公司业务服务 - 公司通过16家全方位服务分行提供零售和商业银行服务[106] 公司合并计划 - 公司预计与Peoples Financial Services Corp.合并，Peoples Financial Services Corp.将作为存续实体[108] 会计政策与判断 - 2023年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，通过对权益的累积影响调整记录了ACL的增量减少[116] - 管理层每季度评估贷款组合信用质量和ACL充足性[117] - 确定ACL金额需重大判断和估计，受多种因素影响，银行监管机构也会审查[118] - 管理层利用不同输入确定投资组合公允价值，Level 3输入估值需大量判断[120] - 截至2024年3月31日，管理层认为证券公允价值变化与市场利率和利差有关，无需为未实现损失证券建立ACL[121] - 会计处理所得税需判断，波动会影响财务状况和经营成果[123] - 公司根据当期应付或应收税款及递延税项资产和负债变化记录所得税拨备或收益[124] - 管理层每季度评估所有可用证据以确定递延税项资产可实现金额[124] 关键财务指标变化（季度对比） - 2024年3月31日止三个月公司净收入350万美元，每股收益0.18美元，较2023年同期增加80万美元，增幅32.6%[131] - 2024年3月31日止三个月净利息收入1320万美元，较2023年同期增加160万美元，增幅14.2%[131] - 2024年3月31日止三个月信贷损失拨备150万美元，2023年同期为97.5万美元[132] - 2024年3月31日止三个月非利息支出920万美元，较2023年同期增加26.6万美元，增幅3.0%[132] - 2024年3月31日止三个月所得税费用65.2万美元，较2023年同期减少4.5万美元，降幅6.4%[132] - 2024年第一季度税等效净利息收入1360万美元，较2023年同期增加170万美元，增幅14.4%[142] - 2024年第一季度证券平均总额为5.099亿美元，较2023年同期的5.492亿美元减少3930万美元，降幅7.2%，导致税收等效利息收入相应减少27.8万美元[146] - 2024年3月31日止三个月资金成本升至2.76%，较2023年同期的2.15%增加61个基点，导致利息支出相应增加230万美元[147] - 2024年第一季度计息存款平均利率升至2.46%，较2023年同期的1.60%增加86个基点，导致利息支出相应增加220万美元[147] - 2024年3月31日止三个月计息负债平均增加7710万美元，增幅5.8%，至13.98亿美元，导致利息支出相应增加28.7万美元[149] - 2024年第一季度净利息收入为1322.9万美元，较2023年同期的1158.5万美元增加164.4万美元，净利息收益率从2.78%升至3.06%[151] - 2024年3月31日止三个月计提信贷损失拨备150万美元，较2023年同期的97.5万美元增加51.1万美元[153] - 2024年3月31日止三个月非利息收入略降至163万美元，较2023年同期的167万美元减少4.3万美元，降幅2.6%[154] - 2024年3月31日止三个月非利息支出增至920万美元，较2023年同期的890万美元增加26.6万美元，增幅3.0%[156] - 2024年3月31日止三个月计提所得税费用65.2万美元，较2023年同期的69.7万美元减少4.5万美元，降幅6.4%[158] - 2024年3月31日公司有效税率降至15.58%，较2023年同期的20.74%下降，主要因免税收入增加[158] 关键财务指标变化（与2023年12月31日对比） - 截至2024年3月31日，总资产18.66亿美元，较2023年12月31日减少1500万美元，降幅0.8%[134] - 截至2024年3月31日，总存款14.81亿美元，较2023年12月31日减少4770万美元，降幅3.1%[134] - 截至2024年3月31日，总借款2299万美元，较2023年12月31日增加296万美元，增幅14.8%[134] - 截至2024年3月31日，股东权益1.377亿美元，较2023年12月31日增加310万美元，增幅2.3%[135] - 截至2024年3月31日，公司总资产降至18.66亿美元，较2023年12月31日减少1500万美元，降幅0.8%[159] - 现金及现金等价物降至7060万美元，较2023年12月31日减少3730万美元，降幅34.6%[159][160] - 可供出售债务证券降至4.421亿美元，较2023年12月31日减少870万美元，降幅1.9%[159][165] - 贷款和租赁净额增至12.38亿美元，较2023年12月31日增加2950万美元，增幅2.4%[159] - 总存款降至14.81亿美元，较2023年12月31日减少4770万美元，降幅3.1%[159] - 未偿还借款总额增至2299万美元，较2023年12月31日增加296万美元，增幅14.8%[159] - 2024年3月31日，2年期美国国债收益率升至4.59%，较2023年12月31日增加36个基点；10年期美国国债收益率升至4.20%，较2023年12月31日增加32个基点[164] - 2024年3月31日，公司报告净未实现持有损失4050万美元，较2023年12月31日增加50万美元，增幅1.3%[164] - 截至2024年3月31日，房地产担保贷款增至7.18亿美元，较2023年12月31日增加470万美元，增幅0.6%，但占总贷款和租赁的比例降至57.4%[172] - 商业和工业贷款及租赁增至2.037亿美元，较2023年12月31日增加1990万美元，增幅10.8%[173] - 截至2024年3月31日，消费者贷款较2023年12月31日减少280万美元，降幅3.3%，降至8290万美元[176] - 截至2024年3月31日，州和政治分区贷款较2023年12月31日增加230万美元，增幅3.1%，增至7610万美元[176] - 截至2024年3月31日，不良资产总额较2023年12月31日增加58.2万美元，增幅7.8%，达到800万美元[183] - 截至2024年3月31日，不良贷款较2023年12月31日增加63万美元，增幅11.7%，达到600万美元[184] - 截至2024年3月31日，其他不良资产较2023年12月31日减少4.8万美元，降幅2.3%，降至202万美元[184] - 截至2024年3月31日，总逾期贷款余额较2023年12月31日增加3.8万美元，达到390万美元[184] - 截至2024年3月31日，净贷款冲销较2023年同期增加76.4万美元，达到100万美元，占平均贷款和租赁的0.09% [184] - 截至2024年3月31日，信贷损失准备金为1250万美元，较2023年12月31日增加50万美元[190] - 2024年第一季度，信贷损失准备金占总贷款和租赁净额的比例从2023年12月31日的0.98%增至1.00% [190] - 2024年第一季度，净冲销占平均贷款和租赁的年化百分比为0.33%，2023年同期为0.09% [192] - 截至2024年3月31日，总负债较2023年12月31日减少1820万美元，降幅1.0%，至17.28亿美元，主要因存款减少[193] - 截至2024年3月31日，总存款较2023年12月31日减少4770万美元，降幅3.1%，至14.81亿美元，其中计息存款减少4840万美元，降幅3.9% [193] - 截至2024年3月31日，总借款资金较2023年12月31日增加2960万美元，增幅14.8%，至2.299亿美元[193] - 截至2024年3月31日，股东总权益较2023年12月31日增加310万美元，增幅2.3%，至1.377亿美元[194] - 截至2024年3月31日，银行总监管资本较2023年12月31日增加1450万美元，增幅8.3%，至1.898亿美元[195] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物较2023年12月31日减少3730万美元，至7060万美元[197] 现金流量情况 - 2024年前三个月，融资活动净使用现金1990万美元，投资活动使用现金2430万美元，经营活动提供净现金680万美元[197][198] 流动性情况 - 截至2024年3月31日，公司除现金及现金等价物7060万美元外，还有约1.282亿美元的额外流动性借款能力和1.349亿美元的联邦储备贴现窗口借款能力[199] 利率风险与管理 - 利率+200基点时，净利息收入预计变化4.7%，经济价值的权益预计变化 - 1.2%；利率+400基点时，净利息收入预计变化9.8%，经济价值的权益预计变化 - 2.9%；利率 - 200基点时，净利息收入预计变化 - 8.0%，经济价值的权益预计变化 - 5.0% [212] - 资产负债管理委员会（ALCO）通过多种工具管理利率风险，设定政策容忍限度并进行季度回测[202][206] - 2024年3月31日模型显示，利率上升200个基点，公司净利息收入预计增加4.7%，经济价值的权益预计下降1.2%[213] - 2023年12月31日模型显示，利率上升200个基点，公司净利息收入预计下降2.9%，经济价值的权益预计下降1.7%[213] - 2024年第一季度，公司执行了2亿美元的特定可供出售证券公允价值套期[213] - 2024年3 - 5年模型显示公司资产/负债状况仍对资产敏感，净利息收入将从利率上升中受益[215] - 2024年第一季度，实际与预计的税等效净利息收入正差异约为68.3万美元，即5.2%[217] 表外交易与市场风险 - 2024年第一季度，公司未进行任何对合并财务状况有重大影响的表外交易[219] - 截至2024年3月31日的三个月，公司市场风险敞口无重大变化[220]

收入与收益情况 - 2024年第一季度净收入为350万美元，每股摊薄收益0.18美元，较2023年同期增加86.9万美元，增幅32.6%[1][3] - 2024年第一季度，税等效净利息收入增至1360万美元，较2023年同期增加170万美元，增幅14.4%[6] - 2024年第一季度，非利息收入降至160万美元，较2023年同期减少4.3万美元，降幅2.6%[9] - 2024年第一季度摊薄后每股净收益为0.18美元[21] - 2024年第一季度净收入为353.2万美元，2023年同期为266.3万美元，同比增长32.63%[22] - 2024年第一季度利息收入为2288.5万美元，2023年同期为1867.9万美元，同比增长22.52%[22] - 2024年第一季度利息支出为965.6万美元，2023年同期为709.4万美元，同比增长36.12%[22] - 2024年第一季度每股基本收益和摊薄收益均为0.18美元，2023年同期均为0.14美元[22] - 2024年第一季度净利息收入为1.3562亿美元，高于2023年同期的1.1853亿美元[25] - 2024年第一季度总利息收入为2.3218亿美元，高于2023年同期的1.8947亿美元[25] - 2024年第一季度总利息支出为9656万美元，高于2023年同期的7094万美元[25] 资产与负债情况 - 截至2024年3月31日，总资产降至18.66亿美元，较2023年12月31日减少1500万美元，降幅0.8%[4][14] - 截至2024年3月31日，净贷款和租赁升至12.38亿美元，较2023年12月31日增加2950万美元，增幅2.4%[4][14] - 截至2024年3月31日，总存款降至14.81亿美元，较2023年12月31日减少4770万美元，降幅3.1%[4][14] - 截至2024年3月31日，股东权益增至1.377亿美元，较2023年12月31日增加310万美元，增幅2.3%[15] - 2024年3月31日总资产为18.65982亿美元，2023年3月31日为18.09481亿美元，同比增长3.12%[24] - 2024年3月31日总负债为17.28237亿美元，2023年3月31日为16.82987亿美元，同比增长2.69%[24] - 2024年3月31日贷款和租赁净额为12.3777亿美元，2023年3月31日为11.5151亿美元，同比增长7.49%[24] - 2024年3月31日存款总额为14.81294亿美元，2023年3月31日为14.63306亿美元，同比增长1.23%[24] - 2024年3月31日总贷款为12.48247亿美元，较2023年3月31日的11.36875亿美元有所增长[25] - 2024年3月31日总证券为5.09892亿美元，低于2023年3月31日的5.49187亿美元[25] 比率指标情况 - 2024年第一季度盈利资产收益率升至5.24%，较2023年同期增加79个基点，较上一季度增加20个基点[3] - 2024年第一季度资金成本升至2.76%，较2023年同期增加61个基点，与上一季度持平[3] - 2024年第一季度净息差升至3.06%，较2023年同期增加28个基点，较上一季度增加19个基点[3] - 2024年3月31日，公司年化平均资产回报率为0.78%[21] - 2024年第一季度总生息资产收益率为5.24%，高于2023年同期的4.45%[25] 不良贷款与信贷损失情况 - 截至2024年3月31日，不良贷款总额增加63万美元，达600万美元，增幅11.7%，占贷款和租赁总额的0.48%[13] - 2024年3月31日，贷款拖欠率升至0.79%，2023年12月31日为0.75%[13] - 2024年第一季度，公司信贷损失拨备为150万美元，2023年同期为97.5万美元[13] - 2024年3月31日非应计贷款和租赁为598万美元，高于2023年3月31日的260.1万美元[27] - 2024年第一季度净冲销为101.7万美元，高于2023年同期的25.3万美元[27] - 2024年第一季度信贷损失拨备为148.6万美元，高于2023年同期的97.5万美元[27] - 2024年3月31日总非执行资产为802.5万美元，高于2023年3月31日的442.6万美元[27] 股息与并购情况 - 2024年第一季度宣布的普通股每股现金股息为0.09美元，与2023年同期持平[22] - 公司预计与Peoples Financial Services Corp.进行合并，交易存在重大风险和不确定性[18] - 2024年第一季度发生并购费用28.4万美元，2023年同期无此项费用[22] 支出情况 - 2024年第一季度，非利息支出增至920万美元，较2023年同期增加26.6万美元，增幅3.0%[12]

文章核心观点 - FNCB Bancorp 2024年第一季度净利润增长，净利息收入增加，但资产质量有所弱化，正推进与 PFIS 的战略合并 [1][4][7] 合并情况 - 2023年9月27日 FNCB 与 PFIS 宣布战略合并，FNCB 将并入 PFIS，FNCB 银行将并入 Peoples Bank [2] - 2024年3月22日 FNCB 股东批准合并协议，待监管批准，预计2024年下半年完成合并 [3] 2024年第一季度业绩表现 - 净利润350万美元，合摊薄后每股0.18美元，较2023年同期增86.9万美元或32.6% [1][4] - 生息资产收益率（FTE）升至5.24%，较2023年同期增79个基点，环比增20个基点 [4] - 资金成本升至2.76%，较2023年同期增61个基点，环比持平 [4] - 净息差（FTE）升至3.06%，较2023年同期增28个基点，环比增19个基点 [4] - 效率比率降至62.17%，优于2023年同期的67.69% [4] 财务状况（2024年3月31日与2023年12月31日对比） - 总资产降至18.66亿美元，降1500万美元或0.8% [5][16] - 净贷款和租赁升至12.38亿美元，增2950万美元或2.4% [5][16] - 总存款降至14.81亿美元，降4770万美元或3.1% [5][16] - 不良贷款占比从0.44%升至0.48% [5] - 银行资本充足，总风险资本和杠杆比率分别升至13.45%和9.47% [5][17] 收入情况 净利息收入 - 税等效净利息收入增至1360万美元，增170万美元或14.4% [8] - 税等效净息差升至3.06%，较2023年同期增28个基点，环比增19个基点 [8][9] - 税等效利息收入增至2320万美元，增430万美元或22.5%，源于生息资产收益率和平均生息资产增加 [9] - 平均生息资产增至17.72亿美元，增6880万美元或4.0% [9] 非利息收入 - 非利息收入降至160万美元，降4.3万美元或2.6%，主要因可供出售证券净收益和其他收入减少 [12] 支出情况 利息支出 - 利息支出增至970万美元，增260万美元或36.1%，因资金成本和平均付息负债增加 [10] 非利息支出 - 非利息支出增至920万美元，增26.6万美元或3.0%，主要因确认并购费用和非营利组织捐款增加 [13] 资产质量 - 不良贷款增至600万美元，增63万美元或11.7%，占比升至0.48% [14] - 贷款拖欠率升至0.79% [14] - 年化净冲销率升至0.33% [14] - 信贷损失拨备升至150万美元 [14] - 信贷损失准备金为1250万美元，占总贷款和租赁的1.00% [14]

公司背景 - FNCB Bancorp, Inc. (NASDAQ:FNCB)于2024年4月24日宣布，将在2024年第二季度支付每股0.090美元的股息[1] - FNCB Bancorp, Inc.是FNCB Bank的银行控股公司，拥有超过114年的历史，提供个人、小型企业和商业银行解决方案[2] 前瞻性声明 - FNCB可能会不时发表关于未来的前瞻性声明，包括与证券交易委员会（SEC）的文件中的声明[3] - FNCB的前瞻性声明涉及对未来货币政策、利率变化、新产品推出以及与Peoples Financial Services Corp.（PFIS）的合并等方面的预期[4]

公司战略合并相关 - 2023年9月27日，公司与Peoples Financial Services Corp.宣布达成战略合并协议，预计2024年第三季度完成合并，但不确定能否如期完成[193] - 2023年9月27日公司与Peoples Financial Services Corp.达成合并协议，FNCB股东将按0.1460的固定兑换比例获得PFIS普通股[333] - 若合并协议终止，任一方需支付480万美元终止费[334] 财务数据关键指标变化 - 2023年净收入为1300万美元，摊薄后每股0.66美元，较2022年减少750万美元，降幅36.5%[195] - 2023年利息费用为3410万美元，较2022年的280万美元增加2740万美元，增幅406.9%[195] - 2023年利息收入为8200万美元，较2022年的6080万美元增加2120万美元，增幅35.0%[195] - 2023年非利息收入为660万美元，较2022年的790万美元减少130万美元，降幅16.7%[195] - 2023年非利息支出为3690万美元，较2022年的3550万美元增加140万美元，增幅4.1%[195] - 2023年信贷损失拨备为190万美元，较2022年的200万美元减少8.2万美元[195] - 2023年所得税费用为270万美元，较2022年的410万美元减少140万美元，降幅33.5%[195] - 2023年平均资产回报率和平均股东权益回报率分别为0.72%和10.59%，2022年分别为1.21%和15.55%[196] - 2023年公司向普通股股东支付股息为每股0.36美元，较2022年的每股0.33美元增加0.03美元，增幅9.1%；股息支付率为54.8%，2022年为31.9%[196] - 截至2023年12月31日，总资产较2022年末增加1.355亿美元，增幅7.8%，至18.81亿美元[197] - 截至2023年12月31日，股东权益总额较2022年末增加1570万美元，增幅13.2%，至1.346亿美元[198] - 2023年税等效净利息收入较2022年减少620万美元，降幅11.2%，至4900万美元；净利息收益率下降57个基点至2.81%[205] - 2023年税等效利息收入较2022年增加2120万美元，增幅6.6%，至8310万美元；生息资产的税等效收益率提高98个基点至4.77%[206] - 2023年利息支出较2022年增加2740万美元，增幅406.9%，至3410万美元；资金成本增加196个基点至2.51%[207] - 2023年末总生息资产平均余额为1740376千美元，收益率4.77%；2022年为1632526千美元，收益率3.79%；2021年为1449027千美元，收益率3.63%[209] - 2023年末总付息负债平均余额为1360389千美元，成本率2.51%；2022年为1227428千美元，成本率0.55%；2021年为1078293千美元，成本率0.25%[209] - 2023年净利息收入为47897千美元，2022年为54044千美元，2021年为48994千美元[209] - 2023年净息差为2.81%，2022年为3.38%，2021年为3.45%[209] - 2023年与2022年相比，利息收入因规模增加5217千美元，因利率增加15994千美元；利息支出因规模增加3834千美元，因利率增加23561千美元；净利息收入减少6184千美元[214] - 2022年与2021年相比，利息收入因规模增加8437千美元，因利率增加818千美元；利息支出因规模增加2387千美元，因利率增加1640千美元；净利息收入增加5228千美元[214] - 2023年贷款和租赁应税利息收入为63553千美元，收益率5.62%；2022年为45696千美元，收益率4.48%；2021年为39645千美元，收益率4.38%[209] - 2023年证券应税利息收入为13442千美元，收益率3.08%；2022年为10830千美元，收益率2.46%；2021年为8476千美元，收益率2.45%[209] - 2023年公司记录的信贷损失拨备为1900000美元，较2022年的2000000美元减少100000美元[215] - 2023年非利息收入降至660万美元，较2022年的790万美元减少130万美元，降幅16.7%[216] - 2023年非利息支出增至3690万美元，较2022年的3550万美元增加140万美元，增幅4.1%[218] - 2023年所得税费用降至280万美元，较2022年的420万美元减少140万美元，降幅33.5%[221] - 截至2023年12月31日，总资产增至18.81亿美元，较2022年的17.46亿美元增加1.355亿美元，增幅7.8%[225] - 截至2023年12月31日，贷款和租赁净额增至12.08亿美元，较2022年的11.10亿美元增加9820万美元，增幅8.8%[225] - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物增至10790万美元，较2022年的4190万美元增加6600万美元，增幅157.3%[225] - 截至2023年12月31日，总存款增至15.29亿美元，较2022年的14.21亿美元增加1.083亿美元，增幅7.6%[225] - 截至2023年12月31日，股东权益增至1.346亿美元，较2022年的1.189亿美元增加1570万美元，增幅13.2%[226] - 2023年现金股息总计710万美元，每股0.360美元，2022年为650万美元，每股0.330美元[227] - 截至2023年12月31日，银行总风险资本比率和一级杠杆比率分别为12.66%和8.76%，超过巴塞尔协议III规定的10.00%和5.00%的门槛[226] - 2023年末投资组合主要由可供出售债务证券构成，投资组合平均为5.325亿美元，较2022年减少1740万美元，降幅3.2%[229][231] - 2023年末10年期国债利率维持3.88%，2年期国债利率从4.41%降至4.23%，下降18个基点[230] - 2023年末公司报告可供出售债务证券净未实现损失4000万美元，较2022年的4880万美元减少880万美元[230] - 2023年公司购买11只证券，总成本1720万美元，加权平均收益率7.99%；出售可供出售证券，摊销成本1010万美元，加权平均收益率3.85%，实现净收益25.2万美元[231] - 2023年投资证券的税收等效收益率从2.58%提高47个基点至3.05%[231] - 截至2023年末，贷款和租赁总额增至12.2亿美元，较2022年增加9600万美元，增幅8.5%[239] - 2023年末简单利息贷款和直接融资租赁总额为1.636亿美元，较2022年增加8310万美元，增幅103.2%[239] - 房地产担保贷款增至7.133亿美元，较2022年增加2070万美元，增幅3.0%，占贷款和租赁总额的比例从61.6%降至58.5%[240] - 2023年末商业房地产贷款增至4.081亿美元，较2022年增加3180万美元，增幅8.5%[241] - 2023年末消费贷款降至8570万美元，较2022年减少880万美元，降幅9.3%；对州和市政府的贷款增至7390万美元，较2022年增加900万美元，增幅13.9%[243] - 2023年末总贷款和租赁为12.20265亿美元，2022年末为11.24317亿美元，其中商业房地产贷款占比从37.29%降至33.45%，商业和工业贷款占比从19.67%降至15.06%[244] - 2023年末固定利率贷款和租赁为6.53681亿美元，浮动利率为5.66584亿美元[245] - 2023年末非应计贷款为533.8万美元，较2022年的276.3万美元增加；90天以上逾期仍计息贷款为3.8万美元，2022年为7.9万美元[245] - 2023年末总不良资产为744.3万美元，较2022年的461.5万美元增加280万美元，增幅61.3%[245] - 2023年末不良贷款为537.6万美元，较2022年的284.2万美元增加260万美元，增幅89.2%[245] - 2023年末总逾期贷款余额增至920万美元，较2022年的490万美元增加430万美元，逾期率从0.45%增至0.75%[245] - 2023年净贷款冲销增至150万美元，占平均贷款和租赁的0.12%，2022年为18.5万美元，占比0.02%[245] - 2023年末不良贷款占总贷款比例从0.25%增至0.44%，不良资产占总资产比例从0.26%增至0.40%[245] - 2023年12月31日，分类应收账款未偿还余额为160万美元，由一份循环信用证担保[256] - 2023年12月31日，普通货运行业贷款摊余成本为4850万美元，占贷款和租赁总额的3.97%[257] - 2023年末非应计贷款和租赁余额为537.6万美元，2022年末为284.2万美元[259] - 2023年12月31日，贷款总逾期率从2022年的0.45%增至0.75%，主要因非应计贷款增加260万美元[260] - 2023年12月31日，信贷损失准备金为1200万美元，较2022年末的1420万美元减少220万美元，降幅15.6%[262] - 2023年12月31日，信贷损失准备金占贷款和租赁总额的比例从2022年的1.26%降至0.98%[262] - 2023年净冲销额为145.1万美元，2022年为18.5万美元[265] - 2023年信贷损失拨备为188万美元，2022年为196.2万美元[265] - 2023年净冲销与平均贷款和租赁的比率为0.12%，2022年为0.02%[265] - 2023年信贷损失准备金与期末总贷款的比率为0.98%，2022年为1.26%[265] - 截至2023年12月31日，总存款较2022年增加1.083亿美元，即7.6%，达到15.29亿美元[267] - 2023年总存款平均为14.50亿美元，较2022年增加1830万美元，即1.3%[268] - 2023年公司存款资金成本从2022年的0.36%增加174个基点至2.10%[268] - 截至2023年12月31日，与匹兹堡联邦住房贷款银行协议下用于抵押借款的贷款为5.062亿美元，2022年为4.821亿美元[267] - 2023年平均借款资金从2022年的1.095亿美元增加8810万美元至1.976亿美元，平均利率从2.52%增加237个基点至4.89%[275] - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物为1.079亿美元，较2022年增加6600万美元，即157.3%[278] - 2023年融资活动提供净现金1.192亿美元，主要源于存款增加1.083亿美元[279] - 2023年经营活动为公司提供净现金1580万美元，反映净收入1300万美元[279] - 2023年投资活动净现金流出6900万美元，主要是贷款和租赁净增加9810万美元[280] - 截至2023年12月31日，公司除了有1.079亿美元现金及现金等价物外，还有约1.151亿美元匹兹堡联邦住房贷款银行可用借款额度等额外流动性来源[281] - 截至2023年12月31日，公司总监管资本从2022年的1.7亿美元增至1.753亿美元，增加了530万美元[284] - 2023年和2022年12月31日，公司基于风险的资本比率均超过最低监管要求，被归类为资本充足[283][284] - 截至2023年12月31日，公司有30212969股普通股可用于未来出售或股票分红，有20000000股优先股授权额度，但无已发行和流通的优先股[285][286] - 2023年和2022年，公司宣布并支付的现金股息分别为每股0.36美元和每股0.23美元，2024年1月24日宣布每股0.09美元股息，将于3月15日支付[28

公司业务范围与合并计划 - 公司通过16家全方位服务分行提供零售和商业银行业务[165] - 公司预计与Peoples Financial Services Corp.合并，Peoples Financial Services Corp.将作为存续实体[167] - 2023年9月27日公司与PFIS达成合并协议，FNCB股东将按0.1460的固定换股比例获得PFIS普通股，若协议终止适用方需支付480万美元终止费，预计2024年4月1日前完成合并[190] 会计准则与会计判断 - 2023年1月1日起公司采用ASU 2016 - 13准则，通过对权益的累积影响调整记录了ACL的增量减少[175] - 管理层每季度评估贷款组合信用质量和ACL充足性[176] - 确定ACL需重大判断和估计，受多种因素影响，银行监管机构也会审查[177] - 管理层利用不同输入确定投资组合公允价值，Level 3输入估值需大量判断[179] - 会计处理所得税需判断，波动会影响财务状况和经营成果[183] - 公司根据当期应付或应收税款及递延税项资产和负债变化记录所得税拨备或收益[184] - 管理层每季度评估递延税项资产可实现性，必要时建立估值备抵[184] 利率政策变化 - 2023年前9个月FOMC四次加息25个基点，自2022年3月17日至2023年9月30日共加息11次，累计加息525个基点[189] - 2023年前9个月，2年期美国国债利率从4.41%升至5.03%，10年期美国国债利率从3.88%升至4.59%[232] - 2023年前9个月FOMC四次加息25基点，2023年可能有更多加息[285] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年第三季度公司合并净收入420万美元，每股0.21美元，较2022年同期减少120万美元，降幅23.4% [191] - 2023年前9个月公司净收入960万美元，每股0.49美元，较2022年同期减少590万美元，降幅38.0% [193] - 2023年第三季度和前9个月的年化平均资产回报率分别为0.91%和0.72%，年化平均股权回报率分别为13.39%和10.38%，均低于2022年同期[194] - 截至2023年9月30日，公司总资产18.27亿美元，较2022年12月31日增加8120万美元，增幅4.7% [195] - 截至2023年9月30日，公司总存款15.02亿美元，较2022年12月31日增加8170万美元，增幅5.8%；总借款1.867亿美元，较2022年12月31日增加430万美元，增幅2.4% [195] - 截至2023年9月30日，公司股东权益1.178亿美元，较2022年12月31日减少110万美元，降幅1.0% [196] - 截至2023年9月30日，FNCB银行资本充足，总风险资本比率和一级杠杆比率分别为13.21%和9.11% [196] - 截至2023年9月30日，总资产增加8120万美元，增幅4.7%，从2022年12月31日的17.46亿美元增至18.27亿美元[228] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物增加3520万美元，增幅83.9%，从2022年12月31日的4190万美元增至7710万美元[228][229] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券减少3900万美元，降幅8.2%，从2022年12月31日的4.761亿美元降至4.371亿美元[228][233] - 截至2023年9月30日，公司报告净未实现持有损失5650万美元，较2022年12月31日增加770万美元，增幅15.8%[232] - 截至2023年9月30日，贷款和租赁净额较2022年12月31日增加8.14亿美元，增幅7.2%，达12.06亿美元[240] - 截至2023年9月30日，不良资产总额增至680万美元，较2022年12月31日的460万美元增加220万美元，增幅47.1%[252] - 截至2023年9月30日，不良贷款增至510万美元，较2022年12月31日的280万美元增加230万美元，增幅81.0%[252] - 截至2023年9月30日，其他不良资产降至160万美元，较2022年12月31日的180万美元减少20万美元，降幅7.1%[252] - 截至2023年9月30日，不良贷款占总贷款的比例从2022年12月31日的0.25%增至0.43%[252] - 截至2023年9月30日，总逾期贷款余额增至360万美元，较2022年12月31日的210万美元增加150万美元，总逾期贷款占总贷款和租赁的比例从0.45%增至0.72%[252] - 2023年前九个月，净贷款冲销增至91.2万美元，而2022年同期为净回收6.9万美元，净贷款冲销占平均贷款和租赁的比例从0.01%增至0.10%[252] - 截至2023年9月30日，信贷损失准备金降至1220万美元，较2022年12月31日的1420万美元减少200万美元，占总贷款和租赁的比例从1.26%降至1.01%[259] - 截至2023年9月30日，总负债为17.09亿美元，较2022年12月31日增加8240万美元，增幅5.1%[263] - 截至2023年9月30日，总存款为15.02亿美元，较2022年12月31日增加8170万美元，增幅5.8%[263] - 截至2023年9月30日，总股东权益为1.178亿美元，较2022年12月31日减少110万美元，降幅1.0%[264] - 截至2023年9月30日，银行总监管资本为1.818亿美元，较2022年12月31日增加1180万美元，增幅6.9%[265] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为7710万美元，较2022年12月31日增加3520万美元[267] 净利息收入相关数据变化 - 2023年第三季度，按税收等效基础计算，净利息收入减少180万美元，降幅12.4%，至1250万美元[202] - 2023年前九个月，税收等效净利息收入减少490万美元，降幅12.0%，至3620万美元[207] - 截至2023年9月30日的三个月，净利息收入为1220.7万美元，净息差为2.85%；2022年同期净利息收入为1394万美元，净息差为3.43%[211] - 截至2023年9月30日的九个月，净利息收入为3542.1万美元，净息差为2.79%；2022年同期净利息收入为4034.5万美元，净息差为3.40%[213] - 截至2023年9月30日的三个月，利息收入较2022年同期增加551.5万美元，其中因规模增加108.5万美元，因利率增加443万美元；利息支出增加727.4万美元，其中因规模增加91.8万美元，因利率增加635.6万美元；净利息收入减少175.9万美元[219] - 截至2023年9月30日的九个月，利息收入较2022年同期增加1666.7万美元，其中因规模增加385.6万美元，因利率增加1281.1万美元；利息支出增加2161.1万美元，其中因规模增加279.3万美元，因利率增加1881.8万美元；净利息收入减少494.4万美元[219] 利息收支相关数据变化 - 2023年第三季度，利息支出增加730万美元，增幅396.2%，至910万美元；税收等效利息收入增加550万美元，增幅1.06%，至2160万美元[202] - 2023年第三季度，税收等效净息差收缩58个基点，至2.85%；利差下降101个基点，至2.27%[202] - 截至2023年9月30日的三个月，资金成本增加207个基点，至2.66%；计息存款平均利率增加187个基点，至2.23%[203] - 2023年第三季度，平均计息负债增加1.228亿美元，增幅9.8%，至13.72亿美元；借款资金平均余额增加8530万美元，增幅65.4%，至2.158亿美元[204] - 2023年第三季度，平均定期存款增加1.814亿美元，增幅110.0%，至3.463亿美元；经纪存款平均为1.272亿美元，较2022年同期增加9470万美元[204] - 与2022年同期相比，2023年第三季度税收等效利息收入增加550万美元，增幅34.3%；平均生息资产税收等效收益率增加106个基点，至4.93%[206] - 2023年前九个月，利息支出增加2160万美元，增幅745.2%，至2450万美元[207] - 2023年前九个月，资金成本增加210个基点，至2.42%；存款成本增加178个基点，至1.98%；借款资金成本增加322个基点，至4.90%[207] - 2023年前九个月，税收等效利息收入增加1670万美元，增幅37.8%；平均生息资产税收等效收益率增加104个基点，至4.68%[208] - 截至2023年9月30日的三个月，总生息资产平均余额为17.51838亿美元，利息收入为2158.1万美元，收益率为4.93%；2022年同期平均余额为16.59175亿美元，利息收入为1606.6万美元，收益率为3.87%[211] - 截至2023年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为17.28924亿美元，利息收入为6072.6万美元，收益率为4.68%；2022年同期平均余额为16.14628亿美元，利息收入为4405.9万美元，收益率为3.64%[213] 信贷损失相关数据变化 - 2023年第三季度公司录得信贷损失拨备贷方27万美元，而2022年同期为信贷损失拨备51.3万美元[220] - 截至2023年9月30日的九个月，信贷损失拨备总计150万美元，较2022年同期的130万美元增加17万美元，主要归因于贷款规模增加[220] - 2023年前九个月，总冲销为214.7万美元，总回收为123.5万美元，净冲销为91.2万美元[262] - 2023年前九个月，信贷损失拨备为150.4万美元，2022年同期为133.4万美元[262] 非利息收支相关数据变化 - 2023年第三季度非利息收入减少44.7万美元，降幅20.9%，从2022年同期的210万美元降至170万美元[221] - 2023年前三季度非利息收入减少130万美元，降幅22.8%，从2022年同期的560万美元降至430万美元[223] - 2023年第三季度非利息支出增加26.8万美元，增幅3.0%，从2022年同期的900万美元增至930万美元[224] - 2023年前三季度非利息支出增加51.5万美元，增幅2.0%，从2022年同期的2580万美元增至2630万美元[225] 所得税相关数据变化 - 2023年前三季度所得税费用减少98.8万美元，降幅30.3%，从2022年同期的330万美元降至230万美元，有效税率从17.38%升至19.13%[226] 不同类型贷款数据变化 - 截至2023年9月30日，房地产担保贷款较2022年12月31日增加520万美元，增幅0.8%，达6.978亿美元，占比降至57.9% [241] - 截至2023年9月30日，商业房地产贷款较2022年12月31日增加340万美元，增幅0.9%，达3.797亿美元[242] - 截至2023年9月30日，商业和工业贷款及租赁较2022年12月31日增加7630万美元，增幅28.0%，达3.487亿美元[242] - 截至2023年9月30日，建筑、土地收购和开发贷款较2022年12月31日增加710万美元，增幅10.7%，达7330万美元[242] - 截至2023年9月30日，住宅房地产贷款较2022年12月31日减少530万美元，降幅2.1%，为2.448亿美元[243] - 截至2023年9月30日，消费者贷款较2022年12月31日减少640万美元，降幅6.8%，为8810万美元；对州和政治分区贷款及租赁增加640万美元，增幅9.9%，达7120万美元[244] 投资组合相关情况 - 截至2023年6月30日半年度审查，第三方顾问认为投资组合中市政证券均达或超基准，无需进一步审查，下次审查定于12月31日[234] - 2023年9月30日，可供出售债务证券不同类别和期限有对应加权平均收益率，如美国国债为1.17%，州和政治分区债务为2.50%等[236] - 截至2023年9月30日，对处于未实现损失状态证券审查后，公司无需为其建立信用损失准备[237] 现金流量相关情况 - 2023年前九个月，融资活动提供净现金8080万美元，主要源于存款净增加8170

公司业务范围 - 公司通过全资子公司FNCB Bank在宾夕法尼亚州东北部的16家全方位服务分行，为个人、企业、地方政府和市政当局提供零售和商业银行服务[161] 会计准则采用与调整 - 2023年1月1日起，公司采用ASU 2016 - 13准则，通过对权益的累积影响调整记录了ACL的增量减少[169] 信用质量与ACL评估 - 管理层每季度评估公司贷款组合的信用质量和ACL的充足性[170] - 确定ACL金额是一项关键会计估计，需考虑多方面因素，且受贷款组合构成和规模影响[171] 投资组合公允价值确定 - 管理层利用不同输入值确定投资组合的公允价值，Level 3输入值估值需大量判断[173] 证券公允价值与ACL决策 - 截至2023年6月30日，管理层认为证券公允价值变化与市场利率和利差变动有关，无需为未实现亏损证券建立ACL[175] 所得税处理 - 公司根据当期应付或应收税款以及递延税项资产和负债的变化记录所得税拨备或收益[178] - 管理层每季度评估递延税项资产可实现金额，若认为部分或全部无法实现则建立估值备抵[178] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司没有不确定的税务状况或税务策略，无需记录负债[179] 新权威会计指引参考 - 可参考合并财务报表附注中“新权威会计指引”部分，了解公司截至2023年6月30日采用的新指引及未来将采用的指引[181] 市场利率变动情况 - 2023年前六个月联邦公开市场委员会三次加息25个基点，7月26日又加息25个基点，自2022年3月17日至2023年6月30日共加息10次，累计加息500个基点[184] - 2023年上半年通胀仍处高位，联邦公开市场委员会在2月1日、3月2日和5月3日分别加息25个基点，7月26日再次加息25个基点，并暗示可能还需加息[278] 公司净收入变化 - 2023年第二季度公司合并净收入为280万美元，较2022年同期减少290万美元，降幅51.1%；2023年上半年净收入为550万美元，较2022年同期减少460万美元，降幅45.8%[185][186] 净利息收入变化 - 2023年第二季度净利息收入为1160万美元，较2022年同期减少200万美元，降幅14.6%；2023年上半年净利息收入为2320万美元，较2022年同期减少320万美元，降幅12.1%[185][186] - 2023年第二季度，公司税等效净利息收入为1190万美元，较2022年同期减少200万美元，降幅14.4%；税等效净利息收益率为2.75%，较2022年同期下降67个基点；利差为2.22%，较2022年同期下降114个基点[195] - 2023年上半年，税等效净利息收入减少320万美元，降幅11.8%，至2370万美元[199] - 与2022年同期相比，2023年第二季度净利息收入减少200.1万美元，六个月净利息收入减少318.6万美元[211] - 截至2023年6月30日的六个月，净利息收入为2321.4万美元，净息差为2.77%；2022年同期净利息收入为2640.5万美元，净息差为3.38%[205] 非利息收入变化 - 2023年第二季度非利息收入为94.8万美元，较2022年同期减少70.9万美元，降幅42.8%；2023年上半年非利息收入为260万美元，较2022年同期减少82.8万美元，降幅24.0%[185][186] - 2023年第二季度非利息收入降至94.8万美元，较2022年同期减少70.9万美元，降幅42.8%[213] - 2023年上半年非利息收入降至260万美元，较2022年同期减少82.8万美元，降幅24.0%[215] 信贷损失拨备变化 - 2023年第二季度信贷损失拨备为79.9万美元，较2022年同期增加73.7万美元；2023年上半年信贷损失拨备为180万美元，较2022年同期增加95.3万美元，增幅116.0%[185][186] - 2023年第二季度贷款和租赁的信贷损失拨备为79.9万美元，2022年同期为6.2万美元；2023年上半年信贷损失拨备总计180万美元，较2022年同期增加73.7万美元[212] 资产回报率与股权回报率变化 - 2023年第二季度和上半年的年化平均资产回报率分别为0.63%和0.62%，2022年同期分别为1.37%和1.23%；2023年第二季度和上半年的年化平均股权回报率分别为8.89%和8.87%，2022年同期分别为17.57%和14.18%[188] 公司资产与存款变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为18.62亿美元，较2022年12月31日增加1.163亿美元，增幅6.7%；总存款为14.76亿美元，较2022年12月31日增加5540万美元，增幅3.9%[189] - 截至2023年6月30日，总资产增加1.163亿美元，增幅6.7%，达到18.62亿美元[220] - 2023年6月30日总存款为14.76亿美元，较2022年12月31日增加5540万美元，增幅3.9%[256] 股东权益与综合损失变化 - 截至2023年6月30日，公司股东权益为1.24亿美元，较2022年12月31日增加510万美元，增幅4.3%；累计其他综合损失为4620万美元，较2022年12月31日减少180万美元，降幅3.7%[190] 利息支出与收入变化 - 2023年第二季度，公司利息支出增加760万美元，主要由于资金成本上升和平均生息负债增长；资金成本较2022年同期增加223个基点至2.45%[196] - 2023年第二季度，税等效利息收入增加560万美元，增幅38.8%，主要因平均盈利资产的税等效收益率提高和平均盈利资产增长[198] - 2023年上半年，利息支出增加1430万美元，增幅1347.5%，至1540万美元；税等效利息收入增加1110万美元，增幅39.8%，至3910万美元[199] - 2023年上半年，税等效利息收入增加1110万美元，增幅39.8%，主要因盈利资产收益率提高和平均盈利资产余额增加[200] - 截至2023年6月30日的六个月，总生息资产平均余额为17.17277亿美元，利息收入为3914.5万美元，收益率为4.56%；2022年同期平均余额为15.91986亿美元，利息收入为2799.4万美元，收益率为3.52%[205] - 截至2023年6月30日的六个月，总付息负债平均余额为13.38388亿美元，利息支出为1540.1万美元，成本率为2.30%；2022年同期平均余额为11.87605亿美元，利息支出为106.4万美元，成本率为0.18%[205] 存款结构变化 - 2023年第二季度，经纪存款平均为1.04亿美元，较2022年同期的3020万美元增加7380万美元[197] - 2023年第二季度，平均计息活期存款减少1.129亿美元，降幅14.2%，至6.839亿美元；平均储蓄存款减少660万美元，降幅4.6%，至1.373亿美元[197] 盈利资产相关变化 - 2023年第二季度，平均盈利资产的税等效收益率从2022年同期的3.58%提高109个基点至4.67%，使税等效利息收入增加440万美元[198] - 截至2023年6月30日的三个月，总平均盈利资产增加1.065亿美元，增幅6.6%，至17.31亿美元，使税等效利息收入增加110万美元[198] - 2023年上半年，总平均盈利资产增加1.253亿美元，增幅7.9%，至17.17亿美元，使税等效利息收入增加270万美元[200] 非利息收入分项变化 - 2023年第二季度权益证券净亏损为100万美元，较2022年同期增加95万美元[213] - 2023年上半年财富管理服务收入增至48.3万美元，较2022年同期增加24.7万美元，增幅104.7%[215] - 2023年第二季度存款服务收费增至112.3万美元，较2022年同期增加5.8万美元，增幅5.5%[214] 非利息支出变化 - 2023年第二季度非利息支出减少13万美元，降幅1.6%，降至810万美元[217] - 2023年上半年非利息支出增加24.7万美元，增幅1.5%，增至1700万美元[218] 所得税费用变化 - 2023年上半年所得税费用为160万美元，较2022年同期减少59.6万美元，降幅27.6% [219] 现金及现金等价物变化 - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物增加6310万美元，增幅150.5%，达到1.05亿美元[222] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物总额为1.05亿美元，较2022年12月31日的4190万美元增加6310万美元[260] 可供出售债务证券变化 - 截至2023年6月30日，可供出售债务证券减少2320万美元，降幅4.9%，降至4.529亿美元[227] - 2023年上半年，公司出售12只免税市政债务证券，实现净收益25.2万美元[227] - 2023年上半年，公司购买一只本金余额为150万美元的公司债务证券和一只本金余额为100万美元的私人CMO [227] 国债利率与利差情况 - 2023年6月30日，2年期美国国债利率升至4.87%，10年期降至3.81%，两者利差为负106个基点[226] 净未实现损失变化 - 截至2023年6月30日，公司报告净未实现损失4670万美元，较2022年12月31日减少210万美元，降幅4.3% [226] 可供出售债务证券构成与收益率 - 可供出售债务证券中，美国国债占比1.17%，州和政治分区债务占比2.54%，美国政府/政府赞助机构相关证券占比不等，企业债务证券占比4.77%等，加权平均收益率为2.86%[230] 证券信用损失准备情况 - 截至2023年6月30日，公司无需为处于未实现损失状态的证券建立信用损失准备[231] 贷款和租赁净额变化 - 截至2023年6月30日，贷款和租赁净额较2022年12月31日增加7640万美元，增幅6.8%，达12.01亿美元[234] 各类贷款变化 - 房地产担保贷款较2022年12月31日减少520万美元，降幅0.8%，至6.978亿美元，占总贷款和租赁的比例从61.6%降至58.1%[235] - 商业和工业贷款和租赁较2022年12月31日增加6890万美元，增幅25.3%，至3.413亿美元[237] - 住宅房地产贷款较2022年12月31日减少290万美元，降幅1.1%，至2.472亿美元[238] - 消费者贷款较2022年12月31日减少550万美元，降幅5.8%，至8900万美元[239] - 州和政治分区贷款和租赁较2022年12月31日增加780万美元，增幅12.0%，至7260万美元[239] 非 performing 资产与贷款比例变化 - 截至2023年6月30日，非 performing 资产较2022年12月31日增加80万美元，增幅17.2%，至540万美元[247] - 截至2023年6月30日，非 performing 贷款占总贷款的比例从2022年12月31日的0.25%升至0.31%[246][247] 其他非不良资产情况 - 其他非不良资产仅包含一笔分类应收账款，2023年6月30日余额为160万美元，2022年12月31日为180万美元[248] - 2023年第二季度收到第二笔12.6万美元的款项，公司预计2023年剩余时间将收到更多付款[248] 非不良贷款期末余额变化 - 2023年6月30日非不良贷款期末余额为376万美元，2022年为277.8万美元[251] 贷款逾期率与非应计贷款比例变化 - 2023年6月30日应计贷款逾期率和非应计贷款占总贷款的比例分别为0.53%和0.31%，2022年12月31日为0.45%和0.25%[252] 信贷损失准备金变化 - 2023年6月30日信贷损失准备金为1290万美元，2022年12月31日为1420万美元，占总贷款和租赁的比例从1.26%降至1.07%[253] 总负债变化 - 2023年6月30日总负债为17.38亿美元，较2022年12月31日增加1.112亿美元，增幅6.8%[256] 总股东权益变化 - 2023年6月30日总股东权益为1.24亿美元，较2022年12月31日增加510万美元，增幅4.3%[257] 银行监管资本与比率变化 - 2023年6月30日银行总监管资本为1.778亿美元，较2022年12月31日增加780万美元，增幅4.6%[258] - 2023

公司业务范围 - 公司通过全资子公司FNCB Bank在宾夕法尼亚州东北部的16家全方位服务分行，为个人、企业、地方政府和市政当局提供零售和商业银行服务[157] 会计准则采用 - 2023年1月1日起，公司采用ASU 2016 - 13准则，通过对权益的累积影响调整记录了ACL的增量减少[165] 贷款分类标准 - 次级非应计贷款关系阈值超过10万美元的贷款被归类为减值贷款[168] 证券减值评估 - 管理层按季度或在市场条件需要时更频繁地评估证券减值情况，截至2023年3月31日，确定无需为处于未实现损失状态的证券设立ACL[172] 税务状况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司没有任何不确定的税务状况或税务策略，无需记录相关负债[176] 合并净收入情况 - 2023年第一季度公司录得合并净收入270万美元，较2022年同期减少170万美元，降幅38.8%[182] 各项收入及费用变化 - 2023年第一季度净利息收入减少120万美元，降幅9.4%；非利息收入减少11.9万美元，降幅6.6%；非利息费用增加37.7万美元，增幅4.4%；信贷损失拨备增加21.6万美元，增幅28.4%；所得税费用减少22万美元，降幅24.0%[182] 回报率及股息情况 - 2023年第一季度年化平均资产回报率为0.62%，平均股权回报率为8.84%，分别低于2022年同期的1.08%和11.31%；2023年第一季度普通股股息为每股0.09美元，较2022年同期增加0.015美元，增幅20.0%[184] 资产及负债变化 - 截至2023年3月31日，总资产较2022年12月31日增加6400万美元，增幅3.7%；贷款和租赁增加4140万美元，增幅3.7%；现金及现金等价物增加2770万美元，增幅66.0%；可供出售债务证券减少300万美元，降幅0.6%；总存款增加4270万美元，增幅3.0%；总借款增加1430万美元[185] 股票回购计划 - 2023年1月25日，公司董事会授权一项股票回购计划，最多可回购75万股流通普通股，截至2023年3月31日，未回购任何股份[186] 股东权益及相关情况 - 截至2023年3月31日，股东权益较2022年12月31日增加760万美元，增幅6.3%；累计其他综合损失减少540万美元，降幅11.3%；2023年第一季度宣布并支付股息180万美元[187] 利率调整情况 - 2023年第一季度，联邦公开市场委员会两次加息25个基点，自2022年3月17日至2023年3月31日共加息9次，累计加息475个基点，全国优惠利率升至8.00%[181][190] 净利息收入及收益率变化 - 2023年第一季度，按税收等效基础计算，净利息收入减少120万美元，降幅9.1%；净利息收益率下降57个基点至2.78%；利差下降101个基点至2.30%[191] 税收等效利息收入及资产情况 - 2023年第一季度，税收等效利息收入增加550万美元，增幅40.9%，主要得益于平均盈利资产增长和收益率提高；平均盈利资产增加1.443亿美元，增幅9.2%；税收等效收益率提高100个基点至4.45%[192] 利息费用变化 - 2023年第一季度，利息费用增加670万美元，增幅1647.3%，主要由于平均付息负债增加和资金成本上升；平均付息负债增加1.614亿美元，增幅13.9%；批发资金成本增加417个基点[193] 存款情况变化 - 2023年第一季度存款较2022年同期减少1.125亿美元，降幅13.6%，至7.14亿美元；平均储蓄存款减少260万美元，降幅1.8%，至1.431亿美元；平均定期存款增加9500万美元，增幅65.7%，至2.397亿美元[194] 资金成本及利息支出变化 - 2023年第一季度资金成本较2022年同期增加201个基点，至2.15%，利息支出相应增加560万美元；计息存款平均利率增加148个基点，至1.60%，利息支出相应增加400万美元[194] 贷款和租赁利息收入及收益率 - 2023年3月31日止三个月，应税贷款和租赁平均余额为10.8283亿美元，利息收入1414.5万美元，收益率5.23%；免税贷款和租赁平均余额为5404.5万美元，利息收入53.2万美元，收益率3.94%[197] 存款利息支出及成本率 - 2023年3月31日止三个月，计息活期存款平均余额为7.14001亿美元，利息支出305.7万美元，成本率1.71%；储蓄存款平均余额为1.4307亿美元，利息支出8.1万美元，成本率0.23%；定期存款平均余额为2.39687亿美元，利息支出123.9万美元，成本率2.07%[197] 利息收支及净利息收入变化原因 - 2023年与2022年同期相比，利息收入因规模增加158.3万美元，因利率增加392万美元，总计增加550.3万美元；利息支出因规模增加109万美元，因利率增加559.8万美元，总计增加668.8万美元；净利息收入减少118.5万美元[201] 信贷损失拨备情况 - 2023年3月31日止三个月，公司计提信贷损失拨备97.5万美元，2022年同期为75.9万美元，主要归因于贷款规模增加[202] 非利息收入情况 - 2023年3月31日止三个月，非利息收入较2022年同期减少11.9万美元，降幅6.6%，至170万美元，主要因股权证券净亏损和商户服务收入减少[203] 非利息支出情况 - 2023年3月31日止三个月，非利息支出较2022年同期增加37.7万美元，增幅4.4%，至890万美元，主要因薪资和员工福利及其他非利息费用增加[205] 所得税费用情况 - 2023年3月31日止三个月，公司记录所得税费用70万美元，较2022年同期减少22万美元，降幅24.0%；有效税率升至20.7%[206] 净利息收入及收益率对比 - 2023年第一季度净利息收入为1158.5万美元，2022年同期为1278.3万美元；净利息收益率为2.78%，2022年同期为3.35%[197] 资产情况 - 截至2023年3月31日，公司总资产增至18.09亿美元，较2022年12月31日增加6400万美元，增幅3.7%[207] - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物增至6960万美元，较2022年12月31日增加2770万美元，增幅66.0%[207][208] - 截至2023年3月31日，可供出售债务证券降至4.73亿美元，较2022年12月31日减少300万美元，降幅0.6%[207] 国债利率及净未实现损失情况 - 2023年第一季度，2年期美国国债利率降至4.06%，较2022年12月31日下降35个基点；10年期美国国债利率降至3.48%，较2022年12月31日下降40个基点[211] - 截至2023年3月31日，公司报告净未实现损失4200万美元，较2022年12月31日减少680万美元，降幅13.9%[211] 证券交易情况 - 2023年第一季度，公司购买一笔本金总额150万美元、加权平均收益率8.5%的公司债务证券；出售七笔免税市政债务证券，实现净收益16.3万美元[212] 贷款和租赁总额情况 - 截至2023年3月31日，贷款和租赁总额增至11.64亿美元，较2022年12月31日增加4040万美元，增幅3.6%[218] PPP贷款未偿还余额情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，商业和工业贷款及租赁中PPP贷款未偿还余额分别为60万美元和130万美元[219] 房地产担保贷款情况 - 截至2023年3月31日，房地产担保贷款降至6.849亿美元，较2022年12月31日减少880万美元，降幅1.3%[220] - 截至2023年3月31日，房地产担保贷款占贷款和租赁总额的58.9%，低于2022年12月31日的61.8%[220] 各类贷款变化情况 - 商业房地产贷款从2022年12月31日的3.763亿美元降至2023年3月31日的3.736亿美元，减少260万美元，降幅0.7%[221] - 商业和工业贷款及租赁从2022年12月31日的2.724亿美元增至2023年3月31日的3.171亿美元，增加4470万美元，增幅16.4%[221] - 住宅房地产贷款从2022年12月31日的2.502亿美元降至2023年3月31日的2.464亿美元，减少380万美元，降幅1.5%[223] - 消费者贷款从2022年12月31日的9260万美元降至2023年3月31日的9160万美元，减少100万美元，降幅1.0%[224] - 对州和政治分区的贷款从2022年12月31日的6500万美元增至2023年3月31日的7010万美元，增加510万美元，增幅7.9%[224] 不良资产及贷款情况 - 不良资产从2022年12月31日的460万美元降至2023年3月31日的440万美元，减少20万美元，降幅4.1%[233] - 不良贷款从2022年12月31日的280万美元降至2023年3月31日的260万美元，减少20万美元，降幅6.7%[233] - 不良贷款占总贷款的比例从2022年12月31日的0.25%降至2023年3月31日的0.23%[233] 信贷损失准备金情况 - 信贷损失准备金从2022年12月31日的1420万美元降至2023年3月31日的1230万美元[239] - 信贷损失准备金与总贷款和租赁的比率从2022年12月31日的1.26%降至2023年3月31日的1.06%[239] - 2023年3月31日信贷损失准备金期末余额为1227.9万美元，2022年同期为1312.9万美元；净冲销占平均贷款和租赁的年化百分比为0.09%，2022年同期为0.02%[241] 总负债及存款情况 - 截至2023年3月31日，总负债较2022年12月31日增加5490万美元，增幅3.4%，达16.82亿美元；总存款增加4270万美元，增幅3.0%，达14.63亿美元[243] 股票回购计划重申 - 2023年1月25日，公司董事会授权一项股票回购计划，最多可回购75万股流通普通股，截至3月31日未回购[244] 股东权益及股息情况重申 - 截至2023年3月31日，股东权益总额较2022年12月31日增加760万美元，增幅6.3%，达1.265亿美元；每股股息为0.090美元，较2022年同期增加0.015美元，增幅20.0%[245] 银行总监管资本情况 - 截至2023年3月31日，银行总监管资本较2022年12月31日增加340万美元，增幅2.0%，达1.734亿美元；总风险资本比率和一级杠杆比率分别为12.97%和8.96%[246] 现金及现金等价物及现金流情况 - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物总额为6960万美元，较2022年12月31日增加2770万美元；经营活动提供净现金120万美元，融资活动提供5520万美元，投资活动净现金流出2870万美元[249] 可用借款额度情况 - 截至2023年3月31日，公司除现金及现金等价物外，还有约4.821亿美元来自匹兹堡联邦住房贷款银行的可用借款额度、1790万美元美联储费城分行借款人保管计划额度及7500万美元无担保联邦基金信贷额度[250] 银行定期融资计划资金情况 - 截至2023年3月31日，公司在银行定期融资计划下有2530万美元可用资金，未使用该资金来源[251] 金融工具挂钩情况 - 公司有与美元伦敦银行同业拆借利率挂钩的贷款、投资、借款和利率互换合约，自2022年1月1日起未签订与伦敦银行同业拆借利率挂钩的新金融工具[254] 风险影响及管理 - 通胀主要影响公司运营费用，利率变化对财务状况和经营成果影响更大，公司通过多种方式管理利率风险[252] 利率冲击模拟结果 - 2023年3月31日模拟结果显示，+200基点利率冲击下，净利息收入预计下降7.2%，经济价值权益预计下降7.6%；+400基点利率冲击下，净利息收入预计下降13.1%，经济价值权益预计下降16.6%； - 200基点利率冲击下，净利息收入预计增加0.4%，经济价值权益预计增加0.7%[263][264] - 2022年12月31日模型结果显示，+200基点利率冲击下，净利息收入和经济价值权益预计分别下降14.2%和9.3%[264] 美联储加息情况重申 - 2023年第一季度，美联储公开市场委员会（FOMC）两次加息25个基点，分别在2月1日和3月2日[265] 资产/负债状况模型结果 - 2023年3月31日模型结果表明，公司资产/负债状况在模型的3 - 5年变为资产敏感型

财务数据关键指标变化 - 2022年净收入为2040万美元，摊薄后每股收益1.03美元，较2021年减少100万美元，降幅4.4%[179] - 2022年非利息支出为3550万美元，较2021年增加440万美元，增幅14.2%，其中薪资和员工福利增加260万美元，增幅15.5%[179] - 2022年贷款和租赁损失拨备增至200万美元，较2021年的16.6万美元增加180万美元，主要因贷款量增加[179] - 2022年净利息收入增至5400万美元，较2021年增加500万美元，增幅10.3%[179] - 2022年所得税费用降至410万美元，较2021年减少51.2万美元，降幅11.0%[179] - 2022年平均资产回报率和平均股东权益回报率分别为1.21%和15.55%，2021年分别为1.36%和13.46%[180] - 2022年公司向普通股股东支付股息为每股0.33美元，较2021年增加0.06美元，增幅22.2%[180] - 2022年12月31日，公司总资产增至17.46亿美元，较2021年增加8120万美元，增幅4.9%[181] - 2022年12月31日，贷款和租赁净额增至11.10亿美元，较2021年增加1.431亿美元，增幅14.8%[181] - 2022年12月31日，可供出售债务证券降至4.761亿美元，较2021年减少4650万美元，降幅8.9%[181] - 截至2022年12月31日，股东权益总额较2021年减少4350万美元，降幅26.8%，降至1.189亿美元；有形账面价值较2021年减少2.09美元/股，降幅25.6%，降至6.04美元/股[182] - 2022年税等效净利息收入较2021年增加530万美元，增幅10.5%，达到5520万美元；净利息收益率下降7个基点至3.38%；利差下降14个基点至3.24%[192] - 2022年税等效利息收入较2021年增加930万美元，增幅17.6%，达到6190万美元；平均生息资产增加1.835亿美元，增幅12.7%，达到16.33亿美元[193] - 2022年利息支出较2021年增加400万美元，增幅148.9%，达到670万美元；平均借款资金增加9730万美元，达到1.095亿美元；资金成本增加30个基点至0.55%[194] - 2022年非应计贷款和重组贷款若按原条款执行应计利息收入分别约为17.5万美元和21.5万美元；减值贷款按收款确认的利息收入分别约为33.6万美元和30.5万美元[196] - 2022年、2021年和2020年总生息资产平均余额分别为163.2526亿美元、144.9027亿美元和122.2822亿美元，收益率分别为3.79%、3.63%和3.85%[197] - 2022年、2021年和2020年总付息负债平均余额分别为122.7428亿美元、107.8293亿美元和95.9785亿美元，成本率分别为0.55%、0.25%和0.64%[197] - 2022年、2021年和2020年净利息收入分别为5404.4万美元、4899.4万美元和4017.8万美元，利率差分别为3.24%、3.38%和3.21%[197] - 2022年与2021年相比，净利息收入因规模变化增加605万美元，因利率变化减少82.2万美元，总计增加522.8万美元；2021年与2020年相比，净利息收入因规模变化增加627.5万美元，因利率变化增加266.9万美元，总计增加894.4万美元[203] - 2022年公司记录的贷款和租赁损失拨备为200万美元，较2021年的16.6万美元增加180万美元[205] - 2022年应税贷款和租赁平均余额为10.19254亿美元，利息收入为4569.6万美元，收益率为4.48%；2021年平均余额为9.05237亿美元，利息收入为3964.5万美元，收益率为4.38%；2020年平均余额为8.63702亿美元，利息收入为3598万美元，收益率为4.17%[197] - 2022年应税证券平均余额为4.39824亿美元，利息收入为1083万美元，收益率为2.46%；2021年平均余额为3.46204亿美元，利息收入为847.6万美元，收益率为2.45%；2020年平均余额为2.50881亿美元，利息收入为732.2万美元，收益率为2.92%[197] - 2022年付息活期存款平均余额为8.15579亿美元，利息支出为321.5万美元，成本率为0.39%；2021年平均余额为7.64798亿美元，利息支出为125.2万美元，成本率为0.16%；2020年平均余额为6.11511亿美元，利息支出为293.3万美元，成本率为0.48%[197] - 2022年储蓄存款平均余额为1.44343亿美元，利息支出为17.4万美元，成本率为0.12%；2021年平均余额为1.25022亿美元，利息支出为8.7万美元，成本率为0.07%；2020年平均余额为1.01847亿美元，利息支出为9.7万美元，成本率为0.1%[197] - 2022年定期存款平均余额为1.57991亿美元，利息支出为58.1万美元，成本率为0.37%；2021年平均余额为1.76245亿美元，利息支出为116.9万美元，成本率为0.66%；2020年平均余额为1.9514亿美元，利息支出为237.4万美元，成本率为1.22%[197] - 2022年非利息收入降至800万美元，较2021年的830万美元减少28.7万美元，降幅3.5%[206] - 2022年非利息支出增至3550万美元，较2021年的3110万美元增加440.5万美元，增幅14.2%[210] - 2022年所得税费用降至410万美元，较2021年的460万美元减少51.2万美元，降幅11.0%[214] - 2022年末总资产增至17.46亿美元，较2021年末的16.64亿美元增加8120万美元，增幅4.9%[219] - 2022年末贷款和租赁净额增至11.1亿美元，较2021年末的9.67亿美元增加1.431亿美元，增幅14.8%[219] - 2022年末现金及现金等价物降至4190万美元，较2021年末的9900万美元减少5710万美元，降幅57.8%[219][221] - 2022年末总存款降至14.21亿美元，较2021年末的14.55亿美元减少3480万美元，降幅2.4%[219] - 2022年末借款资金增至1.824亿美元，较2021年末的3030万美元增加1.521亿美元，增幅501.6%[219] - 2022年末股东权益降至1.189亿美元，较2021年末的1.625亿美元减少4350万美元，降幅26.8%[220] - 2022年公司支付现金股息总计650万美元，较2021年的540万美元增加110万美元；2022年回购普通股金额为360万美元，较2021年的240万美元增加120万美元[221] - 2022年末公司报告净未实现损失4880万美元，较2021年末的净未实现持有收益610万美元减少5500万美元[225] - 2022年末贷款和租赁总额增至11.23亿美元，较2021年末增加1.419亿美元，增幅14.5%[233] - 2022年末不良资产总额降至460万美元，较2021年末减少190万美元，降幅29.6%[252] - 2022年末不良贷款降至280万美元，较2021年末减少100万美元，降幅26.5%[252] - 2022年末不良贷款占总贷款的比例降至0.25%，低于2021年末的0.39%[252] - 2022年末不良资产占股东权益的比例降至3.9%，低于2021年末的4.0%[252] - 2022年末TDRs为570万美元，低于2021年末的690万美元[254] - 2022年和2021年减值贷款平均余额分别为870万美元和1100万美元[256] - 2022年和2021年减值贷款利息收入分别为33.5万美元和30.5万美元[256] - 2022年末贷款和租赁损失准备金增至1420万美元，较2021年末增加180万美元，增幅14.3%[265] - 2022年末特定准备金占总准备金的0.2%，与2021年末持平[266] - 2022年末和2021年末贷款和租赁损失准备金与净贷款的比率分别为1.26%和1.27%[266] - 2022年末贷款损失准备金总额为1.4193亿美元，较2021年末的1.2416亿美元有所增加[268][269] - 2022年总存款较2021年减少3440万美元，降幅2.4%，至14.21亿美元[272] - 2022年计息存款较2021年减少2010万美元，降幅1.8%，至11.15亿美元；非计息存款减少1430万美元，降幅4.5%，至3058万美元[272] - 2022年存款平均余额为14.32亿美元，较2021年增加5080万美元，增幅3.7%[273] - 2022年公司存款资金成本从2021年的0.24%升至0.36%，增加12个基点[273] - 2022年末超过保险限额的定期存款总额为2490.2万美元，2021年末为2653.1万美元[275] - 2022和2021年末公司均有1030万美元次级附属债券未偿还，2022年平均利率3.47%，2021年为1.85%[279] - 2022年平均借款资金从2021年的1220万美元增至1.095亿美元，平均利率从1.61%升至2.52%[280] - 2022年末现金及现金等价物为4190万美元，较2021年末的9900万美元减少5710万美元，降幅57.7%[283] - 2022年投资活动净现金流出1.846亿美元，主要因贷款和租赁净增1.445亿美元等[284] - 2022年融资活动提供净现金1.075亿美元，主要来自FHLB的隔夜和定期预付款项[285] - 2022年经营活动提供净现金2000万美元，反映净收入2.04亿美元，扣除47.5万美元非现金负调整[285] - 2022年末公司总监管资本从2021年末的1.62亿美元增至1.7亿美元，风险资本比率超监管要求[290] - 2022和2021年公司分别回购384,830和330,759股普通股，2023年授权回购不超75万股[293] - 2022和2021年现金股息分别为每股0.33美元和0.27美元，2023年1月宣布每股0.09美元股息[294] - 2022年末和2021年末，公司承诺授信分别为301300千美元和273883千美元，备用信用证分别为17923千美元和17179千美元，未使用承诺准备金分别为949千美元和583千美元[298] - 2022年末至2024年末，公司资产/负债状况对负债利率敏感，+200基点利率冲击下，预计净利息收入下降14.2%，第3 - 5年有望改善[307] - 2022年12月31日止三个月，实际与预计税等效净利息收入正差异约80万美元，即5.96%，主要因批发借款定价假设差异[309] - 截至2022年12月31日，公司总资产为17.4553亿美元，较2021年的16.64323亿美元增长4.88%[321] - 2022年总利息收入为6077.6万美元，较2021年的5169.9万美元增长17.56%[324] - 2022年总利息支出为673.2万美元，较2021年的270.5万美元增长148.87%[324] - 2022年净利息收入（扣除贷款和租赁损失准备后）为5208.2万美元，较2021年的4882.8万美元增长6.66%[324] - 2022年非利息收入为798.1万美元，较2021年的826.8万美元下降3.47%[324] - 2022年非利息支出为3547.4万美元，较2021年的3106.9万美元增长14.18%[324] - 2022年净利润为2044.5万美元，较2021年的2137.1万美元下降4.33%[324] - 2022年基本每股收益为1.04美元，较2021年的1.06美元下降1.89%[324] - 2022年综合亏损为3393.5万美元，而2021年综合收入为1383.7万美元[326] - 截至2022年12月3

公司业务范围 - 公司通过全资子公司FNCB Bank在宾夕法尼亚州东北部的16家全方位服务分行，为个人、企业、地方政府和市政当局提供零售和商业银行服务[129] 受损贷款定义 - 次级非应计贷款超过10万美元贷款关系门槛以及所有被视为不良债务重组的贷款被归类为受损贷款[140] 投资证券减值费用 - 2022年和2021年截至9月30日的三个月和九个月内，公司在综合损益表中未确认任何投资证券的其他非暂时性减值费用[144] 税务状况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司没有任何不确定的税务状况或税务策略，无需记录相关负债[148] 利率调整情况 - 2022年3月17日联邦公开市场委员会加息25个基点，5月5日加息50个基点，6月16日、7月27日和9月21日各加息75个基点，年初至今累计加息300个基点[151] - 由于上述加息，截至2022年9月30日，优惠利率达到6.25%[151] - 2022年前三季度，联邦公开市场委员会将联邦基金目标利率总共提高300个基点，全国最优惠利率达到6.25%[166] - 2022年前9个月，联邦公开市场委员会将联邦基金目标利率提高300个基点，7月27日和9月31日又分别额外提高75个基点[258] Paycheck Protection Program贷款余额 - 截至2022年9月30日，公司Paycheck Protection Program贷款未偿还余额为140万美元，较2021年12月31日的2100万美元大幅减少[152] 公司净收入情况 - 2022年第三季度，公司合并净收入为540万美元，较2021年同期减少100万美元，降幅14.4%[155] - 2022年前九个月，公司净收入为1550万美元，较2021年同期减少190万美元，降幅10.8%[156] 公司资产情况 - 截至2022年9月30日，公司总资产为17.05亿美元，较2021年12月31日增加4020万美元，增幅2.4%[158] - 截至2022年9月30日，公司贷款和租赁净额为10.97亿美元，较2021年12月31日增加1.304亿美元，增幅13.5%[158] - 截至2022年9月30日，总资产增加4020万美元，增幅2.4%，达17.05亿美元[189] - 截至2022年9月30日，贷款和租赁净额增加1.304亿美元，增幅13.5%，达10.97亿美元[189] 公司股息情况 - 2022年第三季度，公司普通股股息为每股0.09美元，较2021年同期增加0.015美元，增幅20.0%[157] - 2022年前九个月，公司宣布并支付的股息总计为每股0.24美元，较2021年增加0.045美元，增幅23.1%[157] - 截至2022年9月30日，股东权益较2021年12月31日减少5090万美元，降幅31.3%，至1.116亿美元；每股股息为0.24美元，较2021年同期增加0.045美元，增幅23%[239] 公司股票回购情况 - 截至2022年9月30日，公司回购384,830股股票，平均每股价格为9.45美元，总计360万美元[159] - 2022年1月26日，公司董事会授权一项股票回购计划，最多可回购75万股；截至2022年9月30日的九个月内，公司已回购38.483万股，加权平均每股价格9.45美元，总计360万美元[238] 公司股东权益情况 - 截至2022年9月30日，公司股东权益为1116万美元，较2021年12月31日减少509万美元，降幅31.3%[160] 税等效利息收入情况 - 截至2022年9月30日的三个月，税等效利息收入增加250万美元，即18.2%，主要因平均盈利资产增长及盈利资产税等效收益率上升[168] - 截至2022年9月30日的九个月，税等效净利息收入增加430万美元，即11.7%，至4120万美元，因税等效利息收入增加500万美元，部分被利息支出增加70万美元抵消[170] 平均资产余额情况 - 2022年第三季度，平均总贷款和租赁增加1.378亿美元，即14.3%，至11.03亿美元；证券平均总额增加1.116亿美元，即25.3%，至5.52亿美元[168] - 截至2022年9月30日的九个月，平均盈利资产余额增加2.128亿美元，即15.2%，至16.15亿美元；平均证券余额增加1.434亿美元，即35.4%，至5487万美元；平均贷款余额增加1.104亿美元，即11.7%，至10.57亿美元[170] 利息支出情况 - 截至2022年9月30日的三个月，利息支出增加120万美元，即191.9%，主要由于平均生息负债增加和资金成本上升[169] 平均生息负债情况 - 2022年第三季度，平均生息负债增加1.587亿美元，即14.5%，至12.49亿美元；平均借款资金增加1.201亿美元，即1152.3%，至1305万美元[169] - 截至2022年9月30日的九个月，生息负债平均为12.08亿美元，增加1.648亿美元，即15.8%；平均借款资金增加8730万美元，即842.9%，至9760万美元[171] 公司盈利资产与利息收支情况 - 2022年第三季度，公司盈利资产平均余额为16.592亿美元，利息收入为1606.6万美元，收益率为3.87%；生息负债平均余额为12.494亿美元，利息支出为183.6万美元，成本为0.59%[173] - 2022年第三季度，净利息收入为1423万美元，利率差为3.28%；净利息收益率为3.43%[173][174] - 截至2022年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为16.14628亿美元，利息收入为4405.9万美元，收益率为3.64%；2021年同期平均余额为14.01818亿美元，利息收入为3909.6万美元，收益率为3.72%[176] - 截至2022年9月30日的九个月，净利息收入为4034.5万美元，利率差为3.32%，净息差为3.40%；2021年同期净利息收入为3616.9万美元，利率差为3.43%，净息差为3.51%[176] 净利息收入变动原因 - 2022年第三季度与2021年同期相比，净利息收入增加126.5万美元，其中因规模增加146.1万美元，因利率变动减少19.6万美元；九个月相比，净利息收入增加430.4万美元，其中因规模增加509.3万美元，因利率变动减少78.9万美元[181] 贷款和租赁损失拨备情况 - 2022年第三季度贷款和租赁损失拨备为51.3万美元，2021年同期为贷项51.3万美元；截至2022年9月30日的九个月，贷款和租赁损失拨备总计130万美元，较2021年同期增加150万美元[182] 非利息收入情况 - 2022年第三季度非利息收入增加29.9万美元，增幅16.2%，至210万美元；截至2022年9月30日的九个月，非利息收入减少73.7万美元，降幅11.7%，至560万美元[183][185] 存款服务收费情况 - 2022年第三季度存款服务收费增加12.4万美元，增幅12.3%，至110万美元；截至2022年9月30日的九个月，存款服务收费增加40.9万美元，增幅14.4%，至320万美元[183][185] 其他非利息收入情况 - 2022年第三季度其他非利息收入增加14.3万美元，增幅54.8%，至40.4万美元；银行拥有的人寿保险收入增加6.1万美元，增幅43.9%，至20万美元；出售待售抵押贷款净收益增加5万美元，增幅121.9%，至9.1万美元[183] 股权证券净收益情况 - 2022年第三季度股权证券净收益减少7万美元，降幅44.9%，至8.6万美元；截至2022年9月30日的九个月，股权证券净亏损12.1万美元，2021年同期为净收益55.6万美元[183][185] 非利息支出情况 - 2022年第三季度非利息支出增加150万美元，增幅20.4%，至900万美元，主要因薪资和员工福利、表外承诺拨备、专业费用和其他非利息支出增加[186] - 2022年第三季度薪资和员工福利增加55.9万美元，增幅13.9%，至460万美元；表外承诺拨备为33.8万美元，较2021年同期增加42.3万美元，增幅497.6%[186] - 2022年前九个月非利息支出增加390万美元，增幅17.9%，达2580万美元[187] 所得税费用情况 - 2022年前九个月所得税费用为330万美元，较2021年同期减少9.1万美元，降幅2.7%，有效税率从16.16%升至17.38%[188] 现金及等价物情况 - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物减少6490万美元，降幅65.5%，至3410万美元[189][191] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物总计3410万美元，较2021年12月31日减少6490万美元；九个月内，投资活动净现金流出1.646亿美元，经营活动提供净现金1480万美元，融资活动提供净现金6490万美元[243] 可供出售债务证券情况 - 截至2022年9月30日，可供出售债务证券减少5010万美元，降幅9.6%，至4.725亿美元[189] 债务证券买卖情况 - 2022年前九个月，公司购买63只债务证券，本金总额6140万美元，加权平均收益率3.29%[195] - 2022年前九个月，公司出售一只私人CMO可供出售债务证券，实现净亏损3.5万美元[196] 国债利率情况 - 截至2022年9月30日，2年期美国国债利率从0.73%升至4.22%，10年期从1.52%升至3.83%[194] 净未实现损失情况 - 截至2022年9月30日，公司报告净未实现损失5300万美元，较2021年12月31日的净未实现持有收益610万美元减少5910万美元，降幅968.9%[194] 受限证券投资成本情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司对受限证券的投资成本分别为483.8万美元和191.1万美元[203] 总贷款和租赁总额情况 - 截至2022年9月30日，总贷款和租赁总额较2021年12月31日增加1.29亿美元，增幅13.1%，达到11.1亿美元[204] 商业设备融资及市政租赁情况 - 截至2022年9月30日，商业设备融资的简单利息贷款和融资租赁未偿还余额分别为6030万美元和70万美元，市政租赁为400万美元[205] 商业和工业贷款及租赁中PPP贷款情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，商业和工业贷款及租赁中PPP贷款未偿还余额分别为140万美元和2190万美元[206] 房地产担保贷款情况 - 截至2022年9月30日，房地产担保贷款较2021年12月31日增加4580万美元，增幅7.1%，达到6.875亿美元，占总贷款的比例从65.4%降至61.9%[207] 消费贷款情况 - 截至2022年9月30日，消费贷款较2021年12月31日增加1060万美元，增幅12.4%，达到9610万美元[210] 贷款和租赁应收款净额情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，贷款和租赁应收款净额分别为10.97411亿美元和9.67023亿美元[212] 非应计贷款情况 - 截至2022年9月30日，非应计贷款较2021年12月31日减少121.9万美元，降幅29.4%，降至272.8万美元[222] 其他不动产拥有量情况 - 截至2022年9月30日，其他不动产拥有量较2021年12月31日减少70万美元，降至22.8万美元[222] 不良贷款占比情况 - 截至2022年9月30日，不良贷款占总贷款的比例从2021年12月31日的0.39%降至0.25%[222] 不良贷款期末余额情况 - 2022年9月30日和2021年9月30日末，不良贷款期末余额分别为272.8万美元和447.5万美元[224][225] 受损贷款平均余额及利息收入情况 - 2022年第三季度和前九个月，受损贷款平均余额分别为830万美元和900万美元，2021年同期分别为1050万美元和1100万美元[225] - 2022年第三季度和前九个月，公司在受损贷款上确认的利息收入分别为7.7万美元和22.9万美元，2021年同期分别为7.5万美元和23万美元[225] 应计贷款逾期和非应计贷款占比情况 - 2022年9月30日和2021年12月31日，应计贷款逾期和非应计贷款占总贷款的比例分别为0.43%和0.55%[227] 其他不动产账面价值情况 - 2022年9