全年净收入与每股收益变化 - 2024年全年净收入为1710万美元，摊薄后每股收益为0.75美元，而2023年分别为2620万美元和1.16美元[5] - 2024年全年净收入为1707.6万美元，2023年为2623.9万美元[25] - 2024年全年基本每股收益为0.76美元，2023年为1.16美元[25] 净利息收入变化 - 2024年净利息收入下降1360万美元，降幅15.7%，主要因利息支出增加2550万美元，仅部分被利息收入增加1180万美元抵消[5][6] - 2024年净利息收入为18,280千美元，2023年为20,218千美元[30] 非利息收入变化 - 2024年非利息收入（剔除2023年证券销售损失）增加220万美元，增幅22.8%，其中银行自有寿险和存款账户服务费收入分别增长8.1%和11.3%[8] 非利息支出变化 - 2024年非利息支出增加410万美元，增幅6.4%，剔除合并和分行整合费用后增加100万美元，增幅1.6%[9] 所得税费用与税率变化 - 2024年所得税费用减少350万美元，有效税率从2023年的11.0%降至 - 1.9%[10] 季度净收入变化 - 2024年第四季度净收入较2023年第四季度减少280万美元，主要因薪资和员工福利费用增加240万美元、净利息收入下降190万美元等[12] - 2024年第四季度净收入较第三季度减少140万美元，主要因薪资和员工福利增加85.6万美元、分行整合费用增加84万美元等[14] 流动性与借款情况 - 2024年12月31日，隔夜预付款和其他借款分别较上年末减少7000万美元和3750万美元，可用流动性为8.685亿美元，未保险存款占总存款的45.8%[16] 杠杆率与每股账面价值 - 2024年12月31日，公司杠杆率约为10.12%，每股账面价值为16.77美元，较2023年末的16.83美元略有下降[18] 贷款信用质量 - 2024年贷款和投资组合整体信用质量保持强劲，12月31日逾期贷款和非应计贷款分别为27万美元和320万美元[7] - 2024年末问题贷款总额为392万美元，2023年末为457万美元[27] 信贷损失拨备情况 - 2024年末信贷损失拨备为2833.1万美元，2023年末为2899.2万美元[27] - 2024年末信贷损失拨备占总贷款的百分比为0.88%，2023年末为0.89%[27] 资产回报率与净资产收益率变化 - 2024年全年资产回报率（ROA）为0.40%，2023年为0.62%[25] - 2024年全年净资产收益率（ROE）为4.49%，2023年为7.14%[25] 平均生息资产收益率与平均计息负债成本率变化 - 2024年全年平均生息资产收益率为4.14%，2023年为3.83%[28] - 2024年全年平均计息负债成本率为3.53%，2023年为2.63%[28] 净息差与净利息差、净利息收益率变化 - 2024年全年净息差为1.83%，2023年为2.16%[25][28] - 2024年净利息差为0.62%，2023年为0.88%[30] - 2024年净利息收益率为1.83%，2023年为2.00%[30] 各类资产与负债平均余额及利率变化 - 2024年利息生息银行余额平均为41,393千美元，利率4.78%；2023年为39,134千美元，利率5.46%[30] - 2024年应税投资证券平均余额585,774千美元，利息5,214千美元，利率3.56%；2023年平均余额642,590千美元，利息6,247千美元，利率3.89%[30] - 2024年贷款平均余额3,240,254千美元，利息34,413千美元，利率4.25%；2023年平均余额3,245,232千美元，利息33,160千美元，利率4.09%[30] - 2024年总生息资产平均余额4,019,449千美元，利息41,331千美元，利率4.11%；2023年平均余额4,084,054千美元，利息41,184千美元，利率4.03%[30] - 2024年储蓄、NOW和货币市场存款平均余额1,597,769千美元，利息11,617千美元，利率2.89%；2023年平均余额1,626,615千美元，利息9,976千美元，利率2.43%[30] - 2024年定期存款平均余额612,334千美元，利息6,761千美元，利率4.39%；2023年平均余额602,256千美元，利息6,181千美元，利率4.07%[30] - 2024年总付息负债平均余额2,627,277千美元，利息23,051千美元，利率3.49%；2023年平均余额2,644,252千美元，利息20,966千美元，利率3.15%[30]

公司信息 - 第一长岛公司（FLIC）是一家为长岛以及纽约市及其周边地区的企业和消费者提供服务的地区性银行 [1] 业务推广 - 采用混合交易和投资方式显著增加财富，可在一站式服务中实现 [1] - 2月3日价格将上涨，现在行动可锁定75%的储蓄，相比部分会员支付的1668美元费用，优惠本周结束，可直接联系基金交易员 [2] - 邀请尝试，若不满意可退款，收益到来时不会失望 [3]

文章核心观点 公司公布2024年第四季度及全年财报，团队聚焦为未来及与ConnectOne Bancorp的合并做准备，净息差在2024年一季度触底后回升，非利息收入增加，非利息支出得到控制，资产质量保持良好 [1][2] 各部分总结 2024年全年盈利分析 - 2024年净利润1710万美元，摊薄后每股收益0.75美元，较2023年下降，主要因净利息收入减少1360万美元、信贷损失准备金增加 [4] - 净利息收入下降因利息支出增加2550万美元，仅部分被利息收入增加1180万美元抵消，付息负债成本上升90个基点，生息资产收益率上升31个基点 [5] - 2024年信贷损失准备金为35.9万美元，2023年为转回32.6万美元，贷款和投资组合整体信贷质量良好 [6] - 非利息收入（剔除2023年证券销售损失）同比增加220万美元，增幅22.8%，经常性部分如银行自有寿险和存款账户服务费均有增长 [7] - 非利息支出增加410万美元，增幅6.4%，主要因分行整合和合并费用，剔除后增加100万美元，增幅1.6% [8] - 所得税费用减少350万美元，有效税率从2023年的11.0%降至(1.9%)，主要因房地产投资信托税前收入占比增加 [9][10] 2024年第四季度盈利分析 - 与2023年第四季度相比，2024年第四季度净利润减少280万美元，主要因薪资和员工福利支出增加、净利息收入下降及分行整合费用增加 [11] - 与2024年第三季度相比，2024年第四季度净利润减少140万美元，主要因薪资和员工福利增加、分行整合费用增加及净利息收入下降 [12] 流动性 - 2024年12月31日，隔夜贷款和其他借款较上年末分别减少7000万美元和3750万美元，年末可用流动性为8.685亿美元，未保险存款占总存款的45.8% [14] 资本 - 公司资本状况良好，2024年12月31日杠杆率约为10.12%，每股账面价值为16.77美元，本季度宣布每股0.21美元的季度现金股息，无股票回购 [16] 财务报表数据 - 资产方面，2024年末现金及现金等价物、投资证券等有变化，贷款总额略有下降，信贷损失准备金减少 [20] - 负债方面，存款结构有变动，隔夜贷款减少，其他借款减少 [20] - 股东权益方面，普通股、盈余、留存收益等有相应变化，累计其他综合损失减少 [20][21] - 收入方面，2024年利息和股息收入增加，利息支出增加，净利息收入减少，非利息收入增加，非利息支出增加，净利润减少 [22][23] - 问题贷款方面，2024年末问题贷款总额减少，逾期贷款和非应计贷款情况有变化，信贷损失准备金覆盖率略有下降 [24] - 平均资产负债表方面，2024年生息资产和付息负债平均余额、利率及利息差有变化，净利息收入和净息差下降 [25][27]

公司概况 - 长岛第一公司是长岛第一国民银行的母公司 [1] - 银行通过以First National Bank LI为品牌的分行网络，专注满足长岛和纽约市的企业和个人需求 [1] - 银行提供广泛的贷款、存款、投资和数字产品 [1] - 银行以向中小企业、专业服务公司、非营利组织、市政当局和个人提供卓越服务和“客户至上”的银行体验而闻名 [1] 分红信息 - 长岛第一公司宣布第四季度每股0.21美元的现金股息 [2] - 股息将于2025年1月9日支付给2024年12月31日登记在册的股东 [2] 联系方式 - 高级执行副总裁兼首席财务官Janet Verneuille联系电话(516) 671 - 4900，分机7462 [3]

公司信息 - 第一长岛公司（纳斯达克股票代码：FLIC）是一家地区性银行，持有长岛第一国民银行 [1] - 长岛第一国民银行是一家社区银行 [1]

财务业绩 - 2024年前9个月净收入为1380万美元，每股摊薄收益为0.61美元，其中包括税后并购和分支机构整合费用981,000美元或每股摊薄收益0.05美元[86] - 2024年前9个月净息差为1.83%，效率比率为76.39%[87] - 2024年前9个月计提信贷损失准备740,000美元，而2023年同期为转回1,200,000美元[89] - 2024年前9个月非利息收入(不含2023年第一季度证券销售损失350万美元)增加140万美元[90] - 2024年前9个月非利息支出增加25.4万美元，主要由于第三季度记录的并购和分支机构整合费用140万美元[91] - 2024年第三季度净收益同比下降32.4%，主要由于净利息收入下降2.8百万美元、信贷损失准备金增加341,000美元以及合并和网点整合费用1.4百万美元[106] 流动性和资本 - 2024年9月30日可用流动性约为9.157亿美元[93] - 2024年9月30日一级资本比率约为10.13%[94] - 2024年前9个月平均存款下降8960万美元[93] - 公司有来自联邦储备银行纽约分行和联邦住房贷款银行纽约分行的担保借款作为主要外部流动性来源[132] - 公司在2024年9月30日有5.828亿美元的可用担保借款额度以及2000万美元的无担保信用额度[133] - 公司在2024年9月30日的股东权益为3.886亿美元，主要由于净收益1.38亿美元抵消了现金股利1.42亿美元和股票回购200万美元[134] - 公司和银行选择采用社区银行杠杆比率框架，杠杆比率分别为10.13%和10.10%，满足监管要求[135,136] - 公司有股票回购计划但目前暂停执行，因为并购协议禁止在未经同意的情况下进行额外的股票回购[137] 利率风险 - 公司使用利率敏感性建模预测净利息收入和计算经济价值，假设利率上升100-300个基点将对净利息收入产生负面影响，下降100-300个基点将产生正面影响[143,144,145] - 公司使用利率敏感性建模来预测未来5年的净利息收入，假设资产负债表保持静态且利率不变[140] - 公司使用利率敏感性建模来计算当前利率环境下的股东权益经济价值(EVE)，假设利率上下波动100、200和300个基点[141] - 利率上升100、200和300个基点可能会对2025年9月30日结束的一年内的净利息收入产生负面影响[145] - 利率下降100、200和300个基点可能会对2025年9月30日结束的一年内的净利息收入产生正面影响[145] - 管理层对非定期存款利率调整的估计可能会对净利息收入产生重大影响[145] 贷款损失准备 - 贷款损失准备金的确定是一项关键会计估计，需要管理层做出主观判断和复杂估计[108] - 公司ACL委员会负责确定ACL，并实施和维护计算所需准备金的会计政策和程序[109] - ACL是一个估值金额，从贷款的摊余成本基础中扣除，以列示预期可收回的净金额[110] - 管理层使用内部和外部信息估算ACL余额，包括历史损失信息、当前状况和合理可预测的未来变化[111] - 管理层根据贷款的风险特征将贷款组合划分为不同池，采用不同方法计量历史损失组成部分[112] - 管理层通过调整历史损失经验来反映当前状况和合理可预测的未来变化，考虑多种因素[113] - 个别评估的贷款根据抵押品公允价值或预计未来现金流的折现值来估算损失[114] - 公司贷款组合中有修改、逾期和不良贷款，可能给公司带来超出正常风险的损失[115,116] - 公司商业房地产贷款占比较高，具有较好的贷款质量指标[117] - 2024年前三季度ACL下降，主要受益于历史损失率下降、贷款余额减少和个别评估贷款准备金下降[119] - 未来损失准备和核销可能受当地经济状况和环境因素的影响[121] 并购和整合 - 公司与ConnectOne签订合并协议，将以股票交易的方式合并[107] - 公司与ConnectOne的拟议合并也带来了一些额外的风险[147] 其他风险因素 - 公司面临诸如利率变化、竞争压力等各种风险因素的不确定性[146,147] - 公司的前瞻性陈述可能与实际结果存在重大差异[146] - 公司的前瞻性陈述受多种假设和不确定性的影响[146] - 公司的前瞻性陈述仅代表截至发布时的观点，公司没有义务更新这些陈述[146]

财务业绩 - 公司第三季度净收入为1380万美元，每股收益为0.61美元[2] - 第三季度调整后净收入为1480万美元，每股收益为0.66美元[2] - 2024年前三季度利息和股息收入为1.26亿美元，同比增长10.2%[13] - 2024年前三季度税前利润为1.38亿美元，同比下降39.5%[13] - 公司9个月净收入为13,832,000美元，同比下降31.5%[20] - 公司9个月调整后净收入为14,813,000美元，同比下降26.6%[20] - 公司第三季度净收入为4,599,000美元，同比下降32.4%[20] - 公司第三季度调整后净收入为5,580,000美元，同比下降17.9%[20] - 公司第三季度调整后每股收益为0.25美元，同比下降16.7%[20] 收入情况 - 第三季度净利息收入下降1170万美元，或17.5%[3] - 2024年前三季度净利息收入为7.11亿美元，同比下降17.4%[13] - 公司总利息收入为42,464,000美元，较上年同期增加4.4%[16] - 总利息支出为71,060,000美元，较上年同期增加49.2%[16] - 净利息收入为55,956,000美元，较上年同期下降17.7%[16] - 公司9个月总收入为64,804,000美元，其中净利息收入为55,956,000美元，非利息收入为8,848,000美元[20] 资产质量 - 第三季度计提信贷损失准备740万美元，而上年同期为转回1200万美元[4] - 2024年前三季度信贷损失准备金为740万美元，2023年同期为负1,227万美元[13] - 2024年9月30日不良贷款余额为3,669万美元，占总贷款的0.88%[14] - 2024年9月30日信贷损失准备金余额为2.86亿美元，占不良贷款的9.9倍[14] 非利息收入 - 第三季度非利息收入（不含证券出售损失）增加140万美元，或19.1%[5] - 2024年前三季度非利息收入为8,848万美元，同比增长124.6%[13] 非利息支出 - 第三季度调整后非利息支出下降120万美元[6] - 2024年前三季度非利息支出为4.95亿美元，与2023年同期基本持平[13] - 公司9个月非利息支出为49,506,000美元，调整后非利息支出为48,093,000美元[20] 资本充足性 - 公司资本充足率约为10.13%[11] - 公司每股账面价值为17.25美元，较年初增加0.42美元[11] 存款情况 - 第三季度平均存款下降8960万美元，或2.6%[10] - 活期存款余额为1,136,738,000美元，较上年同期下降8.0%[16] - 定期存款余额为625,553,000美元，较上年同期增加16.6%[16] 资产收益情况 - 第三季度净利息差为1.89%，较上季度提高9个基点[9] - 2024年前三季度平均生息资产规模为40.77亿美元，平均收益率为4.15%[15] - 2024年前三季度平均存款规模为33.76亿美元，平均付息率为2.32%[15] - 总利息收益资产余额为4,025,325,000美元，较上年同期下降2.1%[16] - 总利息收益资产收益率为4.22%，较上年同期增加0.26个百分点[16] - 总利息收益负债余额为2,681,063,000美元，较上年同期增加3.2%[16] - 公司9个月平均总资产为4,234,770,000美元，平均总权益为378,615,000美元[20] - 公司9个月调整后资产收益率为0.47%，调整后权益收益率为5.23%[20] - 公司9个月调整后效率比率为74.21%[20]

文章核心观点 公司2024年前三季度及第三季度财报显示关键财务指标有改善趋势，净息差连续两个季度提升，非利息支出控制良好，信贷质量保持强劲，但净收入和每股收益同比有所下降 [1][2]。 分组1：财务指标总体情况 - 2024年前三季度净利润1380万美元，每股收益0.61美元，较2023年同期的2020万美元和0.89美元下降 [2] - 剔除合并和分行整合费用后，调整后净利润1480万美元，每股收益0.66美元 [2] - 2024年前三季度平均资产回报率0.44%，平均股权回报率4.88%，效率比率76.39%，净息差1.83% [2] 分组2：净利息收入分析 - 2024年前三季度净利息收入较2023年下降1170万美元，降幅17.5%，主要因利息支出增加2340万美元，仅部分被利息收入增加1170万美元抵消 [2][3] - 计息负债成本上升109个基点，生息资产收益率上升38个基点，银行资产负债表仍对负债敏感，但三季度生息资产重定价速度开始超过计息负债 [3] 分组3：信贷损失准备情况 - 2024年前三季度信贷损失准备74万美元，2023年同期为转回准备120万美元 [2][4] - 信贷损失准备金较2023年末下降，主要因历史损失率和个别评估贷款准备金下降，部分被当前和预测经济状况恶化抵消 [4] - 9月30日准备金覆盖率稳定在0.88%，逾期贷款和非应计贷款分别为34.6万美元和290万美元，贷款和投资组合整体信贷质量良好 [4] 分组4：非利息收入情况 - 剔除2023年证券销售损失350万美元后，2024年前三季度非利息收入较2023年增加140万美元，增幅19.1% [5] - 非利息收入的经常性组成部分，如银行拥有的人寿保险和存款账户服务费分别增长8.0%和13.4% [5] - 其他非利息收入增长33.2%，包括商户卡服务、背对背掉期费用和养老金收入增加，部分被2023年房产和固定资产处置收益24万美元抵消 [5] 分组5：非利息支出情况 - 2024年前三季度非利息支出较2023年增加25.4万美元，增幅0.5% [6] - 剔除合并和分行整合费用后，调整后非利息支出减少120万美元，主要因占用和设备费用减少68.5万美元以及电信费用减少38.3万美元 [6] 分组6：所得税费用情况 - 2024年前三季度所得税费用减少270万美元，有效税率降至 -0.3%，2023年同期为11.6% [7] - 有效税率下降主要因银行房地产投资信托税前收入占比增加，减少了州和地方所得税，所得税费用减少反映了有效税率降低和税前收入下降 [7] 分组7：季度对比情况 2024年第三季度与2023年第三季度对比 - 2024年第三季度净利润较2023年同期减少220万美元，调整后净利润减少120万美元 [8] - 调整后净利润变化主要因净利息收入下降280万美元和信贷损失准备增加34.1万美元，部分被非利息收入增加96.6万美元抵消 [8] - 该季度平均资产回报率0.44%，平均股权回报率4.77%，效率比率79.09%，净息差1.89% [8] 2024年第三季度与2024年第二季度对比 - 2024年第三季度净利润较第二季度减少19.9万美元，调整后净利润增加78.2万美元 [9] - 调整后净利润增加部分归因于净利息收入增加16.9万美元、信贷损失准备减少40万美元和背对背掉期费用增加23.2万美元 [9] - 净利息收入增加因净息差从第二季度的1.80%升至第三季度的1.89%，主要因批发融资成本降低和生息资产收益率上升，同时平均计息存款减少3580万美元，平均高成本借款减少6560万美元 [10] 分组8：流动性情况 - 2024年与2023年前三季度相比，总平均存款下降8960万美元，降幅2.6% [11] - 9月30日，隔夜贷款和其他借款分别较2023年末减少7000万美元和2750万美元 [11] - 银行拥有5.828亿美元抵押借款额度和2000万美元无担保信贷额度，还有3.129亿美元无抵押现金和证券，9月30日可用流动性约9.157亿美元，未保险存款占总存款的45.9% [11] 分组9：资本情况 - 9月30日公司资本状况良好，杠杆率约10.13%，每股账面价值17.25美元，高于2023年末的16.83美元 [12] - 股东权益的累计其他综合损失主要来自可供出售证券投资组合的未实现净损失，因市场利率上升所致 [12] - 公司本季度宣布每股0.21美元的季度现金股息，未进行股票回购，董事会和管理层将继续评估季度股息以实现股东价值最大化 [12]

文章核心观点 - 第一长岛公司宣布第三季度每股0.21美元现金股息，将于2024年10月21日支付给10月11日登记在册股东 [1] 公司信息 - 第一长岛公司是长岛第一国民银行母公司 [2] - 银行通过第一国民银行LI品牌分行网络，专注长岛和纽约市企业与消费者需求 [2] - 银行提供广泛贷款、存款、投资和数字产品 [2] - 银行以卓越服务文化和“客户至上”银行体验闻名，服务中小市场企业、专业服务公司、非营利组织、市政当局和消费者 [2] 联系方式 - 如需更多信息联系高级执行副总裁兼首席财务官Janet Verneuille，电话(516) 671 - 4900，分机7462 [3]

文章核心观点 Ademi LLP调查First of Long Island与ConnectOne交易中可能存在的违反信托责任及其他违法行为 [1] 交易内容 - First of Long Island股东每持有一股普通股将获得0.5175股ConnectOne普通股 [2] - 基于2024年9月4日ConnectOne Bancorp收盘价23.97美元，交易价值约2.84亿美元，即First of Long Island每股约12.40美元 [2] 调查原因 - 交易协议对First of Long Island接受竞争要约设置高额罚款，不合理限制其竞争交易 [3] - First of Long Island内部人士将在控制权变更安排中获得丰厚利益 [3] - 调查First of Long Island董事会行为及是否履行对所有股东的信托责任 [3] 联系方式 - 若持有First of Long Island普通股并想获取更多信息，可通过邮箱[email protected]、免费电话866 - 264 - 3995或网址https://www.ademilaw.com/case/first - longisland - corporation联系Guri Ademi [4] - Ademi LLP联系信息：免费电话(866) 264 - 3995，传真(414) 482 - 8001 [5]