贷款组合数据变化 - 2019年前六个月公司贷款组合减少780万美元，降幅2.63%[102] - 2019年6月30日净贷款降至2.888亿美元，较2018年12月31日减少780万美元，降幅2.63%[122][123] 资本比率数据变化 - 2019年6月30日，银行总监管资本与风险加权资产比率为12.91%，高于2018年同期的12.78%[102] - 2019年6月30日，银行一级风险资本比率为12.05%，低于2018年12月31日的12.27%[105] - 2019年6月30日，银行一级杠杆率为9.12%，一级风险资本比率为12.05%，普通股一级风险资本比率为12.05%，总风险资本比率为12.91%，完全符合监管要求[157] - 2018年12月31日，公司普通股一级资本为3477.8万美元，比率为12.27%；总资本为3735.4万美元，比率为13.18%；一级资本为3477.8万美元，比率为12.27%；一级杠杆率为8.52%[157] - 2019年6月30日，公司普通股一级资本为3486.4万美元，比率为12.05%；总资本为3733.5万美元，比率为12.91%；一级资本为3486.4万美元，比率为12.05%；一级杠杆率为9.12%[157] 资产回报率数据变化 - 2019年3月和6月的平均资产回报率分别为0.34%和0.24%，低于2018年同期的0.49%和0.38%[103] 每股账面价值数据变化 - 2019年6月30日，公司普通股每股账面价值为12.37美元，高于2018年同期的11.95美元[104] 净利润数据变化 - 2019年第二季度归属于普通股股东的净利润为31.9万美元，低于2018年同期的47.8万美元[106] - 2019年前六个月归属于普通股股东的净利润为45.4万美元，低于2018年同期的73.3万美元[106] 净利息收入数据变化 - 2019年第二季度净利息收入为310万美元，较2018年同期增加7.1万美元，增幅2.33%[107] - 2019年前六个月净利息收入为630万美元，较2018年同期增加21.9万美元，增幅3.62%[107] 净利息收益率数据变化 - 2019年第二季度净利息收益率为3.41%，高于2018年同期的3.21%[110] - 2019年上半年末总利息收益资产37.6322亿美元，收益率3.90%；2018年同期为37.8907亿美元，收益率3.72%[115] - 2019年上半年末总利息负债成本率0.82%，2018年同期为0.75%；净利息利差2019年为3.09%，2018年为2.97%；净利息收益率2019年为3.36%，2018年为3.22%[115] 信贷损失拨备数据变化 - 2019年和2018年6月30日结束的三个月，公司分别确认信贷损失拨备3万美元和负拨备5000美元；六个月分别为20.4万美元和35.5万美元[116] 非利息收入数据变化 - 2019年6月30日结束的三个月非利息收入降至28.2万美元，较2018年同期减少10.4万美元，降幅26.84%；六个月降至56.4万美元，较2018年同期减少30.8万美元，降幅35.30%[117] 非利息支出数据变化 - 2019年6月30日结束的三个月非利息支出降至300万美元，较2018年同期减少2.1万美元，降幅0.69%；六个月增至610万美元，较2018年同期增加22.1万美元，增幅3.78%[118] 所得税费用数据变化 - 2019年6月30日结束的三个月所得税费用为6.7万美元，2018年同期为收益4.5万美元；六个月所得税费用为10.3万美元，2018年同期为收益1.7万美元；2019年年化有效税率为20.96%，2018年为0.76%[119] 综合收入数据变化 - 2019年第二季度综合收入税后总计68.2万美元，2018年同期为55.3万美元；六个月总计130万美元，2018年同期亏损1.3万美元[120] 资产及现金等价物数据变化 - 2019年6月30日公司资产降至3.776亿美元，较2018年12月31日减少3540万美元，降幅8.58%；现金及现金等价物降至990万美元，较2018年12月31日减少600万美元，降幅37.71%[121] - 截至2019年6月30日，银行现金及现金等价物总计990万美元，较2018年12月31日的1600万美元减少600万美元，降幅37.71%[151] 可供出售投资证券数据变化 - 2019年6月30日可供出售投资证券降至6120万美元，较2018年12月31日减少2040万美元，降幅24.96%[122] 不良资产及存款数据变化 - 2019年6月30日不良资产总计544.5万美元，占总资产1.44%；2018年12月31日为288.2万美元，占比0.70%；存款降至3.202亿美元，较2018年12月31日减少230万美元，降幅0.71%[127] - 截至2019年6月30日六个月和2018年12月31日全年，公司存款总额分别为320,178,000美元和322,453,000美元，同比下降0.7%[129] - 2019年6月30日，公司非利息存款为107,132,000美元，占比33.5%，较2018年增长5,763,000美元，增幅5.7%[129] 经营租赁付款数据 - 截至2019年6月30日，公司经营租赁未来最低付款总额为900,000美元，其中2019年为92,000美元[131] 福利预提数据 - 2019年上半年，公司为预计的401(k)匹配供款及其他利润分享福利预提了184,000美元[133] 利率风险模拟分析数据 - 公司对利率风险进行模拟分析，2019年6月30日，净利息收入在利率变动±100、±200基点时的预计变化分别为-5%、4%、-9%、9%[143] - 2019年6月30日，公司经济价值的权益在利率变动±100、±200基点时的预计变化分别为-4%、26%、-12%、46%[147] - 与2018年6月30日相比，2019年6月30日公司在12个月建模期内净利息收入风险指标更有利，主要得益于资产敏感性更强的资产负债表[145] 资产负债缺口数据 - 2019年6月30日，公司资产负债在不同期限的缺口及累计缺口情况显示，累计缺口占总资产的比例在不同期限有所不同，如0 - 3个月为-39.71%[144] 利率风险管理政策 - 公司董事会制定了全面的利率风险管理政策，由资产负债委员会管理，设定了风险限额[137] - 公司至少每季度进行一次当前基本情况和八个替代模拟分析，并向董事会报告[138] 银行信贷额度及借款数据 - 截至2019年6月30日，银行可动用亚特兰大联邦住房贷款银行9830万美元的信贷额度；2018年12月31日有5500万美元短期借款，2019年6月30日降至2000万美元，减少3500万美元[152] 股东权益相关数据变化 - 2019年上半年公司股东权益增加83.9万美元，增幅2.46%[153] - 公司累计其他综合损失净额（AOCI）从2018年12月31日的123万美元亏损增至2019年6月30日的35.2万美元亏损，增加87.8万美元，增幅71.37%[153] - 留存收益减少10.9万美元，降幅0.49%[153] 监管资本要求 - 自2019年1月1日起，公司和银行需维持普通股一级资本与风险加权资产的最低比率至少为7.0%，一级资本与风险加权资产的最低比率至少为8.5%，总资本与风险加权资产的最低比率至少为10.5%，杠杆率至少为4.0%[156] 财务报告内部控制评估 - 公司首席执行官和首席财务官评估认为公司披露控制和程序系统有效，本季度公司财务报告内部控制无重大变化[165] 公司文件相关信息 - 公司章程于1999年12月27日提交修订1号文件（文件编号0 - 24047）[174] - 修订章程日期为2003年10月8日（文件编号0 - 24047）[174] - 补充章程日期为1999年11月16日（文件编号0 - 24047）[174] - 细则于2003年6月30日季度报告中引用（文件编号0 - 24047）[174] - 格伦伯尼银行集团董事股票购买计划引用文件编号33 - 62280 [174] - 格伦伯尼银行员工股票购买计划引用文件编号333 - 46943 [174] - 修订和重述的控制权变更离职计划引用2001年12月31日财年年报（文件编号0 - 24047）[174] - 首席执行官和首席财务官进行规则15d - 14(a)认证[174] - 主要执行官和主要会计官员进行第1350条认证[174] 报告签署信息 - 报告签署日期为2019年8月12日，签署人包括总裁兼首席执行官John D. Long和首席财务官Jeffrey D. Harris [178]

财务数据关键指标变化 - 2019年前三个月，银行贷款组合增长20万美元或0.08%，存款余额增加920万美元或2.84%[104] - 截至2019年3月31日，公司估计的总监管资本与风险加权资产比率为13.46%，2018年同期为13.85%[104] - 2019年第一季度净利息收入为310万美元，2018年同期为300万美元，增加14.7万美元或4.92%[109] - 2019年第一季度总利息收入增加26.6万美元或7.71%，主要因平均贷款余额增加2550万美元，贷款利息和费用增加31.6万美元[110] - 2019年第一季度利息支出增加11.7万美元，从2018年同期的45.2万美元增至57万美元，增幅25.96%[111] - 2019年3月31日止三个月净利息收益率为3.30%，2018年同期为3.22%[112] - 2019年和2018年3月31日止三个月，公司分别确认信贷损失拨备17.3万美元和36万美元[116] - 2019年3月31日止三个月非利息收入降至28.2万美元，2018年同期为48.6万美元，减少20.4万美元或41.96%[117] - 2019年3月31日止三个月非利息支出从2018年的280万美元增至310万美元，增加24.2万美元或8.52%[118] - 2019年3月31日公司资产从2018年12月31日的4.13亿美元降至3.931亿美元，减少200万美元或4.84%[121] - 2019年3月31日与2018年12月31日相比，非应计贷款从194.7万美元增至246.2万美元，不良贷款总额从217.7万美元增至268.9万美元，不良资产总额从288.2万美元增至339.4万美元，不良资产与总资产之比从0.70%升至0.86%[128] - 2019年3月31日存款总计3.316亿美元，较2018年12月31日的3.225亿美元增加920万美元，增幅2.84%；其中活期存款增加590万美元，增幅5.8%；付息支票账户增加460万美元，增幅17.4%；储蓄账户增加60万美元，增幅0.7%；货币市场账户增加180万美元，增幅9.7%；10万美元以下定期存款减少60万美元，降幅1.2%；10万美元以上定期存款减少320万美元，降幅7.7%[128] - 2019年第一季度，公司为预计的401(k)匹配供款及其他利润分享福利计提8.8万美元[134] - 截至2019年3月31日，银行经营租赁未来最低付款额总计94.8万美元，其中2019 - 2024年分别为13.9万、18.9万、15.8万、15万、15.3万和15.8万美元[132] - 截至2019年3月31日，公司总资产为393059000美元，总负债和股东权益为393059000美元，累计缺口占总资产的比例分别为(42.11)%、(48.60)%、(39.20)%、31.31%[145] - 2019年3月31日，公司经济价值权益在利率变动下的估计变化为-200bp时为(7)%、-100bp时为(3)%、+100bp时为23%、+200bp时为41%[148] - 截至2019年3月31日，银行现金及现金等价物总计1650万美元，较2018年12月31日的1600万美元增加60万美元，增幅3.64%[152] - 截至2019年3月31日，银行可动用亚特兰大联邦住房贷款银行1.033亿美元的信贷额度，短期借款从2018年12月31日的5500万美元降至2500万美元[153] - 2019年第一季度，公司股东权益增加40.4万美元，增幅1.19%，主要因累计其他综合损失减少和股票发行[154] - 公司累计其他综合损失从2018年12月31日的123万美元降至2019年3月31日的71.5万美元，降幅41.87%[154] - 公司留存收益减少14.7万美元，降幅0.66%，因支付普通股股息[154] - 截至2019年3月31日，银行一级杠杆率为8.68%、一级风险资本比率为12.51%、普通股一级风险资本比率为12.51%、总风险资本比率为13.46%，均符合监管要求[158] - 2019年3月31日，公司普通股一级资本为3468.1万美元，比率为12.51%；总资本为3731.1万美元，比率为13.46%[158] - 2018年12月31日，公司普通股一级资本为3477.8万美元，比率为12.27%；总资本为3735.4万美元，比率为13.18%[158] 利率风险管理政策及模拟分析 - 公司董事会制定了全面的利率风险管理政策，由资产负债委员会管理，通过计算机模拟分析衡量利率变化对短期收益、长期价值和流动性的潜在不利影响[138] - 公司至少每季度进行一次当前基本情景和八种替代情景模拟分析，并向董事会报告，利率方向或变化程度不确定时会更频繁进行预测[139] - 资产负债表需进行季度测试，考虑八种替代利率冲击可能性，平均利率冲击幅度为±100、200、300和400个基点[140] - 2019年3月31日，模拟分析显示公司处于中性至略微资产敏感状态，管理层努力管理高成本固定利率融资工具，增加重定价更灵活的资产[142] - 2019年3月31日，利率变动±200、±100个基点时，预计净利息收入变化分别为-12%、-5%、5%、10%，而2018年3月31日分别为-16%、-7%、3%、5%，政策限制分别为-4%、-3%、-3%、-4%[144] 会计政策及估计 - 公司会计政策在2018年12月31日财年的10 - K表年度报告中有详细描述，编制财务报表需管理层对未来事件进行估计和假设[159] - 银行信贷损失准备金根据估计确定，实际损失可能与估计不同[160] - 定期评估证券投资组合价值，确定价值下降是否为非暂时性，若非暂时性则减记价值并确认收益损失[161] - 管理层根据预计欠税金额估计所得税费用，应计税款为与税务机关的净估计应付款或应收款[162] - 递延所得税根据资产和负债的财务报告基础与所得税基础的暂时性差异，按预计生效税率确认[163] - 税率变化对递延所得税资产和负债的影响在包含颁布日期的期间计入收益[164] - 若对递延所得税资产实现可能性存疑，需建立估值备抵[164] - 仅当税务立场“更有可能”在税务检查中得到支持时，才确认税务利益[164] - 对未来应税收入水平的判断具有主观性，会随监管和业务因素变化持续审查[164] 市场风险披露情况 - 公司为“较小报告公司”，无需进行关于市场风险的定量和定性披露[165] 减值贷款情况 - 2019年3月31日，减值贷款总计320万美元，其中非应计贷款250万美元，债务重组不良贷款24.4万美元[127]

净利息收入相关指标变化 - 2018年净利息收入从2017年的1170万美元增至1260万美元，增长7.89%[116][122] - 2018年净利息收入为1259.1万美元，净利息利差为3.00%，净利息收益率为3.26%；2017年分别为1167万美元、2.87%、3.12%[129] 总利息收入与利息费用变化 - 2018年总利息收入从2017年的1360万美元增至1470万美元，增长7.98%[116][122] - 2018年利息费用从2017年的190万美元增至210万美元，增长8.51%[116][123] 净收入与税前净收入变化 - 2018年净收入从2017年的90万美元增至160万美元，增加70万美元[116] - 2018年公司报告的合并净收入为160万美元（每股基本和摊薄收益0.56美元），2017年为90万美元（每股基本和摊薄收益0.33美元）[118] - 2018年公司报告的税前净收入为170万美元，2017年为180万美元[118] 第四季度业务影响 - 2018年第四季度，公司非利息费用减少、贷款余额增加40万美元，因递延成本摊销使贷款余额和贷款利息收入减少5.1万美元，增加了截至2018年12月31日的三个月和十二个月税前收入30万美元，增加全年净收入30万美元，即每股基本和摊薄普通股增加0.11美元[117] 平均贷款余额变化 - 2018年12月31日平均贷款余额为2.867亿美元，2017年12月31日为2.696亿美元[119] 资产回报率与股权回报率变化 - 2018年12月31日年化平均资产回报率为0.39%，2017年为0.23%；2018年和2017年年化平均股权回报率分别为4.74%和2.65%[119] 股息支付率与股权资产比率变化 - 2018年12月31日股息支付率为71%，2017年为123%；2018年和2017年的股权资产比率分别为8.24%和8.74%[119] 贷款损失拨备与准备金变化 - 2018年贷款损失拨备为90万美元，2017年为30万美元；2018年末贷款损失准备金为250万美元，占总贷款的0.85%，2017年末为260万美元，占比0.95%[132] - 2018年12月31日贷款损失准备金为250万美元，占贷款总额的0.85%，2017年同期为260万美元，占比0.95%[160] 非利息收入与支出变化 - 非利息收入从2017年的130万美元增至2018年的150万美元，增加20万美元，增幅18.05%[133] - 非利息支出从2017年的1080万美元增至2018年的1150万美元，增加70万美元，增幅6.89%[134] 所得税费用变化 - 2018年所得税费用为10万美元，2017年为90万美元，减少70万美元，降幅85.81%[135] 总资产变化 - 截至2018年12月31日，总资产增至4.13亿美元，较2017年末的3.895亿美元增加2360万美元，增幅6.06%[136] 现金及现金等价物变化 - 2018年现金及现金等价物增加330万美元，主要因其他金融机构的有息存款增加[137] 投资证券组合变化 - 2018年投资证券组合总额为8160万美元，较2017年末的8930万美元减少780万美元，降幅8.7%[141] 受限股权证券变化 - 2018年末受限股权证券为250万美元，2017年末为120万美元[145] 净贷款冲销变化 - 2018年净贷款冲销为90万美元，2017年为20万美元[132] - 2018年净冲销额为90万美元，2017年为23万美元[160] 净贷款应收款变化 - 2018年末公司净贷款应收款从2017年末的2.69亿美元增至2.966亿美元，增加了2750万美元，主要因新增贷款发放1.055亿美元超过还款[146] 贷款组合构成变化 - 贷款组合构成变化主要源于间接贷款、住宅房地产和商业贷款增加3520万美元，消费者、商业和工业抵押贷款及建筑贷款减少770万美元[146] 贷款到期期限分布 - 2018年末按贷款类别和利率期限划分，一年内到期贷款328.7万美元，一至五年到期贷款7269.3万美元，五年以上到期贷款2.2314亿美元[148] 不良贷款与不良资产变化 - 公司总不良贷款减少140万美元，降幅38.6%，主要因管理层积极解决受损资产[153] - 2018年末不良资产从2017年末的370万美元降至290万美元，减少80万美元，占总资产比例从0.94%降至0.70%[153] - 不良贷款减少主要由于非应计贷款减少130万美元[153] 贷款损失准备确定原则 - 公司贷款损失准备基于可能发生的估计损失，按两项会计原则确定[154] - 贷款损失准备包括针对减值贷款的特定部分和基于历史损失经验及定性因素的一般部分[156][158] - 管理层至少每季度评估贷款损失准备的充足性，并向董事会报告[159] 贷款冲销政策 - 消费者贷款低于2.5万美元且本金或利息逾期90天的将被冲销并催收，其他情况由管理层酌情评估[152] 总存款变化 - 2018年12月31日总存款为3.225亿美元，较2017年的3.342亿美元减少1180万美元，降幅3.5%[164] 公司信贷额度情况 - 2018年公司总信贷额度为1.027亿美元，可动用5200万美元[168] - 截至2018年12月31日，银行与联邦住房贷款银行（FHLB）的信贷额度总计约1.027亿美元，其中5200万美元可提取；银行还有1400万美元的无担保联邦基金信贷额度；FHLB信贷额度有5000万美元未偿还余额，公司其他信贷额度有500万美元未偿还余额[190][191] 贷款发行情况 - 2018年发行多笔可调利率和固定利率贷款，金额从500万到1500万美元不等，利率在2.48% - 2.73%之间[168] 利率互换情况 - 2017年11月1日执行的利率互换名义金额为1000万美元，固定利率支付为2.105%[169] - 2017年11月1日签订两笔500万美元的远期利率互换，固定利率支付分别为2.235%和2.246%[169] 衍生品合约市场价值 - 2018年12月31日，衍生品合约的市场价值为294,334美元[169] 股东权益与普通股账面价值变化 - 2018年12月31日，公司股东权益增至3405.1万美元，较2017年增加9000美元，增幅0.03%[172] - 2018年12月31日，公司普通股账面价值为12.10美元，2017年为12.15美元[172] 资本风险加权比率规则 - 新规则要求普通股一级资本风险加权比率为4.50%，一级资本风险加权比率为6.00%（此前为4%），总风险加权资本比率为8.00%（不变），杠杆率为4.00%[180] 净递延所得税资产排除情况 - 截至2018年12月31日，银行34.5万美元的净递延所得税资产被排除在普通股一级、一级和总监管资本之外[181] 银行资本实际金额与比率变化 - 截至2018年12月31日，银行普通股一级资本实际金额为3477.8万美元，比率为12.27%；总风险加权资本实际金额为3735.4万美元，比率为13.18%；一级资本风险加权实际金额为3477.8万美元，比率为12.27%；一级杠杆实际金额为3477.8万美元，比率为8.52%[184] - 截至2017年12月31日，银行普通股一级资本实际金额为3294.6万美元，比率为12.83%；总风险加权资本实际金额为3554.3万美元，比率为13.84%；一级资本风险加权实际金额为3294.6万美元，比率为12.83%；一级杠杆实际金额为3292.8万美元，比率为8.43%[184] 客户借款需求 - 截至2018年12月31日，客户借款需求（承诺授信和未使用信贷额度）总计3340万美元[188] 公司资产构成 - 截至2018年12月31日，公司现金及银行应收款为260万美元，银行有息存款和联邦基金出售为1330万美元，可供出售投资证券为8160万美元[189] 银行应计金额变化 - 截至2018年12月31日，银行应计金额为35247美元，较2017年12月31日的24334美元增加了10913美元[198] 规则风险权重与信用转换系数调整 - 规则对特定高波动性商业房地产收购、开发和建设贷款以及逾期90天或非应计状态的非住宅抵押贷款的风险权重从100%提高到150%；对原始期限一年或以下且不可无条件撤销的承诺未使用部分的信用转换系数从0%提高到20%；对未从资本中扣除的递延所得税资产的风险权重从100%提高到250%；对特定股权风险敞口的风险权重从0%提高到最高600%[177] 资本 conservation 缓冲规则 - 规则规定银行需持有相当于普通股一级资本2.50%（全面实施后）的“资本 conservation 缓冲”，否则限制资本分配和某些自由裁量奖金支付[178] 公司风险分析与预测 - 公司每季度至少进行一次当前基本情况和多达八个替代模拟分析，并向董事会报告，利率不确定或业务条件变化时会更频繁预测[204] - 公司对资产负债表进行季度测试，平均利率冲击幅度为±100、200、300和400个基点[205] 公司资产敏感地位与策略 - 2018年12月31日，公司处于资产敏感地位，管理层努力降低高成本固定利率融资工具，增加可灵活重新定价的资产[206] 净利息收入风险指标变化 - 2018年12月31日，12个月建模期内净利息收入风险指标较2017年12月31日稍有改善，除利率下降情景外均在政策限制内，2018年12月31日-200bp、-100bp、+100bp、+200bp时分别为(11)%、(5)%、4%、8%，2017年12月31日对应为(17)%、(8)%、4%、8%，政策限制为(4)%、(3)%、(3)%、(4)% [208] 经济价值权益风险变化 - 2018年12月31日，各利率冲击水平下经济价值权益风险较2017年12月31日略有下降，2018年12月31日-200bp、-100bp、+100bp、+200bp时分别为(2)%、0%、17%、27%，2017年12月31日对应为(5)%、0%、(1)%、(9)%，政策限制为(15)%、(10)%、(10)%、(15)% [210] 利率与通胀对业绩影响 - 公司认为利率对业绩影响大于通胀，财务报表按历史美元计量，未考虑通胀对货币购买力的影响[211] 公司关键会计政策 - 公司确定三项关键会计政策，分别为贷款损失准备金的确定、公允价值计量和所得税会计[214] 贷款损失准备金估计 - 贷款损失准备金是管理层对贷款组合中可能损失的估计，若假设不准确需调整[215] 公允价值计量 - 公司使用公允价值计量记录某些金融工具，计量时所需管理层判断程度取决于市场数据可用性[216][217] 所得税会计核算 - 公司采用负债法核算所得税，递延税资产和负债根据财务报表账面价值与税基差异确定，需管理层重大判断[218][219]