财务数据和关键指标变化 - 2023年第四季度净利润为94亿雷亚尔,环比增长4% [5] - 2023年全年ROE达到21.2%,较上一季度增长10个基点 [5] - 2023年第四季度净利差增长3.3%,达到232亿雷亚尔 [5] - 2023年第四季度手续费及保险业务收入增长4.6%,达到135亿雷亚尔 [5] 各条业务线数据和关键指标变化 - 个人贷款组合在2023年第四季度增长1.9%,全年增长4.1% [5][6] - 中小企业贷款组合在2023年第四季度增长2.6%,全年增长3.5% [5][6] - 大型企业贷款组合在2023年全年增长8.7% [6] - 拉丁美洲地区贷款组合在2023年全年增长3.1%,剔除汇率影响后增长5.3% [6] - 个人银行和Uniclass贷款组合在2023年全年增长16%,第四季度增长5% [7] - 公共养老金贷款业务受到利率上限政策影响有所下降 [7] 各个市场数据和关键指标变化 - 2023年第四季度,巴西市场ROE达到22.2% [5] - 2023年第四季度,拉丁美洲地区业绩受汇率影响 [6] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司在2023年聚焦于降低风险敞口,更加专注于目标客户群 [7] - 公司计划在2024年保持ROE高于20%的水平 [21] - 公司将继续推进数字化转型和文化变革,提升客户中心化 [21][123] - 公司将保持谦逊和纪律,时刻准备应对市场变化 [124] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 2024年巴西GDP预计增长1.8%,利率达到9%,通胀3.6% [19] - 公司对2024年的贷款组合增长预期为6.5%-9.5%,净利差增长4.5%-7.5% [20] - 公司预计2024年信贷成本将下降至335-365亿雷亚尔 [20] - 公司对2024年手续费及保险业务收入的预期增长为5%-8% [20] - 公司对2024年非利息支出的预期增长为4%-7% [20] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Renato Meloni 提问** 询问公司2024年贷款组合和净利差增长预期区间的合理性,以及股息政策 [27][28] **Milton Filho 回答** 解释了贷款组合平均值和净利差的关系,以及股息政策的考虑因素,包括资本管理、监管变化和税改等 [28][29][30][31][32][33] 问题2 **Gustavo Schroden 提问** 询问公司2024年指引是否过于保守,ROE是否有望超过20% [36] **Milton Filho 回答** 表示公司将努力实现高于20%的ROE,并解释了影响ROE的因素,包括净息差、信贷成本等 [37][38][39][40][41] 问题3 **Mario Pierry 提问** 询问公司2024年贷款组合增长预期偏低的原因 [42] **Milton Filho 回答** 分析了不同业务线的增长情况,包括个人贷款、中小企业贷款、大型企业贷款等,并解释了一些抑制因素 [43][44][45]

业绩总结 - 公司第四季度经理人回报率为22.2%，较上一季度增长0.2个百分点[2] - 巴西金融边际利润为2.8%，较上一季度增长0.2个百分点，达到232亿雷亚尔[3] - 个人信贷不良贷款比率为4.4%，较上一季度增长0.5个百分点[4] - 2023年第四季度运营收入为41.0亿雷亚尔，同比增长9.9%[24] - 2023年保持的利润为35.6亿雷亚尔，同比增长15.7%[24] 未来展望 - 2023年总信贷组合预计增长率在6.5%至9.5%之间[21] - 2023年巴西GDP增长率为2.9%，2024年预计为1.8%[20] 新产品和新技术研发 - 2023年第四季度金融服务客户的财务利润为26.3亿雷亚尔[27] - 2023年第四季度服务和保险业务收入为13.48亿雷亚尔[27]

公司财务表现 - 2023年前9个月，公司营业收入达到116,575百万R$，同比增长9.9%[13] - 2023年前9个月，公司净利息收入为73,669百万R$，同比增长12.8%[13] - 2023年前9个月，公司净利润归属于母公司所有者为24,332百万R$，同比增长11.0%[13] - 2023年9月底，公司的营业收入为1165.75亿巴西雷亚尔，同比增长9.9%[16] - 净利息收入为736.69亿巴西雷亚尔，同比增长12.8%[16] - 其他营业收入（费用）为-6293.5亿巴西雷亚尔，同比增长10.1%[16] - 净利润为249.32亿巴西雷亚尔，同比增长9.9%[16] - 业主公司归属的净利润为243.32亿巴西雷亚尔，同比增长11.0%[17] - 零售业务在2023年9月30日的九个月期间净收入为71,789百万雷亚尔，同比增长7.4%[33] - 零售业务在2023年9月30日的九个月期间净利润为9,493百万雷亚尔，同比增长16.6%[33] - 批发业务在2023年9月30日的九个月期间净收入为40,433百万雷亚尔，同比增长12.9%[37] - 批发业务在2023年9月30日的九个月期间净利润为14,880百万雷亚尔，同比增长12.8%[37] - 公司资产总额截至2023年9月30日为2,509,117百万雷亚尔，较2022年底增长8.1%[42] 财务风险管理 - 预期金融资产损失为-2402.3亿巴西雷亚尔，同比增长18.7%[16] - 预期金融资产损失增加了378.8亿巴西雷亚尔，同比增长18.7%[22] - 15至90天不良贷款率为2.4%，较去年同期增加10个基点[24] - 资产覆盖率（90天）为209%，较去年同期下降6个百分点[26] 财务政策与法规 - 巴西总统签署法律限制信用卡和其他后付费工具发票融资中循环信贷的利率[70] - 巴西中央银行制定了接受银行信用证作为金融流动性线的抵押品的基本指导方针[71] - 中央银行发布了关于房地产应收款项注册和集中存款的规定[72] - 巴西联邦政府授权中央银行监管虚拟资产市场[73] - 新的巴西转让定价立法发布，将调整跨境交易中的应税利润分配[74] - 中央银行发布规定，规定了金融机构对公共实体（precatórios）应收款项的审慎处理[75] - 巴西国会发布法律改革适用于动产担保的完善和执行[77] - 中央银行发布关于信用卡应收款项注册的规定[78] - 中央银行数字货币“Real Digital”（DREX）的试点项目[80] - 巴西参议院批准了巴西消费税改革，将替换5项税收为两项新的增值税[82] 公司治理与会计准则 - Itaú Unibanco Holding S.A.是由Itaú Unibanco Participações S.A.控制的金融控股公司，后者由Itaúsa S.A.和Companhia E. Johnston de Participações共同控制[102] - Itaú Unibanco Holding S.A.的财务报表符合国际财务报告准则（IFRS）的要求和指导[103] - Itaú Unibanco Holding S.A.采用了国际财务报告准则（IFRS）和国际财务报告解释委员会（IFRIC）的认可、计量和披露标准[105] - IFRS 17 - 保险合同的聚合和计量[109] - ITAÚ UNIBANCO HOLDING采用了三种计量方法：BBA、VFA和PAA[111] - 保险合同和私人养老金的资产和负债被分开[115] - IFRS 17改变了保险合同的计量方式，现在以义务的现值进行确认[119] - ITAÚ UNIBANCO HOLDING对金融资产的业务模式进行了重新指定[119] - ITAÚ UNIBANCO HOLDING的资产和负债在IFRS 17下发生了变化[120] - IAS 1的修订要求披露关键会计政策[120] - IAS 8的修订包括会计估计的定义[121] - IAS 12关于所得税的修订[122] - IAS 1的修订要求将流动负债和非流动负债分开[124]

财务数据和关键指标变化 - 公司实现了9亿雷亚尔的经常性管理性收益,同比增长3.4% [6] - 公司综合ROE达到21.1%,巴西ROE达到22% [6] - 佣金和手续费收入以及保险业务收益增长3.6%,达到129亿雷亚尔 [7] - 信贷成本为93亿雷亚尔,同比下降1.9% [7] - 一级资本充足率达到14.6%,环比增加1个百分点 [8] 各条业务线数据和关键指标变化 - 个人贷款组合同比增长6% [9] - 信用卡业务增速放缓,个人贷款组合增长4.2% [9] - 中小企业贷款组合同比增长3.2%,环比增长3.3% [10] - 整体贷款组合(剔除拉美影响)同比增长4.7%,环比增长1% [10] - 中高端客户(Uniclass和Personalité)贷款组合同比增长17.5%,个人贷款组合增长6% [11] - 中高端信用卡业务同比增长15%,个人贷款组合同比下降0.8% [11] - 中高端个人贷款同比增长24% [11] 各个市场数据和关键指标变化 - 短期逾期率在巴西、拉美和整体范围内均从2.5%下降至2.3% [28] - 90天不良贷款率在巴西、拉美和整体范围内保持稳定 [31] - 个人贷款90天不良贷款率从3.5%下降至3.2% [31] - 中小企业90天不良贷款率环比上升10个基点 [31] - 公司贷款90天不良贷款率保持稳定 [31] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司将继续专注于中高端客户群体,在这些领域保持强劲增长 [11][12] - 公司通过有效的风险管理和资本配置,在零售业务中实现了盈利能力的改善 [12][13] - 公司正在开发"一体化银行"平台,以提升客户体验和交叉销售能力 [221][222][223] - 公司在数据和人工智能方面进行了大量投资,以提高运营效率和客户服务 [39][40][41][42][43][44] - 公司在多元化和包容性方面取得进展,实现了在管理层中的女性和黑人代表比例目标 [46][47][48] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司对未来保持乐观,认为盈利水平在2024年有望维持在20%左右的ROE水平 [156][157][158] - 管理层认为,通过持续的数字化转型、提高运营效率和深化客户关系,公司仍有较大的增长空间 [221][222][223][225] - 管理层表示,公司将继续关注资本配置的优化,并考虑增加股息支付和股票回购 [118][119][143][144] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Renato Meloni 提问** 询问零售业务ROA改善的驱动因素,以及对未来信用卡监管会议的预期 [68][69][70][71] **Milton Filho 回答** 解释了通过优化资本配置、提高中高端客户群体的参与度等措施,实现了零售业务的盈利能力改善 [79][80][81][82][83][84][85] 对于信用卡监管,表示希望通过技术性讨论达成有利于消费者的解决方案 [171][172][173][174][175][176][177][178][179][180] 问题2 **Jorge Kuri 提问** 询问信用卡利率监管的最新进展,以及不进行根本性改革的情况下可能产生的影响 [167][168][169][170] **Milton Filho 回答** 详细解释了信用卡利率问题的复杂性,强调需要全面平衡各方利益,而不是简单的利率上限 [171][172][173][174][175][176][177][178][179][180][181][182][183]

财务表现 - 2023年第三季度，公司的财务管理收益为256亿巴西雷亚尔（BRL）[2] - 2023年第三季度的经常性管理结果为90亿巴西雷亚尔（BRL）[15] - 2023年第三季度的总收入为12.9亿巴西雷亚尔，同比增长5.2%[173] - 2023年第三季度与2022年第三季度相比，净利润增长33.1%[173] - 2023年第三季度与2023年第二季度相比，净利润增长15.9%[173] - 2023年第三季度的金融利润为93亿巴西雷亚尔[155] - 2023年第三季度的效率比率为37.9%[57] - 2023年第三季度的非利息支出同比增长2.5%，与2022年第三季度相比增长9.3%[154] - 2023年第三季度非利息支出同比增长38.6%[185] - 2023年第三季度的常规管理结果为0.7亿巴西雷亚尔[184] 资产与资本 - 2023年第三季度的资产总额为26790亿巴西雷亚尔（BRL）[60] - 2023年第三季度的资本充足率（Basel ratio）为16.3%[18] - 2023年9月的流动性覆盖率（NSFR）为127.3%[9] - 2023年9月，公司的流动性覆盖率（LCR）为2.3[189] - 2023年第三季度的客户金融利润增长在13.5%至16.5%之间[180] - 2023年第三季度的有效税率预计在27.0%至29.0%之间[180] 用户与市场 - 2023年第三季度，客户基础增加了54万名，达到290万次应用下载[42] - 2023年第三季度，客户数量达到2420万[146] - 2023年6月，信用组合市场份额为12.3%[130] - 2023年6月，卡片收入市场份额为27.9%[129] - 2023年第三季度，农业业务市场份额为19.0%[141] 未来展望与策略 - 截至2023年9月，已为可持续发展消费的资金达到3270亿巴西雷亚尔（BRL），占2025年目标的82%[46] - 2023年第三季度的信贷组合预计增长在6.0%至9.0%之间[180] - 2023年第三季度，合并与收购交易总额为66亿巴西雷亚尔[161] - 2023年第三季度，平台现代化超过50%[120] 风险与挑战 - 2023年9月的不良贷款率（NPL）为2.3%，较2022年9月上升6.0个百分点[176]

财务表现 - 2023年第二季度，Itaú Unibanco持续经营管理结果为8,742百万雷亚尔[704] - 2023年第二季度，Itaú Unibanco经理财务利润为25,997百万雷亚尔[704] - 2023年第二季度，Itaú Unibanco巴西部门经理回报率为21.5%[704] - 2023年第二季度，Itaú Unibanco总不良贷款率（逾期90天）为3.0%[704] - 2023年第二季度，Itaú Unibanco总资产为2,585,768百万雷亚尔[704] - 2023年第二季度，Itaú Unibanco总信贷组合（包括提供的金融担保和公司证券）为1,151,617百万雷亚尔[704] - 2023年第二季度，Itaú Unibanco总存款+债券+证券+借款和再贷款为1,308,923百万雷亚尔[704] - 第二季度经理性回归结果达到87亿雷亚尔，较上一季度增长3.6%[716] - 2023年预测：总信贷组合、与客户的金融边际、市场的金融边际和信贷成本[720] 贷款损失准备 - 贷款损失准备金在批发业务领域的增加导致了成本的增加[732] - 贷款损失准备金在零售业务领域的增加主要是由于消费信贷和无抵押信贷产品的起源率增加[735] - 贷款损失准备金在批发业务领域的增加主要是由于该领域的贷款损失准备金流的正常化[736] 收入变化 - 信用卡交易收入增加，主要是在收购线上[766] - 信用卡发行活动的收入下降，主要是由于奖励计划的支出增加[773] - 收购活动的收入增加，主要是由于新规定的影响[774] - 当前账户服务的收入下降，主要是由于银行主动减免和降低客户费用[778] - 贷款操作和提供的财务担保的收入基本稳定[779] 资产和负债 - 总资产季度内增长1.5%，主要受到证券和银行间账户的增加的影响[817] - 负债方面，回购协议存款、承兑和证券发行资金、存款均有增加，非控股权益减少[818] 资本和流动性 - 2023年6月30日，公司的一级资本比率达到13.6%，其中包括12.2%的普通股一级资本和1.4%的附加一级资本[835] - 2023年6月，公司的BIS比率比最低要求高出3.6个百分点，达到13.6%的一级资本比率[835] - 流动性覆盖率(LCR)在本季度的平均值为179.7%，高于100%的限制[836] 经理人结果 - 2023年第二季度，零售业务的经理人结果较去年同期增长19.6%，主要受到经理人金融边际的增加和保险业务收入的提高的推动[842] - 批发业务的经理人结果较去年同期增长4.0%，主要受到与客户的金融边际增加的推动[848] - 公司巴西业务占本季度经理人结果的91.2%[853] 巴西市场表现 - 巴西市场2023年第一季度营业收入为349.03亿雷亚尔，同比增长4.2%[854] - 巴西市场管理财务利润为22,930万雷亚尔，利润率为59%[854] - 巴西市场与客户的财务利润为21,850万雷亚尔，同比增长4.5%[854] - 巴西市场与市场的财务利润为1,104万雷亚尔，同比增长39.4%[854] - 巴西市场保险收入为2,450万雷亚尔，同比增长23%[854] - 巴西市场贷款损失准备为3,852万雷亚尔，同比增长79%[854] - 巴西市场其他运营支出为11,460万雷亚尔，同比增长3.8%[854] - 巴西市场非利息支出为12,164万雷亚尔，同比增长4.7%[854] - 巴西市场税费支出为2,297万雷亚尔，同比增长2%[854] - 巴西市场税前利润为11,276万雷亚尔，同比增长4.0%[854]

整体财务数据关键指标变化 - 2023年上半年经营收入761.73亿雷亚尔，较2022年同期的700.11亿雷亚尔增长8.8%[23] - 2023年上半年净利息收入477.32亿雷亚尔，较2022年同期的433.32亿雷亚尔增长10.2%[23] - 2023年上半年非利息收入284.41亿雷亚尔，较2022年同期的266.79亿雷亚尔增长6.6%[23] - 2023年上半年金融资产预期损失160.29亿雷亚尔，较2022年同期的132.35亿雷亚尔增长21.1%[23] - 2023年上半年归属于母公司所有者的净利润159.74亿雷亚尔，较2022年同期的139.66亿雷亚尔增长14.4%[23] - 截至2023年6月30日，总资产24342.08亿雷亚尔，较2022年12月31日的23210.66亿雷亚尔增长4.9%[24] - 2023年上半年每股净收益1.63雷亚尔，较2022年同期的1.43雷亚尔增长14.0%[24] - 2023年上半年经营收入为7.6173亿雷亚尔，较2022年同期增长8.8%，即6162万雷亚尔[30][32] - 2023年上半年净利息收入为4.7732亿雷亚尔，较2022年同期增长10.2%，即4400万雷亚尔[30][32] - 2023年上半年非利息收入为2.8441亿雷亚尔，较2022年同期增长6.6%，即1762万雷亚尔[30][34] - 2023年上半年金融资产预期损失为1.6029亿雷亚尔，较2022年同期增长21.1%，即2794万雷亚尔[30][32] - 2023年上半年其他经营收入（支出）为4.1亿雷亚尔，较2022年同期增长8.7%，即3278万雷亚尔[30][32] - 2023年上半年净利润为1.6463亿雷亚尔，较2022年同期增长13.1%，即1901万雷亚尔[30] - 2023年上半年归属于母公司所有者的净利润为1.5974亿雷亚尔，较2022年同期增长14.4%，即2008万雷亚尔[30][32] - 截至2023年6月30日，公司总资产为2434.208亿雷亚尔，较2022年12月31日增长4.9%[75][76] - 截至2023年6月30日，总负债和股东权益为243.4208亿雷亚尔，较2022年12月31日增加11.3142亿雷亚尔，增幅4.9%[83] - 2023年上半年资本支出为39.72亿雷亚尔，2022年全年为84.95亿雷亚尔[112] - 截至2023年6月30日，总资本化为243.4208亿雷亚尔，BIS比率为15.1%[114] 贷款业务关键指标变化 - 截至2023年6月30日，总贷款和融资租赁业务9011.85亿雷亚尔，较2022年12月31日的9094.22亿雷亚尔下降0.9%[24] - 截至2023年6月30日，90天不良贷款率为3.4%，较2022年6月30日增加30个基点[39] - 截至2023年6月30日，15 - 90天不良贷款率为2.5%，较2022年6月30日增加40个基点[41] - 截至2023年6月30日，覆盖率为212%，较2022年6月30日的218%有所下降[44] - 截至2023年6月30日，贷款和租赁业务组合为9011.85亿雷亚尔，较2022年12月31日下降0.9%[75][79] - 截至2023年6月30日，贷款和租赁业务组合总额为90.1185亿雷亚尔，较2022年12月31日减少8237万雷亚尔，降幅0.9%[81] - 截至2023年6月30日，个人贷款为40.6948亿雷亚尔，较2022年12月31日增加6845万雷亚尔，增幅1.7%[81] 资本充足率相关指标变化 - 截至2023年6月30日，普通股一级资本充足率为12.2%，较2022年12月31日的11.9%提高30个基点[24] - 截至2023年6月30日，总资本达到192.828亿雷亚尔，较2022年12月31日增加7413万雷亚尔，巴塞尔比率达到15.1%，增加10个基点[92] - 截至2023年6月30日，一级资本比率达到13.6%，较2023年3月31日增加10个基点，考虑监管变化，一级资本比率预计达到14.7%[95] 流动性相关指标情况 - 2023年第二季度平均流动性覆盖率（LCR）为179.7%，高于央行要求的100%[101][102] - 截至2023年6月30日，可用稳定资金总额（ASF）为1216.666亿雷亚尔，所需稳定资金总额（RSF）为951.168亿雷亚尔，净稳定资金比率（NSFR）为127.9%，高于央行要求[105][106] - 截至2023年6月30日，运营流动性储备为2.88614亿雷亚尔，2022年同期为2.48785亿雷亚尔[108] 各业务线净收入关键指标变化 - 零售业务2023年上半年净收入为62.96亿雷亚尔，较2022年同期的53.99亿雷亚尔增长16.6%[58][59] - 批发业务2023年上半年净收入为97.92亿雷亚尔，较2022年同期的83.96亿雷亚尔增长16.6%[64][65] - 市场与公司业务2023年上半年净收入为10.89亿雷亚尔，较2022年同期的12.44亿雷亚尔下降12.5%[71][72] 各业务线运营收入关键指标变化 - 零售业务2023年上半年运营收入为476.44亿雷亚尔，较2022年同期增长9.4%，主要因利息收入增长12.0%和非利息收入增长5.5%[58][59] - 批发业务2023年上半年运营收入为264.66亿雷亚尔，较2022年同期增长14.7%，主要因利息收入增长23.2%，非利息收入下降3.7%[64][65] - 市场与公司业务2023年上半年运营收入为21.67亿雷亚尔，较2022年同期增长30.4%[71] 金融资产相关指标变化 - 截至2023年6月30日，按摊余成本计量的金融资产为16062.5亿雷亚尔，较2022年12月31日增长1.7%[75][76] - 截至2023年6月30日，按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为5410.74亿雷亚尔，较2022年12月31日增长16.4%[75] 其他财务指标变化 - 截至2023年6月30日，员工总数99864人，较2022年的99913人下降0.0%[24] - 公司授权和已发行股本包括49.58290359亿股普通股和48.41653914亿股优先股[115] 监管政策变化 - 2023年2月17日，央行发布第293号决议，规定PIX内合作和外包服务规则，3月1日生效[121][126] - 2023年2月27日，央行发布第294号决议，改进开放金融实施要求，4月1日生效[127][132] - 2023年2月27日，央行发布第295号决议，规定开放金融生态系统参与豁免条件，4月1日生效[129][132] - 2023年3月3日，央行确定银行信贷证书作为金融流动性线抵押品的指导方针，预计2024年第一季度实施[132][135] - 2023年3月6日，央行审查数字货币“Real Digital”试点项目指导方针，3月开始测试[136][138] - 2023年4月27日，央行发布第315号决议，规定“Real Digital”试点项目规则，4月28日生效[138][141] - 2023年3月16日央行发布第303号决议，变更基于内部评级法计算的信用风险资本要求，7月1日生效[142][145] - 2023年3月23日央行发布第306号决议，更新支柱3报告披露规则，7月1日生效[146][149] - 2023年3月28日央行发布第308号决议，规范房地产应收账款登记和集中存管活动，5月2日生效[150][152] - 2023年3月28日央行发布第309号决议，调整会计标准，2025年1月1日生效[153][156] - 2023年4月20日国家货币委员会发布第5070号决议，全面改革信用衍生品监管制度，6月1日生效[157][164] - 2023年4月30日巴西联邦政府发布第1171号临时措施，2024年1月起境外投资收益按不同区间征收0 - 22.5%所得税，5月1日生效[164][165][174] - 2023年5月23日央行和国家货币委员会发布第6号联合决议，要求金融机构共享欺诈信息，11月1日生效[175][178] - 2023年6月13日巴西政府发布第11563号法令，指定央行监管虚拟资产市场，6月20日生效[179][181] - 2023年6月14日发布第14,596号法律，改变转让定价立法，2024年1月1日生效，纳税人可提前适用[182][185] - 2023年6月29日，国家货币委员会发布第5,089号决议，修订风险管理要求，2024年1月1日生效[186][189] 税务政策变化 - 受控外国实体利润自动征税，受控外国实体定义为个人直接或间接持股超50%或有决策主导权的实体，且需满足特定条件[167][168] - 信托资产分配有特定税务处理，2024年1月起信托向受益人分配视为赠与或继承[170] 政府项目及税收改革 - 2023年6月6日，巴西众议院批准第45号宪法修正案提案，用两种新增值税取代5种税，有7年过渡期[190][191][193] - 2023年6月5日，巴西政府发布第11,563号临时措施，设立“Desenrola Brasil”债务重组计划，6月7日生效，120天内未转为法律将失效[194][198] - “Desenrola Brasil”分为两层，第一层目标受众月收入至多两倍最低工资（当前最低工资为1320雷亚尔）或登记在社会项目单一登记册，第二层目标受众截至2022年12月31日有负金融债务且月收入至多20,000雷亚尔[195] - 第一层中，金融机构可与违约登记个人通过有担保的信贷业务进行债务重组，担保由运营担保基金提供，每位债务人限额5000雷亚尔[196] - 第二层债务，金融机构可在2024年至2028年将其登记为临时差异产生的节税信贷[197]

Itaú Unibanco Holding S.A. earnings review 2Q23 quarter highlights consolidated margin with clients R$24.9 billion 3.7% 3.0% 0.1 p.p. R$1.1 billion 65.9% credit portfolio financial margin -2.8 -0.2 24.0 21.3 22.1 24.9 0.3 0.2 0.2 0.2 2.9 4 Itaú São Paulo, August 8ª 2023 2Q23 vs. 1Q23 change recurring recurring 20.9% 0.2 p.p. consolidated managerial managerial R$8.7 billion 3.6% Brazil 21.5% 0.4 p.p. result ROE efficiency ratio 2 (1) includes private securities.3 change in R$ billion 4 Corporativo | Interno ...

财务数据和关键指标变化 - 二季度盈利87亿雷亚尔，增长3.6%，净资产收益率（ROE）达20.9%，巴西地区为21.5% [65] - 与客户的利润率增长3.7%，达249亿雷亚尔 [65] - 年化平均利润率从去年二季度的8.4%升至本季度的8.8%，经风险调整后维持在同一水平 [52] - 与市场的利润率本季度达11亿雷亚尔，此前季度平均为6亿雷亚尔 [53] - 信用卡和借记卡业务同比增长10.9%，收单业务收入增长22%，收单业务量达2080亿雷亚尔 [56] - 保险、养老金和优质债券业务本季度增长2.9%，同比增长17.5% [57] - 非利息支出同比增长7.5%，巴西地区增长4.1% [61] - 效率比率综合为39.6%，巴西地区降至历史最低 [66] - 一级资本充足率为12.2%，增长20个基点，核心一级资本充足率从12.2%增至13.1%，总资本充足率为14.7% [113][114] - 有效税率预期从28.5% - 31.5%调整为27% - 29% [87] 各条业务线数据和关键指标变化 贷款业务 - 个人贷款组合本季度增长0.6%，同比增长8.9%；中小企业贷款组合规模基本持平，同比增长4.4% [49] - 信用卡组合本季度减少，高收入和高收益业务等其他细分领域增长超两位数 [50][51] 投资银行业务 - 上半年固定收益资本市场交易量下降45%，表现弱于预期 [74] 资产管理业务 - 本季度和同比均有所下降，行业整体上半年业绩费用表现较弱，下半年有望恢复但可能无法弥补上半年损失 [103] 保险业务 - 保费收入增长12%，核心保险业务经常性业绩波动较小，损失率令人满意，同比增长24% [104] 基金管理业务 - 开放式平台和自有产品均实现4.7%的增长 [104] 各个市场数据和关键指标变化 - 巴西和拉丁美洲市场与市场的利润率本季度表现良好，套期保值成本略有降低 [53] - 巴西市场NIM从去年二季度的9.2%升至本季度的9.6%，风险调整后利润率也有所恢复 [70] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 持续对贷款组合进行去风险调整，专注核心细分领域增长，把握周期时机 [49][50][95] - 推进数字化转型，提升客户体验和运营效率，如实现大部分账户自动审批、缩短开户时间等 [80][81][82] - 加强风险管理，积极应对利率周期变化，通过动态管理平衡资产负债表 [73][102] - 深化与客户的关系，提供综合银行服务，实现交叉销售，提高客户参与度 [18][20][137] - 在REDi4网络业务中，注重为客户创造价值，而非单纯追求市场份额 [142][143] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 对未来持积极乐观态度，预计信贷周期将改善，有条件实现良好盈利，但不确定具体增长幅度 [94][96] - 认为利率下降周期将带来信贷机会，可调整投资组合结构，实现更好平衡 [35][36] - 预计下半年业务活动将增加，但可能不足以弥补上半年市场交易量的下降 [57][117] - 对资本状况表示满意，将继续关注巴塞尔协议III操作风险标准的实施情况 [115][127] 其他重要信息 - 银行内部平台故障导致系统间歇性不可用，已从中吸取教训并将努力避免类似事件再次发生 [91][121] - 新的巴塞尔A模型使银行月初获得80个基点的资本收益 [84] - 预计巴塞尔协议III操作风险标准可能对资本产生影响，最佳预期是等待年底获取更多细节 [85] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 昨天运营事件的情况、解决办法及学到的教训 - 是银行内部平台故障导致整个环境恶化，恢复时间比预期长，银行将努力避免此类事件再次发生，并从中吸取重要教训 [91][121] 问题: Itaú在市场、利率、客户利润率和信贷方面的表现及能否达到指导目标 - 银行不孤立看待某条业务线，期望信贷成本已见顶，将努力平衡各业务线以创造价值，零售业务盈利能力将逐步改善，批发业务仍将强劲 [124][125] 问题: 资本状况良好但增长未加速，对派息的看法 - 董事会风险偏好为11.5% - 13%，需等待巴塞尔协议III操作风险指南的详细信息，以便做出更好的预测 [127] 问题: 税收改革中取消IOC税、降低企业税率和对股息征税的影响及应对措施 - 对IOC持建设性态度，目前不清楚税收改革第二阶段的具体设计，IOC对银行有重要作用，若有变化可能需降低企业税，否则可能产生负面影响 [129][130][132] 问题: 零售信贷组合的增长情况、高收入客户的增长潜力、风险指标改善情况及市场份额策略 - 高收入目标客户群体增长超两位数，随着利率下降需求有望增加，银行将利用平台现代化实现交叉销售，去风险调整释放了180个逾期点，对未来个人业务盈利能力增长持乐观态度 [136][137][139] 问题: REDi4网络的战略、价格策略及市场竞争情况 - 银行注重为客户创造价值，而非单纯追求市场份额，REDi4与银行完全集成，是一项具有竞争优势的业务，对其发展持乐观态度 [142][143] 问题: 信用卡利率的讨论进展及取消注册的影响 - 信用卡利率在个人投资组合中占比3%，银行认为设定上限不是最佳途径，已进行积极讨论并朝着可持续方向努力；取消注册方面，客户参与度良好，已重新协商超20万份合同，约60 - 70万个人客户情况改善，但财务影响尚不确定 [148][149][179] 问题: 利率下降对净利息收入（NII）的影响 - 中长期来看，低利率环境对银行更有利，虽然短期高利率有一定好处，但信贷成本和业务增长能力会受到影响；NII方面，今年受投资组合平均余额和下半年业务活动预期的影响，银行对NII保持乐观 [218][225] 问题: 资本方面操作风险的变化情况 - 操作风险的变化与巴塞尔协议A的监管讨论有关，为避免双重会计，银行与监管机构进行了建设性讨论，基本情况预计有100个基点的积极影响，最坏情况可能达180个基点 [227][228][229] 问题: 二级债券的赎回策略 - 与之前策略一致，接近赎回期权时，将从经济角度评估是否行使赎回权，资本状况良好，经济因素将是决策的关键 [222][230] 问题: 投资银行下半年的预期 - 银行预计在既定的5% - 7%范围内表现合理，任何积极惊喜都能在该范围内得到体现，9月将观察相关动态，但预计对信贷成本或逾期指标影响不大 [202][203]

2023年第一季度整体财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度运营收入360.51亿雷亚尔，较2022年同期的345.65亿雷亚尔增长4.3%[25] - 2023年第一季度净利息收入219.8亿雷亚尔，较2022年同期的212.34亿雷亚尔增长3.5%[25] - 2023年第一季度非利息收入140.71亿雷亚尔，较2022年同期的133.31亿雷亚尔增长5.6%[25] - 2023年第一季度金融资产预期损失81.72亿雷亚尔，较2022年同期的62.16亿雷亚尔增长31.5%[25] - 2023年第一季度归属于母公司所有者的净利润73.55亿雷亚尔，较2022年同期的66.68亿雷亚尔增长10.3%[25] - 2023年第一季度每股净收益0.75雷亚尔，较2022年同期的0.68雷亚尔增长10.3%[30] - 2023年第一季度归属母公司股东的净利润为73.55亿雷亚尔，较2022年同期的66.68亿雷亚尔增长10.3%[36][38] - 2023年第一季度经营收入为360.51亿雷亚尔，较2022年同期的345.65亿雷亚尔增长4.3%[36] - 2023年第一季度净利息收入为219.8亿雷亚尔，较2022年同期的212.34亿雷亚尔增长3.5%[36] - 2023年第一季度非利息收入为140.71亿雷亚尔，较2022年同期的133.31亿雷亚尔增长5.6%[36] - 2023年第一季度金融资产预期损失为81.72亿雷亚尔，较2022年同期的62.16亿雷亚尔增长31.5%[36] - 2023年第一季度其他经营收入（支出）为196.42亿雷亚尔，较2022年同期的191.87亿雷亚尔增长2.4%[36][56] - 2023年第一季度当期及递延所得税和社会贡献税为7.03亿雷亚尔，较2022年同期的22.1亿雷亚尔减少68.2%[36][38] 截至2023年3月31日整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，总资产23884.92亿雷亚尔，较2022年12月31日的23210.66亿雷亚尔增长2.9%[29] - 截至2023年3月31日，总贷款和融资租赁业务9162.31亿雷亚尔，较2022年12月31日的9094.22亿雷亚尔增长0.7%[29] - 截至2023年3月31日，普通股一级资本充足率为12.0%，较2022年12月31日的11.9%上升10个基点[29] - 截至2023年3月31日，员工总数101415人，较2022年同期的100553人增长0.9%[30] - 截至2023年3月31日，90天不良贷款率为3.3%，较2022年3月31日增加30个基点[49] - 截至2023年3月31日，15至90天不良贷款率为2.5%，较2022年3月31日增加40个基点[51] - 截至2023年3月31日，按巴西公认会计原则计算的覆盖率为212%，较2022年3月31日的232%有所下降[54] - 2023年3月31日，公司总资产为2388.492亿雷亚尔，较2022年12月31日增加67.426亿雷亚尔，增幅2.9%[88][89] - 2023年3月31日，摊余成本计量的金融资产为16184.24亿雷亚尔，较2022年12月31日增加396.35亿雷亚尔，增幅2.5%[88][89] - 2023年3月31日，银行间存款、回购协议下购买的证券和摊余成本计量的证券为5189.89亿雷亚尔，较2022年12月31日增加245.92亿雷亚尔，增幅5.0%[88][90] - 截至2023年3月31日，贷款和租赁业务组合增加68.09亿雷亚尔，增幅0.7%，主要因拉美外国贷款增加66.84亿雷亚尔[92][94] - 截至2023年3月31日，总负债和股东权益增加674.26亿雷亚尔，增幅2.9%，主要因存款增加433.96亿雷亚尔[96] - 截至2023年3月31日，总资本达1887.52亿雷亚尔，较2022年12月31日增加33.37亿雷亚尔，巴塞尔比率维持15.0%[105][106] - 截至2023年3月31日，固定资产比率达20.4%，缓冲为558.27亿雷亚尔[107] - 截至2023年3月31日，净稳定资金比率（NSFR）为128.9%，高于央行要求[120][121] - 截至2023年3月31日，可用稳定资金（ASF）总计12038亿雷亚尔，所需稳定资金（RSF）总计9338亿雷亚尔[120][121] - 截至2023年3月31日，运营流动性储备为2834.17亿雷亚尔，2022年同期为2209.57亿雷亚尔[123] - 截至2023年3月31日，总资本化为238.8492亿雷亚尔，约合47.0176亿美元，BIS比率为15.0%[131] 零售业务2023年第一季度数据关键指标变化 - 零售业务2023年第一季度净收入为31.04亿雷亚尔，较2022年同期增长13.7%，运营收入增加24.5亿雷亚尔，增幅11.6%[70][72] - 零售业务2023年第一季度信贷成本和索赔费用为85.63亿雷亚尔，较2022年同期增加17.3亿雷亚尔，增幅25.3%[70][73] 批发业务2023年第一季度数据关键指标变化 - 批发业务2023年第一季度净收入为48.61亿雷亚尔，较2022年同期增长33.0%，运营收入增加22.76亿雷亚尔，增幅21.3%[77][78] - 批发业务2023年第一季度信贷成本和索赔费用为9.09亿雷亚尔，较2022年同期增加3.85亿雷亚尔，增幅73.5%[77][79] 市场与公司业务2023年第一季度数据关键指标变化 - 市场与公司业务2023年第一季度净收入为4.7亿雷亚尔，较2022年同期下降51.9%，运营收入减少3.11亿雷亚尔，降幅26.2%[84][85] 贷款组合数据关键指标变化 - 个人贷款组合增加38.67亿雷亚尔，其中抵押贷款增加34.74亿雷亚尔，个人贷款增加29.95亿雷亚尔，信用卡季节性减少46.01亿雷亚尔[92][94] 金融负债数据关键指标变化 - 金融负债按摊余成本计量增加458.34亿雷亚尔，增幅2.6%；按公允价值计量且其变动计入当期损益增加68.98亿雷亚尔，增幅8.9%[96] 资本支出数据关键指标变化 - 2023年第一季度资本支出为22.41亿雷亚尔，2022年全年为84.95亿雷亚尔[128] 股本信息 - 公司授权和已发行股本包括49.58290359亿股普通股和48.41289314亿股优先股[131] 央行及国家货币委员会政策决议 - 2023年2月17日，央行发布第293号决议，为PIX内的伙伴关系和外包安排制定额外规则，3月1日生效[137][141] - 2023年2月27日，央行发布第294号决议，改进开放金融实施要求，第295号决议豁免部分机构参与开放金融生态系统，4月1日生效[142][145][146] - 2023年3月3日，央行通过第40/2023号投票确定银行信贷证书作为金融流动性线抵押品的基本准则，预计2024年第一季度实施[147][150] - 2023年3月6日，央行通过第31/2023号投票审查数字货币“真实数字”的指导方针，试点项目3月开始[151][153] - 2023年4月27日，央行发布第315号决议，规定“真实数字”试点项目规则，确定最多10家参与机构，可扩至20家，5月24日公布14家参与机构，6月中旬开始纳入平台[153][155] - 2023年3月16日，央行发布第303号决议，修改基于内部评级法的信用风险资本要求计算方法，7月1日生效[157][160] - 2023年3月23日央行发布第306号决议，修改审慎规则，7月1日生效[161][164] - 2023年3月28日央行发布第308号决议，规范房地产应收账款登记和集中存管活动，5月2日生效[164][166] - 2023年3月28日央行发布第309号决议，调整会计标准，2025年1月1日生效[167][170] - 2023年4月20日国家货币委员会发布第5070号决议，修订信用衍生品监管规则，6月1日生效[171][177] - 2023年5月23日央行和国家货币委员会发布第6号联合决议，要求金融机构共享欺诈信息，11月1日生效[190][193] 巴西联邦政府税收政策 - 2023年4月30日巴西联邦政府发布第1171号临时措施，2024年1月起境外投资收益按0 - 22.5%征税，5月1日生效[178][179][189] - 境外投资收益不超6000雷亚尔税率为0，超6000不超50000雷亚尔税率15%，超50000雷亚尔税率22.5%[179] - 受控外国实体需满足位于避税地或特权税制地区，或主动收入占比低于80%[183] - 受控外国实体可更新税基至2022年12月31日，2023年11月30日前缴纳所得税；还可更新至2023年12月31日，2024年5月31日前按10%税率缴纳所得税[186][187] 报告签字信息 - 报告日期为2023年5月25日，由首席执行官Milton Maluhy Filho和首席财务官Alexsandro Broedel签字[196][197] 公司资金来源信息 - 公司主要资金来源为计息存款、回购协议存款、政府金融机构贷款、外国银行信贷额度和海外证券发行[125] 公司业务参与情况 - 截至2023年3月31日，公司参与37项本地业务，总额达96亿雷亚尔；在股票市场参与五项业务，交易额14亿雷亚尔；为三项并购交易提供财务咨询服务，总额达74亿雷亚尔[78] 业务所得税计算方式 - 零售业务、批发业务和市场与公司业务的所得税和社会贡献税按全额所得税税率计算，扣除资本利息支付的税收影响[75][81][86] 流动性覆盖率情况 - 2023年第一季度三个月平均流动性覆盖率（LCR）为162.1%，高于央行要求[114][116]