公司财务与股东回报 - 国际银行股份公司宣布派发现金股息，每股0.73美元 [1]

根据您的要求，我已将提供的财报关键点按照单一主题进行分组。归类结果如下： 按公允价值计量的资产与证券 - 截至2025年9月30日，公司按公允价值计量的可供出售债务证券总额为49.85888亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券为48.45524亿美元，州及政治分区证券为1.34818亿美元，权益证券为554.6万美元[40] - 截至2025年9月30日，按公允价值非经常性计量的资产中，观察名单-可疑贷款公允价值为2506.4万美元，当期计提拨备237.8万美元；其他房地产拥有权公允价值为481.9万美元，当期计提拨备127.5万美元[45] - 截至2024年12月31日，按公允价值非经常性计量的资产中，观察名单-可疑贷款公允价值为1.69246亿美元，当期计提拨备1466.2万美元；其他房地产拥有权公允价值为1153.7万美元，当期计提拨备63.2万美元[46] - 截至2025年9月30日，公司按公允价值计量的可供出售证券中，Level 1层级资产为554.6万美元，Level 2层级资产为49.80342亿美元[40] - 截至2024年12月31日，公司按公允价值计量的可供出售证券总额为49.9331亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券为48.35176亿美元，州及政治分区证券为1.5274亿美元，权益证券为539.4万美元[43] - 截至2025年9月30日和2024年12月31日，固定利率正常贷款的账面价值分别为12.247亿美元和12.162亿美元，其估计公允价值分别为11.929亿美元和11.549亿美元[57] - 截至2025年9月30日和2024年12月31日，定期存款的账面价值分别为31.337亿美元和28.995亿美元，其估计公允价值分别为31.302亿美元和28.952亿美元[60] - 截至2025年9月30日和2024年12月31日，固定利率长期FHLB借款的账面价值和估计公允价值均为1038.4万美元和1054.1万美元[63] - 截至2025年9月30日，可供出售债务证券的摊余成本为53.1658亿美元，公允价值为49.80342亿美元，未实现损失总额为3.59915亿美元[99] - 住宅抵押贷款支持证券（RMBS）构成投资组合主体，摊余成本为51.75459亿美元，公允价值为48.45524亿美元，未实现损失为3.53611亿美元[99] - 截至2025年9月30日，持有至到期投资证券的摊余成本和公允价值均为440万美元[99] - 截至2025年9月30日，处于未实现损失状态的RMBS公允价值为31.02364亿美元，其中持有超过12个月的证券未实现损失达35.36亿美元[107] - 2025年第三季度，权益证券的未实现收益为6.3万美元[107] - 截至2025年9月30日，为获得受托资格等而质押的可供出售债务证券摊余成本为17.29904亿美元，公允价值为15.57621亿美元[104] - 2025年前九个月，公司权益证券未实现收益为15.2万美元，而2024年同期为未实现损失12.1万美元[109] - 截至2025年9月30日，SARs负债的公允价值约为631.3万美元，较2024年12月31日的454万美元有所增加[97] 贷款组合构成与变化 - 截至2025年9月30日，贷款总额为94.01亿美元，较2024年12月31日的88.098亿美元有所增长[67] - 截至2025年9月30日，商业房地产贷款总额为62.619亿美元，其中商业房地产建筑开发占17.4%，酒店贷款占17.0%[71] - 截至2025年9月30日，多户住宅贷款占商业房地产贷款组合的9.9%，较2024年12月31日的5.4%有所增加[71] - 截至2025年9月30日，商业、金融和农业贷款为58.243亿美元，较2024年12月31日的50.897亿美元有所增长[67] - 截至2025年9月30日，建筑和土地开发贷款为22.26亿美元，较2024年12月31日的24.845亿美元有所下降[67] - 截至2025年9月30日，公司贷款组合总额为94.01亿美元[91] - 商业贷款总额为18.03亿美元，其中“通过”类别贷款占比最高，为17.38亿美元，占商业贷款的96.4%[91] - 商业地产（其他建筑与土地开发）贷款总额为22.26亿美元，其中“通过”类别贷款为22.08亿美元，占比99.2%[91] - 商业地产（农地与商业）贷款总额为33.99亿美元，其中“通过”类别贷款为32.34亿美元，占比95.1%[91] - 住宅初级留置权贷款总额为6.01亿美元，其中“通过”类别贷款为6亿美元，占比99.9%[91] - 住宅次级留置权贷款总额为4.57亿美元，当期总冲销额为20.3万美元[91] - 消费贷款总额为5074.1万美元，当期总冲销额为12.4万美元[91] - 外国贷款总额为2.43亿美元，全部为“通过”类别贷款[91] - 商业房地产：其他建筑与土地开发贷款中，观察名单-可疑类贷款为81,950美元[92] - 商业房地产：农场与商业贷款总额为2,927,803美元[92] 贷款信用质量与准备金 - 截至2025年9月30日，公司可疑商业抵押贷款总额为1.53318亿美元，其中7188.2万美元在过往12个月内进行了第三方评估，0美元进行了内部评估[48] - 截至2024年12月31日，公司可疑商业抵押贷款总额约为1.68621亿美元，其中1.10583亿美元在过往12个月内进行了第三方评估，0美元进行了内部评估[48] - 在截至2025年9月30日的三个月和九个月以及截至2024年12月31日的十二个月内，公司因转入其他房地产资产而记录的ACL费用分别为0美元、4.6万美元和222.8万美元[50] - 在截至2025年9月30日的三个月和九个月以及截至2024年12月31日的十二个月内，公司对其他房地产资产进行的公允价值调整分别为125.5万美元、127.5万美元和63.2万美元[50] - 截至2025年9月30日，公司总贷款损失准备金余额为1.555亿美元，较2024年同期的1.561亿美元略有下降[81] - 2025年第三季度，公司计提信贷损失费用为183万美元，远低于2024年同期的860万美元[81] - 商业地产-其他类别的贷款损失准备金在2025年第三季度增加159万美元，余额达到2866万美元[81] - 商业地产-土地开发类别的贷款损失准备金在2025年第三季度减少702万美元，余额降至4705万美元[81] - 商业建筑与地产-商业类别准备金在2025年第三季度增加347万美元，余额达到5020万美元[81] - 农田与地产-商业多户住宅类别准备金在2025年第三季度增加274万美元，余额增至1074万美元[81] - 住宅-第一留置权类别准备金在2025年第三季度增加21万美元，余额为646万美元[81] - 2025年第三季度净冲销额为130万美元，而2024年同期净冲销额为111万美元[81] - 公司从2023年第二季度开始在ACL计算中增加了大额贷款操作风险因子[77] - 公司对观察名单-可疑类贷款主要采用抵押品公允价值法计量特定准备金[76] - 截至2025年9月30日的九个月内，贷款损失准备总额从2024年12月31日的1.565亿美元微降至1.555亿美元[82] - 2025年前九个月，贷款损失准备金的净冲销额为1058.5万美元，远低于2024年同期的3132.1万美元[82] - 商业地产：其他建筑与土地开发类贷款的损失准备金余额从6063.9万美元降至4704.6万美元，降幅为22.4%[82] - 商业地产：农田与商业类贷款的损失准备金余额从4399万美元增至5020.2万美元，增幅为14.1%[82] - 商业地产：多户住宅类贷款的损失准备金余额从486.9万美元大幅增至1074万美元，增幅超过120%[82] - 2025年3月，因一笔石油天然气行业贷款在破产程序中被低价拍卖，公司发生约2560万美元的冲销[83] - 截至2025年9月30日，被单独评估为减值的贷款总额为1.54亿美元，其相关的损失准备金为1288.8万美元[84] - 截至2025年9月30日，非应计贷款总额为1.5388亿美元，其中7687.1万美元的贷款未计提任何信用损失准备[85] - 公司政策规定，通常无担保消费贷款逾期90天即进行冲销[86] - 截至2025年9月30日，公司总贷款组合为94.01亿美元，其中逾期贷款总额为1.708亿美元[89] - 逾期90天或以上的贷款总额从2024年12月31日的6670万美元增至2025年9月30日的1.383亿美元[89] - 商业贷款逾期90天或以上的金额从2024年12月31日的580万美元大幅增至2025年9月30日的8999万美元[89] - 商业房地产：多户住宅贷款逾期90天或以上的金额从2024年12月31日的2506万美元降至2025年9月30日的0美元[89] - 商业贷款组合总额从2024年12月31日的18.52亿美元微降至2025年9月30日的18.03亿美元[89] - 商业房地产：农田和商业贷款逾期总额从2024年12月31日的2764万美元增至2025年9月30日的4232万美元[89] - 公司管理层判断，截至2025年9月30日的贷款损失准备金足以覆盖投资组合中的可能损失[87] - 总逾期贷款占贷款组合的比例从2024年12月31日的1.58% (1.389亿美元/88.10亿美元) 升至2025年9月30日的1.82% (1.708亿美元/94.01亿美元)[89] - 当期商业贷款总冲销额为550.5万美元[91] - 当期商业地产（其他建筑与土地开发）贷款总冲销额为81.21万美元[91] 投资活动与收益 - 2025年前九个月，可供出售债务证券的销售和赎回收益为1549万美元，实现的总损失为1美元[105][106] - 截至2025年9月30日，公司对低收入住房税收抵免项目的投资总额为1.88786亿美元，较2024年12月31日的1.86369亿美元有所增加[109] - 截至2025年9月30日，公司对LIHTC项目的未出资承诺总额为3256.2万美元，较2024年12月31日的2506.4万美元增长30%[109] - 2025年前九个月，与LIHTC投资相关的预估税收抵免总额为2442.3万美元，而2024年同期为1689.9万美元，增幅约44.5%[109] 股权激励计划 - 截至2025年9月30日，公司未偿还股票期权为170,835份，加权平均行权价为35.46美元，总内在价值为568.8万美元[94] - 截至2025年9月30日，已完全归属且可行使的股票期权为128,422份，加权平均行权价为36.25美元，总内在价值为417.4万美元[94] - 2025年前九个月股票期权行权36,170份，加权平均行权价为34.55美元[94] - 2025年前九个月股票期权作废5,150份，加权平均行权价为34.03美元[94] - 2025年前九个月确认的基于股票的薪酬费用为8.6万美元，相比2024年同期的16.9万美元下降49.1%[94] - 截至2025年9月30日，与未归属期权相关的未确认薪酬总成本约为13.2万美元，将在1.25年的加权平均期内确认[94] - 截至2025年9月30日，公司根据股票增值权计划已发行434,529份股票增值权[95] - 2025年第三季度确认的基于股票的薪酬费用为2万美元，相比2024年同期的4.7万美元下降57.4%[94] - 截至2025年9月30日，股票增值权（SARs）未偿付数量为434,529份，加权平均行权价为39.62美元，总内在价值为1265.7万美元[96] - 2025年前九个月，SARs计划相关的薪酬支出总额为202万美元，低于2024年同期的227.1万美元[97] 借款、债务与资本管理 - 截至2025年9月30日，公司其他借款总额为1038.4万美元，较2024年12月31日的1054.1万美元略有下降[110] - 截至2025年9月30日，公司次级后偿延期付息债券未偿还本金总额为1.08868亿美元[111][113] - 2025年，公司支付的现金股息为每股0.70美元，高于2024年的每股0.66美元[116] - 截至2025年11月3日，公司已累计回购13,795,319股普通股，总成本为4.19939亿美元[117] - 公司信托优先证券（本金总额1.08868亿美元）在2025年9月30日和2024年12月31日均符合一级资本资格[113] 资本充足率 - 公司资本水平持续超过巴塞尔协议III资本规则下所有资本充足率要求[123] - 截至2025年9月30日，公司普通股权一级资本充足率为23.20%，较2024年12月31日的22.42%有所上升[125] - 截至2025年9月30日，公司一级资本杠杆率为19.35%，较2024年12月31日的18.84%有所上升[125] - 截至2025年9月30日，公司风险加权一级资本充足率为23.80%，较2024年12月31日的23.06%有所上升[125] - 截至2025年9月30日，公司风险加权总资本充足率为24.99%，较2024年12月31日的24.31%有所上升[125] - 截至2025年9月30日及2024年12月31日，有1.08868亿美元的资本与普通证券符合一级资本资格[126] - 公司及其子银行选择在计算普通股权一级资本时不计入大部分累计其他综合收益组成部分[125] - 一级资本包括普通股权一级资本和额外一级资本，额外一级资本的上限为一级资本总额的25%[125] - 公司确认截至2025年9月30日，其及其所有子银行均满足适用的资本充足率要求[128] - 风险加权资产的计算基于监管要求，不包括商誉和其他无形资产[127] - 杠杆率的计算基于调整后的季度平均总资产，不包括商誉和其他无形资产[127] 外部事件影响 - 2025年7月4日颁布的《One Big Beautiful Bill Act》税法变更未对公司合并财务报表及经营成果产生重大影响[35] - 2025年10月1日开始的美国联邦政府停摆迄今未对公司财务状况或经营成果产生重大影响[36]

根据您提供的任务要求和关键点内容，我识别出以下主题。需要说明的是，您提供的关键点主要集中在公司基本信息方面，缺乏财务数据、业务表现、管理层讨论等深度内容。因此，分组将基于现有信息进行。 公司基本信息与报告日期 - 报告日期为2025年11月6日[2] - 公司注册地为德克萨斯州，雇主识别号为74-2157138[2] - 公司普通股在纳斯达克股票市场交易，交易代码为IBOC[4] 管理层信息 - 公司总裁兼首席执行官为Dennis E. Nixon[11] 财务业绩公告 - 公司于2025年11月6日宣布了截至2025年9月30日的三个月及九个月的净利润[5]

财务业绩 - 2025年第三季度净利润为1.084亿美元，摊薄后每股收益为1.74美元，较2024年同期分别增长8.6%和8.8% [1] - 2025年前九个月净利润为3.054亿美元，摊薄后每股收益为4.91美元，较2024年同期分别增长3.8%和4.0% [1] - 2025年前九个月净利息收入持续受到投资和贷款组合利息收入增加的积极影响，但也被存款利率上升导致的利息支出增加所拖累 [2] - 2025年前九个月净利润亦受到信贷损失拨备费用减少的积极影响 [2] 资产负债规模 - 截至2025年9月30日，总资产约为166亿美元，较2024年12月31日的157亿美元有所增长 [4] - 截至2025年9月30日，总净贷款约为92亿美元，较2024年12月31日的87亿美元有所增长 [4] - 截至2025年9月30日，存款约为125亿美元，较2024年12月31日的121亿美元有所增长 [4] 管理层评论与战略 - 公司对持续领先的行业财务业绩表示满意，并将继续专注于提供卓越的客户服务 [3] - 战略重点包括持续执行资产负债表、资产、负债和流动性管理的长期实践，以及强健的成本控制 [3] - 公司相信，通过对这些既定实践的持续关注，并辅以新的AI计划以提升全系统效率，将继续带来行业领先的财务业绩 [3] 公司基本信息 - 公司是总部位于德州拉雷多的多银行金融控股公司，在德克萨斯州和俄克拉荷马州的75个社区拥有166家机构和255台ATM [5]

贷款组合规模与构成 - 截至2025年6月30日，贷款总额为9,138.62百万美元，较2024年12月31日的8,809.826百万美元增长3.7%[63] - 截至2025年6月30日，公司总贷款组合规模为91.3862亿美元[87] - 截至2024年12月31日，公司总贷款余额为88.098亿美元，其中准备金为12.848亿美元，不良贷款为4.047亿美元[88] 商业房地产贷款组合构成 - 截至2025年6月30日，商业房地产贷款组合总额为6,063.363百万美元，其中商业房地产建筑开发占比20.4%（1,232.306百万美元），酒店类占比17.9%（1,087.224百万美元）[67] - 截至2024年12月31日，商业房地产贷款组合总额为5,722.372百万美元，其中商业房地产建筑开发占比23.0%（1,313.984百万美元），酒店类占比18.9%（1,080.706百万美元）[67] - 截至2025年6月30日，商业房地产贷款组合中多户住宅（Multi-family）贷款为376.628百万美元，占比6.2%，较2024年12月31日的310.115百万美元（占比5.4%）有所增长[67] - 截至2025年6月30日，商业房地产贷款组合中办公楼/专业建筑（Office/Professional buildings）贷款为457.096百万美元，占比7.5%，较2024年12月31日的416.014百万美元（占比7.3%）有所增长[67] 贷款质量与分类（按类别） - 截至2025年6月30日，商业贷款总额为18.06858亿美元，其中“正常”类贷款占比最高，为17.42178亿美元，约占该类别总额的96.4%[87] - 商业地产贷款中，“其他建筑与土地开发”类总额为25.63794亿美元，其中“正常”类贷款为25.45702亿美元，占比约99.3%[87] - 商业地产贷款中，“农田与商业”类总额为31.05302亿美元，其中“正常”类贷款为29.3508亿美元，占比约94.5%[87] - 多户住宅商业地产贷款总额为3.762亿美元，其中“观察名单-可疑”类贷款为4303.8万美元，约占该类别总额的11.4%[87] - 初级留置权住宅贷款总额为5.88265亿美元，其中“正常”类贷款为5.8784亿美元，占比超过99.9%[87] - 次级留置权住宅贷款总额为4.62015亿美元，本报告期内总冲销额为20.2万美元[87] - 消费贷款总额为5221.1万美元，本报告期内总冲销额为6.8万美元[87] - 截至2024年12月31日，商业贷款总额为18.518亿美元，其中“正常”类别占比最高，达13.506亿美元，占商业贷款的73%[88] - 其他商业地产（包括建筑与土地开发）贷款总额为24.845亿美元，其中“正常”类别为24.6亿美元，占比99%[88] - 农业与商业地产贷款总额为29.278亿美元，其中“正常”类别为27.557亿美元，占比94%[88] - 多户住宅商业地产贷款总额为3.101亿美元，其中“正常”类别为2.672亿美元，占比86%[88] - 住宅第一顺位抵押贷款总额为5.301亿美元，其中“正常”类别为5.297亿美元，占比99.9%[88] - 消费者贷款总额为4.692亿美元，其中“正常”类别为4.978亿美元[88] - 境外贷款总额为1.866亿美元，其中“正常”类别为1.866亿美元，占比100%[88] 贷款损失准备金（ACL）与信贷损失费用 - 截至2025年6月30日，贷款损失准备金总额为1.54983亿美元，较2025年3月31日的1.58707亿美元下降2.34%[77] - 2025年第二季度信贷损失费用为439.8万美元，较2024年同期的877.1万美元大幅下降49.86%[77] - 2025年第二季度，商业房地产贷款损失准备金减少812.1万美元，而商业土地开发贷款准备金仅减少12.3万美元[77] - 2025年第二季度，商业多户住宅贷款损失准备金增加314.3万美元，农场和商业房地产贷款准备金增加88.7万美元[77] - 截至2025年6月30日，贷款损失准备金总额为1.549亿美元，较2024年12月31日的1.565亿美元略有下降[78] - 2025年上半年，信贷损失费用为772.7万美元，远低于2024年同期的2174.9万美元[78] - 商业地产：其他建筑与土地开发类别的准备金从2024年底的6063.9万美元减少至2025年6月30日的5406.5万美元[78] - 商业地产：农地与商业类别的准备金从2024年底的4399万美元增至2025年6月30日的8000万美元[78] - 公司从2023年第二季度起在ACL计算中增加了大额贷款操作风险因子，以应对当前经济环境下更高的违约风险[72] - 管理层基于两年合理可支持预测期评估ACL，随后恢复至贷款池平均生命周期损失率[76] - 公司未对应收未收利息计提ACL，因其会及时核销无法收回的利息[75] - 大额贷款风险因资本化率上升、办公室空置率升高、公寓空置率上升趋势及利率显著增加而加剧[74] - 公司管理层判断截至2025年6月30日的贷款损失准备金足以吸收投资组合中的潜在损失[83] 贷款冲销与损失 - 2025年上半年，净损失冲销额为928.1万美元，而2024年同期为3020.9万美元，同比显著改善[78] - 2024年第一季度因一笔石油天然气行业贷款发生约2560万美元的大额冲销，导致2024年同期商业类别损失冲销较高[79] - 本报告期内，商业贷款总冲销额为353.7万美元[87] - 本报告期内，“其他建筑与土地开发”类商业地产贷款冲销额为81.21万美元[87] - 本期内商业贷款总冲销额为2568.6万美元[88] - 本期内其他商业地产（建筑与土地开发）贷款冲销额为108.2万美元[88] 逾期贷款状况 - 截至2025年6月30日，总贷款组合规模为91.386亿美元，其中逾期贷款总额为1.199亿美元，占总组合的1.31%[85] - 与2024年12月31日相比，总逾期贷款额从1.389亿美元减少至1.199亿美元，降幅为13.7%[85] - 商业地产：多户住宅贷款中，逾期30-59天的部分从2024年末的0美元显著增加至2025年6月30日的1290.7万美元[85] - 商业贷款中逾期90天或以上的部分从2024年末的534万美元增至2025年6月30日的999万美元，增幅为87.1%[85] - 商业地产：多户住宅贷款中逾期90天或以上的部分从2024年末的2506.4万美元大幅减少至2025年6月30日的0美元[85] - 截至2025年6月30日，国内商业贷款逾期总额为5573万美元，占其总贷款组合18.069亿美元的3.08%[85] - 截至2025年6月30日，国内商业地产：农田及商业贷款逾期总额为2761.5万美元，占其总贷款组合31.053亿美元的0.89%[85] - 外国贷款逾期总额从2024年末的314.7万美元增至2025年6月30日的385.7万美元，增幅为22.6%[85] - 逾期30-59天的贷款总额从2024年末的1601.2万美元增至2025年6月30日的3421.5万美元，增幅为113.7%[85] - 逾期60-89天的贷款总额从2024年末的5676.7万美元大幅减少至2025年6月30日的570.3万美元，降幅为90.0%[85] 问题资产与减值 - 截至2025年6月30日，以非经常性基础计量的可疑贷款（观察名单）公允价值为2506.4万美元，计提拨备237.8万美元[42] - 截至2024年12月31日，以非经常性基础计量的可疑贷款（观察名单）公允价值为1.692亿美元，全年计提拨备1466.2万美元[42] - 截至2025年6月30日，公司持有的其他房地产拥有公允价值为22.5万美元，当期计提拨备2万美元[42] - 截至2025年6月30日，可疑商业抵押贷款总额为1.583亿美元，其中1.105亿美元在过去12个月内进行了第三方评估[45] - 截至2024年12月31日，可疑商业抵押贷款总额约为1.686亿美元，其中1.106亿美元在过去12个月内进行了第三方评估[45] - 在截至2025年6月30日的三个月和六个月内以及截至2024年12月31日的十二个月内，公司因转入其他房地产而产生的ACL费用分别为0美元、4.6万美元和222.8万美元[46] - 在截至2025年6月30日的三个月和六个月内以及截至2024年12月31日的十二个月内，公司对其他房地产进行的公允价值调整分别为2万美元、2万美元和63.2万美元[46] - 截至2025年6月30日，被单独评估为减值的贷款投资额为1.588亿美元，相关准备金为1288.8万美元[80] - 截至2025年6月30日，非应计贷款总额为1.587亿美元，其中8072.1万美元未计提信贷准备金[81] 投资证券（可供出售） - 截至2025年6月30日，可供出售债务证券的公允价值总额为50.153亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券占48.691亿美元，州及政治分区证券占1.408亿美元[38] - 截至2024年12月31日，公司可供出售证券的公允价值总额为49.933亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券占48.352亿美元[38] - 截至2025年6月30日，可供出售投资证券的摊余成本为53.97669亿美元，公允价值为50.09843亿美元，未实现损失总额为4.13023亿美元[95] - 截至2025年6月30日，住宅抵押贷款支持证券的摊余成本为52.45239亿美元，公允价值为48.69078亿美元，未实现损失为4.01353亿美元[95] - 截至2025年6月30日，可供出售债务投资证券的总未实现损失为4.13023亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券的未实现损失为4.01353亿美元[102] - 与2024年12月31日相比，2025年6月30日持有不足12个月的住宅抵押贷款支持证券公允价值从5.44375亿美元大幅下降至3014.9万美元[102] - 2025年上半年可供出售债务证券的销售和赎回收益为423.5万美元，而2024年同期为172万美元[100][101] - 截至2025年6月30日，为获得信托权力等而质押的可供出售债务证券摊余成本为17.20908亿美元，公允价值为15.32931亿美元[99] 权益证券投资 - 截至2025年6月30日，公司权益证券的公允价值为548.3万美元，全部为一级公允价值计量[38] - 2025年第二季度，权益证券实现未实现收益2.2万美元，而2024年同期为未实现损失2.3万美元[102][104] - 2025年上半年，权益证券实现未实现收益8.9万美元，较2024年同期的未实现损失8万美元有所改善[102][104] 其他投资 - 低收入住房税收抵免项目投资从2024年12月31日的1.86369亿美元增至2025年6月30日的1.92616亿美元[105] 金融工具公允价值 - 截至2025年6月30日和2024年12月31日，公司固定利率正常贷款账面价值分别为12,589.53百万美元和12,161.56百万美元，其估计公允价值分别为11,831.92百万美元和11,548.62百万美元[54] - 截至2025年6月30日和2024年12月31日，公司定期存款账面价值分别为3,015.589百万美元和2,899.543百万美元，其估计公允价值分别为3,014.207百万美元和2,895.245百万美元[56] - 截至2025年6月30日和2024年12月31日，公司固定利率长期FHLB借款的账面价值和公允价值均为10.437百万美元和10.541百万美元[59] 借款与债务 - 公司其他借款（主要为FHLB借款）从2024年12月31日的1054.1万美元显著增加至2025年6月30日的6043.7万美元[107] - 截至2025年6月30日，公司发行的次级后偿债券本金总额为1.08868亿美元，全部符合一级资本资格[108][110] - 截至2025年6月30日，资本和普通证券总额为1.08868亿美元，符合一级资本资格[123] 股权激励 - 2025年上半年股票期权计划产生的股权薪酬费用为6.6万美元，较2024年同期的12.2万美元下降45.9%[90] - 截至2025年6月30日，股票增值权计划的负债公允价值约为578.7万美元，较2024年12月31日的454万美元增长27.5%[93] - 2025年第二季度股票增值权计划产生的费用为87.4万美元，较2024年同期的34.4万美元增长154.1%[93] - 截至2025年6月30日，已发行且完全归属可行使的股票期权为138,392份，加权平均行权价为36.21美元，内在价值为420.1万美元[90] - 截至2025年6月30日，已发行股票期权数量为184,283份，较2024年12月31日减少27,872份，下降13.1%[90] - 截至2025年6月30日，已发行股票增值权为446,740份，加权平均剩余合约期限为7.04年，内在价值为1203.8万美元[92] 资本充足率 - 截至2025年6月30日，公司普通股一级资本（CET1）与风险加权资产比率为23.23%，较2024年12月31日的22.42%有所上升[123] - 截至2025年6月30日，公司一级资本与平均总资产（杠杆）比率为19.51%，2024年12月31日为18.84%[123] - 截至2025年6月30日，公司风险加权一级资本比率为23.84%，2024年12月31日为23.06%[123] - 截至2025年6月30日，公司风险加权总资本比率为25.06%，2024年12月31日为24.31%[123] - 公司确认截至2025年6月30日，其满足全部完全生效的资本充足率要求[117] - 截至2025年6月30日，公司资本水平继续超过当前适用的巴塞尔协议III资本规则的所有资本充足率要求[121] 资本管理与股东回报 - 2025年3月，董事会将股票回购计划授权额度扩大至1.5亿美元，截至2025年8月4日已累计回购价值4.19939亿美元的股票[114] - 2025年2月支付的每股现金股息为0.70美元，高于2024年同期的0.66美元[113] 会计准则与监管变化 - 公司于2020年1月1日采用CECL会计准则，导致贷款损失准备金增加，并对留存收益进行了一次性累积影响调整[119] - 美国目标于2025年7月1日开始实施巴塞尔协议IV，设有三年过渡期，预计于2028年7月1日完全合规[120] - 2018年法案规定，资产低于100亿美元的银行若超过8%至10%之间的“社区银行杠杆率”，可豁免基于风险的资本要求[122] - 合格银行控股公司资产门槛提高至30亿美元（目前为10亿美元），有资格适用美联储的小型银行控股公司政策声明[122]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 8-K CURRENT REPORT Pursuant to Section 13 or 15 (d) of The Securities Exchange Act of 1934 Date of Report (Date of earliest event reported): August 7, 2025 INTERNATIONAL BANCSHARES CORPORATION (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction (Commission File (IRS Employer of incorporation) Number) Identification No.) Texas 000-9439 74-2157138 1200 San Bernardo, Laredo, Texas 78040-1359 (Address of ...

可供出售证券公允价值情况 - 截至2025年3月31日，可供出售债务证券公允价值为50.25486亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券48.74583亿美元、州和政治分区证券1.45442亿美元、权益证券0.05461亿美元[34] - 截至2024年12月31日，可供出售证券公允价值为49.9331亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券48.35176亿美元、州和政治分区证券1.5274亿美元、权益证券0.05394亿美元[34] 非经常性公允价值计量资产情况 - 截至2025年3月31日，非经常性公允价值计量的资产中，可疑贷款公允价值为1.67987亿美元，其他房地产公允价值为0.02807亿美元[36] - 截至2024年12月31日，非经常性公允价值计量的资产中，可疑贷款公允价值为1.69246亿美元，其他房地产公允价值为0.11537亿美元[36] 可疑商业抵押依赖贷款情况 - 截至2025年3月31日，可疑商业抵押依赖贷款为1.64472亿美元，其中1.07692亿美元在过去十二个月内进行了评估，0美元进行了内部评估[39] - 截至2024年12月31日，可疑商业抵押依赖贷款约为1.68621亿美元，其中1.10583亿美元在过去十二个月内进行了评估，0美元进行了内部评估[39] 与其他房地产相关费用及调整情况 - 2025年第一季度和2024年全年，与转入其他房地产的贷款相关的贷款损失准备费用分别为4.6万美元和222.8万美元[40] - 2025年第一季度和2024年全年，与其他房地产相关的公允价值调整分别为0美元和63.2万美元[40] 部分资产账面价值与公允价值关系 - 公司现金及现金等价物的账面价值是公允价值的合理估计[42] - 公司银行定期存款和持有至到期投资的账面价值接近公允价值[43][44] 固定利率优质贷款账面价值与公允价值情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，固定利率优质贷款账面价值分别为12.57044亿美元和12.16156亿美元，估计公允价值分别为11.71394亿美元和11.54862亿美元[47] 定期存款账面价值与公允价值情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，定期存款账面价值分别为29.45678亿美元和28.99543亿美元，估计公允价值分别为29.43387亿美元和28.95245亿美元[49] 固定利率长期联邦住房贷款银行借款账面价值与公允价值情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，固定利率长期联邦住房贷款银行借款账面价值分别为1048.9万美元和1054.1万美元，估计公允价值分别为1048.9万美元和1054.1万美元[52] 各类贷款金额情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，商业、金融和农业贷款分别为52.63791亿美元和50.89721亿美元[57] - 2025年3月31日和2024年12月31日，房地产抵押贷款分别为10.21596亿美元和9.99313亿美元[57] - 2025年3月31日和2024年12月31日，房地产建设贷款分别为25.55562亿美元和24.84454亿美元[57] - 2025年3月31日和2024年12月31日，消费贷款分别为5211.1万美元和4977.7万美元[57] - 2025年3月31日和2024年12月31日，外国贷款分别为1.8716亿美元和1.86561亿美元[57] - 2025年3月31日和2024年12月31日，总贷款分别为90.8022亿美元和88.09826亿美元[57] 商业房地产建设开发贷款情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，商业房地产建设开发贷款分别为12.97109亿美元（占比21.7%）和13.13984亿美元（占比23.0%）[61] 贷款信用损失准备金情况 - 2025年3月31日止三个月，贷款信用损失准备金期末余额为158,707千美元，较2024年12月31日的156,537千美元增加2,170千美元[70] - 2024年3月31日止三个月，贷款信用损失准备金期末余额为142,798千美元，较2023年12月31日的157,069千美元减少14,271千美元[70] 贷款损失准备金增加原因 - 2024年3月，一笔主要以石油和天然气行业设备和管道基础设施为抵押的贷款冲减约2560万美元，导致商业类别贷款损失准备金增加[71] 单独与集体评估减值贷款情况 - 截至2025年3月31日，单独评估减值的贷款记录投资为165,078千美元，相关准备金为18,632千美元；集体评估减值的贷款记录投资为8,915,142千美元，相关准备金为140,075千美元[72] - 截至2024年12月31日，单独评估减值的贷款记录投资为169,188千美元，相关准备金为18,632千美元；集体评估减值的贷款记录投资为8,640,638千美元，相关准备金为137,905千美元[72] 信用损失费用及净损失（回收）计入准备金情况 - 2025年3月31日止三个月，信用损失费用为3,329千美元[70] - 2024年3月31日止三个月，信用损失费用为12,978千美元[70] - 2025年3月31日止三个月，净损失（回收）计入准备金为 - 1,159千美元[70] - 2024年3月31日止三个月，净损失（回收）计入准备金为 - 27,249千美元[70] ACL计算因素变化 - 自2023年第二季度起，大额贷款操作风险因素被纳入ACL计算[67] 非应计贷款及无信贷准备金非应计贷款情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日非应计贷款总额分别为1.65022亿美元和1.69136亿美元，无信贷准备金的非应计贷款分别为7795.1万美元和7631.3万美元[73] 贷款修改情况 - 2025年第一季度，公司未对任何有财务困难的借款人进行贷款修改[73] 贷款组合总逾期贷款情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，贷款组合的总逾期贷款分别为1.10103亿美元和1.38946亿美元[77] 商业及商业房地产多户住宅贷款逾期90天以上情况 - 2025年3月31日，商业贷款逾期90天以上的金额为4703.9万美元，占商业贷款组合的0.25%；2024年12月31日为57.9万美元，占比0.03%[77] - 2025年3月31日，商业房地产多户住宅贷款逾期90天以上的金额为0，2024年12月31日为2506.4万美元，占比8.08%[77] 贷款逾期90天以上变化原因 - 商业贷款逾期90天以上的增加归因于2024年第四季度转为非应计的两笔商业地产担保贷款[77] - 商业房地产多户住宅贷款逾期90天以上的减少主要归因于两笔公寓担保的非应计贷款在非应计期间恢复正常还款[77] 预期信贷损失准备情况 - 管理层认为2025年3月31日的预期信贷损失准备（ACL）足以吸收该日贷款组合中的可能损失[75] 贷款损失认定规则 - 管理层通常认为当商业和工业或房地产贷款的风险敞口超出抵押物价值且预计无法收回损失部分时，将其全部或部分视为损失[74] - 一般情况下，无担保消费贷款逾期90天时会被核销[74] 国内各类贷款“Pass”类余额及总余额情况 - 截至2025年3月31日，国内商业贷款中“Pass”类余额为444,346千美元，总商业贷款余额为457,065千美元[79] - 截至2025年3月31日，国内商业房地产其他建筑与土地开发“Pass”类余额为311,621千美元，总余额为328,867千美元[79] - 截至2025年3月31日，国内商业房地产农田与商业“Pass”类余额为223,037千美元，总余额为239,175千美元[79] - 截至2025年3月31日，国内商业房地产多户住宅“Pass”类余额为4,604千美元，总余额为17,772千美元[79] - 截至2025年3月31日，国内住宅第一留置权“Pass”类余额为112,560千美元，总余额为112,560千美元[79] - 截至2025年3月31日，国内住宅次级留置权“Pass”类余额为25,867千美元，总余额为25,867千美元[79] - 截至2025年3月31日，国内消费者贷款“Pass”类余额为16,345千美元，总余额为16,345千美元[79] - 截至2025年3月31日，国外贷款“Pass”类余额为32,909千美元，总余额为32,909千美元[79] 商业贷款总毛冲销额情况 - 2025年当期商业贷款总毛冲销额为1,788千美元[79] 公司总贷款余额情况 - 截至2025年3月31日，公司总贷款余额为9,080,220千美元[79] 2024年末总贷款及外国贷款情况 - 2024年末总贷款为88.09826亿美元，其中外国贷款为34.72021亿美元[80] 2012股票期权计划情况 - 2012年公司董事会通过2012股票期权计划，有80万股普通股可用于股票期权授予，该计划于2022年4月4日到期未续约[81] 2012计划下期权相关情况 - 截至2025年3月31日，2012计划下期权数量为20.1824万份，加权平均行使价格为35.11美元，加权平均剩余合同期限为3.90年，合计内在价值为564.2万美元[82] 基于股票的薪酬费用及未确认股票薪酬成本情况 - 2025年第一季度基于股票的薪酬费用为4.5万美元，2024年同期为7.4万美元，截至2025年3月31日，与未归属期权相关的未确认股票薪酬成本约为17.3万美元，将在1.4年的加权平均期间内确认[82] 2022股票增值权计划情况 - 2022年4月18日公司董事会通过2022股票增值权计划，有75万股基础普通股可用于股票增值权授予，截至2025年3月31日，已发行45.2127万份股票增值权[83] 股票增值权相关情况 - 截至2025年3月31日，股票增值权数量为45.2127万份，加权平均行使价格为39.61美元，加权平均剩余合同期限为7.29年，合计内在价值为1060.3万美元[84] 股票增值权持有人应付款项负债公允价值情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，因股票增值权持有人应付款项的负债公允价值分别约为492.4万美元和454万美元[84] 股票增值权计划费用及未确认负债情况 - 2025年第一季度与股票增值权计划所有授予相关的费用总计38.8万美元，2024年同期为108万美元，截至2025年3月31日，与未归属股票增值权相关的未确认负债约为782.6万美元，将在7.3年的加权平均期间内确认[85] 商业房地产农田和商业贷款观察名单次级贷款变化原因 - 2025年3月31日商业房地产农田和商业贷款观察名单次级贷款减少，主要归因于一季度两笔以酒店为抵押的贷款重新分类为特别审查[80] 各业务当期总冲销额情况 - 2025年第一季度商业当期总冲销额为3414.9万美元，商业房地产其他建筑和土地开发当期总冲销额为222.8万美元，消费当期总冲销额为18.5万美元[80] 持有至到期投资与可供出售投资证券情况 - 2025年3月31日持有至到期投资证券摊余成本和估计公允价值均为440万美元，可供出售投资证券摊余成本为544737.5万美元，估计公允价值为502002.5万美元[87] - 2024年12月31日持有至到期投资证券摊余成本和估计公允价值均为440万美元，可供出售投资证券摊余成本为547231万美元，估计公允价值为498791.6万美元[90] 可供出售债务投资证券质押情况 - 2025年3月31日，可供出售债务投资证券用于质押的摊余成本为18.54987亿美元，公允价值为16.30062亿美元[93] 可供出售债务证券销售和赎回情况 - 2025年第一季度可供出售债务证券销售和赎回所得款项为350.5万美元，2024年同期为172万美元，两个时期的销售和赎回均未实现毛收益和毛损失[94] 可供出售债务投资证券未实现总损失情况 - 2025年3月31日，可供出售债务投资证券未实现总损失为44702.9万美元，2024年12月31日为49358.3万美元[95] 公允价值可确定的权益证券余额情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，公允价值可确定的权益证券余额分别为546.1万美元和539.4万美元[95] 权益证券净收益情况 - 2025年第一季度权益证券实现净收益6.7万美元，2024年第一季度实现净损失5.7万美元[95][96] 低收入住房税收抵免项目投资及未出资承诺情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，低收入住房税收抵免项目投资分别为1.8704亿美元和1.86369亿美元[96] - 2025年

公司基本信息 - 公司注册地为德克萨斯州[2] - 公司主要行政办公室地址为德克萨斯州拉雷多市圣贝尔纳多1200号，邮编78040 - 1359[2] - 公司电话号码为(956) 722 - 7611[3] - 公司普通股面值为1.00美元，交易代码为IBOC，在纳斯达克股票市场上市[4] 报告日期相关 - 报告日期为2025年5月5日[2] - 2025年5月5日公司发布新闻稿公布截至2025年3月31日三个月的净收入[5] - 公司总裁兼首席执行官丹尼斯·E·尼克松于2025年5月5日代表公司签署报告[13] 报告内容规则 - 报告中项目2.02的所有信息也将包含在“项目7.01 - 公平披露规则”中[6] 报告附件信息 - 本次8 - K表格的当前报告提供的附件编号为99和104[10]

公司股权与子公司情况 - 截至2024年12月31日，公司拥有4家德州州立银行协会和1家俄克拉荷马州立银行公司的所有流通股[13] - 公司拥有5家直接非银行子公司，还持有Gulfstar Group I, Ltd.和Gulfstar Group II, Ltd.各50%的权益[14][16] 公司营业网点与人员情况 - 公司在德州和俄克拉荷马州有166个营业点和255台ATM机，服务75个社区[18] - 截至2024年12月31日，公司及其子银行全职员工约2103人，兼职员工233人[21] - 截至2024年12月31日，约66%的约300人高管管理团队任职超15年，其中约74%任职超20年[21] - 截至2024年12月31日，约75%的员工自我认定为拉丁裔或西班牙裔，约65%自我认定为女性[27] 客户存款情况 - 墨西哥客户存款在2024、2023和2022年末分别占子银行总存款的约31%、29%和28%[32] 业务过渡情况 - 2023年第二季度公司完成从LIBOR的过渡，未对业务、财务状况和经营成果产生不利影响[38] - 2023年7月1日，公司四个法定业务信托发行的资本和普通股证券的利率指数从LIBOR过渡到三个月CME定期有担保隔夜融资利率，利差调整为26个基点[41] 法规影响情况 - 《多德 - 弗兰克法案》的一些条款已生效，一些最近生效或未来生效，难以预估对公司的整体财务影响[43] - 公司作为注册银行控股公司需向FRB提交年度报告等信息并接受定期检查[46] - 任何人收购银行控股公司25%或以上有表决权证券被认定存在控制权，10% - 25%为可反驳推定[47] - 公司作为银行控股公司，收购后若直接或间接拥有或控制银行或银行控股公司5%或以上有表决权股份需获批准[48] - 2014年7月1日起，FATCA生效，美国银行作为预扣代理人需对不配合的外国金融机构等来源美国的收入预扣30%税款[55] - 公司2000年获FRB批准成为金融控股公司，自2000年3月13日起生效，二季度成立保险代理子公司并收购两家保险机构[60] - 金融控股公司进行商人银行投资的所有权期限一般不超过十年[61] - 依据GLBA，联邦银行监管机构限制银行等金融机构向非关联第三方披露消费者非公开信息[64] - 2024年10月CFPB发布最终规则，资产少于100亿美元的存款机构需在2028年4月前遵守[67] - 公司普通股在纳斯达克上市，需遵守其定量和定性上市标准[68] - 《里格尔 - 尼尔州际银行和分行效率法案》规定银行控股公司不得控制全国超过10%的存款或任何一个州30%的存款，得克萨斯州和俄克拉荷马州适用的反集中限制为该州所有联邦保险存款的20%[69] - FRB可对违反BHCA的公司或个人处以每天最高2.5万美元的民事罚款[71] - 2022年10月FDIC通过最终规则，从2023年第一季度评估期开始将初始基础存款保险评估率统一提高2个基点[82] - 2023年11月FDIC发布最终规则，对因2023年3月两家银行倒闭造成DIF损失约163亿美元进行特别评估，公司子银行不受该特别评估影响[83] - 巴塞尔协议III资本规则允许银行一次性不可撤销选择不将多数累计其他综合收益（AOCI）项目计入监管资本，若顶级银行组织选择该选项，其所有合并银行子公司也必须做相同选择[101] - 巴塞尔协议III资本规则规定最低资本比率要求，CET1与风险加权资产比率至少7.0%，一级资本与风险加权资产比率至少8.5%，总资本与风险加权资产比率至少10.5%，最低杠杆比率4.0%[103] - 巴塞尔协议III资本规则对风险权重有多项调整，如对特定高波动性商业房地产贷款风险权重从100%调至150%等[104] - 巴塞尔协议IV于2023年1月1日开始实施，美国目标2025年7月1日开始实施，2028年7月1日全面合规[105] - 美国联邦存款保险法（FDIA）规定存款机构资本分为五个层级，各层级有对应资本比率标准[106][109] - 资产超2500亿美元的银行组织或国际活跃银行组织中资产100亿美元及以上的子存款机构需遵循流动性覆盖率（LCR）等定性流动性要求[114] - 得克萨斯州和俄克拉荷马州银行专员有权在州银行危及存款人和债权人利益时决定关闭银行，两州银行部门对公司子银行有广泛执法权[117] - 2024年3月29日联邦法院禁止执行新的社区再投资法（CRA）法规，此前CRA法规继续生效[120] - 自2025年1月1日起，“大型银行”指前两个日历年12月31日总资产均等于或超过16.09亿美元的银行，“小型银行”指前两个日历年中任一年12月31日资产少于16.09亿美元的银行，“中型小型银行”指前两个日历年12月31日资产至少4.02亿美元且前两个日历年中任一年12月31日资产少于16.09亿美元的银行，公司两家子银行属“中型小型银行”，IBC、IBC Brownsville和IBC Oklahoma属“大型银行”[124] - 2015年修订的《军事借贷法》规定，向受保借款人提供的受保信贷产品的军事年利率上限为36%[129] - 2023年7月，美国证券交易委员会发布最终规则，要求在确定重大网络安全事件发生后四个工作日内披露事件发生情况和关键细节，并在后续文件中定期更新事件状态[136] - 2023年10月，拜登发布人工智能行政命令，特朗普于2025年1月20日撤销该命令，又于1月23日发布鼓励美国人工智能创新的行政命令[137] - 2023年5月，得克萨斯州进一步修订数据泄露通知法，规定必须在发现违规行为后30天内以电子方式向得克萨斯州总检察长提交违规通知[138] - 《联邦储备法》第23A条规定，银行子公司向银行控股公司或其他关联方的有担保贷款和投资金额限制为该银行子公司资本和盈余的10%，银行控股公司及其关联方的合计限制为该银行子公司资本和盈余的20%[139] - 《联邦储备法》和《O条例》对向董事、高管、主要股东及其相关利益方的贷款有诸多限制，所有向内部人士及其相关利益方的贷款不能超过机构的总未受损资本和盈余[141] - 美国消费者金融保护局和其他联邦监管机构在过去十年发布多项修订和解释性规则，以明确和加强抵押贷款法规，涉及强制保险、早期干预、损失缓解要求等方面[142] - 2021年，联邦银行机构通过一项管理计算机安全事件的规则，要求受监管机构在发生某些网络安全相关事件时通知其主要联邦监管机构[135] - 2011年，得克萨斯州银行专员和美国特勤局成立银行电子犯罪特别工作组，发布包含19条最佳实践的指南以降低公司账户接管盗窃风险，公司子银行需遵守[131] - 2024年10月2日纳斯达克实施上市标准，要求上市公司采用追回超额激励性薪酬政策，公司需在2023年12月1日前采用合规政策[154] 财务数据关键指标变化 - 公司子银行在2024年12月31日有总计约14.4亿美元可用于向控股公司支付股息，且支出该金额后仍可被归类为“资本充足”[76] - 公司2024年、2023年和2022年的FDIC存款保险费用分别为686.5万美元、628.5万美元和698.7万美元[80] - 公司控股公司2024年12月31日的杠杆率为18.84%[86] - 公司子银行截至2024年12月31日的杠杆率超过5%[87] - 资本要求五级方案中，资本状况良好的机构总风险资本比率为10%、一级风险资本比率为6%、一级杠杆率为5%；资本充足机构相应比率为8%、4%和4%，基于2024年12月31日资本比率，公司控股公司和子银行被归类为“资本充足”[89][90] - 2022年8月《2022年降低通胀法案》颁布，对2022年12月31日后美国上市公司回购股票的公允价值征收1%的税[95] - 截至2024年12月31日，公司子银行均符合巴塞尔协议III资本规则的“资本充足”标准[112] - 公司于2020年1月1日采用财务会计准则委员会（FASB）的当前预期信用损失（CECL）会计标准，导致贷款损失准备金增加及留存收益一次性调整[116] - 公司采用ASU 2016 - 13（经修订）影响贷款损失准备金估计方法，于2020年1月1日采用CECL方法增加了可能贷款损失准备金并对留存收益进行一次性累计调整[161] - 公司2024年10月1日年度商誉减值评估显示未减值，但行业变化可能导致未来商誉减值，影响财务状况和运营结果[187] - 截至2024年12月31日，公司约有1.08亿美元未偿还的次级附属债券[210] 公司面临的风险与挑战 - 公司贷款损失准备金的确定过程复杂且主观，若未来冲销超过准备金，可能需增加准备金，影响净收入和资本[160] - 公司大量贷款以房地产为抵押，目标市场房地产价值下降会损害贷款组合价值[162] - 公司面临来自各类金融机构的激烈竞争，许多竞争对手资源更多、监管约束少、成本结构低[163] - 技术变革使非银行机构可提供银行产品，金融科技公司发展迅速，可能导致公司收入和低成本存款减少[166] - 加密货币、去中心化金融和金融科技服务的监管不确定，若新法规有利于替代金融产品，公司可能面临运营挑战和成本增加[167] - 客户偏好向数字钱包、加密金融解决方案和点对点支付平台转变，可能减少公司存款、手续费收入和贷款机会[169] - 金融服务行业技术变革迅速，若公司不能成功投资、适应和整合人工智能技术，可能损害竞争地位和盈利能力[170] - 立法和监管举措可能改变公司经营环境，影响业务、成本、薪酬结构和许可活动，结果不确定[156] - 2022年3月至2023年7月美联储共加息11次，2023年7月目标利率达到5.25% - 5.50%，基准利率约5.4%；2024年末连续三次降息，目标利率降至4.25% - 4.50%；2025年1月未再降息，且预计降息次数从四次减为两次[176][177] - 公司依赖外部资金提供流动性，若无法获取可能影响财务状况、运营结果、现金流、流动性和监管合格资本[175] - 公司收益受利率风险影响，利率波动会影响净利息收入及资产负债估值[176][178] - 公司受政府广泛监管，法规变化可能影响运营，不遵守可能面临制裁和声誉损害[179] - 公司潜在收购和分行扩张可能受竞争、监管审批等因素不利影响[180] - 公司依赖首席执行官Dennis E. Nixon，失去其服务可能对业务和前景产生重大不利影响[181] - 公司信息系统可能中断或遭安全漏洞，会导致客户信息泄露、业务系统故障等后果[183] - 公司控股公司大部分收入依赖子银行股息，子银行支付股息受法规和自身状况限制，减少或停止支付股息可能影响股价[185] - 严重天气、自然灾害等外部事件可能影响公司业务，导致存款基础不稳定、贷款违约等[186] 银行业倒闭情况 - 2023年3月至11月共有5家联邦存款保险公司（FDIC）承保银行倒闭，其中3家在2023年3月至5月不到两个月内发生，2024年又有2家倒闭[201] - 2023年和2024年银行业负面发展导致7家银行倒闭[202]

公司基本信息 - 公司注册地为德克萨斯州[2] - 公司主要行政办公室地址为德克萨斯州拉雷多市圣贝尔纳多1200号，邮编78040 - 1359[2] - 公司电话号码为(956) 722 - 7611[3] - 公司普通股面值为每股1.00美元，交易代码为IBOC，在纳斯达克股票市场上市[4] 报告日期相关 - 报告日期为2025年2月27日[2] - 2025年2月27日，公司发布新闻稿公布截至2024年12月31日的三个月和十二个月的净收入[5] - 本报告提供的附件包括99号（2025年2月27日公司新闻稿）和104号（封面交互式数据文件）[10] - 公司总裁兼首席执行官丹尼斯·E·尼克松于2025年2月27日签署报告[14] 报告内容说明 - 本报告2.02项中的所有信息也将包含在“7.01项 - 公平披露规则”中[6]