总利息收入变化 - 2021年上半年总利息收入降至650万美元，较2020年同期减少38.4万美元[115] - 2021年第二季度总利息收入降至329万美元，较2020年同期减少4.6万美元，降幅1.38%；上半年降至650万美元，较2020年同期减少38.4万美元，降幅5.62%[122] 银行贷款组合变化 - 2021年前六个月银行贷款组合减少2030万美元，降幅8.05%[115] - 2021年6月30日贷款总计2.32亿美元，较2020年12月31日的2.523亿美元减少2030万美元，降幅8.05%[133] 总监管资本与风险加权资产比率变化 - 2021年6月30日，公司总监管资本与风险加权资产比率为14.29%，高于2020年同期的12.95%[115] 平均资产回报率变化 - 2021年6月30日止三个月和六个月的平均资产回报率分别为0.45%和0.51%，高于2020年同期的(0.10)%和0.09%[116] 平均股权回报率变化 - 2021年6月30日止三个月和六个月的平均股权回报率分别为5.51%和6.10%，高于2020年同期的(1.05)%和0.95%[116] 普通股股东净收入变化 - 2021年6月30日止三个月普通股股东净收入为48万美元，2020年同期亏损9.6万美元；六个月净收入为107.4万美元，高于2020年同期的17.4万美元[119] 净利息收入变化 - 2021年第二季度净利息收入为302万美元，较2020年同期增加7.8万美元，增幅2.66%；上半年为589万美元，较2020年同期减少9.2万美元，降幅1.53%[121] - 截至2021年6月30日的三个月，公司净利息收入为301.6万美元，生息资产收益率为3.18%，付息负债成本为0.45%[126] - 截至2021年6月30日的六个月，公司净利息收入为589.4万美元，生息资产收益率为3.20%，付息负债成本为0.47%[127] 利息支出变化 - 2021年第二季度利息支出降至27.4万美元，较2020年同期减少12.4万美元，降幅31.16%；上半年降至55.7万美元，较2020年同期减少29.2万美元，降幅34.43%[123] 净息差变化 - 2021年6月30日止三个月和六个月的净息差均为2.92%，低于2020年同期的3.12%和3.23%[124] 信贷损失拨备变化 - 2021年和2020年第二季度，公司分别确认信贷损失拨备释放6.7万美元和计提信贷损失拨备48.7万美元；2021年和2020年前六个月，分别确认信贷损失拨备释放47.1万美元和计提信贷损失拨备40.7万美元[128] - 截至2021年6月30日，信贷损失拨备占总贷款的1.23%，而2020年6月30日为0.84%[128] - 2021年第二季度PCL - 贷款拨备较2020年第二季度有利下降55.4万美元，2021年前六个月较2020年同期有利减少87.8万美元，主要因贷款平均余额降低和先前冲销贷款余额的净收回[128] 非利息收入变化 - 2021年第二季度非利息收入增至28万美元，较2020年同期增加5.2万美元，增幅22.81%；前六个月增至52.7万美元，较2020年同期增加4.3万美元，增幅8.88%[129] 非利息支出变化 - 2021年第二季度非利息支出为279万美元，较2020年的281万美元减少1.5万美元，降幅0.53%；前六个月为562万美元，较2020年的585万美元减少23万美元，降幅3.93%[130] 所得税费用变化 - 2021年第二季度公司记录所得税费用9.1万美元，而2020年同期为3.2万美元收益，增加12.3万美元，增幅384.38%[131] 年化有效税率变化 - 2021年6月30日公司年化有效税率为15.83%，而前一年为20.05%[131] 综合收入税后变化 - 2021年第二季度综合收入税后总计217.2万美元，2020年同期为25.9万美元；2021年上半年综合收入税后总计27.7万美元，2020年同期为68.9万美元[132] 公司资产变化 - 2021年6月30日公司资产增至4.328亿美元，较2020年12月31日的4.195亿美元增加1330万美元，增幅3.17%[133] 可供出售投资证券变化 - 2021年6月30日可供出售投资证券总计1.576亿美元，较2020年12月31日的1.14亿美元增加4360万美元，增幅38.18%[133] 现金及现金等价物变化 - 2021年6月30日现金及现金等价物总计2680万美元，较2020年12月31日的3710万美元减少1030万美元，降幅27.83%[135] - 截至2021年6月30日，银行现金及现金等价物总计2680万美元，较2020年12月31日的3710万美元增加1030万美元，增幅27.83%[165] 受损贷款情况 - 2021年6月30日受损贷款总计410万美元，其中非应计贷款410万美元，不良债务重组贷款3.7万美元[138] 存款变化 - 2021年6月30日存款总计3.689亿美元，较2020年12月31日的3.496亿美元增加1930万美元，增幅5.51%[139] 银行经营租赁未来最低付款总额 - 截至2021年6月30日，银行经营租赁未来最低付款总额为59.6万美元[144] 银行计提福利 - 2021年上半年，银行计提了22.3万美元用于预计的401(k)匹配缴款及其他利润分享福利[145] 银行资产敏感位置 - 2021年6月30日，模拟分析显示银行处于中性至略微资产敏感的位置[154] 净利息收入风险指标变化 - 2021年6月30日，净利息收入风险指标在12个月建模期内比2020年6月30日更有利，各指标均在政策限制内[158] 利率变动对净利息收入估计变化 - 2021年6月30日，利率变动对净利息收入的估计变化：-200bp为(9)%，-100bp为(6)%，+100bp为10%，+200bp为17%；2020年6月30日对应数据为(6)%、(4)%、7%、13%[156] 利率变动对经济价值权益估计变化 - 2021年6月30日，利率变动对经济价值权益的估计变化：-200bp为(37)%，-100bp为(19)%，+100bp为9%，+200bp为6%；2020年6月30日对应数据为(23)%、(23)%、27%、45%[160] 银行信贷额度及借款情况 - 截至2021年6月30日，银行可动用亚特兰大联邦住房贷款银行1.092亿美元信贷额度；2020年12月31日有短期借款2000万美元和长期借款990万美元；2021年6月30日有短期借款2000万美元和长期借款520万美元[166] - 2021年第二季度，银行通过薪资保护计划流动性工具借款520万美元用于发放商业小企业管理局薪资保护计划贷款[166] 公司股东权益变化 - 截至2021年6月30日，公司股东权益在六个月内减少169.8万美元，降幅4.58%，主要因采用CECL会计准则减少留存收益150万美元和未实现损失80万美元[167] 银行资本比率情况 - 截至2021年6月30日，银行一级杠杆率为8.58%，一级风险资本比率为13.45%，普通股一级风险资本比率为13.45%，总风险资本比率为14.29%，均符合监管要求[170] - 2021年6月30日，公司普通股一级资本3.616亿美元，比率13.45%；总资本3.8419亿美元，比率14.29%；一级资本3.616亿美元，比率13.45%；一级杠杆率8.58%[170] - 2020年12月31日，公司普通股一级资本3.6442亿美元，比率13.09%；总资本3.7951亿美元，比率13.63%；一级资本3.6442亿美元，比率13.09%；一级杠杆率9.12%[170][171] 会计准则采用影响 - 公司于2021年第一财季提前采用ASC 326，自2021年1月1日起生效，为此于该日将留存收益减少147.2万美元[173] 贷款修改与延期情况 - 2020年第二季度，应面临财务困难的借款人请求，银行修改并延期支付225笔贷款，本金总计约3980万美元，本金和利息支付约59.88万美元[193] - 截至2021年6月30日，所有延期付款贷款恢复按约定还款[193] PPP贷款申请情况 - 2020年4月3日至5月21日，银行批准并获得SBA批准133笔PPP贷款申请，总计1740万美元[197] - 2021年1月28日至5月14日，银行批准并获得SBA批准51笔PPP贷款申请，总计670万美元[197] 披露控制和程序系统评估 - 公司首席执行官和首席财务官评估披露控制和程序系统有效，本财季内部控制无重大影响变化[188] 疫情影响 - 公司预计COVID - 19疫情在2021年及以后将对业务、运营结果、财务状况和现金流产生重大影响[193] 公司分行运营情况 - 公司于2021年4月5日重新开放所有分行[195] 公司防疫政策 - 公司重新实施口罩政策，要求分行和校园员工佩戴口罩，并推迟居家办公员工返回办公室的过渡[196] 诉讼影响 - 公司认为当前诉讼最终责任不会对财务状况、运营结果或流动性产生重大影响[189] 公司报告日期 - 公司报告日期为2021年8月13日[203] 公司管理层 - 公司总裁兼首席执行官为John D. Long[203] - 公司首席财务官为Jeffrey D. Harris[203]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the Quarterly period ended March 31, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 Commission file number 0-24047 GLEN BURNIE BANCORP (Exact name of registrant as specified in its charter) Maryland 52-1782444 (State or other jurisdiction of (I.R.S. Employer incorpo ...

净利息收入相关 - 2020年净利息收入为1220万美元，2019年为1260万美元[116][120] - 2020年净利息收入为1215.4万美元，2019年为1258.7万美元；净利息利差从2019年的3.12%降至2020年的2.93%；净利息收益率从2019年的3.39%降至2020年的3.18%[127] 总利息收入与利息费用变化 - 2020年总利息收入为1370万美元，较2019年的1450万美元减少84.5万美元，降幅5.82%[116][120] - 2020年利息费用为150万美元，较2019年的190万美元减少41.2万美元，降幅21.38%[116][121] 净利润与每股收益情况 - 2020年净利润为170万美元，2019年为160万美元，2020年较2019年增加6.9万美元[117] - 2020年基本和摊薄每股收益为0.59美元，2019年为0.57美元[117] 资产回报率与股权回报率 - 2020年年末年化平均资产回报率为0.42%，2019年为0.41%[117] - 2020年年末年化平均股权回报率为4.49%，2019年为4.55%[117] 股息支付率与股权资产比率 - 2020年股息支付率为68%，2019年为71%[117] - 2020年年末股权资产比率为8.84%，2019年为9.27%[117] 净利息收益率变化 - 2020年净利息收益率为3.18%，2019年为3.39%[121] 贷款损失拨备与准备金 - 2020年贷款损失拨备为负70万美元，2019年为负10万美元；2020年末贷款损失准备金为150万美元，占总贷款的0.58%，2019年末为210万美元，占比0.73%[130] - 2020年12月31日贷款损失准备金为150万美元，占贷款总额的0.58%，2019年12月31日为210万美元，占比0.73%[158] 非利息收入与支出 - 非利息收入从2019年的130万美元降至2020年的100万美元，减少30万美元，降幅21.85%[131] - 非利息支出从2019年的1190万美元降至2020年的1170万美元，减少20万美元，降幅2.09%[132] 所得税费用变化 - 2020年所得税费用为49万美元，2019年为45万美元，增加4万美元，增幅8.63%[133] 总资产变化 - 截至2020年12月31日，总资产增至4.195亿美元，较2019年末的3.849亿美元增加3450万美元，增幅8.97%[134] 现金、投资证券、贷款与存款情况 - 2020年末现金及现金等价物为3710万美元，2019年末为1330万美元；投资证券增至1.14亿美元，较2019年末增长59.5%；总贷款降至2.523亿美元，2019年末为2.827亿美元；总存款增至3.496亿美元，较2019年末增加8.77%；总借款增至2990万美元，2019年末为2500万美元[135] PPP贷款情况 - 2020年第二季度公司发放133笔PPP贷款，总额约1740万美元，2020年12月31日净贷款中包括990万美元的SBA PPP贷款[136] 投资证券组合变化 - 2020年投资证券组合增至1.14亿美元，较2019年末的7150万美元增加4260万美元，增幅59.54%[140] 投资证券到期期限与收益 - 2020年末投资证券按到期期限划分，一年内到期的摊余成本45.6万美元，公允价值46.1万美元，收益率2.49%；一到五年到期的摊余成本207.1万美元，公允价值211万美元，收益率2.05%；五到十年到期的摊余成本848.4万美元，公允价值862万美元，收益率1.34%；十年以上到期的摊余成本10134.3万美元，公允价值10285.8万美元，收益率1.91%；债务证券总计摊余成本11235.4万美元，公允价值11404.9万美元[142] 受限股权证券情况 - 2020年和2019年12月31日受限股权证券分别为120万美元和140万美元[144] 贷款组合构成 - 2020年末贷款组合中，消费者贷款1154.8万美元占比5%，住宅房地产贷款7565.3万美元占比30%，间接贷款7464.4万美元占比29%，商业贷款1412.1万美元占比6%，商业SBA PPP贷款991.2万美元占比4%，建筑贷款90万美元占比0%，商业房地产贷款6699.4万美元占比26%；总贷款25377.2万美元，贷款损失准备147.6万美元，净贷款25229.6万美元[145] 净贷款应收款变化 - 公司净贷款应收款从2019年末的2.827亿美元降至2020年末的2.523亿美元，减少3030万美元，主要因还款超过新发放贷款5580万美元[145] 贷款到期期限与利率期限划分 - 2020年末按贷款类别划分，一年内到期贷款303.4万美元，一到五年到期贷款8099.7万美元，五年以上到期贷款16974.1万美元；按利率期限划分，固定利率贷款一年内到期295.8万美元，一到五年到期8030万美元，五年以上到期11980.9万美元，可调利率贷款一年内到期7.6万美元，一到五年到期69.7万美元，五年以上到期4993.2万美元[147] 不良贷款与不良资产情况 - 2020年公司总不良贷款增加40万美元，增幅9.2%；2020年末不良贷款453万美元，不良资产510.5万美元，不良贷款与总贷款之比为1.8%，贷款损失准备与不良贷款之比为32.6%[151] - 不良资产从2019年末的490万美元增至2020年末的510万美元，增加20万美元，占总资产比例从2019年末的1.26%降至2020年末的1.21%[151] 贷款损失准备原则与评估 - 公司贷款损失准备基于可能发生的估计损失，依据ASC Topic 450和ASC Topic 310两项会计原则[153] - 贷款损失准备至少每季度评估一次，基于历史经验、贷款组合性质和规模、影响借款人还款能力的不利情况、抵押品估计价值和当前经济状况[154] 贷款损失准备组成 - 贷款损失准备包括特定和一般组成部分，特定部分与分类为减值的个别贷款有关[155] 净回收额与净冲销额 - 2020年净回收额为10万美元，2019年净冲销额为36万美元[158] 总存款变化 - 2020年12月31日总存款为3.496亿美元，较2019年12月31日的3.214亿美元增加2820万美元，增幅8.8%[162] 各类存款余额变化 - 2020年非利息存款余额增加2550万美元，增幅23.8%；利息支票账户余额增加40万美元，增幅1.3%；利息储蓄账户余额增加1420万美元，增幅17.1%；货币市场余额增加180万美元，增幅10.6%；定期存款余额减少1370万美元，降幅16.7%[162] 信贷额度情况 - 2020年12月31日，公司从亚特兰大联邦住房贷款银行的总信贷额度为1.077亿美元，可提取3860万美元[164] - 截至2020年12月31日，公司在美联储银行的贴现窗口信贷额度约为1060万美元，在联邦住房贷款银行的信贷额度约为1.077亿美元，其中8770万美元可提取[182] 可调利率贷款发放 - 2020年7月27日、8月24日和11月2日分别发放500万美元、500万美元和1000万美元的可调利率贷款，利率分别为0.386%、0.33813%和0.34388%[164] 固定利率互换情况 - 2017年11月1日执行的固定利率互换基于1000万美元的名义金额，将于2022年10月30日到期，固定利率为2.105%[165] 借款情况 - 2020年12月31日，公司根据美联储贴现窗口PPPLF计划以0.35%的固定利率借款990万美元[166] 股东权益与普通股账面价值 - 2020年12月31日股东权益增至3710万美元，较2019年的3570万美元增加140万美元，增幅3.96%[168] - 2020年12月31日公司普通股账面价值为13.05美元，2019年为12.62美元[168] 资本相关比率 - 截至2020年12月31日，公司普通股一级资本为36,442千美元，占比13.09%；总风险资本为37,951千美元，占比13.63%；一级风险资本为36,442千美元，占比13.09%；一级杠杆率资本为36,442千美元，占比9.12%[177] 客户借款需求 - 截至2020年12月31日，客户借款需求中承诺授信和未使用信贷额度总计3260万美元[180] 公司资产构成 - 截至2020年12月31日，公司现金及银行应收款为210万美元，银行有息存款和联邦基金销售为3500万美元，可供出售投资证券为1.14亿美元[181] 未偿还信贷情况 - 截至2020年12月31日，公司在联邦住房贷款银行的信贷额度有2000万美元未偿还，在美联储银行的薪资保护计划流动性便利有990万美元未偿还，还有两家机构的无担保联邦基金信贷额度总计1700万美元[183] 未偿还承诺贷款损失准备金 - 截至2020年12月31日，公司为未偿还承诺计提贷款损失准备金32,881美元，较2019年12月31日的37,386美元减少4505美元[191] 规则对风险权重与信用转换系数的调整 - 规则对特定高波动性商业房地产收购、开发和建设贷款以及逾期90天或处于非应计状态的非住宅抵押贷款的风险权重从100%提高到150%[172] - 规则对原始期限为一年或以下且不可无条件撤销的承诺未使用部分的信用转换系数从0%提高到20%[172] - 规则对未从资本中扣除的递延税项资产的风险权重从100%提高到250%，对特定股权风险敞口的风险权重从0%提高到最高600%[172] 规则对资本保护缓冲的要求 - 规则要求银行维持由普通股一级资本的2.50%构成的“资本保护缓冲”，否则限制资本分配和某些自由裁量奖金支付[173] 公司资产敏感头寸 - 2020年12月31日公司处于中性至略微资产敏感的头寸[198] 净利息收入风险指标 - 2020年12月31日净利息收入风险指标在12个月建模期内比2019年12月31日略好，利率下降情景下，-200bp、-100bp、+100bp、+200bp时净利息收入变化分别为-7%、-5%、6%、15%，2019年同期为-10%、-6%、6%、11%，且所有指标均在政策限制内[199] 经济价值权益变化 - 2020年12月31日与2019年12月31日相比，经济价值权益（EVE）在利率上下冲击水平下均下降，利率下降情景下公司经济价值权益有负面影响，上升情景下有正面影响，-200bp、-100bp、+100bp、+200bp时EVE变化分别为-37%、-26%、8%、12%，2019年同期为-11%、-3%、21%、38%[201] 关键会计政策 - 公司确定了三项关键会计政策，分别是贷款损失准备金的确定、公允价值计量和所得税会计[205] 贷款损失准备金估计 - 贷款损失准备金代表管理层对贷款组合中潜在损失的估计，若假设不准确需调整准备金[206] 公允价值计量 - 公司使用公允价值计量记录某些金融工具，公允价值确定依赖市场数据可用性，市场数据不足时需更多管理层判断[207][208] 所得税会计 - 公司采用所得税会计的负债法，递延税资产和负债根据财务报表账面价值与税基差异确定，递延税资产可能需减记[209] 新会计准则采用 - 公司将在2021年12月31日财年提前采用新的信用损失准备金会计准则（ASU 2016 - 13），预计将使信用损失准备金增加约107%[210] 财务报表编制原则 - 公司合并财务报表按美国公认会计原则编制，应用这些原则需管理层进行估计和判断，这些估计和判断可能随情况变化[203][204] 利率与通货膨胀对公司业绩影响 - 公司大部分资产和负债是货币性质，利率对公司业绩影响大于通货膨胀[202]

会计准则采纳与评估 - 公司采用ASU 2016-02后，于2019年1月1日确认了80万美元的租赁负债和80万美元的使用权资产[79] - 公司正在评估ASU 2016-13的实施，预计将增加贷款损失准备金，但对财务报表的潜在影响仍在评估中[80] - ASU 2017-08于2019年1月1日生效，对公司财务报表未产生重大影响[81] - ASU 2017-12于2019年1月1日生效，对公司财务报表未产生重大影响[84] - ASU 2018-11与ASU 2016-02同日生效，对公司合并财务报表未产生重大影响[85] - 公司正在评估ASU 2019-05的潜在影响，该准则将于2023年1月采纳[92] 会计准则披露要求修订 - ASU 2018-13仅修订披露要求，对公司合并财务报表未产生重大影响[86] - ASU 2018-14仅修订披露要求，预计不会对公司合并财务报表产生重大影响[87] - ASU 2019-01仅修订披露要求，预计不会对公司合并财务报表产生重大影响[88] 证券分类 - 截至2020年9月30日，公司的所有证券均被分类为可供出售[91] 存款账户服务费收入构成与确认 - 存款账户服务费主要包括账户分析费月度服务费支票订购费和其他相关费用[101] - 账户分析费和月度服务费收入在服务提供期间内确认[101] - 支票订购费和其他存款账户相关费用主要为交易性质在交易发生时点确认收入[102] - 存款账户服务费支付方式为即时收取或月末直接从客户账户扣款[102] 其他非利息收入构成与确认 - 其他非利息收入包括费用汇兑其他服务费保管箱租金和其他杂项收入[103] - 费用和其他服务费主要由借记卡收入ATM费用商户服务收入和其他服务费构成[103] - 借记卡收入主要来自公司借记卡通过卡支付网络处理时产生的交换费[103] - ATM费用主要在公司持卡人使用非公司ATM时产生[103] - 商户服务收入包括向商户收取的借记卡交易处理费和账户管理费[103] - 保管箱租金按年向客户收取并在收到付款时确认收入[103]

会计准则采用及生效情况 - 公司于2019年1月1日采用ASU No. 2016 - 02，确认租赁负债080万美元和使用权资产080万美元[76] - 公共商业实体（非小报告公司）需在2019年12月15日后开始的财年及中期执行ASU 2016 - 13，其他实体需在2022年12月31日后开始的财年及中期执行[77] - ASU 2016 - 18于2018年1月1日对公司生效，对财务报表无重大影响[78] - ASU 2017 - 08于2019年1月1日对公司生效，对财务报表无重大影响[81] - ASU 2017 - 12于2019年1月1日对公司生效，对财务报表无重大影响[82] - ASU 2018 - 11于2019年1月1日对公司生效，对合并财务报表无重大影响[83] - ASU 2018 - 13于2018年12月15日后开始的报告期生效，对合并财务报表无重大影响[84] - 公司于2018年1月1日采用ASU No. 2014 - 09，对收入计量和确认无重大影响[95] - ASU 2019 - 05更新指南于2022年12月31日后开始的报告期生效，公司正评估2023年1月采用时对财务报表的潜在影响[89] 证券情况 - 2020年6月30日公司所有证券均为可供出售证券[88] 收入构成 - 存款账户服务费包括账户分析费、月服务费、支票订购费和其他相关费用，账户分析费和月服务费在服务提供期间确认收入，支票订购费等在某一时点确认收入[97][98] - 其他非利息收入包括费用、汇兑、其他服务费、保险箱租金和其他杂项收入，费用和其他服务费主要由借记卡收入、ATM 费、商户服务收入等构成[99] 信息披露规定 - 公司作为“较小报告公司”，无需披露关于市场风险的定量和定性信息[167] 内部控制情况 - 公司维持一套披露控制和程序系统，首席执行官和首席财务官评估后认为该系统有效，本季度财务报告内部控制无重大变化[169]

会计准则采用情况及影响 - 公司于2019年1月1日采用ASU No. 2016 - 02，确认租赁负债080万美元和使用权资产080万美元[83] - 公共商业实体（非小报告公司）需在2019年12月15日后开始的财年及中期采用ASU 2016 - 13，其他实体需在2022年12月31日后开始的财年及中期采用[84] - ASU 2016 - 18于2018年1月1日对公司生效，对财务报表无重大影响[85] - ASU 2017 - 08于2019年1月1日对公司生效，对财务报表无重大影响[87] - ASU 2017 - 12于2019年1月1日对公司生效，对财务报表无重大影响[88] - ASU 2018 - 11于2019年1月1日对公司生效，对合并财务报表无重大影响[89] - ASU 2018 - 13于2018年12月15日后开始的报告期生效，对合并财务报表无重大影响[90] - ASU 2018 - 14于2020年12月15日后结束的财年生效，对合并财务报表无重大影响[91] - ASU 2019 - 05更新指南于2022年12月31日后开始的报告期生效，公司正评估2023年1月采用时对财务报表的潜在影响[94] - 公司于2018年1月1日采用ASU No. 2014 - 09，新标准实施对收入计量和确认无重大影响[97] 其他非利息收入构成及收入确认 - 其他非利息收入包括费用、汇兑、其他服务费、保险箱租金和其他杂项收入[101] - 费用和其他服务费主要包括借记卡收入、ATM 费用、商户服务收入和其他服务费[101] - 借记卡收入主要是公司借记卡通过支付网络处理时赚取的交换费[101] - ATM 费用主要是公司持卡人使用非公司 ATM 时产生的[101] - 商户服务收入主要是向商户收取的借记卡交易处理费和账户管理费[101] - 其他服务费包括电汇处理、账单支付服务、现金支票等服务的收入[101] - 费用、汇兑和其他服务费的履约义务在服务提供或完成时基本履行，相关收入同时确认[101] - 保险箱租金按年向客户收取，收到款项时确认收入[101] 披露控制和程序系统情况 - 公司维持一套披露控制和程序系统，旨在确保按规定及时记录、处理、汇总和报告信息[164] - 公司首席执行官和首席财务官评估后认为该系统有效，本季度财务报告内部控制无重大变化[164]

财务数据关键指标变化 - 2019和2018年净利息收入均为1260万美元，2019年总利息收入从1470万美元降至1450万美元，降幅1.22%，利息支出从210万美元降至190万美元，降幅8.33%[116][120][121] - 2019年和2018年净利润均为160万美元，2019年每股基本和摊薄收益为0.57美元，2018年为0.56美元，2019年净利润增加1.6万美元[116][117] - 2019年12月31日年化平均资产回报率为0.41%，2018年为0.39%；2019年和2018年年化平均股权回报率分别为4.55%和4.69%[117] - 2019年和2018年股息支付率均为71%，2019年和2018年股权资产比率分别为9.27%和8.24%[117] - 2019年净利息收益率为3.39%，2018年为3.26%[121] - 2019年净利息收入为1258.7万美元，净利息利差为3.12%，净利息收益率为3.39%；2018年净利息收入为1259.1万美元，净利息利差为3.01%，净利息收益率为3.26%[125] - 非利息收入从2018年的150万美元降至2019年的130万美元，减少20万美元，降幅14.63%[129] - 非利息费用从2018年的1150万美元增至2019年的1190万美元，增加40万美元，增幅3.53%[130] - 2019年所得税费用为40万美元，2018年为10万美元，增加30万美元，增幅247.69%[131] - 截至2019年12月31日，总资产降至3.849亿美元，较2018年减少2810万美元，降幅6.80%[132] - 现金及现金等价物减少270万美元，主要因2019年12月31日其他金融机构的有息存款减少[133] - 2019年投资证券组合总额为7150万美元，较2018年减少1010万美元，降幅12.36%[137] - 2019年末受限股权证券为140万美元，2018年末为250万美元[141] - 2019年12月31日公司净贷款应收款从2018年的2.966亿美元降至2.827亿美元，减少1390万美元，主要因还款超过新发放贷款5560万美元[142] - 2019年公司总不良贷款增加200万美元，增幅90.5%，主要因新增三笔商业房地产不良贷款[149] - 2019年12月31日，不良资产从2018年的290万美元增至490万美元，占总资产比例从0.70%升至1.26%[149] - 2019年不良贷款与总贷款比例为1.5%，贷款损失准备金与不良贷款比例为49.8%[149] - 2019年12月31日贷款损失准备金为210万美元，占总贷款组合的0.73%，2018年12月31日为250万美元，占比0.85%[156] - 2019年净冲销额为36万美元，2018年为90万美元[156] - 2019年12月31日总存款为3.214亿美元，较2018年的3.225亿美元减少10万美元，降幅0.3%[161] - 2019年非利息存款余额增加580万美元，增幅5.7%；有息支票账户余额增加550万美元，增幅20.7%[161] - 2019年有息储蓄账户余额减少130万美元，降幅1.5%；货币市场余额减少130万美元，降幅7.1%；定期存款余额减少980万美元，降幅10.6%[161] - 2019年12月31日，公司股东权益增至3570万美元，较2018年增加160万美元，增幅4.78%[168] - 2019年12月31日公司普通股账面价值为12.62美元，2018年为12.10美元[168] - 截至2019年12月31日，公司已计提37386美元，较2018年12月31日的35247美元增加2139美元[193] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年总贷款平均余额为2.92075亿美元，利息收入为1274.7万美元，收益率为4.36%；2018年总贷款平均余额为2.86703亿美元，利息收入为1234.8万美元，收益率为4.31%[125] - 2019年12月31日，按贷款类别，一年内到期贷款413.9万美元，1 - 5年到期贷款8427.6万美元，5年以上到期贷款1.96323亿美元；按利率期限，固定利率贷款一年内到期411.4万美元，1 - 5年到期8264.3万美元，5年以上到期1.39808亿美元，浮动利率贷款对应数据分别为25万美元、163.4万美元和5651.4万美元[144] 利息收支变化原因 - 2019年总利息收入减少主要因证券利息和股息减少67.1万美元，贷款利息和费用增加39.9万美元[120] - 2019年总利息支出减少主要因短期借款利息减少[121] - 2019年与2018年相比，利息收益资产收入变化中，利率因素增加25.2万美元，规模因素减少43.1万美元[123] - 2019年与2018年相比，付息负债支出变化中，利率因素增加12.1万美元，规模因素减少29.6万美元[123] 贷款损失与冲销政策 - 消费贷款低于25000美元且本金和/或利息逾期90天的将被冲销并催收，25000美元及以上的由银行管理层评估[148] - 其他贷款逾期120天以上由银行管理层评估是否冲销或部分减记，非消费无担保贷款逾期180天以上全额冲销[148] - 有担保贷款本金和/或利息逾期180天以上或被认为无法收回时，冲销至预计抵押物清算价值[148] - 房地产担保贷款一般在抵押物清算后按差额冲销，某些情况下银行管理层可在清算前确定冲销或减记[148] 信贷额度相关 - 2019年12月31日公司总信贷额度为9590万美元，可提取7090万美元[163][164] - 2019年有多笔可调利率预付款，利率在1.78% - 1.96%之间，用于资助贷款购买[164] - 2019年12月31日，客户借款需求中未使用的信贷承诺和信贷额度总计3340万美元[181] - 公司与美联储银行的贴现窗口信贷额度约1040万美元，与联邦住房贷款银行的信贷额度约9590万美元，2019年12月31日可动用7090万美元[183] - 2019年12月31日，公司在联邦住房贷款银行信贷额度下的未偿还余额为2500万美元，还有两家机构的无担保联邦基金信贷额度总计1700万美元[185] 监管资本相关 - 公司需遵守联邦银行机构的监管资本要求，以满足资本充足率准则[169] - 特定高波动性商业房地产收购、开发和建设贷款以及逾期90天或处于非应计状态的非住宅抵押贷款的风险权重从100%提高到150%[173] - 银行需持有占普通股一级资本2.50%的“资本保护缓冲”，规则于2015年1月1日生效，2019年1月1日全面实施[174] - 2019年12月31日，公司15.3万美元的净递延税资产被排除在普通股一级、一级和总监管资本之外[175] - 被视为“资本充足”的机构杠杆率监管最低要求为5.00%[176] - 2019年12月31日和2018年12月31日，公司监管资本均超过各项要求，被归类为“资本充足”[177] 利率风险相关 - 公司对资产负债表进行季度测试，平均利率冲击幅度为±100、200、300和400个基点[200] - 2019年12月31日，公司处于资产敏感地位，管理层致力于降低高成本固定利率融资工具，增加可灵活重新定价的资产[201] - 2019年12月31日，12个月建模期内净利息收入风险指标比2018年略好，除利率下行情景外，所有指标均在政策范围内，利率下行情景下，2019年为-10%和-6%，2018年为-11%和-5%；利率上行情景下，2019年为6%和11%，2018年为4%和8%[202] - 经济价值权益风险指标显示，2019年12月31日与2018年相比，利率下行冲击水平下风险下降，利率上行冲击水平下有所改善，利率下行时为-11%和-3%，2018年为-2%和0%；利率上行时为21%和38%，2018年为17%和27%[204] - 公司认为利率对业绩的影响大于通货膨胀，因为公司的资产和负债大多是货币性质[205] 关键会计政策 - 公司确定三项关键会计政策，包括贷款损失准备金、公允价值计量和所得税会计[207] - 贷款损失准备金是管理层对贷款组合中潜在损失的估计，需根据多种因素判断和调整[209] - 公司使用公允价值计量记录某些金融工具，判断程度取决于市场数据可用性[210][211] - 公司采用负债法核算所得税，需对递延税项资产和负债进行评估和判断[212] - 公司未对上述会计政策的整体应用方法进行实质性改变[213]

会计准则采用情况 - 公司于2018年1月1日采用ASU 2014 - 09，对财务报表无重大影响[83] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2016 - 01，对合并财务报表无重大影响[84] - 公司于2019年1月1日采用ASU 2016 - 02，确认租赁负债080万美元和使用权资产080万美元[85][86] - 公司采用ASU 2016 - 15，对合并财务报表无重大影响[88] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2016 - 18，对财务报表无重大影响[89] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2017 - 01，对财务报表无重大影响[90] - 公司于2019年1月1日采用ASU 2017 - 08，对财务报表无重大影响[91] - 公司于2019年1月1日采用ASU 2017 - 12，对财务报表无重大影响[93] - 公司于2019年1月1日采用ASU 2018 - 11，对合并财务报表无重大影响[94] 证券情况 - 截至2019年9月30日，公司所有证券均为可供出售证券[98] - 2019年9月30日，公司可供出售投资证券总额为6480万美元，较2018年12月31日的8160万美元减少1680万美元，降幅20.54%[128] 银行贷款组合情况 - 2019年前九个月银行贷款组合减少1500万美元，降幅5.06%[107] - 2019年9月30日，银行净贷款总额为2.816亿美元，较2018年12月31日的2.966亿美元减少1500万美元，降幅5.06%[129] 资本比率情况 - 2019年9月30日公司总监管资本与风险加权资产比率为13.18%，高于2018年同期的12.64%[107] - 2019年9月30日银行一级风险资本比率为12.36%，高于2018年12月31日的12.27%[109] - 截至2019年9月30日，银行一级杠杆比率为9.26%，一级风险资本比率为12.36%，普通股一级风险资本比率为12.36%，总风险资本比率为13.18%，完全符合监管要求 [162] - 2019年9月30日，公司普通股一级资本为35216千美元，比率12.36%；总资本为37561千美元，比率13.18%；一级资本为35216千美元，比率12.36%；一级杠杆为35216千美元，比率9.26% [162] 回报率情况 - 2019年第三季度和前九个月平均资产回报率分别为0.63%和0.37%，2018年同期分别为0.43%和0.39%[108] - 2019年第三季度和前九个月平均股权回报率分别为6.77%和4.06%，2018年同期分别为5.04%和4.60%[108] 每股账面价值情况 - 2019年9月30日公司普通股每股账面价值为12.52美元，高于2018年同期的11.86美元[109] 净利润情况 - 2019年第三季度归属于普通股股东的净利润为60.6万美元，2018年同期为43.9万美元；前九个月为106万美元，2018年同期为117.2万美元[112] 净利息收入情况 - 2019年第三季度净利息收入为310万美元，较2018年同期减少15.8万美元，降幅4.78%；前九个月为940万美元，较2018年同期增加6.1万美元，增幅0.65%[113] - 截至2019年9月30日的三个月，公司净利息收入为314.4万美元，2018年同期为330.2万美元；截至2019年9月30日的九个月，净利息收入为940.8万美元，2018年同期为934.7万美元[119][120] 总利息收入情况 - 2019年第三季度总利息收入较2018年同期减少27.2万美元，降幅7.05%；前九个月增加2.4万美元，增幅0.22%[114] 利息支出情况 - 2019年第三季度利息支出较2018年同期减少11.4万美元，降幅20.27%；前九个月减少3.7万美元，降幅2.44%[115] 生息资产收益率与付息负债成本率情况 - 截至2019年9月30日，生息资产收益率为3.92%（三个月）和3.91%（九个月），2018年同期分别为3.91%和3.79%；付息负债成本率为0.76%（三个月）和0.80%（九个月），2018年同期分别为0.83%和0.78%[119][120] 信贷损失拨备情况 - 2019年和2018年截至9月30日的三个月，公司计提的信贷损失拨备分别为负13.9万美元和24.6万美元；九个月分别为6.5万美元和60.1万美元[122] 非利息收入情况 - 截至2019年9月30日的三个月，非利息收入增至39.1万美元，较2018年同期增加6万美元，增幅18.13%；九个月降至95.5万美元，较2018年同期减少24.9万美元，降幅20.67%[123] 非利息支出情况 - 2018年和2019年截至9月30日的三个月，非利息支出均为290万美元；九个月从2018年的870万美元增至2019年的890万美元，增加21.8万美元，增幅2.50%[124] 所得税费用情况 - 2019年截至9月30日的三个月，公司记录所得税费用21.2万美元，2018年同期为8.9万美元；九个月记录所得税费用31.5万美元，2018年同期为7.3万美元。2019年9月30日年化有效税率为22.32%，上一年为7.62%[125] 综合收入情况 - 2019年第三季度，综合收入（税后）总计72.7万美元，2018年同期为4.4万美元；截至2019年9月30日的九个月，综合收入（税后）总计210万美元，2018年同期为3.2万美元[126] 公司资产情况 - 公司资产从2018年12月31日的4.13亿美元降至2019年9月30日的3.834亿美元，减少296万美元，降幅7.17%[127] 银行现金及现金等价物情况 - 截至2019年9月30日，银行现金及现金等价物总计1960万美元，较2018年12月31日的1600万美元增加360万美元，增幅22.67%[127] - 截至2019年9月30日，银行现金及现金等价物总计1960万美元，较2018年12月31日的1600万美元减少360万美元，降幅22.67% [156] 贷款损失准备金情况 - 截至2019年9月30日，贷款损失准备金为231万美元，占总贷款的0.81%；2018年同期为246万美元，占比0.83%[122] 受损贷款及不良资产情况 - 2019年9月30日，受损贷款总额为500万美元，其中420万美元为非应计贷款，问题债务重组贷款为23.7万美元[122] - 2019年9月30日，非应计贷款为422.9万美元，2018年为194.7万美元；总不良贷款为444.6万美元，2018年为217.7万美元；不良资产总额为515.1万美元，2018年为288.2万美元；不良资产与总资产之比为1.34%，2018年为0.70%[133] 存款情况 - 2019年9月30日，存款总额为3.253亿美元，较2018年12月31日的3.225亿美元增加280万美元，增幅0.87%[133] - 2019年9月30日，活期存款总额为1.115亿美元，较2018年12月31日的1.014亿美元增加1010万美元，增幅9.95%[133] - 2019年9月30日，有息支票账户总额为2770万美元，较2018年12月31日的2670万美元增加100万美元，增幅3.87%[133] - 2019年9月30日，储蓄账户总额为8210万美元，较2018年12月31日的8410万美元减少200万美元，降幅2.33%[133] 银行经营租赁未来最低付款额情况 - 截至2019年9月30日，银行经营租赁未来最低付款额总计92.1万美元，其中2019年为11.4万美元，2020年为18.9万美元等[137] 银行福利计提情况 - 2019年前九个月，银行计提了27.9万美元的预计401(k)匹配缴款及其他利润分享福利[138] 公司资产负债及缺口情况 - 截至2019年9月30日，公司总资产为383438千美元，总负债和股东权益为383438千美元，累计缺口占总资产比例在不同期限有所不同，如0 - 3个月为-37.54% [149] 净利息收入风险指标情况 - 2019年9月30日与2018年9月30日相比，12个月建模期内净利息收入风险指标更有利，主要因资产敏感性更强的资产负债表 [150] 公司经济价值权益利率变动估计情况 - 2019年9月30日，公司经济价值权益在利率变动下的估计变化为：-200bp时为-15%，-100bp时为-6%，+100bp时为28%，+200bp时为50% [152] 银行信贷额度及短期借款情况 - 截至2019年9月30日，银行可动用亚特兰大联邦住房贷款银行9440万美元信贷额度，短期借款从2018年12月31日的5500万美元降至2000万美元，减少3500万美元 [157] 公司股东权益及留存收益情况 - 2019年9月30日止九个月，公司股东权益增加131.7万美元，增幅3.87%，主要因可供出售投资组合未实现净损失相关的累计其他综合损失减少等 [158] - 公司累计其他综合损失从2018年12月31日的123万美元亏损降至2019年9月30日的23.1万美元亏损，增加100万美元，增幅81.26% [158] - 2019年9月30日止九个月，留存收益增加21.4万美元，增幅0.97%，因普通股股息支付与净收入相抵 [158] 会计政策及估计假设情况 - 公司会计政策在2018年12月31日财年的10 - K表年度报告中有详细描述，编制财务报表需管理层对未来事件进行估计和假设[163] - 银行信贷损失准备金根据估计确定，实际损失可能与估计不同[163] - 证券组合需定期评估价值下降是否为非暂时性，若为非暂时性则减记价值并确认收益损失[164] - 管理层根据预计欠税金额估计所得税费用，应计税款为与税务机关的净估计金额[165] - 递延所得税根据资产和负债财务报告基础与所得税基础的暂时性差异及预期税率确认[166] - 税率变化对递延所得税资产和负债的影响在包含颁布日期的期间计入收益[167] - 若对递延所得税资产实现可能性存疑，需建立估值备抵[167] 市场风险披露及内部控制情况 - 公司作为“较小报告公司”，无需按第3项进行定量和定性市场风险披露[168] - 公司维持披露控制和程序系统，首席执行官和首席财务官评估后认为该系统有效[169] - 本财季公司财务报告内部控制无重大影响变化[169]

贷款组合数据变化 - 2019年前六个月公司贷款组合减少780万美元，降幅2.63%[102] - 2019年6月30日净贷款降至2.888亿美元，较2018年12月31日减少780万美元，降幅2.63%[122][123] 资本比率数据变化 - 2019年6月30日，银行总监管资本与风险加权资产比率为12.91%，高于2018年同期的12.78%[102] - 2019年6月30日，银行一级风险资本比率为12.05%，低于2018年12月31日的12.27%[105] - 2019年6月30日，银行一级杠杆率为9.12%，一级风险资本比率为12.05%，普通股一级风险资本比率为12.05%，总风险资本比率为12.91%，完全符合监管要求[157] - 2018年12月31日，公司普通股一级资本为3477.8万美元，比率为12.27%；总资本为3735.4万美元，比率为13.18%；一级资本为3477.8万美元，比率为12.27%；一级杠杆率为8.52%[157] - 2019年6月30日，公司普通股一级资本为3486.4万美元，比率为12.05%；总资本为3733.5万美元，比率为12.91%；一级资本为3486.4万美元，比率为12.05%；一级杠杆率为9.12%[157] 资产回报率数据变化 - 2019年3月和6月的平均资产回报率分别为0.34%和0.24%，低于2018年同期的0.49%和0.38%[103] 每股账面价值数据变化 - 2019年6月30日，公司普通股每股账面价值为12.37美元，高于2018年同期的11.95美元[104] 净利润数据变化 - 2019年第二季度归属于普通股股东的净利润为31.9万美元，低于2018年同期的47.8万美元[106] - 2019年前六个月归属于普通股股东的净利润为45.4万美元，低于2018年同期的73.3万美元[106] 净利息收入数据变化 - 2019年第二季度净利息收入为310万美元，较2018年同期增加7.1万美元，增幅2.33%[107] - 2019年前六个月净利息收入为630万美元，较2018年同期增加21.9万美元，增幅3.62%[107] 净利息收益率数据变化 - 2019年第二季度净利息收益率为3.41%，高于2018年同期的3.21%[110] - 2019年上半年末总利息收益资产37.6322亿美元，收益率3.90%；2018年同期为37.8907亿美元，收益率3.72%[115] - 2019年上半年末总利息负债成本率0.82%，2018年同期为0.75%；净利息利差2019年为3.09%，2018年为2.97%；净利息收益率2019年为3.36%，2018年为3.22%[115] 信贷损失拨备数据变化 - 2019年和2018年6月30日结束的三个月，公司分别确认信贷损失拨备3万美元和负拨备5000美元；六个月分别为20.4万美元和35.5万美元[116] 非利息收入数据变化 - 2019年6月30日结束的三个月非利息收入降至28.2万美元，较2018年同期减少10.4万美元，降幅26.84%；六个月降至56.4万美元，较2018年同期减少30.8万美元，降幅35.30%[117] 非利息支出数据变化 - 2019年6月30日结束的三个月非利息支出降至300万美元，较2018年同期减少2.1万美元，降幅0.69%；六个月增至610万美元，较2018年同期增加22.1万美元，增幅3.78%[118] 所得税费用数据变化 - 2019年6月30日结束的三个月所得税费用为6.7万美元，2018年同期为收益4.5万美元；六个月所得税费用为10.3万美元，2018年同期为收益1.7万美元；2019年年化有效税率为20.96%，2018年为0.76%[119] 综合收入数据变化 - 2019年第二季度综合收入税后总计68.2万美元，2018年同期为55.3万美元；六个月总计130万美元，2018年同期亏损1.3万美元[120] 资产及现金等价物数据变化 - 2019年6月30日公司资产降至3.776亿美元，较2018年12月31日减少3540万美元，降幅8.58%；现金及现金等价物降至990万美元，较2018年12月31日减少600万美元，降幅37.71%[121] - 截至2019年6月30日，银行现金及现金等价物总计990万美元，较2018年12月31日的1600万美元减少600万美元，降幅37.71%[151] 可供出售投资证券数据变化 - 2019年6月30日可供出售投资证券降至6120万美元，较2018年12月31日减少2040万美元，降幅24.96%[122] 不良资产及存款数据变化 - 2019年6月30日不良资产总计544.5万美元，占总资产1.44%；2018年12月31日为288.2万美元，占比0.70%；存款降至3.202亿美元，较2018年12月31日减少230万美元，降幅0.71%[127] - 截至2019年6月30日六个月和2018年12月31日全年，公司存款总额分别为320,178,000美元和322,453,000美元，同比下降0.7%[129] - 2019年6月30日，公司非利息存款为107,132,000美元，占比33.5%，较2018年增长5,763,000美元，增幅5.7%[129] 经营租赁付款数据 - 截至2019年6月30日，公司经营租赁未来最低付款总额为900,000美元，其中2019年为92,000美元[131] 福利预提数据 - 2019年上半年，公司为预计的401(k)匹配供款及其他利润分享福利预提了184,000美元[133] 利率风险模拟分析数据 - 公司对利率风险进行模拟分析，2019年6月30日，净利息收入在利率变动±100、±200基点时的预计变化分别为-5%、4%、-9%、9%[143] - 2019年6月30日，公司经济价值的权益在利率变动±100、±200基点时的预计变化分别为-4%、26%、-12%、46%[147] - 与2018年6月30日相比，2019年6月30日公司在12个月建模期内净利息收入风险指标更有利，主要得益于资产敏感性更强的资产负债表[145] 资产负债缺口数据 - 2019年6月30日，公司资产负债在不同期限的缺口及累计缺口情况显示，累计缺口占总资产的比例在不同期限有所不同，如0 - 3个月为-39.71%[144] 利率风险管理政策 - 公司董事会制定了全面的利率风险管理政策，由资产负债委员会管理，设定了风险限额[137] - 公司至少每季度进行一次当前基本情况和八个替代模拟分析，并向董事会报告[138] 银行信贷额度及借款数据 - 截至2019年6月30日，银行可动用亚特兰大联邦住房贷款银行9830万美元的信贷额度；2018年12月31日有5500万美元短期借款，2019年6月30日降至2000万美元，减少3500万美元[152] 股东权益相关数据变化 - 2019年上半年公司股东权益增加83.9万美元，增幅2.46%[153] - 公司累计其他综合损失净额（AOCI）从2018年12月31日的123万美元亏损增至2019年6月30日的35.2万美元亏损，增加87.8万美元，增幅71.37%[153] - 留存收益减少10.9万美元，降幅0.49%[153] 监管资本要求 - 自2019年1月1日起，公司和银行需维持普通股一级资本与风险加权资产的最低比率至少为7.0%，一级资本与风险加权资产的最低比率至少为8.5%，总资本与风险加权资产的最低比率至少为10.5%，杠杆率至少为4.0%[156] 财务报告内部控制评估 - 公司首席执行官和首席财务官评估认为公司披露控制和程序系统有效，本季度公司财务报告内部控制无重大变化[165] 公司文件相关信息 - 公司章程于1999年12月27日提交修订1号文件（文件编号0 - 24047）[174] - 修订章程日期为2003年10月8日（文件编号0 - 24047）[174] - 补充章程日期为1999年11月16日（文件编号0 - 24047）[174] - 细则于2003年6月30日季度报告中引用（文件编号0 - 24047）[174] - 格伦伯尼银行集团董事股票购买计划引用文件编号33 - 62280 [174] - 格伦伯尼银行员工股票购买计划引用文件编号333 - 46943 [174] - 修订和重述的控制权变更离职计划引用2001年12月31日财年年报（文件编号0 - 24047）[174] - 首席执行官和首席财务官进行规则15d - 14(a)认证[174] - 主要执行官和主要会计官员进行第1350条认证[174] 报告签署信息 - 报告签署日期为2019年8月12日，签署人包括总裁兼首席执行官John D. Long和首席财务官Jeffrey D. Harris [178]

财务数据关键指标变化 - 2019年前三个月，银行贷款组合增长20万美元或0.08%，存款余额增加920万美元或2.84%[104] - 截至2019年3月31日，公司估计的总监管资本与风险加权资产比率为13.46%，2018年同期为13.85%[104] - 2019年第一季度净利息收入为310万美元，2018年同期为300万美元，增加14.7万美元或4.92%[109] - 2019年第一季度总利息收入增加26.6万美元或7.71%，主要因平均贷款余额增加2550万美元，贷款利息和费用增加31.6万美元[110] - 2019年第一季度利息支出增加11.7万美元，从2018年同期的45.2万美元增至57万美元，增幅25.96%[111] - 2019年3月31日止三个月净利息收益率为3.30%，2018年同期为3.22%[112] - 2019年和2018年3月31日止三个月，公司分别确认信贷损失拨备17.3万美元和36万美元[116] - 2019年3月31日止三个月非利息收入降至28.2万美元，2018年同期为48.6万美元，减少20.4万美元或41.96%[117] - 2019年3月31日止三个月非利息支出从2018年的280万美元增至310万美元，增加24.2万美元或8.52%[118] - 2019年3月31日公司资产从2018年12月31日的4.13亿美元降至3.931亿美元，减少200万美元或4.84%[121] - 2019年3月31日与2018年12月31日相比，非应计贷款从194.7万美元增至246.2万美元，不良贷款总额从217.7万美元增至268.9万美元，不良资产总额从288.2万美元增至339.4万美元，不良资产与总资产之比从0.70%升至0.86%[128] - 2019年3月31日存款总计3.316亿美元，较2018年12月31日的3.225亿美元增加920万美元，增幅2.84%；其中活期存款增加590万美元，增幅5.8%；付息支票账户增加460万美元，增幅17.4%；储蓄账户增加60万美元，增幅0.7%；货币市场账户增加180万美元，增幅9.7%；10万美元以下定期存款减少60万美元，降幅1.2%；10万美元以上定期存款减少320万美元，降幅7.7%[128] - 2019年第一季度，公司为预计的401(k)匹配供款及其他利润分享福利计提8.8万美元[134] - 截至2019年3月31日，银行经营租赁未来最低付款额总计94.8万美元，其中2019 - 2024年分别为13.9万、18.9万、15.8万、15万、15.3万和15.8万美元[132] - 截至2019年3月31日，公司总资产为393059000美元，总负债和股东权益为393059000美元，累计缺口占总资产的比例分别为(42.11)%、(48.60)%、(39.20)%、31.31%[145] - 2019年3月31日，公司经济价值权益在利率变动下的估计变化为-200bp时为(7)%、-100bp时为(3)%、+100bp时为23%、+200bp时为41%[148] - 截至2019年3月31日，银行现金及现金等价物总计1650万美元，较2018年12月31日的1600万美元增加60万美元，增幅3.64%[152] - 截至2019年3月31日，银行可动用亚特兰大联邦住房贷款银行1.033亿美元的信贷额度，短期借款从2018年12月31日的5500万美元降至2500万美元[153] - 2019年第一季度，公司股东权益增加40.4万美元，增幅1.19%，主要因累计其他综合损失减少和股票发行[154] - 公司累计其他综合损失从2018年12月31日的123万美元降至2019年3月31日的71.5万美元，降幅41.87%[154] - 公司留存收益减少14.7万美元，降幅0.66%，因支付普通股股息[154] - 截至2019年3月31日，银行一级杠杆率为8.68%、一级风险资本比率为12.51%、普通股一级风险资本比率为12.51%、总风险资本比率为13.46%，均符合监管要求[158] - 2019年3月31日，公司普通股一级资本为3468.1万美元，比率为12.51%；总资本为3731.1万美元，比率为13.46%[158] - 2018年12月31日，公司普通股一级资本为3477.8万美元，比率为12.27%；总资本为3735.4万美元，比率为13.18%[158] 利率风险管理政策及模拟分析 - 公司董事会制定了全面的利率风险管理政策，由资产负债委员会管理，通过计算机模拟分析衡量利率变化对短期收益、长期价值和流动性的潜在不利影响[138] - 公司至少每季度进行一次当前基本情景和八种替代情景模拟分析，并向董事会报告，利率方向或变化程度不确定时会更频繁进行预测[139] - 资产负债表需进行季度测试，考虑八种替代利率冲击可能性，平均利率冲击幅度为±100、200、300和400个基点[140] - 2019年3月31日，模拟分析显示公司处于中性至略微资产敏感状态，管理层努力管理高成本固定利率融资工具，增加重定价更灵活的资产[142] - 2019年3月31日，利率变动±200、±100个基点时，预计净利息收入变化分别为-12%、-5%、5%、10%，而2018年3月31日分别为-16%、-7%、3%、5%，政策限制分别为-4%、-3%、-3%、-4%[144] 会计政策及估计 - 公司会计政策在2018年12月31日财年的10 - K表年度报告中有详细描述，编制财务报表需管理层对未来事件进行估计和假设[159] - 银行信贷损失准备金根据估计确定，实际损失可能与估计不同[160] - 定期评估证券投资组合价值，确定价值下降是否为非暂时性，若非暂时性则减记价值并确认收益损失[161] - 管理层根据预计欠税金额估计所得税费用，应计税款为与税务机关的净估计应付款或应收款[162] - 递延所得税根据资产和负债的财务报告基础与所得税基础的暂时性差异，按预计生效税率确认[163] - 税率变化对递延所得税资产和负债的影响在包含颁布日期的期间计入收益[164] - 若对递延所得税资产实现可能性存疑，需建立估值备抵[164] - 仅当税务立场“更有可能”在税务检查中得到支持时，才确认税务利益[164] - 对未来应税收入水平的判断具有主观性，会随监管和业务因素变化持续审查[164] 市场风险披露情况 - 公司为“较小报告公司”，无需进行关于市场风险的定量和定性披露[165] 减值贷款情况 - 2019年3月31日，减值贷款总计320万美元，其中非应计贷款250万美元，债务重组不良贷款24.4万美元[127]