业绩总结 - 2022财年收入为18.5亿美元，调整后EBITDA为1.03亿美元[12] - 2022年第四季度收入为5.27亿美元，达到2019年同期的75%[13] - 2022年第四季度调整后EBITDA总计4300万美元，EBITDA利润率为8%[14] - 2022年全年总收入为18.51亿美元，同比增长108%[91] - 2022年全年调整后EBITDA为1.03亿美元，较2021年亏损5.20亿美元显著改善[91] - 2022年第四季度净亏损为215百万美元，净亏损率为12%[171] - 2022年全年净亏损为704百万美元，净亏损率为12%[173] 用户数据 - 2022年客户保留率为95%[23] - 2022年中小企业（SME）交易恢复率达到82%，较2022年第三季度的80%有所提升[17] - 2022年第四季度总交易恢复率达到72%，较2022年第三季度的71%有所上升[21] - 2022年中小企业新赢得的合同总价值为21亿美元[18] - 2022年总新赢得的合同价值为35亿美元[22] - 2022年中小企业新赢得的合同中约25%来自未管理的客户[83] 财务数据 - 2022年第四季度自由现金流为-2500万美元[15] - 2022年全年自由现金流为负488百万美元，较2021年的负556百万美元有所改善[175] - 2022年第四季度自由现金流为负25百万美元，较2021年第四季度的负185百万美元有所改善[175] - 截至2021年12月31日，净债务为303百万美元[177] 未来展望 - 预计2023年总收入将在21.7亿至22.2亿美元之间，同比增长17%至20%[126] - 预计2023年调整后EBITDA将在3.3亿至3.7亿美元之间，调整后EBITDA利润率为15%至17%[126] - 2023年预计业务旅行支出将增长24%[115] 交易价值 - 2022年全年总交易价值(TTV)为229.68亿美元，同比增长187%[91] - 2022年第四季度总交易价值(TTV)为59.13亿美元，同比增长116%[141] - FY 2022的总交易价值(TTV)为22968百万美元，较FY 2021的6392百万美元增长259%[143] 产品与服务 - FY 2022的产品与专业服务收入为407百万美元，较FY 2021的317百万美元增长28%[143] - 2022年第四季度旅行收入为4.12亿美元，同比增长122%[141] - FY 2022的旅行收入为1444百万美元，较FY 2021的446百万美元增长224%[143] 负面信息 - 2022年第四季度调整后EBITDA为负102百万美元，调整后EBITDA率为8%[171] - 2022年全年调整后EBITDA为负520百万美元，调整后EBITDA率为6%[172] - 公司未能提供2023年调整后EBITDA指导的定量调解，因为某些调整项目的计算复杂且不确定[179]

财务数据和关键指标变化 - 第三季度营收4.88亿美元，同比增长147%，营收恢复至2019年水平的72%，较第二季度提高7个百分点 [7] - 调整后EBITDA为4100万美元，同比收入增长的转化率达到2021年预期水平的67% [7] - 第三季度交易恢复至2019年预期水平的71%，较第二季度的69%提高2个百分点 [8] - 9月劳动节后需求推动7 - 9月交易量增长43%，达到复苏以来的最高水平 [8] - 10月交易恢复至2019年水平的76% [9] - 过去12个月新业务价值总计41亿美元，占2019年总交易价值的11% [10] - 过去12个月中小企业新业务价值总计25亿美元，约25%的价值和50%的客户数量来自此前未管理的旅行项目 [11] - 截至2022年10月底，过去12个月客户保留率稳定在95% [12] - 预计Egencia协同效应总计1.09亿美元，2022年有望超过2500万美元的预期目标，目前已实现预期协同效应的70% [13] - 2.35亿美元的永久性成本节约计划已实现80% [13] - 第三季度交易增长207%，总交易价值增长270%至约66亿美元，平均交易价值增长21% [29] - 第三季度旅行收入增长224%，产品和专业服务收入增长29%，其中会议和活动收入推动了超过一半的增长 [30] - 调整后运营费用第三季度增长64%，实现调整后EBITDA 4100万美元，同比改善1.16亿美元 [32] - 自由现金流改善500万美元至负1.12亿美元 [32] - 按预期收购Egencia的预期计算，第三季度交易恢复至2019年预期的71%，营收恢复至72% [33] - 按预期计算，交易量增长101%，总交易价值增长173%，总收入增长101%，调整后EBITDA改善1.63亿美元，转化率为67%，较第二季度提高4个百分点 [34][35] - 第三季度现金使用量为1.12亿美元，较第二季度改善6400万美元 [36] - 预计2023年随着需求恢复和营运资金建设正常化，自由现金流将转正 [37] - 截至2022年9月30日，现金余额为3.12亿美元，净债务为9.09亿美元 [37] - 重申2022年全年营收指引为18 - 18.5亿美元，调整后EBITDA指引为9000 - 1亿美元 [9][39] 各条业务线数据和关键指标变化 - 第三季度中小企业交易恢复至2019年的80%，比全球和跨国业务高19个百分点 [17] - 第三季度酒店交易恢复比航空高12个百分点 [18] 各个市场数据和关键指标变化 - 亚太地区交易量自今年1月以来显著改善，目前是恢复程度最高的地区，主要受澳大利亚和印度的强劲复苏推动 [19] - EMEA地区9月交易量恢复至77%，比第二季度高3个百分点 [20] - 美洲地区加拿大恢复较慢，10月1日取消旅行相关限制后，第四季度有望改善，美国恢复情况持续改善 [20] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司处于一个规模达1.4万亿美元的庞大且分散的行业，有很大的增长空间，持续获得市场份额，新销售额达41亿美元，赢输比为2.5:1 [20] - 最大的增长机会在于中小企业客户，这是一个庞大且渗透不足的客户群体，总机会为9450亿美元，公司是中小企业管理旅行领域的头号玩家，但目前实际管理的仅约占30% [20] - 74%的交易通过数字渠道完成，产品和技术投资推动客户价值主张 [22] - 第三季度在Egencia平台推出多项新功能，包括升级移动应用用户界面、增强旅行指南、新增推送通知和支持在移动设备上完成全部变更请求等 [23][24][25] - 第三季度还对重新购物、中断管理和可持续发展能力进行了重大改进 [26] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 客户对第四季度和明年的旅行预算仍持积极态度，业务旅行持续复苏、新业务势头、中小企业增长、永久性成本节约和Egencia协同效应为长期调整后EBITDA增长和利润率扩张奠定了良好基础 [14] - 2023年宏观经济前景更具挑战性，但难以预测对商务旅行需求的影响，商务旅行需求数十年来一直与GDP同步或高于GDP增长，若GDP持续放缓或下降，可能会有一定影响 [44] - 2023年有几个强劲的顺风因素，包括商务旅行持续复苏、客户前景乐观、分布式团队和混合工作模式创造新需求、预计航空公司运力改善以及公司有望继续获得市场份额 [45][47][48] - 目前预计2023年营收恢复至70%以上 [48] 其他重要信息 - 完成认股权证交换，增加了可交易的普通股数量，简化了资本结构 [38] - 约3.94亿股A类普通股将于2022年11月23日可出售，预计将改善公众流通股和股票交易效率 [38] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 第四季度EBITDA指引中点低于第三季度的原因 - 第四季度存在季节性因素，11月和12月是收入较低的月份，尽管利润率趋势相同，但收入基数较低，第四季度的转化率实际上为70% [57][58] 问题: 2023年自由现金流的影响因素 - 预计2023年某个时间点现金流将转正，但具体时间仍在规划中，现金流也存在季节性因素，假设明年LIBOR为4.5%，由于债务结构，利率可能在10%左右，约相当于1.2亿美元的利息 [59][60][61] 问题: 如何根据2023年预期的温和复苏管理员工人数以及在宏观环境更具挑战性时如何考虑投资 - 公司运营环境存在不确定性，需确保模型具有灵活性，过去已证明具备这种能力，重要的是确保业务模式能将收入转化为适当的利润率和盈利能力，会管理费用以实现所需的转化率 [65][66][67] 问题: 分布式团队和混合工作模式对业务的推动作用有多大以及未来的增量收益如何 - 难以用具体数字衡量，但公司会议和活动部门中针对50人以下会议的部门已超过2019年水平，对客户2023年会议和活动的预测也高于2019年，证明这一趋势是真实存在的，但难以确定其在复苏中所占的份额 [68][69][70] 问题: 中小企业业务恢复领先于行业的原因以及说服中小企业从OTA转向公司产品的策略 - 中小企业业务恢复领先的原因包括该领域多年来增长较快、公司在该领域获得市场份额、未管理旅行向管理旅行的转化以及中小企业比大型企业更快恢复运营模式 [73][75][76] - 说服中小企业从OTA转向公司产品的原因包括节省成本，可获得行业内最全面和最具竞争力的内容，平均40%的预订为公司协商的内容或独特费率；提供优质的24/7支持服务；提供报告、基准和分析，帮助公司管理支出，实现支出的全面透明 [78][79][80] 问题: 企业复苏的中期趋势，是否会在当前水平停滞到明年初新预算周期，以及哪些地区在第四季度有望继续改善 - 难以准确预测，但第四季度有一些积极因素，如加拿大、新加坡、香港和日本取消旅行限制，目前尚未看到宏观经济条件对复苏数据的影响，9月和10月复苏情况良好，仍有一些顺风因素将推动第四季度和2023年的复苏 [83][84] 问题: 招聘情况以及目前员工人数与最佳水平的对比 - 已达到预期的目标员工人数，为9月和10月的业务高峰进行了大量招聘，目前专注于培训和提高员工生产力，总体上拥有满足下一阶段业务需求的员工人数 [85][86]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, DC 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 FOR THE QUARTERLY PERIOD ENDED SEPTEMBER 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 FOR THE TRANSITION PERIOD FROM TO Commission File Number: 001-39576 Global Business Travel Group, Inc. (Exact Name of Registrant as Specified in its Charter) Delaware 98 ...

业绩总结 - 2022年第二季度收入增长217%，达到4.86亿美元[12] - 2022年第二季度净亏损为200万美元，同比减少97%[23] - 调整后EBITDA为4700万美元，显示出积极的盈利能力[12] - 总交易价值（TTV）为65.20亿美元，同比增长438%[23] - 旅行收入为3.88亿美元，同比增长387%[23] - 2022年第二季度的EBITDA为63百万美元，而2021年为负79百万美元[46] - 2022年第二季度调整后的EBITDA为47百万美元，较2021年的74百万美元有所改善[46] - 2022年第二季度的总收入为486百万美元，较2021年的557百万美元有所下降[48] 用户数据 - 交易恢复率为69%，与2019年相比的收入恢复率为65%[12] - 小型和中型企业（SME）在6月的交易恢复率达到2019年水平的84%[12] - 过去12个月的客户保留率为95%[12] - 最近的新客户包括一家全球前五的金融服务公司[12] 未来展望 - 将2022年全年收入指引上调至18亿至18.5亿美元[12] - 调整后EBITDA指引为9000万至1亿美元，调整后EBITDA利润率约为5%[29] - 预计实现1.09亿美元的Egencia协同效应[21] 成本管理 - 已实现235百万美元的永久性成本节约，占疫情前成本基数的13%[22] - 2022年第二季度的重组费用为5百万美元，较2021年的9百万美元有所减少[49] 财务状况 - 截至2022年6月30日，流动性接近5亿美元[26] - 截至2022年6月30日，净债务为7.75亿美元[26] - 自由现金流为负176万美元，同比减少35%[23] - 2022年第二季度的自由现金流为负176百万美元，2021年为负131百万美元[47] 负面信息 - 2022年第二季度的公允价值变动导致的亏损为36百万美元[49] - 公司未能提供2022年调整后EBITDA指导的定量重述，因调整项目的复杂性和变动性[50]

财务数据和关键指标变化 - 第二季度营收4.86亿美元，较2021年第二季度增长217% [9] - 调整后EBITDA为4700万美元，较2021年同期增加1.21亿美元，较第一季度增加7500万美元，调整后EBITDA利润率为10%，比第一季度高18个百分点 [46] - 调整后运营费用较2021年同期增长92%，调整后EBITDA穿透率为63% [47] - 自由现金流减少4500万美元，至 - 1.76亿美元 [47] - 2022年全年营收指引提高至18 - 18.5亿美元，调整后EBITDA指引提高至9000 - 1亿美元 [10][57] 各条业务线数据和关键指标变化 - 差旅业务营收在第二季度增长387%，主要受交易量增长346%推动 [41] - 产品和专业服务营收在第二季度增长33%，其中会议和活动营收增长贡献了64% [42] - 管理费用增长相对有限 [43] 各个市场数据和关键指标变化 - 第二季度交易恢复率达到2019年预期水平的69%，6月达到76% [10][11] - 中小企业客户交易恢复率表现突出，6月达到84%，第二季度达到77%，高于全球跨国客户的62% [13][21] - 酒店交易恢复速度快于航空，第二季度酒店交易恢复率达到78%，高于航空的64% [21] - 国际旅行恢复率自疫情开始以来首次基本赶上国内旅行恢复率 [22] - EMEA地区交易量自今年1月以来显著改善，亚太地区恢复情况也持续领先 [23] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司认为自身在1.4万亿美元的庞大且分散的行业中处于领先地位，通过提供服务和节省成本的价值主张巩固领导地位 [24] - 持续投资加强产品和技术解决方案，如扩展Preferred extras内容到Egencia平台、扩大专家审计预旅行批准解决方案、扩展服务渠道、改进数字平台体验、提高平台效率和敏捷性等 [27][28][30] - 通过实现Egencia协同效应和永久成本节约来扩大利润率，预计在行业100%恢复时，调整后EBITDA利润率较2019年提高最多10个百分点 [15][38] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 商务旅行复苏势头强劲，尽管存在供应限制和宏观经济挑战，但需求依然旺盛 [11] - 公司认为自身有很大的增长空间，在旅行复杂性增加和价格上涨的环境中，为客户提供的价值更大 [12] - 预计2023年随着需求持续恢复和营运资金建设正常化，现金流将转正，长期自由现金流转化率约为45% [52] 其他重要信息 - 公司于第二季度成功上市，这是公司的一个重要里程碑 [6] - 过去12个月签署了42亿美元的新业务，客户留存率在过去12个月稳定在95% [8][14] - 截至6月30日，公司总可用流动性近5亿美元，净债务为7.75亿美元，长期净杠杆目标为调整后EBITDA的2倍，必要时可临时提高至3倍 [54][55] - 公司已制定有效的注册声明，涉及约3200万股A类普通股和3.94亿股可在B类股份交换时发行的A类普通股，预计将改善公众流通股和股票交易效率 [56] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 为何预计下半年交易恢复速度会放缓，工资通胀是否抵消了2.35亿美元的永久成本节约，以及如何影响明年情况 - 公司认为第二季度恢复情况良好，但第一季度受Omicron影响，下半年预计有5个百分点的改善是稳定的提升，同时考虑到经济逆风因素，要在各种影响需求恢复的因素间取得平衡 [65] - 2.35亿美元的成本节约是2020 - 2021年行动的结果，公司对通胀有部分对冲，约50%，每1个百分点的工资通胀对调整后EBITDA有600万美元的影响 [66][67] 问题2: 公司的指引是否考虑了大型企业在下半年的成本分配的保守因素 - 公司认为下半年有逆风也有顺风因素，逆风包括运营挑战、供应限制和宏观经济条件，顺风包括部分市场和细分领域仍有恢复空间、供应改善和运营问题稳定等，指引是在权衡这些因素后制定的 [69][70]

财务数据关键指标变化（收入和利润） - 公司TTV（总交易额）在2022年第二季度达到65.2亿美元，同比增长530.8亿美元（438%）[255][252] - 2022年上半年TTV为106.68亿美元，同比增长87.95亿美元（470%）[255][252] - 公司第二季度收入4.86亿美元，同比增长3.33亿美元（217%）[252] - 第二季度净亏损200万美元，较去年同期的5500万美元亏损改善5300万美元（97%）[252] - 第二季度EBITDA为6300万美元，较去年同期的7900万美元亏损改善1.42亿美元（178%）[252][270] - 调整后EBITDA为4700万美元，较去年同期的7400万美元亏损改善1.21亿美元（162%）[252][270] - 2022年第二季度总收入同比增长217%至4.86亿美元，其中旅行收入增长387%至3.88亿美元，产品及专业服务收入增长33%至9800万美元[283][284] - 营业亏损从2021年同期的1.14亿美元收窄至1900万美元，净亏损从5500万美元改善至200万美元[283] - 2022年上半年总收入同比增长5.57亿美元（200%），其中旅游收入增长5.04亿美元（357%），产品及专业服务收入增长5300万美元（39%）[309][310][312] 财务数据关键指标变化（成本和费用） - 第二季度调整后运营费用为4.38亿美元，较去年同期的2.26亿美元增加2.12亿美元（92%）[252][270] - 公司成本结构中，销售与营销费用同比增长78%至8200万美元，技术及内容费用增长61%至9500万美元，一般行政费用增长114%至8900万美元[283] - Egencia合并带来1.04亿美元增量旅行收入，同时贡献2000万美元人员成本增加[286][289] - 利息支出同比增长83%至2400万美元，主要因定期贷款债务增加及利率上升[302] - 长期激励计划费用在2022年前六个月达2000万美元，较2021年同期的200万美元大幅增加[274] - 诉讼及专业服务成本在2022年前六个月为300万美元，较2021年同期的100万美元增加[274] - 养老金计划非服务成本在2022年前六个月为400万美元，与2021年同期持平[274] - 2022年上半年营业成本增长1.95亿美元（110%），主要因Egencia合并及薪资福利费用增加[313][314] - 销售与营销费用增长6600万美元（74%），技术及内容费用增长6900万美元（60%），一般行政费用增长7400万美元（92%）[316][319][323] - 2022年上半年折旧摊销增长1900万美元（27%），利息支出增长1900万美元（80%）[326][327] 业务表现 - 截至2022年6月30日，公司拥有约17,500名员工，在31个国家设有自有业务或运营机构[240] - 2022年6月公司商务旅行交易量恢复至2019年同期水平的76%[247] - 公司服务约20,000家企业客户和超过240家网络合作伙伴[236] - 2021年1月完成对高端服务商Ovation Travel的收购，11月完成对数字差旅管理公司Egencia的收购[248] - 商务旅行市场规模约为休闲旅行市场的两倍，因客户更频繁购买高端舱位、灵活机票及国际长途行程[243] - 公司通过美国运通商标授权协议获得11年独家使用权，涵盖商务旅行及会议活动品牌[239] - 公司业务覆盖端到端企业差旅管理，提供航班、酒店、租车等服务的全链条解决方案[238] - COVID-19疫情期间，政府限制措施导致商务旅行量显著低于2019年水平[244] - 2022年上半年全球旅行活动呈现复苏趋势，但仍未恢复至疫情前水平[247] - 第二季度交易量增长346%，主要得益于Egencia交易量的全面纳入（贡献149%）和旅行限制的持续放宽[257][252] 资本市场活动 - 2022年5月27日完成与特殊目的收购公司APSG的业务合并，重组后成为NYSE上市公司[241] - 2022年5月完成业务合并后获得净收益1.28亿美元，同期通过B-3定期贷款融资2亿美元[333] - 2022年上半年融资活动净现金流入2.98亿美元，主要来自业务合并收益2.69亿美元和B-3级定期贷款2亿美元，部分被1.68亿美元优先股赎回抵消[339] - 2022年6月签订6亿美元利率互换合约以对冲基准利率上升风险，原合约终止实现2300万美元现金收益[364] - 假设LIBOR波动100个基点，公司年化利息支出将相应变化1200万美元[364] 现金流和债务 - 第二季度运营现金流出1.55亿美元，同比增加3300万美元（27%）[252] - 截至2022年6月30日，公司净债务为7.75亿美元，较2021年底的5.07亿美元有所增加[252] - 截至2022年6月30日，公司现金及等价物余额为4.46亿美元，较2021年末减少6900万美元[332][335] - 2022年上半年自由现金流为-3.51亿美元，运营现金净流出3.09亿美元[332][335] - 2022年上半年运营活动净现金使用量为3.09亿美元，较2021年同期的2.36亿美元增加7300万美元，主要由于营运资金现金使用增加2.29亿美元[336] - 2022年上半年投资活动现金使用量为4200万美元，主要用于购置物业和设备，较2021年同期的7100万美元（含5300万美元收购Ovation旅游业务）减少2900万美元[338] - 2022年上半年自由现金流为-3.51亿美元，较2021年同期的-2.54亿美元恶化9700万美元，主要因运营现金使用增加7300万美元及物业设备投资增加2400万美元[344] - 截至2022年6月30日净债务为7.75亿美元，较2021年末的5.07亿美元增加2.68亿美元，主要由于新增B-3级贷款2亿美元及现金减少7000万美元[346][349] - 公司总债务（扣除摊销折扣后）从2021年末的10.23亿美元增至2022年6月的12.21亿美元[346][349] 其他财务数据 - 衍生负债公允价值变动带来3600万美元收益，主要来自非员工盈利分成股份及认股权证[283][303] - 外汇净收益改善200万美元，而2021年同期为净损失[304] - 2022年第二季度所得税收益为400万美元，主要与GBT JerseyCo的税前亏损相关[307] - 2022年上半年所得税优惠2900万美元，实际税率25%（法定税率21%）[330] - 公司收入主要受美元、英镑和欧元汇率影响，但外汇波动对财务结果未产生重大影响[365] - 公司未开展外汇对冲活动，将持续评估汇率风险管理策略[366] - 通胀风险目前对公司业务、运营结果或财务状况未产生实质性影响[367] - 若成本面临显著通胀压力，公司可能无法完全抵消此类成本上升的影响[367] 公司治理和风险 - 公司披露控制及程序在报告期末被评估为有效[369] - 报告期内公司财务报告内部控制未发生重大变更[370] - 公司当前无任何可能对运营、财务状况或现金流产生重大不利影响的未决诉讼[371]

净收入（亏损）情况 - 2022年第一季度净亏损5326469美元，由衍生认股权证负债公允价值变动4154752美元和运营成本1491568美元组成，被信托账户有价证券利息收入321889美元抵消[130] - 2021年第一季度净收入20283146美元，由衍生认股权证负债公允价值变动24785058美元和信托账户有价证券利息收入141517美元组成，被运营成本4642814美元抵消[131] 发行与出售情况 - 2020年10月6日完成公开发行75000000个单位，总收益7.5亿美元；同时向发起人出售11333334份私募认股权证，收益1700万美元[133] - 2020年11月10日完成出售6681000个超额配售单位，收益66810000美元；同时向发起人出售890800份私募认股权证，收益1336200美元[134] 本票签订情况 - 自2020年10月以来，与发起人签订了总计7300000美元的一系列本票以满足营运资金需求[135] 信托账户资金情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，信托账户中的现金和美国国债分别为817678426美元和817356537美元[137] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，信托账户外的现金分别为80242美元和161277美元[138] 费用支付情况 - 公司需向发起人关联方支付每月16667美元的办公室空间、公用事业、秘书支持和行政服务费用，为期最多27个月[142] - 承销商有权获得总计28588350美元的递延费用，若未完成初始业务合并，该费用将被免除[143] - 截至2022年3月31日，与服务提供商的潜在初始业务合并成功费用约为700万美元，与GBT的待定业务合并未发生则无需支付[144] 会计政策相关情况 - 重要会计政策、方法和估计影响合并财务报表，显著领域包括估计使用、可能赎回的A类普通股、每股净收入（亏损）及资产和负债公允价值[146] - 重要会计政策总结于合并财务报表附注3[147] - 近期相关会计声明列于合并财务报表附注3[148] 市场与利率风险情况 - 截至2022年3月31日，公司无市场或利率风险[149] - 公开发行完成后，公开发行净收益（含信托账户金额）投资于185天或更短期限的美国国债、票据或债券或仅投资于美国国债的货币市场基金[149] - 因投资短期性质，公司认为无重大利率风险敞口[149]

公司业务合并相关 - 2021年12月2日公司与GBT签订业务合并协议，完成后GBT将成子公司，公司将更名[375] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司净收入为619.989万美元，包括衍生认股权证负债公允价值收益1869.8777万美元和信托账户有价证券利息收入37.1004万美元，运营成本为1286.4426万美元，利息支出为5465美元[377] - 2021年经营活动使用现金402.4828万美元，净收入619.989万美元；2020年经营活动使用现金244.1248万美元，净亏损1964.176万美元[387] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，信托账户持有的有价证券分别为8.17356537亿美元和8.16985533亿美元，分别含利息收入37.1004万美元和17.5533万美元[386] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司在信托账户外持有的现金分别为16.1277万美元和25.7872万美元[390] 公司融资与借款情况 - 2020年10月6日，公司完成7500万股单位的首次公开募股，承销商有1125万股超额配售权，每股10美元，总收益7.5亿美元；同时向赞助商出售1133.3334万份私募认股权证，每份1.5美元，收益1700万美元[380] - 2020年11月10日，公司出售668.1万股超额配售单位，每股10美元，收益6681万美元；同时向赞助商出售89.08万份私募认股权证，每份1.5美元，收益133.62万美元，超额配售完成后信托账户共持有8.1681亿美元[381] - 2020年10月20日，公司从赞助商处借款150万美元，年利率0.14%；2021年2月22日借款80万美元，年利率0.12%；6月18日借款200万美元，年利率0.13%；9月14日借款150万美元，年利率0.17%，截至2021年12月31日，这些借款均未偿还[382][383][384][385] - 为资助初始业务组合的营运资金不足或交易成本，初始股东或其关联方可能向公司贷款，最高150万美元可按贷款人选择转换为私募认股权证[391] 公司费用相关 - 公司每月需向发起人关联方支付16,667美元用于办公场地、行政和支持服务，费用从2020年10月2日开始产生，持续最多27个月[394] - 承销商有权获得28,588,350美元的递延承销佣金，若公司未完成首次业务合并，承销商将放弃该费用[395] - 截至2021年12月31日，公司与服务提供商的或有费用约为700万美元，仅在与GBT完成业务合并时支付[396] - 公司与配售代理约定，若与GBT完成业务合并，需支付相当于证券私募总收益（扣除公司关联方投资收益）3.5%的配售费[397] 公司准则采用情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，该准则简化了可转换工具的会计处理，采用后未影响公司财务状况、经营成果和现金流[401] 公司风险情况 - 截至2021年12月31日，公司没有表外融资安排[393] - 截至2021年12月31日，公司不承担任何市场或利率风险，首次公开募股净收益投资于短期美国国债或货币市场基金[403]

不同时期净收入情况 - 2021年第三季度公司净收入为1114.6873万美元，包括衍生认股权证负债公允价值变动1508.6661万美元、信托账户有价证券利息收入6.5883万美元，减去运营成本400.4133万美元，另有应付发起人票据利息支出0.1538万美元[112] - 2021年前九个月公司净收入为3274.8467万美元，包括衍生认股权证负债公允价值变动4247.1781万美元、信托账户有价证券利息收入24.2069万美元，减去运营成本996.2402万美元，另有应付发起人票据利息支出0.2981万美元[113] - 2020年第三季度和前九个月公司净亏损分别为1万美元和1.1854万美元，均为组建和运营成本[114] 公司发行与配售收益情况 - 2020年10月6日公司完成公开发行7500万单位，承销商有1125万超额配售权，每单位10美元，总收益7.5亿美元；同时向发起人出售1133.3334万份私募认股权证，每份1.5美元，收益1700万美元[115] - 2020年11月10日公司出售668.1万超额配售单位，每单位10美元，收益6681万美元；同时向发起人私募出售89.08万份认股权证，每份1.5美元，收益133.62万美元；超额配售完成后信托账户共持有8.1681亿美元，含约2858.835万美元承销商递延折扣[116] 公司本票与资金需求情况 - 自2020年10月起公司与发起人签订总计580万美元的本票以满足营运资金需求[117] 不同时期经营活动现金情况 - 2021年和2020年前九个月经营活动所用现金分别为331.4588万美元和0美元；2021年前九个月净收入受衍生负债公允价值收益4247.1781万美元和信托账户有价证券利息24.2069万美元影响，运营资产和负债变动提供665.0795万美元经营活动现金[118] 不同时间节点信托账户资金情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，信托账户持有的现金和美国国债分别为8.17227602亿美元和8.16985533亿美元；信托账户外现金分别为87.1517万美元和25.7872万美元[119][120] 公司与发起人关联方协议情况 - 公司与发起人关联方签订协议，自2020年10月2日起每月支付1.6667万美元用于办公空间、公用事业、秘书支持和行政服务，最长支付27个月，至完成初始业务合并或清算较早者为止[125] 承销商递延费用情况 - 承销商有权获得总计2858.835万美元递延费用，若公司未完成初始业务合并，承销商将根据承销协议条款放弃该费用[126]

公司收入与成本构成 - 2021年上半年公司净收入为21,601,594美元，由运营成本5,958,269美元、信托账户有价证券利息收入176,186美元和衍生认股权证负债公允价值变动27,385,120美元构成，还记录了1,443美元的应付发起人票据利息费用[106] 公司发行与收益情况 - 2020年10月6日，公司完成75,000,000个单位的公开发行，每个单位10美元，总收益750,000,000美元；同时向发起人出售11,333,334份私募认股权证，每份1.5美元，收益17,000,000美元[107] - 2020年11月10日，公司出售6,681,000个超额配售单位，每个单位10美元，收益66,810,000美元；同时向发起人出售890,800份私募认股权证，每份1.5美元，收益1,336,200美元。超额配售结束后，信托账户共持有816,810,000美元[108] 公司借款情况 - 2020年10月20日、2021年2月22日和6月18日，公司分别从发起人处借款1,500,000美元、800,000美元和2,000,000美元，年利率分别为0.14%、0.12%和0.13%，截至2021年6月30日，三笔借款余额分别为1,500,000美元、800,000美元和2,000,000美元[109][110][111] 公司现金使用与净收入影响因素 - 2021年和2020年上半年，公司经营活动使用的现金分别为2,087,337美元和0美元。2021年上半年净收入受信托账户有价证券利息收入176,186美元、衍生负债公允价值收益27,385,121美元和经营资产与负债变动影响，经营活动使用现金3,872,376美元[112] 信托账户资金情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，信托账户持有的现金和美国国债分别为817,161,720美元和816,985,533美元[113] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，信托账户外的现金分别为598,768美元和257,872美元[115] 公司费用支付情况 - 公司需向发起人关联方支付每月16,667美元的办公室空间、公用事业、秘书支持和行政服务费用，从2020年10月2日开始，持续最多27个月，直至完成初始业务合并或公司清算[119] 承销商递延费用情况 - 承销商有权获得总计28,588,350美元的递延费用，若公司未完成初始业务合并，承销商将根据承销协议条款放弃该费用[120] 公司资产负债表外安排情况 - 截至2021年6月30日，公司没有任何资产负债表外安排[118] 可能被赎回的A类普通股金额情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，可能被赎回的A类普通股金额分别为7.2948291亿美元和7.0788131亿美元，作为临时权益列示[124] 公司每股亏损情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司没有任何可能被行使或转换为普通股的稀释性证券和其他合同，摊薄每股亏损与基本每股亏损相同[125] 公司认股权证会计处理情况 - 公司将认股权证作为衍生工具，按公允价值计量，公允价值变动计入经营报表[127] - 公司将认股权证分类为负债，按公允价值计量，并在每个报告期调整至公允价值[129] 公司会计准则采用情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，该准则简化了可转换工具的会计处理，采用该准则未影响公司财务状况、经营成果或现金流[131] 公司市场与利率风险情况 - 截至2021年6月30日，公司不受任何市场或利率风险影响，公开发行所得款项投资于短期美国国债或货币市场基金[133] 公司财务报告内部控制缺陷情况 - 截至2021年6月30日，由于导致公司重述财务报表的事件以及某些复杂债务和权益工具的会计处理，公司存在重大缺陷，披露控制和程序无效[136] 公司财务报告内部控制整改情况 - 除所述情况外，2021年第二季度公司财务报告内部控制无重大变化，管理层已采取补救措施，但截至6月30日尚未完全整改[138]