总体财务表现 - Glen Burnie Bancorp在2023年上半年的总利息收入为660万美元，较2022年同期增加60.7万美元[81] - Glen Burnie Bancorp在2023年上半年的总存款减少3370万美元，较2022年同期下降9.29%[82] - Glen Burnie Bancorp在2023年上半年的股东权益为1730万美元，较2022年底增加120万美元，增幅为7.50%[82] - Glen Burnie Bancorp在2023年上半年的平均资产回报率为0.39%，较2022年同期增加0.14个百分点[82] - 公司在2023年6月30日的资产总额为359,482千美元，较2022年同期的434,297千美元有所下降[90] - 公司在2023年6月30日的净利息收入为3,114千美元，较2022年同期的2,803千美元有所增加[90] - 公司在2023年6月30日的贷款总额为181,693千美元，较2022年同期的201,633千美元有所下降[90] - 公司在2023年6月30日的净利息收益率为3.44%，较2022年同期的2.61%有所增加[90] - 公司在2023年6月30日的资产总额为366,536千美元，较2022年同期的437,884千美元有所下降[91] - 公司在2023年6月30日的净利息收入为6,292千美元，较2022年同期的5,484千美元有所增加[91] - 公司在2023年6月30日的贷款总额为183,240千美元，较2022年同期的204,477千美元有所下降[91] - 公司在2023年6月30日的净利息收益率为3.42%，较2022年同期的2.57%有所增加[91] - 公司在2023年6月30日的综合收入为1.7百万美元，较2022年同期的综合亏损13.9百万美元有所增加[93] - 公司在2023年6月30日的资产总额为363.6百万美元，较2022年底的381.4百万美元有所下降[94] 利息收入情况 - Glen Burnie Bancorp在2023年上半年的每股普通股的净收入为0.25美元，较2022年同期增加0.06美元[86] - Glen Burnie Bancorp在2023年上半年的净利息收入为630万美元，较2022年同期增加80.8万美元，增幅为14.73%[86] - Glen Burnie Bancorp在2023年上半年的净利息收入净利息收入为310万美元，较2022年同期增加31.1万美元，增幅为11.09%[86] - Glen Burnie Bancorp在2023年上半年的净利息收入净利息收入为330万美元，较2022年同期增加23.7万美元，增幅为7.81%[86] - Glen Burnie Bancorp在2023年上半年的净利息收入净利息收入为660万美元，较2022年同期增加60.7万美元，增幅为10.20%[86] 资产负债情况 - 非应计贷款总额为0.5百万美元，净额已减去特定准备金[98] - 非履行贷款总额为576千美元，占总资产的0.16%[98] - 存款总额为329.2百万美元，较去年12月31日减少了9.29%[98] - 非利息存款占总存款的39.6%，较去年12月31日下降了9.0%[100] - 利息存款总额为198.8百万美元，较去年12月31日下降了9.5%[100] 风险管理 - 银行在2023年6月30日处于资产敏感的位置[107] - 银行管理努力管理成本较高的固定利率资金工具[107] - 银行在2023年6月30日的利率敏感性表明，资产总额为363.6千美元，负债总额为162.4千美元[108] 资本充足率 - 公司的股东权益在2023年6月30日的六个月期间增加了1.2百万美元，增长了7.50%[114] - 公司在2023年6月30日的资本充足率表现良好，Tier 1杠杆率为10.51%，Tier 1风险加权资本比率为16.83%，普通股Tier 1风险加权资本比率为16.83%，总风险加权资本比率为17.88%[115] - 公司在2023年6月30日的资本充足率达到了要求，普通股Tier 1风险加权资本比率为16.83%，总风险加权资本比率为17.88%[116] 会计政策 - CECL方法对ACL计算的影响将受到贷款组合的构成、特征和质量以及当前经济状况和预测的显着影响[119] - 根据ASC 326，公司在识别可供出售债券的信用损失时必须采用拨备方法，这是投资证券的摊销成本基础和预期在投资证券寿命内收回的金额之间的差额[119] - 公司对AFS投资证券进行评估时，会比较预期未来现金流与摊销成本基础，当投资证券被认为受损时，会通过其他全面收益中的减值来记录[119] - 美国政府机构或赞助企业发行的AFS投资证券具有美国政府的明示和/或隐含担保，历史上没有信用损失[119] - 公司根据管理估计的所得税支出，评估应付税款的净估计金额[119] - 延迟所得税资产和负债的影响，根据未来的可用证据，可能性大于不可能性的原则来确认所得税资产[121] 披露控制 - 公司维护了一套披露控制和程序系统，旨在合理保证公司在规定时间内记录、处理、汇总和报告根据1934年修正的证券交易法规定的报告中需要披露的信息，并及时将信息累积并及时传达给管理层[123]

会计政策变更 - 2021年1月1日采用ASC 326，留存收益减少147.2万美元[94] - 公司于2021年第一财季提前采用ASC 326，自2021年1月1日起生效，为此留存收益减少147.2万美元[162] - ASC 326将“已发生损失”法替换为“预期损失”法（CECL），预计信用损失估计受贷款组合等因素影响，可能导致信贷损失拨备和报告收益波动[163][166] - 采用ASC 326后，公司对可供出售债务证券确认信用损失需使用备抵法，按摊销成本与预期收款额差额计量[167] 收入与收益情况 - 截至2023年3月31日的三个月，总利息收入增加36.9万美元至330万美元[105] - 2023年第一季度净利息收入为320万美元，较2022年同期增加49.6万美元，增幅18.51%[110] - 2023年第一季度利息支出减少12.7万美元，降幅54.27%[112] - 2023年第一季度净息差为3.41%，高于2022年同期的2.54%[113] - 2023年第一季度生息资产收益率为3.52%，较2022年同期的2.76%增加0.77%[113] - 2023年第一季度资金成本为0.12%，低于2022年同期的0.23%[113] - 2023年第一季度非利息收入为24.5万美元，较2022年同期减少9000美元，降幅3.54%[118] - 2023年第一季度非利息支出为290万美元，较2022年同期增加16万美元，增幅5.73%[119] - 2023年第一季度所得税费用为8.6万美元，较2022年同期增加6.6万美元，增幅314.29%[120] - 2023年第一季度综合收入为240万美元，而2022年同期为亏损820万美元[121] - 2023年3月31日，普通股股东应占净利润为43.5万美元，每股收益0.15美元[109] 资产与负债变动 - 2023年前三个月，有息存款减少1540万美元，降幅51.51%[105] - 2023年前三个月，贷款组合减少230万美元，降幅1.25%[105] - 2023年前三个月，总存款减少1990万美元[105] - 截至2023年3月31日，公司资产降至3.634亿美元，较2022年12月31日减少180万美元，降幅4.73%[122] - 截至2023年3月31日，贷款总额降至1.82亿美元，较2022年12月31日减少23万美元，降幅1.25%[122] - 截至2023年3月31日，存款总额降至3.43亿美元，较2022年12月31日减少199万美元，降幅5.49%[127] - 截至2023年3月31日，公司总存款为3.43014亿美元，较2022年12月31日的3.62947亿美元减少1.9933亿美元，降幅5.5%[129] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物总计1460万美元，较2022年12月31日的3010万美元减少1550万美元，降幅51.51%[150] 股东权益情况 - 2023年3月31日，股东权益为1820万美元，较2022年12月31日增加220万美元，增幅13.59%[105] - 2023年第一季度，公司股东权益增加220万美元，增幅13.59%，主要因可供出售证券税后未实现持有损失减少1920万美元[152] 贷款损失准备金 - 截至2023年3月31日的三个月，释放贷款损失准备金4.2万美元[105] 运营租赁付款 - 截至2023年3月31日，公司运营租赁未来最低付款总额为36.4万美元，其中2023年为14.7万美元，2024年为19.2万美元[132] 福利预提 - 2023年第一季度，公司为预计的401(k)匹配供款及其他利润分享福利预提14.6万美元[134] 利率风险管理 - 公司主要市场风险是利率波动，董事会制定了全面的利率风险管理政策，由投资委员会管理[135][138] - 2023年3月31日，模拟分析显示公司处于资产敏感地位，理论上在利率上升环境中有利[141] - 2023年3月31日，12个月建模期内净利息收入风险指标比2022年3月31日更有利，且均在政策规定范围内[143][145] - 2023年3月31日，利率立即变动时，净利息收入估计变化在 -200bp、 -100bp、 +100bp、 +200bp情况下分别为 -9%、 -4%、 0%、 0%[143] - 2023年3月31日，经济价值权益估计变化在 -200bp、 -100bp、 +100bp、 +200bp情况下分别为6%、4%、 -7%、 -15%[147] 流动性与资金来源 - 公司目前除银行业务外无其他业务，无重大资金承诺，主要流动性来源是手头现金和银行股息[148] - 银行受股息支付的各种监管限制[148] - 截至2023年3月31日，公司可从亚特兰大联邦住房贷款银行提取9540万美元的信贷额度，另有两笔无担保联邦基金信贷额度分别为900万美元和800万美元，均无未偿还余额[151] 监管指标情况 - 截至2023年3月31日，公司一级杠杆率为10.12%，一级风险资本比率为16.57%，普通股一级风险资本比率为16.57%，总风险资本比率为17.57%，均符合监管要求[159] 投资证券情况 - 美国政府机构或政府支持企业发行的可供出售投资证券有政府担保，市政债券发行人信用质量高，公司非评级企业证券可能购自运营范围内发行人[169][170] 所得税相关 - 管理层根据预期欠税情况估计所得税费用，应计税款为与税务机关的净估计差额[171] - 递延所得税按资产和负债财务报告与所得税基础的暂时性差异及法定税率确认，递延所得税资产确认考虑实现可能性[172][174]

公司财务表现 - 公司2022年度净利润为1.7百万美元，较2021年度的2.5百万美元下降[52] - 公司2022年度总利息收入从2021年的1350万美元下降至2022年的1270万美元，降幅为5.96%[52] - 公司2022年度总利息支出为90万美元，较2021年的110万美元下降了20.58%[52] - 公司在2022年12月31日的贷款准备金为2.2百万美元，占总贷款的1.16%[58] - 非利息收入从2021年的0.6百万美元增加到2022年的1.4百万美元，增长115.95%[58] - 非利息支出从2021年的11.0百万美元增加到2022年的11.3百万美元，增长3.54%[58] - 公司的总资产在2022年12月31日下降了60.6百万美元，降幅为13.72%[59] - 现金及现金等价物在2022年12月31日为30.1百万美元，较2021年12月31日的62.2百万美元下降了51.6%[59] - 投资证券组合在2022年12月31日为144.1百万美元，较2021年12月31日的155.9百万美元减少了7.56%[60] - 公司的投资证券组合主要包括美国国债、美国政府机构债券、住房抵押支持证券、公司债券和州政府债券[60] - 投资证券的平均收益率分别为2.41%、1.98%和2.42%[60] - 公司的净贷款应收款项从2021年的2.0792亿美元下降到2022年的1.8427亿美元，主要由于贷款减少[61] 银行资产负债情况 - 2022年，银行的不良贷款总额增加了0.1百万美元，增幅为41.1%[70] - 银行的不良资产在2022年底达到0.5百万美元，占总资产的比例为0.13%[72] - 银行的拨备呈现下降趋势，2022年底拨备为2.2百万美元，占总贷款比例为1.16%[72] - 银行在2022年录得净核销额为0.2百万美元，相比2021年的净收回0.4百万美元[72] - 银行的拨备余额在2022年底为2.162百万美元，占总贷款比例为1.16%[73] - 银行在2022年录得净核销额为196千美元，较前一年的净收回1.969百万美元有所改善[73] - 银行在2022年的拨备释放额为112千美元，较前一年的975千美元有所减少[73] 公司风险管理 - 公司主要市场风险是利率波动[86] - 利率风险主要来自银行传统业务活动，如吸收存款和发放贷款[87] - 公司的利率风险管理目标是最大化股东价值，增强盈利能力，增加资本，满足客户和社区需求，并保护免受利率风险变化带来的重大财务后果[88] - 公司的董事会已经建立了全面的利率风险管理政策，由投资委员会管理[88] - 公司每季度至少准备一个当前基准案例和最多八个替代模拟，并向董事会报告分析结果[89] - 公司在2022年12月31日处于资产敏感位置，不断努力减少成本较高的固定利率融资工具，同时增加更具流动性的资产[89] - 公司的经济价值在下降的利率环境中有积极影响，在上升的利率环境中有负面影响[89] 公司会计政策 - 公司的关键会计政策包括信贷损失准备、公允价值衡量和所得税会计[94] - 公司维持对贷款组合和未拨款贷款承诺的预期信贷损失的信贷损失准备[96] 银行资本要求 - 根据巴塞尔委员会和多德-弗兰克法案规定，银行需满足特定的最低资本要求[78] - 银行必须维持一定水平的一级资本与总资产的比率，即杠杆比率[80] 公司流动性管理 - 公司主要通过存款基础、贷款和投资证券的预定摊销和提前偿还、运营资金和资本来获取流动性[81] 公司资产负债特点 - 公司的资产和负债中几乎所有都是货币性质，因此利率对公司绩效的影响大于通货膨胀的影响[92]

总利息收入变化 - 2022年前九个月总利息收入降至930万美元，较2021年同期减少80.2万美元，降幅7.98%[107][114] 贷款组合变化 - 2022年前九个月贷款组合减少1610万美元，降幅7.75%[107] - 2022年9月30日贷款总额为1.918亿美元，较2021年12月31日的2.079亿美元减少1610万美元，降幅7.75%[128] 信贷损失拨备情况 - 2022年前九个月公司释放信贷损失拨备17.8万美元[107] - 截至2022年9月30日的三个月和九个月，公司分别确认贷款信用损失拨备3.9万美元和释放贷款信用损失拨备17.8万美元，2021年同期分别为释放12.2万美元和59.3万美元[123] - 截至2022年9月30日，贷款信用损失拨备占总贷款的1.17%，2021年9月30日为1.24%[123] 股东权益变化 - 截至2022年9月30日，股东权益降至1430万美元，较2021年12月31日减少2140万美元，降幅59.85%[107] - 2022年9月30日止九个月期间，公司股东权益减少2140万美元，降幅59.85%，主要因可供出售证券税后净未实现持有损失增加2250万美元，被利率互换合约未实现市值收益20万美元部分抵消[157][159] 资产回报率和股权回报率变化 - 2022年第三季度和前九个月平均资产回报率分别为0.35%和0.28%，低于2021年同期的0.81%和0.62%[108] - 2022年第三季度和前九个月平均股权回报率分别为6.76%和4.53%，低于2021年同期的9.56%和7.30%[108] 净利润变化 - 2022年第三季度普通股股东净利润为37.5万美元，每股0.13美元，低于2021年同期的88.8万美元和每股0.31美元；前九个月净利润为91.5万美元，每股0.32美元，低于2021年同期的200万美元和每股0.69美元[112] 净利息收入变化 - 2022年第三季度净利息收入为300万美元，较2021年同期减少30.3万美元，降幅9.06%；前九个月净利息收入为850万美元，较2021年同期减少71.2万美元，降幅7.71%[113] - 截至2022年9月30日的三个月，公司净利息收入为303.7万美元，2021年同期为334万美元；截至2022年9月30日的九个月，公司净利息收入为852.1万美元，2021年同期为923.3万美元[120][121] 利息支出变化 - 2022年第三季度利息支出增至27.1万美元，较2021年同期增加7000美元，增幅2.65%；前九个月利息支出降至73.3万美元，较2021年同期减少9万美元，降幅10.94%[115] 净息差和净利息收益率变化 - 2022年第三季度和前九个月净息差分别为2.83%和2.66%，低于2021年同期的3.22%和3.01%[117] - 截至2022年9月30日的三个月，净息差为2.66%，2021年同期为3.05%；净利息收益率为2.83%，2021年同期为3.22%；截至2022年9月30日的九个月，净息差为2.50%，2021年同期为2.83%；净利息收益率为2.66%，2021年同期为3.01%[120][121] 生息资产相关数据变化 - 截至2022年9月30日的三个月，总生息资产平均余额为4.2527亿美元，利息收入为330.8万美元；2021年同期平均余额为4.16057亿美元，利息收入为360.4万美元[120] - 截至2022年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为4.2854亿美元，利息收入为925.4万美元；2021年同期平均余额为4.09838亿美元，利息收入为1005.6万美元[121] 非利息收入变化 - 截至2022年9月30日的三个月，非利息收入降至31.7万美元，2021年同期为35.9万美元，减少4.2万美元，降幅11.70%[124] - 截至2022年9月30日的九个月，非利息收入降至83.2万美元，2021年同期为88.6万美元，减少5.4万美元，降幅6.09%[124] 非利息支出变化 - 截至2022年9月30日的三个月，非利息支出为290万美元，2021年同期为270万美元，增加22.9万美元，增幅8.52%[125] - 截至2022年9月30日的九个月，非利息支出从2021年的830万美元增至850万美元，增加22.9万美元[125] 所得税费用变化 - 2022年第三季度所得税费用为2万美元，较2021年同期的24.2万美元减少22.2万美元，降幅91.70%；前九个月所得税费用为7.6万美元，较2021年同期的43.9万美元减少36.3万美元，降幅82.69%；2022年9月30日年化实际税率为9.06%，低于上一年的18.29%[126] 综合亏损变化 - 2022年第三季度综合亏损税后总计666.8万美元，2021年同期亏损为18.2万美元；前九个月综合亏损税后总计2060.4万美元，2021年同期综合收益税后为9.7万美元[127] 公司资产变化 - 2022年9月30日公司资产降至4.156亿美元，较2021年12月31日的4.421亿美元减少2640万美元，降幅5.98%[128] 可供出售投资证券变化 - 2022年9月30日可供出售投资证券总额为1.45亿美元，较2021年12月31日的1.559亿美元减少1090万美元，降幅7.02%[129] 现金及现金等价物变化 - 2022年9月30日现金及现金等价物总额为5420万美元，较2021年12月31日的6220万美元减少800万美元，降幅12.88%[129] - 截至2022年9月30日，银行现金及现金等价物总计5420万美元，较2021年12月31日的6220万美元减少800万美元，降幅12.88%[155] 不良贷款和不良资产变化 - 2022年9月30日不良贷款总额为19.4万美元，2021年为35.3万美元；不良资产总额为19.4万美元，2021年为35.3万美元；不良资产与总资产之比从2021年的0.08%降至2022年的0.05%[133] 存款总额变化 - 2022年9月30日存款总额为3.789亿美元，较2021年12月31日的3.832亿美元减少440万美元，降幅1.14%[133] 银行经营租赁未来最低付款总额 - 截至2022年9月30日，银行经营租赁未来最低付款总额为39.3万美元[137] 银行计提福利 - 2022年前九个月，银行计提了17.3万美元的预计401(k)匹配缴款及其他利润分享福利[139] 净利息收入在利率变动下的预计变化 - 2022年9月30日，公司净利息收入在利率变动下的预计变化为：-200bp时为(14)%，-100bp时为(7)%，+100bp时为2%，+200bp时为5%；2021年9月30日对应数据为(9)%、(6)%、4%、11%[148] 经济价值的权益在利率变动下的预计变化 - 2022年9月30日，公司经济价值的权益在利率变动下的预计变化为：-200bp时为2%，-100bp时为2%，+100bp时为(5)%，+200bp时为(11)%；2021年9月30日对应数据为(41)%、(19)%、(1)%、(7)%[152] 银行信贷额度和借款情况 - 截至2022年9月30日，银行可动用亚特兰大联邦住房贷款银行1.073亿美元的信贷额度；2021年12月31日有短期借款1000万美元和长期借款1000万美元，2022年9月30日有短期借款2000万美元；另有两笔无担保联邦基金信贷额度分别为900万美元和800万美元，截至2022年9月30日无未偿还金额[156] 资本比率相关 - 规则要求普通股一级资本与风险加权资产最低比率为4.5%，一级资本与风险加权资产最低比率为4.0% - 6.0%，总资本与风险加权资产最低比率为8.0%，一级杠杆率最低为4.0%，自2019年起资本保护缓冲为2.5%[163] - 2022年9月30日，银行一级杠杆率为8.78%，一级风险资本比率为15.34%，普通股一级风险资本比率为15.34%，总风险资本比率为16.16%，完全符合监管指南[165] - 2022年9月30日，普通股一级资本实际金额为3739.1万美元，比率15.34%；总资本实际金额为3940万美元，比率16.16%；一级资本实际金额为3739.1万美元，比率15.34%；一级杠杆实际金额为3739.1万美元，比率8.78%[166] - 2021年12月31日，普通股一级资本实际金额为3759.2万美元，比率15.32%；总资本实际金额为3932.9万美元，比率16.03%；一级资本实际金额为3759.2万美元，比率15.32%；一级杠杆实际金额为3759.2万美元，比率8.40%[166] 净利息收入风险衡量指标情况 - 2022年9月30日净利息收入风险衡量指标不如2021年9月30日，但所有指标在利率上下变动情景下均在规定政策范围内[150] 会计政策变更 - 公司于2021年第二财季提前采用ASC 326，自2021年1月1日起对按摊余成本计量的金融资产生效[168] - 因采用ASC 326，公司于2021年1月1日将留存收益减少147.2万美元[168] - ASC 326将“已发生损失”法替换为“预期损失”法（CECL）来估计信贷损失准备金[169] 可供出售债务证券信用损失确认方法 - 公司对可供出售（AFS）债务证券确认信用损失时需采用备抵法[173] 公司控制和程序评估 - 公司首席执行官和首席财务官评估认为披露控制和程序系统有效，本财季内部控制无重大变化[183] 诉讼影响评估 - 管理层认为正常业务中的诉讼最终责任不会对公司财务状况、经营成果或流动性产生重大影响[184] 股权证券销售及款项使用情况 - 未发生未注册股权证券销售及所得款项使用情况[185] 高级证券违约情况 - 无高级证券违约情况[186] 矿山安全披露情况 - 矿山安全披露不适用[187] 报告日期及签字 - 报告日期为2022年11月10日，由公司总裁兼首席执行官John D. Long和首席财务官Jeffrey D. Harris签字[195]

总利息收入变化 - 2022年上半年总利息收入降至590万美元，较2021年同期减少50.6万美元[108] - 2022年第二季度总利息收入降至300万美元，较2021年同期减少26万美元，降幅7.90%[115] 贷款组合变化 - 2022年前六个月贷款组合减少950万美元，降幅4.55%[108] - 2022年6月30日贷款总计1.985亿美元，较2021年12月31日的2.079亿美元减少950万美元，降幅4.55%[129] 股东权益变化 - 2022年6月30日股东权益降至2130万美元，较2021年12月31日减少1450万美元，降幅40.46%[108] - 2022年上半年，公司股东权益减少1450万美元，降幅40.46%，主要因可供出售证券税后净未实现持有损失增加1480万美元，被利率互换合约未实现市值收益30万美元部分抵消[160] 银行总监管资本与风险加权资产比率变化 - 2022年6月30日银行总监管资本与风险加权资产比率为15.90%，2021年12月31日为16.03%[108] 平均资产回报率变化 - 2022年3个月和6个月平均资产回报率分别为0.29%和0.25%，2021年同期为0.45%和0.51%[109] 平均股权回报率变化 - 2022年3个月和6个月平均股权回报率分别为4.99%和3.69%，2021年同期为5.51%和6.10%[109] 每股账面价值变化 - 2022年6月30日每股账面价值为7.44美元，2021年6月30日为12.43美元[110] 净利息收入变化 - 2022年第二季度净利息收入为280万美元，较2021年同期减少21.3万美元，降幅7.07%[114] - 截至2022年6月30日的三个月，公司净利息收入为280.3万美元，2021年同期为301.6万美元；收益率从3.18%降至2.82%，利息负债成本从0.45%降至0.36%，净息差从2.73%降至2.46%，净利息收益率从2.92%降至2.61%[122] - 截至2022年6月30日的六个月，公司净利息收入为548.4万美元，2021年同期为589.4万美元；收益率从3.20%降至2.79%，利息负债成本从0.47%降至0.37%，净息差从2.73%降至2.42%，净利息收益率从2.92%降至2.57%[123] 利息支出变化 - 2022年第二季度利息支出降至22.7万美元，较2021年同期减少4.6万美元，降幅16.79%[116] 贷款信用损失拨备变化 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，公司贷款信用损失拨备释放分别为11.6万美元和6.7万美元；六个月分别为21.7万美元和47.1万美元；2022年6月30日，信用损失拨备占总贷款的1.12%，2021年为1.23%[124] 非利息收入变化 - 2022年截至6月30日的三个月，非利息收入降至26万美元，2021年同期为28万美元，减少2万美元，降幅7.14%；六个月降至51.4万美元，2021年同期为52.7万美元，减少1.3万美元，降幅2.47%[125] 非利息支出变化 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，非利息支出分别为283万美元和279万美元，增加4.3万美元，增幅1.55%；六个月非利息支出从560万美元降至559.8万美元，减少2000美元[126] 总生息资产平均余额及利息收入变化 - 截至2022年6月30日的三个月，总生息资产平均余额为4.31528亿美元，利息收入303万美元，收益率2.82%；2021年同期平均余额为4.14702亿美元，利息收入329万美元，收益率3.18%[122] - 截至2022年6月30日的六个月，总生息资产平均余额为4.30174亿美元，利息收入594.5万美元，收益率2.79%；2021年同期平均余额为4.06729亿美元，利息收入645.1万美元，收益率3.20%[123] 总贷款平均余额及利息收入变化 - 截至2022年6月30日的三个月，总贷款平均余额为2.01633亿美元，利息收入208.9万美元，收益率4.16%；2021年同期平均余额为2.39912亿美元，利息收入256.8万美元，收益率4.31%[122] - 截至2022年6月30日的六个月，总贷款平均余额为2.04477亿美元，利息收入425.6万美元，收益率4.20%；2021年同期平均余额为2.44416亿美元，利息收入520.5万美元，收益率4.29%[123] 公司总资产、总负债和股东权益情况 - 截至2022年6月30日，公司总资产为4.34297亿美元，2021年为4.29499亿美元；总负债和股东权益为4.34297亿美元，2021年为4.29499亿美元[122] 所得税费用变化 - 2022年第二季度所得税费用为3.5万美元，较2021年同期的9.1万美元减少5.6万美元，降幅61.54%；2022年前六个月所得税费用为5.6万美元，较2021年同期的19.7万美元减少14.1万美元，降幅71.57%；2022年6月30日年化实际税率为11.11%，上年为15.83%[127] 综合亏损或盈利情况 - 2022年第二季度综合亏损税后总计575.9万美元，2021年同期为盈利217.2万美元；2022年前六个月综合亏损税后总计1393.6万美元，2021年同期为综合盈利27.7万美元[128] 公司资产变化 - 2022年6月30日公司资产降至4.294亿美元，较2021年12月31日的4.421亿美元减少1270万美元，降幅2.87%[129] 可供出售投资证券变化 - 2022年6月30日可供出售投资证券总计1.578亿美元，较2021年12月31日的1.559亿美元增加190万美元，增幅1.22%[129] 现金及现金等价物变化 - 2022年6月30日现金及现金等价物总计5140万美元，较2021年12月31日的6220万美元减少1080万美元，降幅17.39%[131] - 截至2022年6月30日，银行现金及现金等价物总计5140万美元，较2021年12月31日的6220万美元减少1080万美元，降幅17.39%[157] 不良贷款及不良资产变化 - 2022年6月30日不良贷款总计23.2万美元，较2021年12月31日的35.3万美元减少12.1万美元；不良资产总计23.2万美元，较2021年12月31日的35.3万美元减少12.1万美元；不良资产与总资产之比从2021年的0.08%降至2022年的0.05%[135] 存款变化 - 2022年6月30日存款总计3.858亿美元，较2021年12月31日的3.832亿美元增加260万美元，增幅0.66%[135] 银行经营租赁未来最低付款总额 - 截至2022年6月30日，银行经营租赁未来最低付款总额为43.9万美元[139] 银行计提福利情况 - 2022年前六个月，银行计提了12.3万美元用于预计的401(k)匹配缴款以及其他利润分享福利[141] 公司净利息收入在利率变动下的预计变化 - 2022年6月30日，公司净利息收入在利率变动下的预计变化为：-200bp时为(14)%，-100bp时为(7)%，+100bp时为6%，+200bp时为13%；2021年6月30日对应数据为(9)%、(6)%、10%、17%[150] 公司经济价值的权益在利率变动下的预计变化 - 2022年6月30日，公司经济价值的权益在利率变动下的预计变化为：-200bp时为(19)%，-100bp时为(7)%，+100bp时为5%，+200bp时为8%；2021年6月30日对应数据为(37)%、(19)%、9%、6%[154] 银行信贷额度情况 - 截至2022年6月30日，银行可动用亚特兰大联邦住房贷款银行1.093亿美元的信贷额度，短期和长期借款均为1000万美元；另有两笔无担保联邦基金信贷额度分别为900万美元和800万美元，无未偿还金额[158] 银行资本比率及对应金额情况 - 2022年6月30日，银行一级杠杆率为8.58%，一级风险资本比率为15.13%，普通股一级风险资本比率为15.13%，总风险资本比率为15.90%，完全符合监管要求[166] - 2022年6月30日，银行普通股一级资本3.7267亿美元，比率15.13%；总资本3.9183亿美元，比率15.90%；一级资本3.7267亿美元，比率15.13%；一级杠杆率对应金额3.7267亿美元，比率8.58%[168] - 2021年12月31日，银行普通股一级资本3.7592亿美元，比率15.32%；总资本3.9329亿美元，比率16.03%；一级资本3.7592亿美元，比率15.32%；一级杠杆率对应金额3.7592亿美元，比率8.40%[168] 公司净利息收入和经济价值的权益在利率变动下的风险衡量情况 - 2022年6月30日公司净利息收入和经济价值的权益在利率变动下的风险衡量指标不如2021年6月30日，但均在政策范围内[152] ASC 326采用情况 - 公司于2021年第二财季提前采用ASC 326，自2021年1月1日起对按摊余成本计量的金融资产生效[170] - 因采用ASC 326，公司于2021年1月1日将留存收益减少147.2万美元[170] - ASC 326将“已发生损失”法替换为“预期损失”法（CECL）[172] - 公司在2021年第一财季提前采用ASC 326，对按摊余成本计量的金融资产自2021年1月1日起生效[176] - 公司对可供出售（AFS）债务证券确认信用损失时需采用备抵法[176] 公司披露控制和程序系统及内部控制情况 - 公司首席执行官和首席财务官评估披露控制和程序系统有效，本财季内部控制无重大变化[185] 公司诉讼责任情况 - 管理层预计正常业务诉讼最终责任不会对公司财务状况、经营成果或流动性产生重大影响[186] 未注册股权证券销售及收益使用情况 - 未发生未注册股权证券销售及收益使用情况[187] 高级证券违约情况 - 无高级证券违约情况[188] 报告日期及签字情况 - 报告日期为2022年8月12日，由公司总裁兼首席执行官John D. Long和首席财务官Jeffrey D. Harris签字[194] 资本比率规则要求 - 规则要求普通股一级资本与风险加权资产最低比率为4.5%，一级资本与风险加权资产最低比率为4.0% - 6.0%，总资本与风险加权资产最低比率为8.0%，一级杠杆率最低为4.0%，自2019年起资本保护缓冲为2.5%[164]

总利息收入变化 - 2022年第一季度总利息收入较2021年同期减少24.5万美元，降至290万美元，降幅7.74%[106][112] 贷款组合变化 - 2022年前三个月贷款组合减少610万美元，降幅2.91%[106] - 截至2022年3月31日，贷款总额为2.019亿美元，较2021年12月31日的2.079亿美元减少610万美元，降幅2.91%[122] 股东权益变化 - 2022年3月31日股东权益降至2730万美元，较2021年12月31日减少840万美元，降幅23.62%[106] - 2022年第一季度，公司股东权益减少840万美元，降幅23.62%，主要因可供出售证券税后净未实现持有损失增加，被利率互换合约未实现市值收益840万美元抵消[155] 银行总监管资本与风险加权资产比率变化 - 2022年3月31日银行总监管资本与风险加权资产比率为16.15%，2021年同期为14.54%[106] 平均资产回报率变化 - 2022年3月31日止三个月平均资产回报率为0.21%，2021年同期为0.58%[107] 平均股权回报率变化 - 2022年3月31日止三个月平均股权回报率为2.74%，2021年同期为6.68%[107] 普通股股东净利润变化 - 2022年3月31日止三个月普通股股东净利润为23.1万美元，合每股0.08美元，2021年同期为59.4万美元，合每股0.21美元[110] 净利息收入变化 - 2022年3月31日止三个月净利息收入为268万美元，较2021年同期减少19.5万美元，降幅6.79%[111] 利息支出变化 - 2022年第一季度利息支出较2021年同期减少5万美元，降至23.4万美元，降幅17.61%[113] 非利息收入变化 - 2022年3月31日止三个月非利息收入增至25.4万美元，较2021年同期增加7000美元，增幅2.83%[118] 非利息支出变化 - 2022年第一季度非利息支出为278万美元，较2021年同期的283万美元减少4.4万美元，降幅1.54%[119] 所得税费用变化 - 2022年第一季度所得税费用为2.1万美元，较2021年同期的10.6万美元减少8.5万美元，降幅80.19%；2022年3月31日年化实际税率为9.76%，低于上一年的15.20%[120] 综合亏损税后总计变化 - 2022年第一季度综合亏损税后总计817.7万美元，高于2021年同期的189.5万美元[121] 公司资产变化 - 截至2022年3月31日，公司资产降至4.374亿美元，较2021年12月31日的4.421亿美元减少460万美元，降幅1.05%[122] 可供出售投资证券总额变化 - 截至2022年3月31日，可供出售投资证券总额为1.474亿美元，较2021年12月31日的1.559亿美元减少860万美元，降幅5.49%[122] 现金及现金等价物总额变化 - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物总额为6880万美元，较2021年12月31日的6220万美元增加670万美元，增幅10.71%[122] - 截至2022年3月31日，银行现金及现金等价物总计6880万美元，较2021年12月31日的6220万美元增加670万美元，增幅10.71%[152] 存款总额变化 - 截至2022年3月31日，存款总额为3.878亿美元，较2021年12月31日的3.832亿美元增加460万美元，增幅1.18%[128] 银行计提福利 - 2022年第一季度，银行计提预计401(k)匹配供款及其他利润分享福利8.2万美元[135] 银行资产敏感地位 - 截至2022年3月31日，模拟分析显示银行处于资产敏感地位[143] 利率变动对净利息收入的估计变化 - 2022年3月31日，利率变动对净利息收入的估计变化为：-200bp时为(18)%，-100bp时为(11)%，+100bp时为11%，+200bp时为22%；2021年3月31日对应数据为(10)%、(7)%、9%、18%[145] 公司资产负债及GAP情况 - 2022年3月31日，公司总资产为437445千美元，总负债和股东权益为437445千美元，GAP为(112953)千美元，累计GAP占总资产比例为(25.82)%[145] 经济价值的权益估计变化 - 2022年3月31日，经济价值的权益估计变化为：-200bp时为(20)%，-100bp时为4%，+100bp时为7%，+200bp时为15%；2021年3月31日对应数据为(35)%、(10)%、4%、6%[149] 银行信贷额度及借款情况 - 截至2022年3月31日，银行可动用亚特兰大联邦住房贷款银行1.105亿美元的信贷额度，短期和长期借款均为1000万美元；另有900万美元和800万美元的无担保联邦基金信贷额度，无未偿还金额[153] 巴塞尔协议III资本规则要求 - 新的巴塞尔协议III资本规则要求银行普通股一级资本与风险加权资产最低比率为4.5%，一级资本与风险加权资产最低比率从4.0%提高到6.0%，总资本与风险加权资产最低比率为8.0%，一级杠杆率最低为4.0%[159] 资本保护缓冲实施情况 - 资本保护缓冲于2016年1月1日开始以风险加权资产的0.625%逐步实施，每年增加0.625%，到2019年1月1日达到最终水平2.5%[159] 银行资金来源与用途 - 银行的主要资金来源包括净收入、存款、贷款本息、投资证券利息和到期投资证券收益；主要资金用途为贷款发放或购买以及到期存款支付[151] 公司业务及流动性来源 - 公司目前除银行外无其他业务，无重大资金承诺，主要流动性来源为手头现金和银行股息[150] 银行资本比率情况 - 2022年3月31日，银行一级杠杆率为8.42%，一级风险资本比率为15.33%，普通股一级风险资本比率为15.33%，总风险资本比率为16.15%[163] - 2022年3月31日，普通股一级资本金额为37201000美元，比率为15.33%；总资本金额为39199000美元，比率为16.15%；一级资本金额为37201000美元，比率为15.33%；一级杠杆金额为37201000美元，比率为8.42%[163] - 2021年12月31日，普通股一级资本金额为37592000美元，比率为15.32%；总资本金额为39329000美元，比率为16.03%；一级资本金额为37592000美元，比率为15.32%；一级杠杆金额为37592000美元，比率为8.40%[163] 公司采用ASC 326情况 - 公司于2021年第一财季提前采用ASC 326，自2021年1月1日起对按摊余成本计量的金融资产生效[165] - 因采用ASC 326，公司将留存收益减少了1472000美元[166] - 采用ASC 326后，公司估计信贷损失准备金的方法从“已发生损失”法变为“预期损失”法（CECL）[167] 公司对可供出售债务证券确认信用损失方法 - 公司对可供出售债务证券确认信用损失时需采用备抵法，按投资证券摊余成本与预期收回金额的差额计量[170] 公司所得税费用估计方法 - 管理根据预期欠税金额估计所得税费用，应计税款代表与税务机关的净估计应付款或应收款[174] 公司递延所得税确认方法 - 递延所得税根据资产和负债的财务报告基础与所得税基础的暂时性差异，按预期税率确认[176] 公司披露控制和程序系统及内部控制情况 - 公司首席执行官和首席财务官评估认为披露控制和程序系统有效，本财季内部控制无重大变化[179]

财务数据关键指标变化 - 2021年净利息收入为1240万美元，2020年为1220万美元；2021年总利息收入为1350万美元，较2020年的1370万美元下降1.11%；2021年利息支出为110万美元，较2020年的150万美元下降29.11%[120][124][125] - 2021年净利润为250万美元（每股基本和摊薄收益0.88美元），2020年为170万美元（每股基本和摊薄收益0.59美元），2021年较2020年增加84.8万美元[121] - 2021年贷款信用损失拨备释放增加28.6万美元，非利息支出减少74.4万美元；净利息收入减少15.2万美元，非利息收入减少38.5万美元[121] - 2021年年末年化平均资产回报率为0.58%，2020年为0.42%；2021年年末年化平均股权回报率为6.99%，2020年为4.49%[121] - 2021年股息支付率为45%，2020年为68%；2021年股权资产比率为8.08%，2020年为8.84%[121] - 2021年净利息收益率为3.00%，2020年为3.18%[125] - 2021年总利息收入减少主要因贷款利息和费用减少120万美元，证券利息和股息增加110万美元[124] - 2021年总利息支出减少主要因存款利息减少43.4万美元，长期借款利息减少0.8万美元[125] - 2021年与2020年相比，利息生息资产收入变化中，利率因素使收入增加42.6万美元，规模因素使收入减少57.8万美元[128] - 2021年与2020年相比，付息负债支出变化中，利率因素使支出减少40.5万美元，规模因素使支出减少3.6万美元[128] - 2021年净利息收入为1244.3万美元，2020年为1215.4万美元；2021年净利息利差为2.81%，2020年为2.93%；2021年净利息收益率为3.00%，2020年为3.18%[130] - 非利息收入从2020年的100万美元降至2021年的60万美元，减少40万美元，降幅38.04%[140] - 非利息支出从2020年的1170万美元降至2021年的1100万美元，减少70万美元，降幅6.36%；薪资和员工福利减少20万美元，降幅3.54%；法律、会计和其他专业费用减少20万美元，降幅25.5%；贷款催收成本从12.6万美元降至1.2万美元，减少11.4万美元，降幅90.48%；其他费用减少10万美元，降幅9.25%[141] - 2021年所得税费用为58万美元，2020年为49万美元，增加10万美元，增幅17.52%[142] - 2021年末总资产为4.421亿美元，较2020年末的4.195亿美元增加2260万美元，增幅5.38%[143] - 2021年末现金及现金等价物为6220万美元，2020年末为3710万美元；2021年末投资证券较2020年末增长36.7%，达到1.559亿美元；2021年末总贷款为2.079亿美元，2020年末为2.523亿美元；2021年末总存款为3.832亿美元，较2020年末的3.496亿美元增长9.62%；2021年末总借款为2000万美元，2020年末为2990万美元[144] - 现金及现金等价物增加2510万美元，主要因贷款净额（扣除递延费用和成本）减少4340万美元、存款增加3360万美元，被投资组合增加4190万美元部分抵消[147] - 2021年末股东权益降至3570万美元，较2020年末的3710万美元减少140万美元，降幅3.71%[184] - 2021年末公司监管资本超过各项要求，被归类为“资本充足”[194] - 2021年末客户借款需求（包括信贷承诺和未使用信贷额度）总计2820万美元[198] - 2021年末公司现金及银行存款210万美元，银行计息存款和联邦基金销售6010万美元，可供出售投资证券1.56亿美元[199] - 2021年末公司与FHLB的信贷额度总计约1.082亿美元，其中8820万美元可提取，FHLB信贷额度下有2000万美元未偿还余额[200] - 截至2021年12月31日，公司为未偿还承诺计提的信贷损失准备金为370,680美元，较2020年12月31日的32,881美元增加了337,799美元[210] - 2021年12月31日12个月建模期内，净利息收入风险指标比2020年12月31日略好，所有指标均在政策限制范围内，利率下降情景因模型无法低于零而意义不大，其中政策限制在 - 200bp、 - 100bp、 + 100bp、 + 200bp分别为 - 15%、 - 10%、 - 10%、 - 15%，2021年12月31日对应数据为 - 11%、 - 7%、9%、20%，2020年12月31日对应数据为 - 7%、 - 5%、6%、15%[218] - 2021年12月31日，经济价值权益（EVE）风险在 - 200bp利率冲击水平和利率上升冲击水平下较2020年12月31日有所下降，公司经济价值权益在利率下降环境有负面影响，上升环境有积极影响，政策限制在 - 200bp、 - 100bp、 + 100bp、 + 200bp分别为 - 15%、 - 10%、 - 10%、 - 15%，2021年12月31日对应数据为 - 40%、 - 18%、6%、9%，2020年12月31日对应数据为 - 37%、 - 26%、8%、12%[221] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年12月31日净贷款中包括100万美元的SBA PPP贷款；2020年第二季度至2021年第二季度，公司共发放184笔PPP贷款，总额约2410万美元[145] - 公司指定了三个贷款组合细分：房地产担保贷款、商业和工业贷款以及消费贷款，并进一步细分为不同类别[133] - 2021年公司投资证券组合总额为1.559亿美元，较2020年12月31日的1.14亿美元增加4190万美元，增幅36.72%[150] - 2021年10月1日和10月28日，公司分别出售约2870万美元和约470万美元的政府机构证券，分别造成约34.53万美元和约24.6万美元的税前损失[151] - 2021年12月31日，投资证券中美国政府机构证券占比20.1%（3.1351亿美元），住宅抵押贷款支持证券占比49.9%（7.7877亿美元），州和市政证券占比29.0%（4.5225亿美元），公司证券占比1.0%（147.4万美元）[152] - 2021年12月31日，受限股权证券为110万美元，2020年为120万美元[155] - 2021年12月31日净贷款应收款为2.079亿美元，较2020年12月31日的2.523亿美元减少4440万美元，主要因还款超过新发放贷款5580万美元[156] - 贷款组合变化主要源于房地产担保贷款减少1190万美元、商业和工业贷款减少1050万美元、消费贷款减少2110万美元[156] - 2021年12月31日，按贷款类别，一年内到期贷款6139万美元，一至五年到期贷款4.5578亿美元，五年以上到期贷款15.8675亿美元[160] - 2021年12月31日，按利率期限，固定利率贷款16.5428亿美元，可调利率贷款4.4964亿美元[160] - 贷款逾期90天或管理层认为本息收回存疑时，将被置于非应计状态[160] - 基于当前信息和事件，若很可能无法按合同条款收回全部到期款项，贷款将被视为受损[161] - 2021年公司总不良贷款减少420万美元，降幅92.2%[165] - 2021年末不良资产从2020年末的510万美元降至30万美元，减少480万美元，占总资产比例从1.22%降至0.08%[167][168] - 2021年末贷款信用损失准备为250万美元，2020年末为150万美元；占贷款总额比例从0.58%升至1.17%[171] - 2021年净回收额为40万美元，2020年为10万美元[171] - 2021年净回收冲销额占当年平均贷款的比例为 - 0.84%，2020年为 - 0.04%[172] - 2021年信用损失拨备（释放）为 - 97.5万美元，2020年为 - 68.9万美元[172] - 2021年末房地产担保贷款信用损失准备为175.6万美元，占比71.10%；2020年末为78.1万美元，占比52.97%[173] - 2021年末商业和工业贷款信用损失准备为14.5万美元，占比5.90%；2020年末为11.5万美元，占比7.75%[173] - 2021年末消费贷款信用损失准备为56.9万美元，占比23.00%；2020年末为58万美元，占比39.28%[173] - 2021年末总存款为3.832亿美元，较2020年末的3.496亿美元增加3360万美元，增幅9.6%[176][177] - 2021年末非计息存款余额增加2300万美元，增幅17.3%；计息支票账户余额增加470万美元，增幅14.4%；计息储蓄账户余额增加980万美元，增幅10.1%；货币市场余额增加400万美元，增幅21.1%；定期存款余额减少790万美元，降幅11.5%[177] - 2021年末公司总信贷额度为1.082亿美元，可提取3560万美元，由住宅首笔抵押贷款浮动留置权担保[179] - 2021年12月24日、27日和31日分别发放500万美元、500万美元和1000万美元的可调利率贷款，利率分别为0.26000%、0.28000%和0.20000%[179][180] 公司风险管理与政策 - 公司每季度至少进行一次当前基本情况和多达八个替代模拟分析，并向董事会报告，利率不确定或业务条件变化时会更频繁进行预测[215] - 公司对财务状况声明进行季度测试，平均利率冲击幅度为±100、200、300和400个基点[216] - 2021年12月31日，公司处于中性至略微资产敏感的位置[217] 公司关键会计政策 - 公司确定了三项关键会计政策，分别是贷款信贷损失准备金的确定、公允价值计量和所得税会计[224] - 公司采用当前预期信贷损失（CECL）方法估计贷款组合和未偿还贷款承诺的预期信贷损失，并考虑定性调整[226] - 公司使用公允价值计量记录某些金融工具，GAAP建立了三级层次结构披露以公允价值记录的资产和负债[227] - 公司采用负债法核算所得税，递延税项资产和负债根据财务报表账面价值与税基的差异确定，递延税项资产可能会因无法实现而被估值备抵减少[229] 金融衍生工具 - 2017年11月1日执行的固定利率互换基于1000万美元名义金额，2022年10月30日到期，浮动利率基于1天SOFR，固定利率支付为2.105%[181]

总利息收入变化 - 2021年前九个月总利息收入下降12.8万美元至1010万美元，主要因贷款利息收入和隔夜资金利息减少，投资组合增加使证券利息和股息收入增加[116] 银行贷款组合变化 - 2021年前九个月银行贷款组合减少3040万美元，降幅12.05%[116] - 截至2021年9月30日，贷款总额为2.219亿美元，较2020年12月31日的2.523亿美元减少3040万美元，降幅12.05%[137] 资本与风险加权资产比率变化 - 2021年9月30日公司总监管资本与风险加权资产比率为14.86%，2020年同期为12.66%[116] 平均资产回报率变化 - 2021年9月30日止三个月和九个月平均资产回报率分别为0.81%和0.62%，2020年同期分别为0.92%和0.38%[117] 平均股权回报率变化 - 2021年9月30日止三个月和九个月平均股权回报率分别为9.56%和7.30%，2020年同期分别为10.18%和4.06%[117] 普通股每股账面价值变化 - 2021年9月30日公司普通股每股账面价值为12.26美元，2020年同期为12.86美元[118] 银行一级风险资本比率变化 - 2021年9月30日银行一级风险资本比率为14.05%，2020年12月31日为13.09%[119] 归属于普通股股东的净利润变化 - 2021年第三季度归属于普通股股东的净利润为88.8万美元，2020年同期为94.9万美元；前九个月为196.2万美元，2020年同期为112.3万美元[121] 净利息收入变化 - 2021年第三季度净利息收入为334万美元，较2020年同期增加34.4万美元，增幅11.47%；前九个月为923万美元，较2020年同期增加25.1万美元，增幅2.80%[122] - 截至2021年9月30日的三个月，公司净利息收入为334万美元，2020年同期为299.6万美元；九个月净利息收入为923.3万美元，2020年同期为898.2万美元[130][131] 净利息收益率变化 - 2021年第三季度净利息收益率为3.22%，2020年同期为3.05%；前九个月为3.01%，2020年同期为3.17%[125][127] 生息资产收益率与付息负债成本率变化 - 截至2021年9月30日，生息资产收益率为3.47%（三个月）和3.28%（九个月），2020年同期分别为3.41%和3.59%；付息负债成本率为0.42%（三个月）和0.45%（九个月），2020年同期分别为0.59%和0.68%[130][131] 信贷损失拨备变化 - 2021年和2020年第三季度，公司分别确认信贷损失拨备释放12.2万美元和66.9万美元；前九个月分别为59.3万美元和26.3万美元。截至2021年9月30日，信贷损失拨备占总贷款的1.25%，2020年同期为0.61%[132] 非利息收入变化 - 截至2021年9月30日的三个月，非利息收入增至35.9万美元，2020年同期为26万美元，增长9.9万美元，增幅38.08%；九个月增至88.6万美元，2020年同期为74.3万美元，增长14.3万美元，增幅19.25%[133] 非利息支出变化 - 截至2021年9月30日的三个月，非利息支出为269万美元，2020年同期为269.2万美元，减少2000美元，降幅0.09%；九个月从2020年的854万美元降至831万美元，减少22.8万美元，降幅2.66%[134] 所得税费用变化 - 截至2021年9月30日的三个月，公司所得税费用为24.2万美元，2020年同期为28.3万美元，减少4.1万美元，降幅14.49%；九个月为43.9万美元，2020年同期为32.6万美元，增加11.3万美元，增幅34.66%。2021年9月30日年化有效税率为18.29%，上一年为22.13%[135] 公司资产、负债与股东权益变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为4.32812亿美元，2020年同期为4.0845亿美元；总负债为3.95955亿美元，2020年同期为3.71361亿美元；股东权益为3685.7万美元，2020年同期为3708.9万美元[130] - 截至2021年9月30日，公司资产增至4.328亿美元，较2020年12月31日的4.195亿美元增加1330万美元，增幅3.18%[137] - 2021年前九个月，公司股东权益减少212.8万美元，降幅5.74%，主要因采用CECL会计准则减少留存收益150万美元，以及可供出售投资证券和衍生品合约未实现损失130万美元[171] 总贷款相关数据变化 - 截至2021年9月30日的三个月，总贷款为2.29645亿美元，利息收入为279.9万美元，收益率为4.89%；2020年同期总贷款为2.79817亿美元，利息收入为292.4万美元，收益率为4.16%[130] - 截至2021年9月30日的九个月，总贷款为2.39493亿美元，利息收入为800.5万美元，收益率为4.47%；2020年同期总贷款为2.81773亿美元，利息收入为897.4万美元，收益率为4.25%[131] 付息存款相关数据变化 - 截至2021年9月30日，付息存款总额为2.2727亿美元，利息支出为14.8万美元，成本率为0.26%（三个月）和0.28%（九个月）；2020年同期分别为2.14568亿美元、23.7万美元和0.44%（三个月），2.12889亿美元、85.1万美元和0.53%（九个月）[130][131] 综合损失净额与综合收入净额变化 - 2021年第三季度综合损失净额为18.2万美元，2020年同期为收入88.6万美元；2021年前九个月综合收入净额为9.7万美元，2020年同期为157.8万美元[136] 可供出售投资证券总额变化 - 截至2021年9月30日，可供出售投资证券总额为1.628亿美元，较2020年12月31日的1.14亿美元增加4880万美元，增幅42.77%[137] 现金及现金等价物总额变化 - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物总额为3150万美元，较2020年12月31日的3710万美元减少560万美元，降幅15.18%[139] - 截至2021年9月30日，银行现金及现金等价物总计3150万美元，较2020年12月31日的3710万美元增加560万美元，增幅15.18%[169] 不良贷款与非performing资产情况 - 截至2021年9月30日，不良贷款总额为280万美元，其中非应计贷款为280万美元，不良债务重组贷款为3.7万美元[142] - 截至2021年9月30日，非 performing 资产为279.6万美元，占总资产的0.65%；2020年12月31日为510.5万美元，占总资产的1.22%[143] 存款总额变化 - 截至2021年9月30日，存款总额为3.745亿美元，较2020年12月31日的3.496亿美元增加2490万美元，增幅7.12%[143] 银行经营租赁未来最低付款总额 - 截至2021年9月30日，银行经营租赁未来最低付款总额为54.7万美元[148] 银行计提福利款项 - 2021年前九个月，银行计提35.5万美元用于预计的401(k)匹配缴款及其他利润分享福利[149] 净利息收入风险指标变化 - 2021年9月30日，公司净利息收入风险指标在12个月建模期内略逊于2020年9月30日，各指标均在政策限制范围内，主要因资产敏感性较低的资产负债表[162] 经济价值权益风险指标变化 - 2021年9月30日，公司经济价值权益风险指标在利率变动下表现为：-200bp时为(41)%，-100bp时为(19)%，+100bp时为(1)%，+200bp时为(7)%；2020年9月30日对应数据为(27)%、(26)%、22%、22%[164] 公司资产、负债、股东权益及累计缺口占比 - 截至2021年9月30日，公司资产总计432,815千美元，负债和股东权益总计432,815千美元，累计缺口占总资产比例分别为(37.96)%、(42.48)%、(36.38)%、38.50%[161] 银行信贷额度与借款情况 - 截至2021年9月30日，银行可动用亚特兰大联邦住房贷款银行1.082亿美元信贷额度，有2000万美元短期借款，另有两笔无担保联邦基金信贷额度分别为900万美元和800万美元，无未偿还金额[170] 公司最低资本比率要求 - 2019年1月1日起，公司和银行需维持的最低资本比率为：普通股一级资本与风险加权资产比率至少7.0%，一级资本与风险加权资产比率至少8.5%，总资本与风险加权资产比率至少10.5%，杠杆比率至少4.0%[173] 银行资本充足率情况 - 截至2021年9月30日，银行全面符合资本充足率指引，一级杠杆比率为8.50%，一级风险资本比率为14.05%，普通股一级风险资本比率为14.05%，总风险资本比率为14.86%[174] 公司资本相关数据变化 - 2021年9月30日，公司普通股一级资本为36,845千美元，比率14.05%；总资本为38,987千美元，比率14.86%；一级资本为36,845千美元，比率14.05%；一级杠杆为36,845千美元，比率8.50%[174] - 2020年12月31日，公司普通股一级资本为36,442千美元，比率13.09%；总资本为37,951千美元，比率13.63%；一级资本为36,442千美元，比率13.09%；一级杠杆为36,442千美元，比率9.12%[174] 公司会计准则采用情况 - 公司于2021财年第一季度提前采用ASC 326，自2021年1月1日起对按摊余成本计量的金融资产生效[178][182] - 因采用ASC 326，公司于2021年1月1日将留存收益减少147.2万美元[178] - ASC 326将“已发生损失”法替换为“预期损失”法（CECL）来估计信贷损失准备金[179] - 公司对可供出售（AFS）债务证券确认信用损失时需采用备抵法[182] 所得税费用估计方法 - 管理团队根据预计欠各税务机关的金额来估计所得税费用[187] 递延所得税确认方法 - 递延所得税根据资产和负债的财务报告基础与所得税基础之间的暂时性差异确认[188] 公司披露控制和程序系统情况 - 公司首席执行官和首席财务官评估认为披露控制和程序系统有效，本季度内部控制无重大变化[191] 公司诉讼事项影响评估 - 管理层预计正常业务中的诉讼事项不会对公司财务状况、经营成果或流动性产生重大影响[192] 未注册股权证券销售及收益使用情况 - 未发生未注册的股权证券销售及收益使用情况[193] 高级证券违约情况 - 未发生高级证券违约情况[194]

总利息收入变化 - 2021年上半年总利息收入降至650万美元，较2020年同期减少38.4万美元[115] - 2021年第二季度总利息收入降至329万美元，较2020年同期减少4.6万美元，降幅1.38%；上半年降至650万美元，较2020年同期减少38.4万美元，降幅5.62%[122] 银行贷款组合变化 - 2021年前六个月银行贷款组合减少2030万美元，降幅8.05%[115] - 2021年6月30日贷款总计2.32亿美元，较2020年12月31日的2.523亿美元减少2030万美元，降幅8.05%[133] 总监管资本与风险加权资产比率变化 - 2021年6月30日，公司总监管资本与风险加权资产比率为14.29%，高于2020年同期的12.95%[115] 平均资产回报率变化 - 2021年6月30日止三个月和六个月的平均资产回报率分别为0.45%和0.51%，高于2020年同期的(0.10)%和0.09%[116] 平均股权回报率变化 - 2021年6月30日止三个月和六个月的平均股权回报率分别为5.51%和6.10%，高于2020年同期的(1.05)%和0.95%[116] 普通股股东净收入变化 - 2021年6月30日止三个月普通股股东净收入为48万美元，2020年同期亏损9.6万美元；六个月净收入为107.4万美元，高于2020年同期的17.4万美元[119] 净利息收入变化 - 2021年第二季度净利息收入为302万美元，较2020年同期增加7.8万美元，增幅2.66%；上半年为589万美元，较2020年同期减少9.2万美元，降幅1.53%[121] - 截至2021年6月30日的三个月，公司净利息收入为301.6万美元，生息资产收益率为3.18%，付息负债成本为0.45%[126] - 截至2021年6月30日的六个月，公司净利息收入为589.4万美元，生息资产收益率为3.20%，付息负债成本为0.47%[127] 利息支出变化 - 2021年第二季度利息支出降至27.4万美元，较2020年同期减少12.4万美元，降幅31.16%；上半年降至55.7万美元，较2020年同期减少29.2万美元，降幅34.43%[123] 净息差变化 - 2021年6月30日止三个月和六个月的净息差均为2.92%，低于2020年同期的3.12%和3.23%[124] 信贷损失拨备变化 - 2021年和2020年第二季度，公司分别确认信贷损失拨备释放6.7万美元和计提信贷损失拨备48.7万美元；2021年和2020年前六个月，分别确认信贷损失拨备释放47.1万美元和计提信贷损失拨备40.7万美元[128] - 截至2021年6月30日，信贷损失拨备占总贷款的1.23%，而2020年6月30日为0.84%[128] - 2021年第二季度PCL - 贷款拨备较2020年第二季度有利下降55.4万美元，2021年前六个月较2020年同期有利减少87.8万美元，主要因贷款平均余额降低和先前冲销贷款余额的净收回[128] 非利息收入变化 - 2021年第二季度非利息收入增至28万美元，较2020年同期增加5.2万美元，增幅22.81%；前六个月增至52.7万美元，较2020年同期增加4.3万美元，增幅8.88%[129] 非利息支出变化 - 2021年第二季度非利息支出为279万美元，较2020年的281万美元减少1.5万美元，降幅0.53%；前六个月为562万美元，较2020年的585万美元减少23万美元，降幅3.93%[130] 所得税费用变化 - 2021年第二季度公司记录所得税费用9.1万美元，而2020年同期为3.2万美元收益，增加12.3万美元，增幅384.38%[131] 年化有效税率变化 - 2021年6月30日公司年化有效税率为15.83%，而前一年为20.05%[131] 综合收入税后变化 - 2021年第二季度综合收入税后总计217.2万美元，2020年同期为25.9万美元；2021年上半年综合收入税后总计27.7万美元，2020年同期为68.9万美元[132] 公司资产变化 - 2021年6月30日公司资产增至4.328亿美元，较2020年12月31日的4.195亿美元增加1330万美元，增幅3.17%[133] 可供出售投资证券变化 - 2021年6月30日可供出售投资证券总计1.576亿美元，较2020年12月31日的1.14亿美元增加4360万美元，增幅38.18%[133] 现金及现金等价物变化 - 2021年6月30日现金及现金等价物总计2680万美元，较2020年12月31日的3710万美元减少1030万美元，降幅27.83%[135] - 截至2021年6月30日，银行现金及现金等价物总计2680万美元，较2020年12月31日的3710万美元增加1030万美元，增幅27.83%[165] 受损贷款情况 - 2021年6月30日受损贷款总计410万美元，其中非应计贷款410万美元，不良债务重组贷款3.7万美元[138] 存款变化 - 2021年6月30日存款总计3.689亿美元，较2020年12月31日的3.496亿美元增加1930万美元，增幅5.51%[139] 银行经营租赁未来最低付款总额 - 截至2021年6月30日，银行经营租赁未来最低付款总额为59.6万美元[144] 银行计提福利 - 2021年上半年，银行计提了22.3万美元用于预计的401(k)匹配缴款及其他利润分享福利[145] 银行资产敏感位置 - 2021年6月30日，模拟分析显示银行处于中性至略微资产敏感的位置[154] 净利息收入风险指标变化 - 2021年6月30日，净利息收入风险指标在12个月建模期内比2020年6月30日更有利，各指标均在政策限制内[158] 利率变动对净利息收入估计变化 - 2021年6月30日，利率变动对净利息收入的估计变化：-200bp为(9)%，-100bp为(6)%，+100bp为10%，+200bp为17%；2020年6月30日对应数据为(6)%、(4)%、7%、13%[156] 利率变动对经济价值权益估计变化 - 2021年6月30日，利率变动对经济价值权益的估计变化：-200bp为(37)%，-100bp为(19)%，+100bp为9%，+200bp为6%；2020年6月30日对应数据为(23)%、(23)%、27%、45%[160] 银行信贷额度及借款情况 - 截至2021年6月30日，银行可动用亚特兰大联邦住房贷款银行1.092亿美元信贷额度；2020年12月31日有短期借款2000万美元和长期借款990万美元；2021年6月30日有短期借款2000万美元和长期借款520万美元[166] - 2021年第二季度，银行通过薪资保护计划流动性工具借款520万美元用于发放商业小企业管理局薪资保护计划贷款[166] 公司股东权益变化 - 截至2021年6月30日，公司股东权益在六个月内减少169.8万美元，降幅4.58%，主要因采用CECL会计准则减少留存收益150万美元和未实现损失80万美元[167] 银行资本比率情况 - 截至2021年6月30日，银行一级杠杆率为8.58%，一级风险资本比率为13.45%，普通股一级风险资本比率为13.45%，总风险资本比率为14.29%，均符合监管要求[170] - 2021年6月30日，公司普通股一级资本3.616亿美元，比率13.45%；总资本3.8419亿美元，比率14.29%；一级资本3.616亿美元，比率13.45%；一级杠杆率8.58%[170] - 2020年12月31日，公司普通股一级资本3.6442亿美元，比率13.09%；总资本3.7951亿美元，比率13.63%；一级资本3.6442亿美元，比率13.09%；一级杠杆率9.12%[170][171] 会计准则采用影响 - 公司于2021年第一财季提前采用ASC 326，自2021年1月1日起生效，为此于该日将留存收益减少147.2万美元[173] 贷款修改与延期情况 - 2020年第二季度，应面临财务困难的借款人请求，银行修改并延期支付225笔贷款，本金总计约3980万美元，本金和利息支付约59.88万美元[193] - 截至2021年6月30日，所有延期付款贷款恢复按约定还款[193] PPP贷款申请情况 - 2020年4月3日至5月21日，银行批准并获得SBA批准133笔PPP贷款申请，总计1740万美元[197] - 2021年1月28日至5月14日，银行批准并获得SBA批准51笔PPP贷款申请，总计670万美元[197] 披露控制和程序系统评估 - 公司首席执行官和首席财务官评估披露控制和程序系统有效，本财季内部控制无重大影响变化[188] 疫情影响 - 公司预计COVID - 19疫情在2021年及以后将对业务、运营结果、财务状况和现金流产生重大影响[193] 公司分行运营情况 - 公司于2021年4月5日重新开放所有分行[195] 公司防疫政策 - 公司重新实施口罩政策，要求分行和校园员工佩戴口罩，并推迟居家办公员工返回办公室的过渡[196] 诉讼影响 - 公司认为当前诉讼最终责任不会对财务状况、运营结果或流动性产生重大影响[189] 公司报告日期 - 公司报告日期为2021年8月13日[203] 公司管理层 - 公司总裁兼首席执行官为John D. Long[203] - 公司首席财务官为Jeffrey D. Harris[203]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the Quarterly period ended March 31, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 Commission file number 0-24047 GLEN BURNIE BANCORP (Exact name of registrant as specified in its charter) Maryland 52-1782444 (State or other jurisdiction of (I.R.S. Employer incorpo ...