的比例为139.58%，2021年为145.62%[166] - 2022年第三季度，生息资产因规模变动带来的利息收入增加537.5万美元，因利率变动增加116万美元，总计增加653.5万美元；2021年同期分别为67.8万美元、 - 21万美元、46.8万美元[169] - 2022年第三季度，付息负债因规模变动带来的利息支出增加49.5万美元，因利率变动增加18.4万美元，总计增加67.9万美元；2021年同期分别为 - 59.4万美元、 - 19.1万美元、 - 78.5万美元[169] - 2022年第三季度净利息收入较2021年同期因规模变动增加488万美元，因利率变动增加97.6万美元，总计增加585.6万美元；2021年同期分别为127.2万美元、 - 1.9万美元、125.3万美元[169] - 2022年第三季度净利润为309万美元，2021年同期为475万美元，减少166万美元[172] - 2022年第三季度净利息收入增至1789万美元，2021年同期为1203万美元，增加586万美元，增幅48.7%[173] - 2022年前三季度净利润为708万美元，2021年同期为1269万美元，减少561万美元[182] - 2022年前三季度净利息收入增至4570万美元，2021年同期为3450万美元，增加1120万美元，增幅32.5%[183] - 2022年第三季度非利息收入为742万美元，2021年同期为1335万美元，减少593万美元，主要因抵押银行业务净收入减少[177] - 2022年第三季度非利息支出为2066万美元，2021年同期为1880万美元，增加186万美元，增幅9.9%[179] - 2022年前9个月利息和股息收入为4916万美元，高于2021年同期的3693万美元；贷款利息和费用增至4293万美元，较2021年同期增加927万美元，增幅27.5%[184] - 2022年前9个月贷款平均余额为11.4亿美元，较2021年同期增加2.3898亿美元，增幅26.4%；贷款平均利率从4.97%升至5.02%[184] - 2022年前9个月总利息支出为346万美元，高于2021年同期的244万美元，增幅41.8%；总借款平均余额从4070万美元增至6801万美元[185] - 2022年前9个月贷款损失拨备为165万美元，高于2021年同期的57.6万美元，主要因贷款增长[186] - 2022年前9个月非利息收入为2305万美元，低于2021年同期的3805万美元，减少1500万美元，主要因抵押贷款银行业务净收入减少1718万美元[187] - 2022年前9个月非利息支出为5766万美元，高于2021年同期的5505万美元，增加261万美元，增幅4.7%[189] - 2022年前9个月所得税拨备为236万美元，低于2021年同期的423万美元，因税前收入减少；有效税率均为25