财务数据和关键指标变化 - 第二季度净亏损1.17亿美元，即每股亏损1.36美元；若排除能源贷款出售的特殊拨备，按21%的税率计算，收益为940万美元，即每股摊薄收益0.11美元 [20][21] - 贷款较3月31日增加11亿美元，其中包括23亿美元的薪资保护计划（PPP）资金，部分被4.97亿美元的能源贷款出售和5000万美元的信贷额度还款所抵消 [24] - 存款增加23亿美元，主要是因为PPP资金大多留在客户的活期存款账户（DDA）中；季末资产负债表流动性充裕，有近7.6亿美元，还有170亿美元的未动用资金来源 [25] - 净息差（NIM）环比下降18个基点，主要与3月底美联储的利率调整有关；预计未来几个季度NIM将在当前水平上下几个基点的范围内波动 [25][26] - 非利息费用环比下降700万美元，反映了第一季度能源相关信贷的股权减记；人事费用增加主要与4月的年度绩效加薪以及与抵押贷款和PPP申请相关的加班费有关 [29] - 有形普通股权益（TCE）截至6月30日降至7.33%，低于8%；预计到年底将回升至接近8%的水平 [30] 各条业务线数据和关键指标变化 - 能源贷款业务：自2014年以来持续降低能源相关贷款敞口，从占总贷款的13.4%降至3月31日的略低于4.5%；第二季度出售了超过一半的能源投资组合，使能源投资组合占总贷款（不包括PPP）的比例降至1.7%；非执行贷款和受批评贷款显著下降 [10][13] - 贷款支付延期业务：贷款延期还款在5月达到36亿美元的峰值，6月底降至27亿美元，截至7月15日进一步降至14亿美元；预计到8月中旬这一趋势将持续；目前预计三分之二到四分之三的商业客户将恢复正常还款，公司将与其余客户协商结构化解决方案或第二次延期 [15][16] - 费用收入业务：多数领域的费用收入余额下降，主要与市场动态或刺激措施导致的费用减少有关；二级抵押贷款收入在有利的利率环境下有所增加，部分抵消了其他领域的下降 [28] 各个市场数据和关键指标变化 - 未提及相关内容 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司在第二季度采取重大措施继续降低资产负债表风险，包括建立信贷损失准备金、发行次级债务以及出售大部分能源投资组合 [9][10] - 未来将继续帮助客户和员工应对疫情，同时做出符合股东利益的决策 [18] - 公司计划在费用管理方面采取更严格的措施，包括对办公空间、设施和非人员相关费用进行评估；在招聘方面，目前招聘人数较少，主要是因为人员流动率低 [61][63] - 公司将继续收紧某些行业的信贷政策，加强对特定行业和交易的审查；随着延期还款到期，将根据实际风险评级对信贷进行调整 [65][67] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 目前的经济环境充满挑战且变化迅速，公司准确预测业绩或市场发展的能力有限 [5] - 公司认为目前的储备水平足以应对潜在的疫情影响，预计下半年拨备将恢复到更正常的水平，盈利能力也将有所改善 [73] - 经济复苏的方向是影响公司预期信用损失（ACL）的重要因素，如果疫情反弹导致大规模封锁，公司将面临更大的挑战；但如果经济能够保持目前的复苏态势，未来前景可能会更加乐观 [113] 其他重要信息 - 公司预计将支付第三季度股息，但需与监管机构和董事会进行协商 [31] - 公司使用穆迪6月的宏观经济预测进行ACL建模，认为这些情景提供了合理的经济预测组合 [27] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 为何现在出售能源投资组合，以及未来能源贷款业务的规划 - 公司自2014年以来一直在降低能源贷款敞口，近期由于供需不匹配和疫情影响，决定加速减少能源贷款敞口；公司找到了一个有实力的买家，能够一次性购买大部分能源投资组合，从而更彻底地降低风险；剩余的能源贷款主要是小型企业贷款，风险相对较低，公司对这部分业务更有信心 [37][40][43] 问题2: 公司支付股息的能力和资本充足率情况 - 公司认为其资本比率能够支持支付第三季度股息，但需要与监管机构和董事会进行协商；公司在降低资产负债表风险的过程中与监管机构保持密切沟通，监管机构支持公司的行动 [48][49] 问题3: 贷款延期还款的前景和公司的应对措施 - 目前贷款延期还款比例已从峰值下降至约6% - 7%，公司预计三分之二到四分之三的商业客户将恢复正常还款，其余客户将通过结构化解决方案或第二次延期来解决问题；公司与客户保持密切沟通，重点关注酒店和餐饮等受疫情影响较大的行业 [55][56][58] 问题4: 除了能源贷款出售和监控贷款延期还款，公司还有哪些降低风险的措施和费用管理计划 - 公司目前没有其他出售贷款组合的计划，但会继续收紧某些行业的信贷政策；在费用管理方面，公司将对各个费用类别进行严格评估，包括办公空间、设施和非人员相关费用；目前招聘人数较少，主要是因为人员流动率低 [61][63][65] 问题5: 第二次延期还款的贷款是否存在集中模式 - 主要集中在酒店和餐饮等与 hospitality 相关的信贷领域 [77] 问题6: 公司预计到年底将TCE恢复到8%的依据是什么 - 如果排除PPP贷款，公司的TCE为7.89%；此外，资产负债表上的过剩流动性预计将在第三季度末基本消退，这将为TCE增加12 - 15个基点；公司对年底前将TCE恢复到8%以上有信心 [81][82] 问题7: 服务收费的趋势和二次抵押贷款收入的前景 - 服务收费在第二季度受到刺激措施和经济停滞的影响而下降，其中40% - 60%的下降是由于刺激措施导致的存款账户余额增加，另外100 - 110万美元是直接豁免的费用；这些费用预计将随着存款账户余额的正常化而恢复；二次抵押贷款收入在第二季度和7月持续增长，主要是由于利率环境有利，预计第三季度将保持类似水平，但第四季度的情况较难预测 [84][86][89] 问题8: 除能源贷款出售外，其他领域的冲销情况 - 非能源领域的冲销主要涉及行为矫正业务中的少量信贷、一家建筑公司的欺诈案件以及一些在疫情前就存在弱点的信贷；目前尚未看到疫情导致的消费者损失大幅增加 [99][100][101] 问题9: 能源贷款出售的决策过程和对未来拨备的影响 - 公司长期以来一直希望降低能源贷款敞口，此次出售是因为找到了一个合适的买家，能够一次性解决大部分问题；虽然折扣较高，但公司认为这是降低风险的必要举措；未来拨备预计将恢复到更正常的水平，但具体情况取决于经济复苏的方向 [104][106][110] 问题10: 为何不全部出售能源投资组合 - 剩余的能源贷款主要是小额信贷，买家的购买意愿较低；此外，一些接近解决的大额信贷不适合纳入组合出售；剩余的投资组合非常分散，平均关系规模仅为67万美元，且大部分是双边关系，而出售的部分主要是银团贷款 [117][118][119] 问题11: 季度末特殊提及贷款（SNC）的规模 - 公司的总SNC贷款约为18亿美元，出售能源贷款后，SNC贷款的集中度从约10.5% - 11%降至约8.5% [122][123] 问题12: 目前抵押贷款业务的管道情况和下半年的收入预期 - 抵押贷款业务的管道仍然充足，主要是再融资业务；如果管道保持目前的水平，预计第三季度的二次抵押贷款收入将与第二季度相似；第四季度的情况较难预测，但短期内利率不太可能上升 [129][130][131] 问题13: 如何看待中游资产的风险以及出售中游资产的原因 - 中游业务历史上表现良好，但如果RBL业务面临压力，可能会对中游业务的合同费率产生影响；为了降低潜在的下行风险，公司决定更广泛地退出能源业务；此外，出售的中游资产是银团贷款，没有核心客户关系，符合公司向更分散和全服务关系管理的战略 [137][139][140] 问题14: 排除PPP和能源贷款出售的影响后，贷款余额的未来趋势 - 短期内，贷款余额的逆风因素似乎强于顺风因素；客户的贷款需求非常疲软，可能是因为业务情绪不佳或不愿意更换银行；虽然公司有贷款管道，但由于信用风险偏好和关注行业的限制，第三季度的贷款转化率可能低于去年同期；此外，PPP资金部分用于偿还现有债务，随着经济重新开放，部分资金开始回流，但整体情况仍不确定 [142][144][146] 问题15: CECL情景权重变化的原因 - 第一季度使用的情景组合较为不利，随着时间推移，穆迪的情景在第二季度略有恶化，但在第三季度开始企稳；公司调整情景权重的原因包括地区经济的开放和可能的额外刺激措施；公司认为目前的储备水平较为合理 [155][156][157] 问题16: 已脱离延期还款的贷款余额和贷款等级情况 - 延期还款的峰值为36亿美元，截至7月15日降至14亿美元，净减少20亿美元；预计三分之二到四分之三的贷款将恢复正常还款，剩余部分将继续讨论第二次延期或结构化解决方案；随着时间推移，部分贷款的风险评级可能会发生迁移，预计下半年将看到更多变化 [165][166][168] 问题17: 观察名单贷款的变化情况 - 公司未披露观察名单贷款的详细信息，但表示一直在积极监控所有信贷；由于出售了能源贷款，观察名单贷款可能会净减少；部分迁移是疫情前的正常情况，部分是分类调整 [180][181] 问题18: 本季度PPP费用的金额 - PPP费用约为1300万美元 [185] 问题19: 疫情前的招聘和业务拓展计划目前的进展 - 公司已经招聘了一个团队，并取得了一些早期进展；一些技术举措由于资源集中用于PPP资金和豁免的自动化解决方案而推迟了约一个季度，但目前已回到正轨；公司仍在市场上寻找合适的人才，特别是在贷款和资产负债表的更细分领域 [190][191][193] 问题20: 上述举措对费用的影响 - 由于疫情相关费用尚未稳定，目前难以评估这些举措对费用的具体影响；公司将在今年晚些时候情况稳定后，再讨论2021年与2020年的费用影响 [196]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产为317.62亿美元，较2019年12月31日的306.01亿美元增长3.8%[13] - 2020年第一季度，公司总利息收入为2.77亿美元，较2019年同期的2.76亿美元增长0.4%[15] - 2020年第一季度，公司总利息支出为4616万美元，较2019年同期的5703万美元下降19.1%[15] - 2020年第一季度，公司净利息收入为2.31亿美元，较2019年同期的2.19亿美元增长5.4%[15] - 2020年第一季度，公司信贷损失拨备为2.47亿美元，较2019年同期的1804万美元大幅增长[15] - 2020年第一季度，公司非利息收入为8439万美元，较2019年同期的7050万美元增长19.7%[15] - 2020年第一季度，公司非利息支出为2.03亿美元，较2019年同期的1.76亿美元增长15.7%[15] - 2020年第一季度，公司税前亏损1.35亿美元，而2019年同期盈利9601万美元[15] - 2020年第一季度，公司净利润亏损1.11亿美元，而2019年同期盈利7916万美元[15] - 2020年第一季度，公司综合收益为1696万美元，较2019年同期的1.27亿美元下降86.6%[17] - 2020年第一季度净亏损111,033千美元，2019年第一季度净利润79,164千美元[23] - 2020年第一季度经营活动提供的净现金为11,525千美元，2019年为13,423千美元；投资活动使用的净现金为1,104,930千美元，2019年为42,852千美元；融资活动提供的净现金为1,138,112千美元，2019年为6,251千美元[23] - 2020年第一季度现金及银行存款净增加44,707千美元，期初为432,104千美元，期末为476,811千美元；2019年第一季度净减少23,178千美元，期初为383,372千美元，期末为360,194千美元[23] - 2019年公司商誉从7.90972亿美元变为8.55453亿美元，2020年3月31日仍为8.55453亿美元[45] - 2020年3月31日和2019年12月31日，应收利息分别为2280万美元和2390万美元[46] - 2020年第一季度证券销售收益1.241亿美元，毛收益110万美元，毛损失100万美元，2019年第一季度无证券销售[51] - 2020年3月31日和2019年12月31日，账面价值分别为48亿美元和33亿美元的证券被用作抵押品[52] - 2020年3月31日和2019年12月31日应计利息分别为7220万美元和6770万美元[59] - 2020年3月31日和2019年12月31日，库存股分别为530万股和400万股，成本分别为1.809亿美元和1.358亿美元[112] - 2020年第一季度其他非利息收入为1617.9万美元，2019年同期为946.8万美元[126] - 2020年第一季度其他非利息支出为1956.9万美元，2019年同期为1828.7万美元[127] - 2020年第一季度归属于普通股股东净亏损1.11033亿美元，2019年同期净利润7916.4万美元[130] - 2020年第一季度基本和摊薄后每股亏损1.28美元，2019年同期每股收益0.91美元[130] - 2020年第一季度养老金服务成本为327.5万美元，利息成本为378.2万美元，计划资产预期回报为 - 1130万美元，净周期性福利成本为 - 278.2万美元；其他退休后福利服务成本为2.2万美元，利息成本为16.4万美元，净周期性福利成本为 - 4.3万美元[137] - 2020年第一季度净亏损1.11亿美元，摊薄后每股亏损1.28美元，2019年第四季度净收入9210万美元，2019年第一季度净收入7920万美元[196] - 2020年第一季度净利息收入2.346亿美元，较2019年第四季度减少210万美元，降幅1%，较2019年第一季度增加1160万美元，增幅5%[198] - 2020年第一季度净息差为3.41%，较2019年第四季度下降2个基点[199] - 贷款增加3.03亿美元，增幅1%，无息存款增加4.29亿美元，增幅5%[200] - 2020年3月31日平均盈利资产为276.307亿美元，利率4.08%；2019年12月31日为274.415亿美元，利率4.20%；2019年3月31日为260.204亿美元，利率4.35%[203] - 2020年第一季度计提信贷损失拨备2.468亿美元，高于2019年第四季度的920万美元和2019年第一季度的1800万美元[205] - 2020年第一季度净冲销额为4380万美元，占年化平均总贷款的0.83%，高于2019年第四季度的950万美元（0.18%）和2019年第一季度的1790万美元（0.36%）[206] - 2020年第一季度非利息收入总计8440万美元，较2019年第四季度增加150万美元（2%），较2019年第一季度增加1390万美元（20%）[208] - 2020年3月31日平均生息负债为179.455亿美元，利息4620万美元，利率1.03%[203] - 2020年第一季度净息差为2.346亿美元，利率3.05%；2019年第四季度为2.367亿美元，利率3.02%；2019年第一季度为2.231亿美元，利率2.97%[203] - 2020年第一季度净利息收益率为2.346亿美元，利率3.41%；2019年第四季度为2.367亿美元，利率3.43%；2019年第一季度为2.231亿美元，利率3.46%[203] 公司股权结构及相关交易情况 - 2019年3月31日公司普通股发行股数为87,903千股，总股本292,716千美元，资本盈余1,731,148千美元，留存收益1,299,220千美元，累计其他综合收益（损失）为 - 132,509千美元，总计3,190,575千美元；2019年12月31日发行股数为92,947千股，总股本309,513千美元，资本盈余1,736,664千美元，留存收益1,476,232千美元，累计其他综合收益（损失）为 - 54,724千美元，总计3,467,685千美元；2020年3月31日发行股数为92,947千股，总股本309,513千美元，资本盈余1,741,156千美元，留存收益1,297,129千美元，累计其他综合收益73,266千美元，总计3,421,064千美元[20] - 2019年9月20日，公司发行约500万股普通股用于收购MidSouth，每股价格38.42美元[113] - 2019年9月23日，公司董事会批准股票回购计划，授权至2020年12月31日回购不超过550万股普通股[114] - 2019年10月18日公司与摩根士丹利签订1.85亿美元加速股票回购协议，10月21日支付款项并收到361.187万股，占预计回购总数75%[115] - 2020年3月18日加速股票回购协议结算，公司于3月20日收到约1210万美元现金和100万股[116] - 2020年1月公司以每股40.26美元私下回购31.5851万股，通过加速股票回购和私下交易共回购490万股，平均每股37.65美元[117] - 公司暂停股票回购计划[118] 公司信用损失准备相关情况 - 2020年1月1日公司采用ASC 326“金融工具 - 信用损失”（CECL），报告期自2020年1月1日后按此准则列报，前期金额按原GAAP报告[29] - 自2020年1月1日起，信用损失准备（ACL）包括贷款和租赁损失准备（ALLL）和未使用贷款承诺准备金[30] - 估计ACL的分析和方法包括对具有相似风险特征的贷款池采用集体方法和对个别评估的信贷采用特定准备金分析[31] - 集体评估的投资组合利用内部开发的信用模型和第三方经济预测计算合理且可支持的预测期，计算两年预测期的集体准备金，然后在四个季度内线性回归到平均历史损失率[34] - 公司对非应计贷款、债务重组贷款等采用个别评估方法建立特定准备金，个别分析的贷款不纳入池分析[35] - 公司将个别评估特定准备金分析限于关系余额100万美元或以上的商业和住宅抵押贷款以及所有分类为债务重组的贷款[35] - 截至2020年3月31日，贷款损失准备金期末余额为4.26003亿美元，未使用贷款承诺准备金期末余额为0.48992亿美元，信贷损失总准备金为4.74995亿美元[69] - 截至2019年3月31日，贷款损失准备金期末余额为1.94688亿美元[70] - 2020年第一季度贷款损失准备金较2019年同期增加2.31315亿美元，增幅为118.81%[69][70] - 公司在计算CECL下的信贷损失准备金时，采用集体方法和特定准备金分析两种主要方法，对2020年第一季度经济衰退和油价下跌的影响进行了评估[70] - 公司对基线经济预测的权重为80%，更严重的下行情景S - 3和S - 4的权重分别为15%和5%[70] - 公司于2020年1月1日采用ASC 326规定，对非购买信用受损贷款留存收益进行累计影响调整[172] - 购买信用受损贷款采用时对留存收益无影响，部分购买会计公允价值标记重新分类至信用损失准备金[172] - ASC 326要求基于历史经验等因素计量金融资产预期信用损失[171] - 2019年12月31日至2020年1月1日，贷款和租赁损失准备金从191,251千美元增至240,662千美元，增幅49,411千美元；未提供资金的贷款承诺准备金从3,974千美元增至31,304千美元，增幅27,330千美元；信用损失准备金从195,225千美元增至271,966千美元，增幅76,741千美元[174] - 信用损失准备金增加76,741千美元，资产负债表重分类为 - 19,767千美元，税前总影响为56,974千美元，所得税影响为 - 12,888千美元，留存收益减少44,086千美元[174] - 公司将信贷损失准备金提高至4.75亿美元，占总贷款的2.21%，高于此前的1.95亿美元，占比0.92%[200] 公司证券相关情况 - 2020年3月31日可供出售证券摊余成本47.09075亿美元，公允价值48.93996亿美元；持有至到期证券摊余成本14.80494亿美元，公允价值15.62577亿美元[47] - 2020年3月31日按合同期限，可供出售债务证券摊余成本47.09075亿美元，公允价值48.93996亿美元；持有至到期证券摊余成本14.80494亿美元，公允价值15.62577亿美元[50] - 2020年3月31日和2019年12月31日可供出售证券公允价值分别为3.6183亿美元和15.97384亿美元，未实现损失分别为36万美元和146.73万美元[55][56] - 2020年3月31日和2019年12月31日持有至到期证券公允价值分别为418.1万美元和8541.4万美元，未实现损失分别为2.2万美元和110.8万美元[57] - 2020年3月31日，可售证券封闭式投资组合的摊余成本为4.732亿美元，套期项目金额为4.799亿美元，相关基础调整为2350万美元[100] 公司贷款业务相关情况 - 2020年3月31日和2019年12月31日，贷款总额分别为21.515681亿美元和21.212755亿美元[60] - 2020年3月31日商业非房地产贷款为9.32134亿美元，2019年12月31日为9.166947亿美元[60] - 2020年3月31日商业房地产 - 业主自用贷款为2.73132亿美元，2019年12月31日为2.73846亿美元[60] - 2020年3月31日商业房地产 - 产生收入贷款为3.232783亿美元，2019年12月31日为2.994448亿美元[60] - 2020年3月31日建设和土地开发贷款为1.098726亿美元，2019年12月31日为1.157451亿美元[60] - 2020年3月31日住宅抵押贷款为2.979985亿美元，2019年12月31日为2.990631亿美元[60] - 2020年3月31日消费者贷款为2.151527亿美元，2019年12月31日为2.164818亿美元[60] - 截至2020年3月31日和2019年1

财务数据和关键指标变化 - 第一季度报告每股亏损1.28美元，亏损1.11亿美元，其中信贷损失拨备2.47亿美元，即每股2.24美元，还减记了两家能源信贷公司的股权权益980万美元，即每股0.11美元 [11][21] - 剔除股权减记后，PPNR与2019年第四季度持平，但比去年同期增长近6.5% [22] - 报告的净息差（NIM）较上一季度下降2个基点，核心NIM较上一季度扩大1个基点 [23][24] - 费用较上一季度增加550万美元，调整后费用与上一季度持平 [26] - 季度末ACL为4.75亿美元，占期末贷款的2.21%，较去年年底旧模型下的ALLL增加2.8亿美元，即144% [26][27] 各条业务线数据和关键指标变化 - 手续费收入较上一季度增加150万美元，主要来自150万美元的税收抵免销售和80万美元的银行拥有人寿保险（BOLI）收入 [24] - 服务收费、卡费和信托费等领域在3月受到COVID - 19影响，公司为某些产品提供费用减免 [25] 各个市场数据和关键指标变化 - 穆迪的CECL经济模型预测公司所在地区经济活动将长期恢复正常 [15] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司修改运营方式，98%的金融中心开放，仅接受大堂预约服务，驾车通道完全开放，约70%的企业服务团队远程工作 [8] - 公司实施相关计划帮助客户进行延期还款、费用减免等，为现有和扩大的信贷额度提供资金，并参与了SBA的薪资保护计划第一阶段，发放近4900笔贷款，总额达17亿美元 [9] - 公司向社区和员工直接捐款250万美元，包括为低收入社区提供食品和个人防护设备等 [10] - 公司暂停所有先前的短期（2020年）和三年CSOs指导 [32] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司认为当前经济环境快速变化，准确预测结果、未来计划或战略的影响以及市场或经济发展的能力有限 [4] - 公司认为第一季度业绩有两个主题，一是业务表现良好、贷款增长、利润率增强等，二是CECL、COVID - 19和能源对贷款损失拨备和准备金的影响 [12][13] - 公司认为COVID - 19的影响将在多个季度内显现，未来可能需要额外准备金，但目前无法确定和量化 [30][31] - 公司有信心维持当前普通股股息水平，尽管经济环境变化迅速，但资本状况良好 [17] 其他重要信息 - 公司完成了去年10月宣布的加速股票回购（ASR），目前暂停了任何回购计划 [18] - 公司加强了贷款组合和CECL方法及拨备的披露 [28] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 此次准备金增加是否足够，以及如何应用过去经验决定积极建立准备金 - 公司采取了综合方法，结合保守和积极的文化、过去应对危机的经验、密切关注模型、参考穆迪情景并考虑对新奥尔良酒店市场和能源领域的影响，将ACL提高到4.75亿美元左右 公司认为影响将在多个季度显现，目前无法确定是否需要额外准备金，但有足够资本和PPNR基础应对 [38][39][40] 问题: 如何看待TCE比率为8% - 时间将证明是否需要额外准备金以及TCE水平是否会降至8%以下，公司过去曾让TCE低于8%，但对未来资本水平有信心 [42]

公司财务数据关键指标 - 截至2019年12月31日，公司资产负债表规模增长至306亿美元，贷款总额212亿美元，存款总额238亿美元，全职员工4136人[18] - 2019年12月31日，经纪存款为1.66亿美元，占总存款不到1%[54] - 2019年12月31日，银行信托部门管理资产约241亿美元，包括59亿美元投资管理和咨询代理账户、90亿美元其他托管和保管账户、39亿美元公司信托账户以及52亿美元个人、员工福利、遗产和其他信托账户[55] - 2019年12月31日，公司一级杠杆资本比率为8.76%，银行一级杠杆资本比率为8.96%[82] - 2019年12月31日，公司普通股一级资本比率为10.50%，银行普通股一级资本比率为10.74%[82] - 2019年12月31日，公司一级资本比率为10.50%，银行一级资本比率为10.74%[82] - 2019年12月31日，公司总风险加权资本比率为11.90%，银行总风险加权资本比率为11.53%[82] - 截至2019年12月31日，能源或能源相关贷款约占公司贷款组合的4.5%[127] 公司业务拓展 - 2019年9月公司收购MidSouth Bancorp, Inc.，加强了在部分现有市场的影响力，并进入路易斯安那州和得克萨斯州的新市场[24] 贷款集中度 - 商业非房地产贷款集中度为451%[32] - 商业房地产（业主自用）贷款集中度为118%[32] - 商业房地产（创收和建设）贷款集中度为166%[32] - 住宅抵押贷款集中度为122%[32] - 消费者房地产担保贷款集中度为80%[32] - 其他消费者贷款集中度为64%[32] - 制造业贷款集中度为56%[32] - 医疗保健和社会服务贷款集中度为49%[32] 贷款业务说明 - 商业房地产收益型贷款还款通常取决于抵押物业的成功运营，该投资组合过去几年损失极小，但市场状况可能波动[39] - 建设和土地开发贷款用于商业和住宅物业的收购、开发、改善和建设，还款预期来自物业销售、再融资或运营[40] - 住宅抵押贷款包括1 - 4户家庭住宅物业的第一留置权封闭式贷款，大部分长期固定利率贷款在二级市场出售以管理利率风险[45] - 消费者贷款包括第二留置权抵押房屋贷款、房屋净值信贷额度和非住宅消费目的贷款，还包括少量信用卡应收款[46] 银行信托业务 - 银行信托部门提供全方位信托服务，按收费基础运营[55] 银行资金与存款 - 银行通过多种项目吸引消费者和企业存款，存款是公司生息资产的最重要资金来源，利息支出主要是存款利息[51] 证券投资组合管理 - 证券投资组合在多个压力利率情景下每月进行测试，利率情景包括监管和管理层商定的瞬时和渐进利率变动，最高可达+500个基点，组合目标有效期限为2至5.5年[48] 监管资本要求 - 银行控股公司最低杠杆比率要求为4%[77] - 自2019年1月1日起，资本规则要求CET1资本在各最低资本比率要求之上有2.5%的资本保护缓冲[78] - 银行需维持CET1风险加权资产比率至少6.5%、一级资本风险加权资产比率至少8.0%、总资本风险加权资产比率至少10.0%、杠杆比率至少5.0%才能被认定为资本充足[83] - 公司选择使用为期三年的可选过渡方法来应对CECL对监管资本的首日不利影响，且有足够资本覆盖[83] 存款保险 - 存款保险基金为公司银行每位储户每个账户所有权类别最高提供25万美元存款保险[92] 资产支持证券化 - 银行发起资产支持证券化时，一般需保留至少5%的信贷风险，符合低风险标准的住房抵押贷款除外[103] 电子借记卡交易收费 - 电子借记卡交易，发卡机构可收取的最高互换费为每笔21美分加上交易金额的0.05%，若满足条件可上调1美分[111] 银行股息政策 - 银行控股公司董事会考虑股息水平时需确保其谨慎且不基于过度乐观的盈利情景[85] 银行监管法规 - 银行运营受州和联邦法规以及美联储、FDIC和CFPB等监管机构监管[86] - 银行需遵守安全稳健运营标准，未达标时监管机构可要求提交合规计划[87] - 银行接受FDIC、MDBCF和CFPB的监管、报告和定期检查[88] - CFPB对银行和公司遵守消费者金融保护法有规则制定、检查和执法权[89] - 银行需遵守反洗钱义务，建立相关计划并接受检查[97] - 银行需遵守社区再投资法案，最近评估评级为“满意”[101] - 截至2019年12月31日，2016年美联储、FDIC和SEC提出的关于激励性薪酬安排的规则未实施[114] - 公司需遵守2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》等相关规则，包括在10 - K表年度报告中包含财务报告内部控制的管理层和独立注册会计师事务所报告[115] - 《多德 - 弗兰克法案》赋予美国上市公司股东对高管薪酬的咨询投票权等多项规定[117] - 公司受多个联邦和州实体监管，新法规或法律变更可能影响业务[194] - 信息安全、数据收集和隐私相关监管要求趋严，合规或增加成本[196] - 会计政策或标准变化可能影响财务状况和经营成果报告[197] 公司高管信息 - 截至2020年2月24日，公司多位高管信息公布，如John M. Hairston为公司总裁，年龄56岁等[120] 利率政策变化 - 2015 - 2018年美联储加息9次，2019年降息3次[135] LIBOR相关情况 - 2017年7月，英国金融行为监管局宣布2021年后停止强制银行提交LIBOR计算利率[141] - 公司大量可变利率贷款与LIBOR挂钩，LIBOR变更或停用可能导致声誉受损、客户流失和成本增加[143] 公司面临的风险 - 公司贷款组合存在行业和抵押品集中风险，包括商业和住宅房地产、能源和医疗保健等领域[125] - 宏观经济因素、全球金融市场波动、利率变化等可能对公司经营业绩和财务状况产生不利影响[123][124][128] - 美国贸易政策变化、英国脱欧等事件可能对公司业务、财务状况和经营成果产生不利影响[136][138] - 2017年美国《减税与就业法案》对公司业务有重大影响，未来税法变化可能增加所得税费用[144] - 公司普通股在纳斯达克全球精选市场上市，若资本不足需筹集资金，市场条件不利或分析师降级会限制融资能力[147][148] - 公司信用评级受多种因素影响，评级下调会影响融资能力、增加借款成本并降低盈利能力[149] - 公司需维持充足资金和流动性，经济衰退、信贷市场恶化、存款流失等会影响资金获取[151] - 公司可能依赖抵押贷款二级市场提供流动性，相关机构政策变化或市场改革可能影响贷款销售和业务运营[152] - 公司面临贷款损失风险，信用风险与借款人信用和抵押物价值有关，贷款损失估计不准确会影响财务状况[153][154] - 2020年1月1日起公司采用CECL准则，加速信用损失确认时间，增加不确定性和波动性[156] - 公司运营系统和基础设施故障、第三方问题、网络攻击等会影响业务连续性，造成财务损失和声誉损害[159][161][164] - 公司依赖客户和交易对手信息的准确性，信息不准确会导致贷款违约、财务损失等不良后果[157] - 数据安全问题或致公司运营中断、成本增加、销售损失等不良后果，且持续加强安全措施需投入额外资源[166] - 知识产权侵权指控可能使公司花费大量资金辩护、赔偿，损失收入，还可能面临其他不利影响[167][168] - 公司需吸引和留住关键岗位的熟练人员，否则业务、财务状况和经营成果可能受不利影响[169][170] - 自然灾害和人为灾害可能扰乱公司运营，导致贷款发放减少、抵押物价值下降等问题[171][172] - 气候变化相关的社会反应可能导致公司产品和服务需求下降，客户信用度降低[174] - 负面舆论、员工不当行为可能损害公司声誉，导致客户流失和法律诉讼[175][177] - 养老金计划资产回报可能不足以满足未来资金需求，导致费用增加和额外缴款[178] - 商誉和无形资产价值可能因多种因素下降，需计提减值准备，影响经营成果[179][180] - 公司面临激烈行业竞争，新技术的广泛应用要求大量资本支出，否则可能影响竞争力[181][182] - 实施新业务或产品存在风险，可能无法实现目标，影响公司业务和财务状况[184][185] - 公司及相关人员面临诉讼、调查等法律程序，可能导致法律责任和声誉损害[199] 公司股权相关 - 未来发行股权证券可能稀释普通股股东权益，普通股在分配和清算时次于债务[202] - 普通股股东无优先认购权，大量股票公开出售可能影响股价[203] - 公司支付股息主要依赖子公司银行经营成果，且受资本和监管限制[204] - 密西西比州法律及公司章程反收购条款使第三方收购困难，可能影响股价[207] 银行收购监管 - 银行控股公司收购或控制从事非允许活动公司的流通投票权益不得超过5%[66] - 公司收购银行超过5%的有表决权股份、收购银行全部资产或与其他银行控股公司合并需获美联储事先批准[70] - 公司或实体收购公司10%或以上已发行普通股需事先通知并获美联储批准[71] - 联邦法律规定收购银行控股公司10%或以上有表决权股份需通知监管机构[208] - 银行控股公司收购银行超过5%有表决权股份需获美联储事先批准[208]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日，公司总资产为305.44亿美元，较2018年12月31日的282.36亿美元增长8.17%[13] - 2019年前三季度总利息收入为8.40亿美元，较2018年同期的7.57亿美元增长10.99%[15] - 2019年前三季度总利息支出为1.78亿美元，较2018年同期的1.26亿美元增长41.64%[15] - 2019年前三季度净利息收入为6.62亿美元，较2018年同期的6.31亿美元增长4.86%[15] - 2019年前三季度非利息收入为2.33亿美元，较2018年同期的2.11亿美元增长10.63%[15] - 2019年前三季度非利息支出为5.73亿美元，较2018年同期的5.36亿美元增长6.80%[15] - 2019年前三季度税前收入为2.84亿美元，较2018年同期的2.78亿美元增长2.18%[15] - 2019年前三季度净利润为2.35亿美元，较2018年同期的2.28亿美元增长3.39%[15] - 2019年前三季度综合收入为3.65亿美元，较2018年同期的1.42亿美元增长158.29%[17] - 2019年第三季度基本每股收益为0.77美元，2018年同期为0.96美元；2019年前三季度基本每股收益为2.69美元，2018年同期为2.62美元[15] - 截至2019年9月30日的三个月，公司净收入为6780.7万美元，综合收入为9185.4万美元[20] - 截至2019年9月30日的九个月，公司净收入为2.35248亿美元，综合收入为3.64801亿美元[21] - 2019年九个月经营活动提供的净现金为1.66293亿美元，2018年为3.30098亿美元[23] - 2019年九个月投资活动使用的净现金为2.46446亿美元，2018年为7.45344亿美元[23] - 2019年九个月融资活动提供的净现金为1.64844亿美元，2018年为3.67907亿美元[23] - 2019年现金及银行存款净增加8469.1万美元，2018年净减少4733.9万美元[23] - 2019年9月30日现金及银行存款期末余额为4.68063亿美元，2018年为3.39609亿美元[23] - 2019年业务合并中基于股票的对价价值为1.93849亿美元，2018年为0[23] - 2019年贷款结算中获得的资产为1417万美元，2018年为1954.2万美元[23] - 截至2019年9月30日，公司商誉余额为8.61291亿美元，较2018年12月31日的7.90972亿美元有所增加[44] - 2019年9月30日，可供出售证券的摊销成本为34.80949亿美元，公允价值为35.49657亿美元；持有至到期证券的摊销成本为28.55062亿美元，公允价值为29.20356亿美元[46] - 2019年9月30日，可出售证券未实现损失总计3206000美元，2018年12月31日为72268000美元[50] - 2019年9月30日，持有至到期证券未实现损失总计2564000美元，2018年12月31日为49473000美元[52] - 2019年前九个月证券销售所得约1.433亿美元，无重大损益；2018年前九个月无证券销售[53] - 2019年9月30日和2018年12月31日，分别有30亿美元和34亿美元的证券作为抵押品[53] - 2019年9月30日总贷款为21035952000美元，2018年12月31日为20026411000美元[55] - 2019年9月30日商业非房地产贷款为8893004000美元，2018年12月31日为8620601000美元[55] - 2019年9月30日商业房地产 - 业主自用贷款为2734379000美元，2018年12月31日为2457748000美元[55] - 2019年9月30日商业房地产 - 产生收入贷款为3060568000美元，2018年12月31日为2341779000美元[55] - 2019年9月30日建设和土地开发贷款为1190718000美元，2018年12月31日为1548335000美元[55] - 2019年9月30日贷款损失准备金期末余额为195,572千美元，2018年9月30日为214,550千美元[66] - 2019年9月30日总贷款为21,035,952千美元，2018年9月30日为19,543,717千美元[66] - 2019年9月30日非应计贷款总额为222,860千美元，2018年12月31日为187,295千美元[68] - 2019年9月30日非应计问题债务重组贷款为101100千美元，2018年12月31日为85500千美元[68] - 2019年9月30日问题债务重组贷款总额为162000千美元，2018年12月31日为224600千美元[68] - 2019年9月30日公司对问题债务重组借款人的未提取承诺为2000千美元，2018年12月31日为2100千美元[68] - 2019年9月30日商业非房地产贷款损失准备金期末余额为99,299千美元，2018年9月30日为120,678千美元[66] - 2019年9月30日商业房地产 - 业主自用贷款损失准备金期末余额为14,449千美元，2018年9月30日为13,117千美元[66] - 2019年9月30日商业房地产 - 收益性贷款损失准备金期末余额为25,750千美元，2018年9月30日为18,585千美元[66] - 2019年9月30日建筑和土地开发贷款损失准备金期末余额为9,766千美元，2018年9月30日为13,423千美元[66] - 2019年三季度末，总贷款修改前记录投资为1389.6万美元，修改后为708.4万美元；2018年同期分别为2459.5万美元和2459.5万美元[69] - 2019年前三季度末，总贷款修改前记录投资为3014.8万美元，修改后为2333.6万美元；2018年同期分别为9436.7万美元和9436.7万美元[69] - 2019年前三季度修改的TDRs中，延期摊销条款或其他付款让步贷款为60万美元，重大契约豁免为2210万美元，其他修改为740万美元；2018年同期分别为5070万美元、1460万美元和2910万美元[70] - 2019年9月30日，总贷款记录投资无拨备为17796万美元，有拨备为4717.8万美元；2018年12月31日分别为16122.7万美元和10752.8万美元[72] - 2019年三季度，总贷款平均记录投资为23751万美元，利息收入为113.9万美元；2018年同期分别为31919.4万美元和239.4万美元[73] - 2019年前三季度，总贷款平均记录投资为25163.5万美元，利息收入为448.5万美元；2018年同期分别为34027.1万美元和622.7万美元[74] - 2019年9月30日，总逾期贷款为20034.9万美元，当前贷款为208356.03万美元；2018年12月31日分别为23705万美元和197893.61万美元[76] - 2019年9月30日，90天以上仍应计贷款记录投资为787.2万美元；2018年12月31日为1430.9万美元[76] - 2019年和2018年截至9月30日的三、九个月内，此前十二个月进行TDR修改的贷款无违约情况[71] - 2019年9月30日商业贷款总额为1.5878669亿美元，2018年12月31日为1.4968463亿美元；住宅和消费贷款2019年9月30日总额为5157.283万美元，2018年12月31日为5057.948万美元[78] - 2019年前9个月，购买信用受损贷款期初账面价值为1.29596亿美元，期末为2.2862亿美元；可 accretable yield 期初为3729.4万美元，期末为3438.2万美元[81] - 2019年9月30日和2018年12月31日处于止赎程序的单户住宅房地产担保消费贷款分别为890万美元和710万美元；持有的止赎单户住宅物业分别为270万美元和180万美元[82] - 2019年9月30日和2018年12月31日，客户证券回购协议借款分别为5.459亿美元和4.286亿美元，以美国机构证券作担保[91] - 截至2019年9月30日，总衍生品名义金额为39.8985亿美元，资产为1.03502亿美元，负债为0.88555亿美元；截至2018年12月31日，总衍生品名义金额为30.24565亿美元，资产为0.28959亿美元，负债为0.44815亿美元[94] - 2019年和2018年9月30日止九个月，终止现金流套期的其他综合损失摊销分别为340万美元和410万美元[96] - 2019年9月30日，利率互换协议名义金额到期情况为：2021年5000万美元、2022年4.75亿美元、2023年4.5亿美元、2024年1亿美元[96] - 2019年9月30日，可售证券封闭式投资组合的摊余成本为4.992亿美元，套期项目金额为4.414亿美元，相关基础调整总计790万美元[99] - 2019年9月30日和2018年12月31日，Visa B类衍生合同相关负债公允价值分别为620万美元和730万美元[106] - 2019年第三季度，利率互换指定套期在利息收入和费用及其他非利息收入中的损益为3140万美元，2018年为 - 638万美元；2019年前九个月为2424万美元，2018年为262万美元[108] - 截至2019年9月30日，衍生资产为3271.8万美元，衍生负债为7990万美元；截至2018年12月31日，衍生资产为1616.7万美元，衍生负债为2381.1万美元[111] - 2019年9月30日和2018年12月31日，库存股分别为80万股和90万股，成本分别为1490万美元和1850万美元；未归属受限股奖励均为130万股[112] - 截至2019年9月30日，累计其他综合损失为5115.6万美元；截至2018年12月31日，为18070.9万美元[118] - 2019年前9个月，从累计其他综合收益（损失）重分类至损益表的净额为1077.4万美元，2018年为695.1万美元[121] - 2019年第三季度其他非利息收入为1632.5万美元，2018年为1155.6万美元；2019年前9个月为4077.3万美元，2018年为3154.6万美元[122] - 2019年第三季度其他非利息费用为3305.8万美元，2018年为1825.3万美元；2019年前9个月为7102.4万美元，2018年为6055.2万美元[123] - 2019年第三季度归属普通股股东净利润为6.7807亿美元，2018年同期为8.3878亿美元；2019年前三季度为23.5248亿美元，2018年同期为22.753亿美元[126] - 2019年前三季度养老金计划净定期福利成本为-393.6万美元，2018年同期为-445.5万美元；其他退休后福利成本为-15.4万美元，2018年同期为21.2万美元[132] - 截至2019年9月30日，股票期权数量为48426份，加权平均行使价格为38.32美元，总内在价值为17.4万美元[134] - 2019年和2018年截至9月30日的九个月内，行使期权的总内在价值分别为20万美元和60万美元[134] - 截至2019年9月30日，非归属受限和绩效股份奖励数量为1507384份，加权平均授予日公允价值为39.60美元[136] - 2019年和2018年截至9月30日的九个月内，归属股份的总公允价值分别为130万美元和200万美元[136] - 截至2019年9月30日，公司未合并资产负债表的信贷承诺为74.78907亿美元，信用证为3.89998亿美元；2018年12月31日分别为72.34528亿美元和3.65498亿美元[143] - 2019年9月

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，公司总资产为287.62亿美元，较2018年末的282.36亿美元增长1.86%[13] - 2019年上半年，公司总利息收入为5.57亿美元，较2018年同期的4.94亿美元增长12.75%[15] - 2019年上半年，公司总利息支出为1.18亿美元，较2018年同期的7649万美元增长53.65%[15] - 2019年上半年，公司净利息收入为4.39亿美元，较2018年同期的4.17亿美元增长5.25%[15] - 2019年上半年，公司非利息收入为1.50亿美元，较2018年同期的1.35亿美元增长11.60%[15] - 2019年上半年，公司非利息支出为3.59亿美元，较2018年同期的3.55亿美元增长1.18%[15] - 2019年上半年，公司税前收入为2.03亿美元，较2018年同期的1.76亿美元增长15.64%[15] - 2019年上半年，公司净利润为1.67亿美元，较2018年同期的1.44亿美元增长16.56%[15] - 2019年上半年，公司基本每股收益为1.92美元，较2018年同期的1.65美元增长16.36%[15] - 2019年上半年，公司每股股息为0.54美元，较2018年同期的0.48美元增长12.50%[15] - 2019年第二季度净利润为1.67441亿美元，2018年同期为1.43652亿美元[22] - 2019年上半年经营活动提供的净现金为1.28806亿美元，2018年同期为2.20165亿美元[22] - 2019年上半年投资活动使用的净现金为2.51003亿美元，2018年同期为7.6543亿美元[22] - 2019年上半年融资活动提供的净现金为1.03977亿美元，2018年同期为5.13389亿美元[22] - 2019年6月30日现金及银行存款期末余额为3.65152亿美元，2018年同期为3.55072亿美元[22] - 2019年3月31日至6月30日，留存收益从12.9922亿美元增加到13.6391亿美元[20] - 2019年上半年折旧和摊销为1516.9万美元，2018年同期为1301.9万美元[22] - 2019年上半年贷款损失准备为2613.1万美元，2018年同期为2114.4万美元[22] - 2019年上半年支付股息4717.4万美元，2018年同期为4177.5万美元[22] - 2017年12月31日商誉余额为745523千美元，2018年12月31日为790972千美元，2019年6月30日为792084千美元[32] - 2019年上半年，收购信托和资产管理业务增加信托费收入1010万美元，增加费用980万美元，2018年上半年发生收购相关成本约190万美元[32] - 2019年6月30日，可供出售证券的摊销成本为2758723千美元，公允价值为2790468千美元；持有至到期证券的摊销成本为2935267千美元，公允价值为2979401千美元[35][36] - 2019年6月30日，可供出售证券未实现损失为9586千美元，持有至到期证券未实现损失为5444千美元[35][36] - 2019年6月30日，可供出售有未实现损失证券的公允价值为1161057千美元，未实现损失为9586千美元；2018年12月31日，公允价值为2130477千美元，未实现损失为72268千美元[39][40] - 2019年6月30日持有至到期证券未实现损失总计544.4万美元，公允价值总计7.9256亿美元；2018年12月31日未实现损失总计4947.3万美元，公允价值总计21.22217亿美元[41] - 2019年6月30日和2018年12月31日，账面价值分别为35亿美元和34亿美元的证券被用作抵押品[42] - 2019年6月30日总贷款为201.75812亿美元，2018年12月31日为200.26411亿美元[45] - 2019年6月30日贷款损失准备金期末余额为195,625千美元，2018年6月30日为214,530千美元[54] - 2019年上半年贷款冲销额为30,340千美元，2018年上半年为33,935千美元[54] - 2019年上半年贷款回收额为5,320千美元，2018年上半年为16,661千美元[54] - 2019年上半年贷款损失净拨备为26,131千美元，2018年上半年为21,144千美元[54] - 2019年6月30日总贷款额为20,175,812千美元，2018年6月30日为19,370,917千美元[54] - 2019年6月30日非应计贷款总额为209,831千美元，2018年12月31日为187,295千美元[56] - 2019年6月30日非应计问题债务重组贷款为99100千美元，2018年12月31日为85500千美元[56] - 2019年6月30日总问题债务重组贷款为200300千美元，2018年12月31日为224600千美元[56] - 2019年6月30日对问题债务重组借款人的未提取承诺为3600千美元，2018年12月31日为2100千美元[56] - 截至2019年6月30日的三个月，总贷款平均记录投资为253,977,000美元，利息收入为1,542,000美元；2018年同期分别为354,338,000美元和2,142,000美元[61] - 截至2019年6月30日的六个月，总贷款平均记录投资为258,697,000美元，利息收入为3,346,000美元；2018年同期分别为350,811,000美元和3,833,000美元[62] - 截至2019年6月30日，公司贷款逾期30 - 59天、60 - 89天、超过90天的金额分别为27542千美元、25798千美元、108115千美元，总计161455千美元，当前贷款为20014356千美元，仍应计利息的贷款为6493千美元[64] - 截至2018年12月31日，公司贷款逾期30 - 59天、60 - 89天、超过90天的金额分别为77690千美元、26767千美元、132593千美元，总计237050千美元，当前贷款为19789361千美元，仍应计利息的贷款为14309千美元[64] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，处于止赎过程中的单户住宅房地产担保的消费者贷款分别为8700000美元和7100000美元[70] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司在其他不动产中持有的已止赎单户住宅物业分别为2600000美元和1800000美元[70] - 2019年6月30日和2018年12月31日，回购协议抵押的美国机构证券分别为6.31亿美元和4.286亿美元[80] - 2019年6月30日和2018年12月31日，衍生品名义或合同总额分别为32.15143亿美元和30.24565亿美元[83] - 2019年6月30日和2018年12月31日，Visa B类衍生合同负债公允价值分别为660万美元和730万美元[92] - 2019年3月和6月，衍生品对收入的总影响分别为147.9万美元和 - 71.6万美元[94] - 截至2019年6月30日，衍生资产毛额26,558千美元，净额153千美元；衍生负债毛额51,833千美元，净额10,508千美元[97] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，库存股分别为0.8百万股和0.9百万股，成本分别为1420万美元和1850万美元[98] - 截至2019年6月30日，累计其他综合损失为75,203千美元[101] - 2019年上半年从累计其他综合收益（损失）重分类的净额为7,495千美元，减少净收入[104] - 2019年第二季度其他非利息收入为14,980千美元，上半年为24,448千美元；2018年同期分别为10,505千美元和19,990千美元[105] - 2019年第二季度其他非利息费用为19,679千美元，上半年为37,966千美元；2018年同期分别为25,518千美元和42,299千美元[106] - 2019年Q2普通股股东净利润为8827.7万美元，2018年同期为7117.7万美元；2019年上半年为1.67441亿美元，2018年同期为1.43652亿美元[109] - 2019年第一季度公司向养老金计划进行了1亿美元的自主捐款，2018年第三季度为3900万美元[110] - 2019年Q2养老金净定期福利成本为 - 135.2万美元，2018年同期为 - 136.2万美元；2019年上半年为 - 258.4万美元，2018年同期为 - 288.8万美元[115] - 截至2019年6月30日，股票期权未行使数量为35061份，加权平均行使价格为32.13美元，总内在价值为27.8万美元[117] - 截至2019年6月30日，非归属受限股和绩效股数量为1544876股，加权平均授予日公允价值为39.62美元，未确认的补偿费用为4730万美元[119] - 2019年上半年公司授予关键高管33691份基于总股东回报的绩效股和33691份基于运营每股收益的绩效股[120] - 截至2019年6月30日，公司信贷承诺为69.3022亿美元，信用证为3594.87万美元；2018年12月31日分别为72.34528亿美元和3654.98万美元[125] - 2019年6月30日，公司经常性公允价值计量的资产总计2842077千美元，负债总计19248千美元；2018年12月31日，资产总计2708017千美元，负债总计22227千美元[128][129] - 2019年6月30日，可供出售债务证券总计2790468千美元，较2018年12月31日的2691037千美元有所增加[128][129] - 2019年6月30日，衍生资产为51609千美元，较2018年12月31日的16980千美元增加[128][129] - 2019年6月30日，衍生负债为19248千美元，较2018年12月31日的22227千美元减少[128][129] - 2019年6月30日，Level 3负债为6602千美元，较2018年12月31日的7304千美元减少，主要因现金结算843千美元和计入收益的损失141千美元[137] - 2019年6月30日，非经常性公允价值计量的资产总计175293千美元，其中抵押依赖型受损贷款168190千美元，其他房地产和止赎资产净值7103千美元；2018年12月31日，总计185512千美元，其中抵押依赖型受损贷款170918千美元，其他房地产和止赎资产净值14594千美元[143] - 2019年6月30日现金、有息银行存款和联邦基金出售的总公允价值和账面价值均为516,214千美元，可供出售证券为2,790,468千美元，持有至到期证券总公允价值为2,979,401千美元、账面价值为2,935,267千美元等[149] - 2018年12月31日现金、有息银行存款和联邦基金出售的总公允价值和账面价值均为494,466千美元，可供出售证券为2,691,037千美元，持有至到期证券总公允价值为2,935,856千美元、账面价值为2,979,547千美元等[149] - 2019年第二季度净收入8830万美元，摊薄后每股收益1.01美元，第一季度净收入7920万美元，每股收益0.91美元，2018年第二季度净收入7120万美元，每股收益0.82美元[173] - 2019年第二季度非利息收入较第一季度增长12%，覆盖了同期增加的非利息费用[174] - 2019年第二季度贷款增加6300万美元，其中包含本季度4500万美元的抵押贷款销售[175] - 能源贷款减少5500万美元，降至占总贷款不足5%[175] - 2019年第二季度净利息收入（te）为2.236亿美元，较第一季度增加50万美元，增幅不到1%，较2018年第二季度增加

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日，公司总资产为28490231千美元，较2018年12月31日的28235907千美元增长约0.90%[12] - 2019年第一季度，公司总利息收入为276283千美元，较2018年同期的241395千美元增长约14.45%[14] - 2019年第一季度，公司总利息支出为57029千美元，较2018年同期的35731千美元增长约59.60%[14] - 2019年第一季度，公司净利息收入为219254千美元，较2018年同期的205664千美元增长约6.60%[14] - 2019年第一季度，公司非利息收入为70503千美元，较2018年同期的66252千美元增长约6.42%[14] - 2019年第一季度，公司非利息支出为175700千美元，较2018年同期的170791千美元增长约2.87%[14] - 2019年第一季度，公司税前收入为96014千美元，较2018年同期的88872千美元增长约7.92%[14] - 2019年第一季度，公司净利润为79164千美元，较2018年同期的72475千美元增长约9.23%[14] - 2019年第一季度，公司基本每股收益为0.91美元，较2018年同期的0.83美元增长约9.64%[14] - 2019年第一季度，公司综合收入为127364千美元，较2018年同期的26328千美元增长约383.76%[16] - 2019年第一季度净收入为79164000美元，2018年同期为72475000美元[22] - 2019年第一季度经营活动提供的净现金为13423000美元，2018年同期为104494000美元[22] - 2019年第一季度投资活动使用的净现金为42852000美元，2018年同期为193838000美元[22] - 2019年第一季度融资活动提供的净现金为6251000美元，2018年同期使用43744000美元[22] - 2019年第一季度净收入7920万美元，摊薄后每股收益0.91美元，2018年第四季度净收入9620万美元，每股收益1.10美元，2018年第一季度净收入7250万美元，每股收益0.83美元[174] - 2019年第一季度净利息收入（te）2.231亿美元，较2018年第四季度增加160万美元，增幅1%，较2018年第一季度增加1350万美元，增幅6% [176] - 2019年第一季度净利息收益率（te）3.46%，较2018年第四季度上升7个基点，较2018年第一季度上升9个基点 [177][178] - 2019年第一季度存款贝塔从31%升至50%，贷款贝塔从40%升至54% [177] - 2019年第一季度受DC Solar潜在欺诈影响，贷款损失拨备1010万美元，每股税后影响0.09美元，2018年第四季度非经营性项目190万美元，每股影响0.02美元，2018年第一季度非经营性项目700万美元，每股影响0.07美元 [174] - 2019年第一季度公司记录的贷款损失拨备为1800万美元，较2018年第四季度增加990万美元，较2018年第一季度增加580万美元[183] - 2019年第一季度净冲销总额为1790万美元，占年化平均总贷款的0.36%，排除DC Solar冲销后为0.16%，2018年第四季度净冲销为2810万美元，占平均总贷款的0.56%[185] - 2019年第一季度非利息收入总计7050万美元，较2018年第四季度下降400万美元（5%），较2018年第一季度增加430万美元（6%）[187] - 2019年第一季度非利息费用为1.757亿美元，较2018年第四季度减少370万美元（2%），较2018年第一季度增加490万美元（3%）[200] 收购业务相关数据变化 - 2018年7月13日收购业务增加管理资产40亿美元和管理及管理资产104亿美元，承担约2.17亿美元客户存款负债[28] - 收购业务产生商誉46561000美元，2019年3月31日商誉余额为792084000美元[29][31] - 2019年第一季度收购业务增加信托费收入490万美元和费用480万美元[31] - 2018年第一季度发生收购相关成本约30万美元[31] - 2019年4月30日公司宣布收购MidSouth Bancorp, Inc.，MidSouth在2019年3月31日约有17亿美元资产，包括9亿美元贷款和14亿美元存款，交易价值约2.13亿美元，预计2019年第三季度末完成[157] - 2019年4月30日公司宣布协议收购MidSouth Bancorp，MidSouth银行在路易斯安那州和得克萨斯州有42个营业点，截至2019年3月31日资产约17亿美元，贷款9亿美元，存款14亿美元，收购相关费用预计2019年约3800万美元，交易预计2019年第三季度末完成，2020年第一季度开始增加收入，完全实施后预计增加每股收益0.13 - 0.15美元[169] 证券相关数据变化 - 2019年3月31日可供出售证券摊余成本为2698865000美元，公允价值为2681080000美元[33] - 2019年3月31日持有至到期证券摊余成本为2896442000美元，公允价值为2892910000美元[33] - 可供出售债务证券摊销成本为2698865000美元，公允价值为2681080000美元；持有至到期债务证券摊销成本为2896442000美元，公允价值为2892910000美元[35] - 2019年3月31日，可供出售证券公允价值为1726587000美元，未实现损失为35388000美元；2018年12月31日，公允价值为2130477000美元，未实现损失为72268000美元[37] - 2019年3月31日，持有至到期证券公允价值为1587063000美元，未实现损失为22998000美元；2018年12月31日，公允价值为2122217000美元，未实现损失为49473000美元[40] - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司无分类为交易性的证券[35] - 2019年3月31日和2018年1 - 3月无证券销售[41] - 2019年3月31日和2018年12月31日，账面价值分别为37亿美元和34亿美元的证券被用作抵押品[41] - 2019年3月31日，公司经常性公允价值计量的资产总计2706907000美元，负债总计18129000美元；2018年12月31日，资产总计2708017000美元，负债总计22227000美元[131] - 2019年3月31日，公司非经常性公允价值计量的资产总计171469000美元，其中二级资产163781000美元，三级资产7688000美元；2018年12月31日，资产总计185512000美元，其中二级资产170918000美元，三级资产14594000美元[144] - 2019年3月31日三级衍生负债公允价值为6953000美元，2018年12月31日为7304000美元[139] - 2019年3月31日现金、有息银行存款和联邦基金出售的总公允价值和账面价值均为523,956千美元[150] - 2018年12月31日现金、有息银行存款和联邦基金出售的总公允价值和账面价值均为494,466千美元[150] - 2019年3月31日可供出售证券总公允价值和账面价值均为2,681,080千美元[150] - 2018年12月31日可供出售证券总公允价值和账面价值均为2,691,037千美元[150] - 2019年3月31日持有至到期证券总公允价值为2,892,910千美元，账面价值为2,896,442千美元[150] 贷款相关数据变化 - 2019年3月31日总贷款为20112838000美元，2018年12月31日为20026411000美元[43] - 商业非房地产贷款2019年3月31日为8656326000美元，2018年12月31日为8620601000美元[43] - 商业房地产 - 业主自用贷款2019年3月31日为2515428000美元，2018年12月31日为2457748000美元[43] - 商业房地产 - 产生收入贷款2019年3月31日为2563394000美元，2018年12月31日为2341779000美元[43] - 截至2019年3月31日，贷款损失准备金期末余额为194,688千美元，2018年同期为210,713千美元[54] - 截至2019年3月31日，总贷款为20,112,838千美元，2018年同期为19,092,504千美元[54] - 2019年3月31日非应计贷款总额为204,831千美元，2018年12月31日为187,295千美元[56] - 2019年3月31日和2018年12月31日，非应计贷款中问题债务重组（TDRs）分别为105900千美元和85500千美元[56] - 2019年3月31日和2018年12月31日，总TDRs分别为223400千美元和224600千美元[56] - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司对TDRs借款人的未提取承诺分别为8500千美元和2100千美元[56] - 2019年第一季度修改的TDRs涉及15份合同，记录投资为15280千美元；2018年同期涉及17份合同，记录投资为63220千美元[57] - 2019年第一季度修改的TDRs中，延期摊销或其他付款让步贷款为100千美元，重大契约豁免贷款为8800千美元，其他修改贷款为6400千美元[57] - 2018年第一季度修改的TDRs中，延期摊销或其他付款让步贷款为48400千美元，重大契约豁免贷款为14600千美元，其他修改贷款为200千美元[57] - 2019年和2018年第一季度，此前十二个月内修改的TDRs贷款均无违约情况[58] - 截至2019年3月31日，总贷款记录投资为17.444亿美元，未偿还本金余额为31.0398亿美元，相关拨备为269万美元；截至2018年12月31日，对应数据分别为16.1227亿美元、30.8401亿美元和511.4万美元[61] - 2019年第一季度，总受损贷款平均记录投资为2.63415亿美元，利息收入为180.4万美元；2018年同期，平均记录投资为3.47285亿美元，利息收入为169.1万美元[62] - 截至2019年3月31日，30 - 59天逾期贷款为9330.3万美元，60 - 89天逾期贷款为1543.9万美元，超过90天逾期贷款为1.2172亿美元；截至2018年12月31日，对应数据分别为7769万美元、2676.7万美元和1.32593亿美元[64] - 截至2019年3月31日，商业非房地产贷款超过90天仍计息的记录投资为1392万美元；截至2018年12月31日为1082.3万美元[64] - 截至2019年3月31日，商业贷款中“通过”等级的金额为14.14169亿美元；截至2018年12月31日为13.902485亿美元[66][67] - 截至2019年3月31日，住宅抵押贷款和消费者贷款中，执行中贷款总额为4.979091亿美元，非执行中贷款总额为585.32万美元；截至2018年12月31日，对应数据分别为5.004064亿美元和538.84万美元[67] - 2019年第一季度，商业非房地产贷款平均记录投资为2.35445亿美元，利息收入为169.6万美元；2018年同期，平均记录投资为2.95897亿美元，利息收入为158.6万美元[62] - 截至2019年3月31日，商业房地产 - 业主自用贷款超过90天逾期的金额为1633.6万美元；截至2018年12月31日为1454.2万美元[64] - 截至2019年3月31日，建设和土地开发贷款超过90天逾期的金额为175.7万美元；截至2018年12月31日为216.5万美元[64] - 截至2019年3月31日，消费者贷款超过90天逾期的金额为922.5万美元；截至2018年12月31日为966.5万美元[64] - 截至2

2018年各季度财务数据关键指标 - 2018年各季度利息收入（te）分别为245,358千美元、256,385千美元、267,307千美元、275,395千美元[450] - 2018年各季度净利息收入（te）分别为209,627千美元、215,628千美元、218,289千美元、221,471千美元[450] - 2018年各季度净收入分别为72,475千美元、71,177千美元、83,878千美元、96,240千美元[450] - 2018年各季度末总资产分别为27,297,337千美元、27,925,477千美元、28,098,175千美元、28,235,907千美元[450] - 2018年各季度平均总资产分别为27,237,077千美元、27,485,052千美元、28,026,923千美元、28,259,963千美元[450] - 2018年各季度平均资产回报率分别为1.08%、1.04%、1.19%、1.35%[450] - 2018年各季度平均普通股权益回报率分别为10.23%、9.81%、11.27%、12.76%[450] - 2018年各季度净利息收益率（te）分别为3.37%、3.40%、3.36%、3.39%[450] - 2018年各季度基本每股收益分别为0.83美元、0.82美元、0.96美元、1.11美元[450] - 2018年各季度现金股息每股分别为0.24美元、0.24美元、0.27美元、0.27美元[450] 2017年各季度财务数据关键指标 - 2017年四个季度利息收入分别为210,813千美元、234,741千美元、241,295千美元、248,122千美元[452] - 2017年四个季度净收入分别为49,014千美元、52,267千美元、58,902千美元、55,449千美元[452] - 2017年末总资产分别为25,485,026千美元、26,630,569千美元、26,816,755千美元、27,336,086千美元[452] - 2017年四个季度平均资产回报率分别为0.80%、0.79%、0.88%、0.82%[452] - 2017年四个季度平均普通股权益回报率分别为7.27%、7.52%、8.23%、7.67%[452] - 2017年四个季度净利息收益率（应税等价）分别为3.37%、3.43%、3.44%、3.48%[452] - 2017年四个季度基本每股收益分别为0.57美元、0.60美元、0.68美元、0.64美元[452] - 2017年四个季度现金股息每股均为0.24美元[452] 财务报告相关评价 - 公司管理层认为截至2018年12月31日财务报告内部控制有效[457] - 普华永道对公司截至2018年12月31日的合并财务报表和财务报告内部控制发表无保留意见[459] 2018年与2017年财务数据对比 - 2018年末总资产为28235907千美元，较2017年末的27336086千美元增长约3.3%[469] - 2018年总利息收入为1028268千美元，较2017年的900581千美元增长约14.2%[471] - 2018年总利息费用为179430千美元，较2017年的108269千美元增长约65.7%[471] - 2018年净利息收入为848838千美元，较2017年的792312千美元增长约7.1%[471] - 2018年净利润为323770千美元，较2017年的215632千美元增长约49.9%[471] - 2018年基本每股收益为3.72美元，较2017年的2.49美元增长约49.4%[471] - 2018年综合收益为277463千美元，较2017年的227092千美元增长约22.2%[473] - 2018年末总负债为25154567千美元，较2017年末的24451137千美元增长约2.9%[469] - 2018年末股东权益为3081340千美元，较2017年末的2884949千美元增长约6.8%[469] - 2018年普通股加权平均流通股数（基本）为85355千股，较2017年的84695千股增长约0.8%[471] 2015 - 2018年财务数据变化 - 2015 - 2018年公司普通股发行数量从87,491千股变为87,903千股[476] - 2016 - 2018年公司净收入分别为149,296千美元、215,632千美元、323,770千美元[476][479] - 2016 - 2018年公司综合收入分别为109,359千美元、227,092千美元、277,463千美元[476] - 2016 - 2018年公司经营活动提供的净现金分别为343,915千美元、411,085千美元、449,184千美元[479] - 2016 - 2018年公司投资活动使用的净现金分别为1,321,031千美元、895,321千美元、846,902千美元[481] - 2016 - 2018年公司融资活动提供的净现金分别为1,045,931千美元、498,495千美元、394,142千美元[481] - 2016 - 2018年公司现金及银行存款期末余额分别为372,689千美元、386,948千美元、383,372千美元[481] - 2016 - 2018年公司支付的所得税分别为30,184千美元、45,092千美元、7,283千美元[481] - 2016 - 2018年公司支付的利息分别为69,624千美元、108,702千美元、175,382千美元[481] 公司基本信息 - 公司是金融服务公司，通过银行子公司提供传统和线上银行服务，业务主要覆盖墨西哥湾南部地区[482] - 公司于1984年成立为银行控股公司，2002年成为金融控股公司[483] - 2018年5月25日，公司更名为汉考克惠特尼公司，股票代码从“HBHC”变为“HWC”，交易性债务代码从“HBHCL”变为“HWCPL”[484] 财务报表编制原则 - 合并财务报表按照美国公认会计原则和银行业惯例编制[485] 证券分类 - 证券分为交易性、持有至到期和可供出售三类[494] 贷款分类及处理 - 公司有意图和能力在可预见未来持有至到期或还清的贷款为投资性贷款[498] - 收购贷款按收购日估计公允价值入账，分为购买信用执行贷款和购买信用受损贷款[501] - 贷款损失和租赁损失准备金用于吸收贷款损失，按季度评估[509] - 贷款损失和租赁损失准备金分析包括损失率分析和特定准备金分析[512] - 商业和住宅抵押贷款在确定无法收回时及时冲销，消费贷款逾期90天（无担保）或120天（有担保）冲销[515] - 购买信用执行贷款的准备金在收购后每个报告日评估，购买信用受损贷款的预期现金流在每个报告日重估[516][517] 资产记录及评估 - 不动产和设备按成本减累计折旧和摊销记录，建筑物折旧年限最长30年，多数家具和设备为3至10年，软件摊销一般3年，核心系统7年[518] - 其他不动产和止赎资产按估计公允价值减估计处置成本记录，每年或必要时重新估值[521] - 商誉每年或必要时进行减值评估，其他可辨认有限寿命无形资产按受益期摊销并类似长期资产进行减值评估[522][523] 保险合同相关 - 银行拥有的人寿保险合同现金退保价值可部分抵消员工福利未来成本，满足条件现金价值积累永久递延纳税[524] 会计政策变更 - 2018年1月1日采用ASU 2017 - 12后，符合套期会计处理的工具消除无效性概念，套期损益全额在套期交易影响实体收益期间确认[526][527] - 公司于2018年第三季度提前采用ASU 2018 - 15标准，该标准对公司财务状况和经营成果无重大影响[557] - 公司于2018年采用ASU 2018 - 05标准，披露与税法影响相关的收益为临时性的，无需调整该金额，对公司财务状况和经营成果无重大影响[558] - 公司于2018年1月1日提前采用ASU 2017 - 12标准，对现有指定文件进行调整，对公司财务状况和经营成果无重大影响[559] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2017 - 07标准，对净定期养老金成本和净定期退休后福利成本的列报进行追溯调整，对公司财务状况和经营成果无重大影响[561] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2014 - 09标准，采用修改后追溯法，未发现收入确认时间有重大变化，对公司财务状况和经营成果无重大影响[562] - 公司于2018年1月1日采用多项ASU标准，均对公司合并财务报表无重大影响[563] - ASU 2018 - 14标准将于2020年12月15日后结束的财年对上市公司生效，仅影响披露列报，对公司经营成果和财务状况无影响[564] - ASU 2018 - 13标准将于2019年12月31日后开始的财年及中期对所有实体生效，仅影响披露列报，对公司经营成果和财务状况无影响[565] - 公司预计2018年12月15日后开始的财年采用ASU 2018 - 07标准，不会对财务状况和经营成果产生重大影响[566] - 公司不打算提前采用ASU 2016 - 13标准，预计采用该标准将增加贷款损失准备金，建立持有至到期债务证券的信用损失准备金，尚未量化财务影响[567] - 公司将于2019年1月1日采用新租赁标准，资产负债表将增加使用权资产1.16亿美元、租赁付款义务1.31亿美元，消除现有租赁激励和其他递延租金负债1500万美元[570] 收入确认原则 - 利息收入按权责发生制基于书面合同确认，贷款发起费在贷款期限内作为收益率调整确认[530] - 信托费收入按权责发生制在服务提供时确认，公司一般按总额法记录收入和费用[533] - 投资和年金服务手续费收入按约定费用百分比在交易日期确认，公司作为代理按净额法确认投资服务佣金[536] - 保险佣金收入在保险政策生效日按总额法确认，或有佣金在可确定时确认[538] 所得税核算方法 - 所得税采用资产和负债法核算，递延税资产和负债按预计适用税率计量，投资税收抵免采用递延法核算[548][549] 公司收购与出售业务 - 2018年7月13日，公司收购Capital One相关业务，增加管理资产40亿美元、管理和管理资产104亿美元，承担客户存款负债约2.17亿美元，产生商誉4.5449亿美元[571][572] - 2017年3月10日，公司进行FNBC I交易，支付现金对价约3.23亿美元，包括4160万美元交易溢价[573] - 2017年4月28日，公司进行FNBC II交易，支付3500万美元溢价，收到约8亿美元现金[574] - FNBC交易中，收购的执行贷款未偿还本金余额总计14亿美元，其中3170万美元预计无法收回，公允价值折扣4100万美元将在贷款池估计寿命内计入收入；购买的信用受损贷款未偿还本金余额3990万美元，公允价值1500万美元，公允价值折扣2490万美元不计入收入[576] - 公司在交易中承担约6.9亿美元借款，可辨认无形资产包括核心存款无形资产总计2530万美元，商誉总计1.243亿美元[577] - 2018年收购的信托和资产管理业务为公司运营结果增加约1050万美元信托费收入和730万美元相关费用[578] - 2018年3月9日，公司出售消费金融子公司Harrison Finance Company，收到现金约7890万美元，记录出售损失110万美元[580] 证券相关数据 - 2018年末持有至到期证券摊余成本为2979547000美元，公允价值为2935856000美元；2017年末摊余成本为2977511000美元，公允价值为2962010000美元[583] - 2018年末可供出售债务证券摊余成本为2755806000美元，公允价值为2691037000美元[584] - 2018年末可供出售证券未实现损失总计72268000美元，2017年末为45418000美元[587][588] - 2018年末持有至到期证券未实现损失总计49473000美元，2017年末为28611000美元[589][591] - 2018、2017、2016年证券销售所得分别为455162000美元、213877000美元、173215000美元；2018年证券销售总损失为25480000美元，2016年总收益为1965000美元，总损失为211000美元[593] - 2018年末质押证券账面价值约为34亿美元，2017年末约为33亿美元[593]