财务数据和关键指标变化 - 第三季度营收3.456亿美元，同比增长4.2%；持续经营业务每股收益0.68美元，同比增长21.4% [29] - 第三季度毛利润率29.8%，同比增加40个基点；Flex业务毛利润率同比增加10个基点；Tech Flex业务利润率为26.8%，较上季度提高30个基点 [30][31] - SG&A费用占营收的百分比同比增加10个基点；第三季度运营利润率6.4%，符合预期 [32][33] - 第三季度有效税率25.3%，略高于预期；运营现金流2420万美元 [34][35] - 截至第三季度，回购9130万美元（260万股）股票，支付现金股息1270万美元，共计向股东返还1.04亿美元 [35] - 第三季度末净债务约2400万美元；预计第四季度营收在3.36 - 3.41亿美元之间，每股收益在0.65 - 0.69美元之间 [37][38] - 预计第四季度毛利润率在29.2% - 29.4%之间，Flex业务利润率在26.8% - 27%之间；SG&A费用占营收的百分比在23% - 23.2%之间，运营利润率在5.7% - 5.9%之间 [39] - 预计第四季度加权平均摊薄流通股约2210万股，有效税率19.7% [39] 各条业务线数据和关键指标变化 - 技术业务在本季度下半年新业务启动活动有显著改善，同比增长率达6.5%；技术业务账单费率较去年小幅增长2.9%，环比增长1%；顾问平均任期接近10个月 [15][19] - FA Flex业务营收连续两个季度环比增长，但同比下降5.3%；平均账单费率同比增长3.9%，环比增长0.9% [22][23] - 直接招聘业务营收同比增长11.8%，2019年表现良好 [24] 各个市场数据和关键指标变化 - 国内技术人员配置和解决方案市场，即使在不利宏观经济环境下，相对表现也较好 [11] - 技术人员灵活配置资源需求强劲，市场领先公司倾向增加技术团队中灵活资源的比例 [9][10] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司专注技术、财务和会计领域，满足客户国内需求，技术业务占总收入近80% [5] - 深化与现有客户（主要是财富500强公司）的关系，提供资源和服务以执行关键项目和复杂技术项目 [7] - 成为大型集成商的有效、更具成本效益的替代或补充，扩大市场机会 [8] - 评估和应用技术，提升客户和候选人体验，提高员工效率 [12] - 计划在未来几个季度推出新的人才关系管理系统，提高人才招聘和部署能力 [26] - 目标是在未来5年将管理服务业务占总收入的比例提高到20%或更高 [84] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司对第三季度业绩满意，营收和每股收益超预期，技术业务新业务启动加速是主要驱动因素 [4] - 预计国内技术人员配置和解决方案市场表现良好，公司有望利用市场优势实现高于市场的营收增长和盈利能力提升 [11][49] - 2020年技术业务预计同比增长6%或更高，财务和会计业务营收在计费日基础上保持稳定 [45] - 预计全年营收增长4.6% - 6.1%，全年运营利润率在6% - 6.2%之间，全年每股收益提高18.2% - 25.1% [48] 其他重要信息 - 第三季度回购120万股，约4000万美元；10月初完成1.02亿美元资产剥离净收益的再投资 [13] - 第四季度有62个计费日，比第三季度少2天，与2018年第四季度相同；单个计费日约相当于540万美元营收 [38] - 第四季度运营利润率受直接招聘业务季节性下降和计费日减少影响约40个基点 [40] - 每股收益估计包含WorkLLama合资企业季度亏损约0.02美元的负面影响，预计未来几个季度亏损水平相近 [41] - 第四季度预计有效所得税税率19.7%，包含约110万美元限制性股票归属的税收优惠，使每股收益比正常税率情况下增加0.05美元 [42] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 为何提供2020年初步展望 - 公司完成资产剥离，部署完现金，且市场和分析师模型存在差异；同时为了让投资者更清晰了解业务季节性影响，并重申对2020年科技市场的乐观态度 [53][54][55] 问题: 如何看待2020年Flex IT毛利润率 - 公司认为总体利润率较为稳定，尽管市场竞争可能对账单支付价差有压力，但通过扩大客户份额和提高效率，运营利润率预期依然良好 [58][59] 问题: 除人才管理系统外，还有哪些提升生产力的计划 - 技术方面，在候选人获取和匹配环节还有很大提升空间；团队执行的一致性也有助于提高生产力，包括加快人员入职和提高人员保留率 [61][62] 问题: 现有员工数量是否还有提升空间 - 公司表示员工生产力水平，特别是资深员工的生产力处于历史高位，从人均安置数量和可计费顾问数量等指标来看，仍有提升空间；新员工也有很大发展潜力 [64] 问题: 技术业务任务时长延长的原因 - 市场上各组织对同一类型人才竞争激烈，许多组织延长任期限制；管理服务解决方案等业务通常具有多年期特点；科技就业需求增长，客户对技术人员的需求持续存在 [67][68][70] 问题: 技术投资是自主开发还是购买定制 - 公司将前端系统组件化，实现技术的灵活插拔；采用与专注特定领域的组织合作、获取SaaS许可证、引入平台并进行一定程度定制等多种方式 [73][74][75] 问题: 2020年直接招聘业务的假设 - 2019年直接招聘市场表现良好，预计2020年相对稳定；客户将人员配置作为全职招聘的一种方式，执行“先试用后购买”策略，技术领域就业市场健康 [76][77][79] 问题: 本季度管理服务业务增长情况及明年展望 - 公司目标是在未来5年将管理服务业务占总收入的比例提高到20%或更高；目前正在持续投资，建立团队，完善流程和方法，对实现目标有信心 [84][85]

整体财务数据关键指标变化 - 2019年前三季度收入为10.11157亿美元，2018年同期为9.7356亿美元[13] - 2019年前三季度净利润为1.16654亿美元，2018年同期为4162.4万美元[13] - 2019年基本每股收益持续经营业务为1.68美元，2018年为1.50美元[13] - 2019年基本每股收益终止经营业务为3.24美元，2018年为0.18美元[13] - 2019年加权平均流通股基本股数为2372.3万股，2018年为2474.6万股[13] - 2019年6月30日净收入为14940千美元[17] - 2019年6月30日股息为每股0.18美元，总计4043千美元[17] - 2018年3月31日净收入为16272千美元[19] - 2018年6月30日股息为每股0.12美元，总计2970千美元[20] - 2018年9月30日净收入为16177千美元[20] - 2018年9月30日股息为每股0.18美元，总计4461千美元[20] - 2019年前九个月净收入为116,654美元，2018年同期为41,624美元[22] - 2019年前九个月经营活动提供的现金为46,510美元，2018年同期为64,675美元[22] - 2019年前九个月投资活动提供的现金为108,026美元，2018年同期使用现金3,005美元[22] - 2019年前九个月融资活动使用的现金为113,328美元，2018年同期为61,583美元[22] - 2019年前九个月现金及现金等价物变化为41,208美元，2018年同期为87美元[23] - 2019年前九个月公司收入为10.112亿美元，较2018年同期的9.736亿美元增长3.9%[84] - 2019年前九个月Flex收入为9.74亿美元，较2018年同期的9.391亿美元增长3.7%，其中Tech增长7.5%，FA下降8.9%[84] - 2019年前九个月Direct Hire收入为3720万美元，较2018年同期的3440万美元增长8.0%[84] - 2019年前九个月Flex毛利率为26.7%，较2018年同期的27.1%下降40个基点[84] - 2019年前九个月SG&A占收入的比例为23.4%，较2018年同期的23.6%有所下降[84] - 2019年前九个月持续经营业务收入为4000万美元，较2018年同期的3730万美元增长7.2%[84] - 2019年前九个月经营活动提供的现金为4650万美元，而2018年同期为6470万美元[84] - 2019年前九个月自由现金流为3878.2万美元，2018年为6067万美元[109] - 2019年前九个月持续经营业务调整后EBITDA为6697.3万美元，2018年为6493.1万美元，2019年受200万美元遣散费等成本负面影响[112] - 2019年前九个月经营活动提供现金4650万美元，2018年为6470万美元，减少主要因2018年收到680万美元所得税退款及应收账款收款时间[116] - 2019年前九个月投资活动提供现金1.08亿美元，2018年使用现金300万美元，2019年包括出售GS部门净收益及对权益法投资对象的资本投入[117] - 2019年前九个月融资活动使用现金1.133亿美元，2018年为6160万美元，主要因普通股回购和股息现金使用增加，部分被信贷安排付款减少抵消[118] - 2019年和2018年前九个月公司分别宣布并支付季度股息1270万美元（每股0.54美元）和1040万美元（每股0.42美元）[120] 资产负债关键指标变化 - 2019年9月30日现金及现金等价物为4132万美元，2018年12月31日为11.2万美元[15] - 2019年9月30日应收账款净额为2.27829亿美元，2018年12月31日为2.10559亿美元[15] - 2019年9月30日总资产为4.09307亿美元，2018年12月31日为3.79908亿美元[15] - 2019年9月30日总负债为2.21382亿美元，2018年12月31日为2.11577亿美元[15] - 2019年9月30日股东权益为1.87925亿美元，2018年12月31日为1.68331亿美元[15] - 2017年12月31日总股东权益为134277千美元[19] - 2018年9月30日总股东权益为163947千美元[20] - 截至2019年9月30日，其他资产净额为6982.2万美元，较2018年12月31日的3666.4万美元有所增加[56] - 截至2019年9月30日，应付账款及其他应计负债为3602.6万美元，应付工资成本为4914.9万美元；2018年12月31日分别为3254.2万美元和3938.4万美元[58] - 2019年9月30日其他长期负债总计59150000美元，2018年12月31日为43509000美元[59] - 2019年1月1日采用新租赁标准，公司记录约1760万美元使用权资产和2.1亿美元租赁负债[60] - 2019年9月30日加权平均折现率为3.9%，加权平均剩余租赁期限为4.6年[62][63] - 2019年9月30日运营租赁负债总计20102000美元[65] - 2019年9月30日和2018年12月31日补充高管退休计划预计福利义务分别为1570万美元和1500万美元[69] - 截至2019年9月30日，公司信贷安排下的未偿还总额为6500万美元，较2018年12月31日减少680万美元[84] - 2019年9月30日公司有4130万美元现金及现金等价物，营运资金为1.807亿美元，2018年12月31日为1.406亿美元[113] - 信贷安排最大借款能力为3亿美元，可增加至4.5亿美元，2019年9月30日和2018年12月31日分别有6500万美元和7180万美元未偿还[122] - 2019年9月30日和2018年12月31日，掉期公允价值分别为负债30万美元和资产90万美元[124] 业务线数据关键指标变化 - 2019年第三季度，科技和财务会计业务的收入分别为2.71999亿美元和7355.9万美元，毛利润分别为7643.6万美元和2637.5万美元；2018年同期收入分别为2.51079亿美元和7550.5万美元，毛利润分别为6952.2万美元和2652.3万美元[51] - 2019年前九个月，科技和财务会计业务的收入分别为7.92947亿美元和2.1821亿美元，毛利润分别为2.19431亿美元和7758.2万美元；2018年前九个月收入分别为7.37339亿美元和2.36221亿美元，毛利润分别为2.067亿美元和8207.4万美元[51] - 2019年截至9月30日的三个月和九个月，直接招聘收入分别同比增长13.6%和8.0%[93] - 2019年截至9月30日的三个月和九个月，技术和金融咨询部门的总安置数量分别为743个和2387个，同比变化分别为增长3.1%和下降1.4%[93] - 2019年截至9月30日的三个月和九个月，技术和金融咨询部门的总平均安置费用分别为16024美元和15572美元，同比分别增长10.3%和9.6%[93] - 2019年截至9月30日的三个月和九个月，总毛利润率分别为29.8%和29.4%，同比变化分别为增长1.4%和下降1.0%[95] - 2019年截至9月30日的三个月和九个月，弹性业务总毛利润率分别为27.2%和26.7%，同比变化分别为增长0.4%和下降1.5%[96] - 2019年截至9月30日的三个月和九个月，SG&A费用占收入的比例分别为23.0%和23.4%，同比变化分别为增长20个基点和下降20个基点[99][100] - 2019年截至9月30日的三个月和九个月，折旧和摊销费用分别为1427000美元和4619000美元，同比分别下降16.1%和10.2%[101] 已终止经营业务相关数据 - 2019年公司决定剥离政府解决方案业务，专注商业技术和专业人员配置服务[43] - 2019年4月1日，公司将Kforce Government Holdings, Inc.及其子公司KGS出售给ManTech International Corporation，现金收购价为1.15亿美元，扣除交易成本后收益为7230万美元，交易成本为960万美元[44] - 2019年6月7日，公司将TFX出售给第三方，现金收购价为1840万美元，扣除交易成本后收益为730万美元，交易成本为220万美元，2019年前九个月支付或有对价负债60万美元[45] - 2019年和2018年前九个月，已终止经营业务的有效税率分别为4.4%和25.6%[47] - 2019年前九个月，已终止经营业务的经营活动现金流和投资活动现金流分别为510万美元和1.185亿美元；2018年前九个月分别为540万美元和 - 90万美元[49] - 2019年公司出售GS部门，包括KGS和TFX，出售KGS净收益7230万美元，出售TFX净收益730万美元[105][106] - 2019年和2018年截至9月30日的九个月，已终止经营业务的有效税率分别为4.4%和25.6%[107] 其他财务相关事项 - 2019年6月公司对WorkLLama进行权益法投资，持股50%，截至9月30日投资余额为860万美元[33] - 2019年公司预计对WorkLLama的150万美元或有出资很可能发生，已计入应付账款及其他应计负债[34] - 2019年9月30日止三个月和九个月，分别有57.2万和55.5万份普通股等价物计入摊薄加权平均流通股数[36] - 2019年1月1日公司提前采用云计算实施成本资本化的新会计准则[37] - 2019年6月30日股票薪酬费用为2419千美元[17] - 2019年前九个月持续经营业务的股票薪酬费用为740万美元，2018年同期为630万美元[71] - 2019年9月30日，利率互换衍生工具累计损失为265000美元[78] - 2019年第三季度和前九个月运营租赁费用分别为2192000美元和6593000美元[65] - 2019年第三季度和前九个月补充高管退休计划净定期福利成本分别为216000美元和648000美元[68] - 2019年4月23日股东批准2019年股票激励计划，可发行约280万股普通股[70] - 2019年9月30日和2018年同期，持续经营业务的有效税率分别为24.8%和25.3%[103] - 2019年前九个月公司以季度股息和公开市场普通股回购的形式向股东返还了1.04亿美元资本[84] - 2019年3月董事会批准增加股票回购授权至1.5亿美元，前九个月公开市场回购约260万股，成本约9130万美元，2019年9月30日和2018年12月31日分别有7080万美元和9290万美元可用于进一步回购[126] - 2019年3月董事会批准将股票回购授权增加至1.5亿美元[140] - 2019年7月1日至9月30日公司共回购116.9565万股普通股，平均价格为34.44美元[140] - 截至2019年9月30日，根据计划仍可回购价值7075.3049万美元的股票[140] - 2019年7月1日至7月31日回购37.2053万股，平均价格35.77美元[140] - 2019年8月1日至8月31日回购42.837万股，平均价格33.44美元[140] - 2019年9月1日至9月30日回购36.9142万股，平均价格34.26美元[140] 公司运营及法律相关事项 - 截至2019年9月30日，公司雇佣了近2300名员工和10400名顾问[85] - 截至2019年9月30日，若控制权变更后所有签约高管被无正当理由解雇或因正当理由辞职，公司负债约为3340万美元；若无控制权变更，该负债为1650万美元[53] - 2019年8月23日，公司被诉违反《公平信用报告法》，现阶段无法预测结果和估计损失范围，但公司认为最终结果不太可能对业务和财务状况产生重大不利影响[55] - 截至2019年9月30日，公司披露控制和程序的设计与运作有效[132] - 上一财季公司财务报告内部控制无重大变化[133] - 2019年8月23日公司收到诉讼，现阶段无法预测结果和损失范围[138] - 公司认为该诉讼最终结果

财务数据和关键指标变化 - 第二季度持续经营业务收入3.389亿美元，同比增长2.8% [24] - 第二季度每股收益0.66美元，同比增长10% [24] - 第二季度毛利率29.8%，同比下降60个基点 [24] - 第二季度科技灵活用工业务利润率26.4%，同比下降80个基点 [25] - 第二季度销售、一般及行政费用占收入的百分比同比下降30个基点 [27] - 第二季度持续经营业务的有效税率为23.4%，略低于预期 [30] - 预计第三季度收入在3.37亿美元至3.41亿美元之间，每股收益在0.65美元至0.67美元之间 [34] - 预计第三季度毛利率在29.3%至29.5%之间，灵活用工业务利润率在26.8%至27%之间 [35] - 预计第三季度销售、一般及行政费用占收入的百分比在22.5%至22.7%之间，营业利润率在6.2%至6.4%之间 [35] 各条业务线数据和关键指标变化 - 科技灵活用工业务（Tech Flex）同比增长6.2%，主要因计费顾问数量增加和计费费率同比小幅提高2.4% [11] - 财务与会计灵活用工业务（FA Flex）同比下降9.4%，环比基本持平，平均计费费率同比上涨4.7% [18][19] - 直接招聘业务（Direct Hire）同比增长7.7%，预计第三季度会有季节性环比下降，同比增长率与第二季度持平 [19] 各个市场数据和关键指标变化 - 科技灵活用工业务市场需求强劲，财富500强公司是主要消费群体，公司与其中70%的财富100强企业有业务往来 [16] - 财务与会计灵活用工业务市场保持健康，公司正重新定位该业务，预计下半年业绩将有所改善 [19] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 完成多年战略，成为专注国内的技术和专业人才派遣及解决方案提供商，剥离超3.2亿美元营收业务，近80%收入来自国内技术部门 [4][5] - 执行严格的收购战略，收购符合技术产品的利基解决方案提供商 [7] - 拥抱赋能技术，专注客户关系，提供卓越服务 [7] - 优先维持股息收益率、在技术解决方案领域进行收购以及通过股票回购向股东返还资本 [8] - 行业竞争激烈，新进入者增多，公司在与未建立充分关系的客户合作时增长较慢 [49][50] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 技术人才派遣和解决方案市场增长前景广阔，各行业都需投资和适应变化以提升客户体验 [5] - 公司有望继续在科技灵活用工业务上实现高于市场的增长，第三季度同比增长率将保持在中个位数，环比增长率为低个位数 [17] - 公司简化的业务模式、客户组合和专注的服务产品使其具备长期增长的优势 [22] - 对公司未来增长前景感到兴奋，有信心利用强大的市场和卓越的基础，实现高于市场的收入增长率并提高盈利能力 [10][38] 其他重要信息 - 第二季度完成KGS和TraumaFX业务的出售，出售交易的运营结果和收益使第二季度终止经营业务的每股收益达到2.40美元 [23] - 公司业务产生大量运营现金流，加上出售业务的1.02亿美元净收益，使公司在本季度回购约100万股股票，季度末净债务为零 [31] - 预计2019年第三季度加权平均摊薄流通股约为2340万股，第四季度约为2250万股 [33] - 第三季度计费天数为64天，与第二季度相同，比2018年第三季度多1天 [34] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 核心目标客户增加使用灵活员工的空间有多大 - 公司在与客户交流中发现，客户出于劳动力灵活性、技术变革、项目处理方式以及难以找到全职资源等原因，越来越倾向于增加灵活员工的使用比例，且公司的转化率较历史水平有显著提高，需求呈上升趋势 [41][42] 问题2: 任务持续时间与历史规范相比如何，新订单的任务持续时间是否会进一步延长 - 工作性质的变化以及大型公司对灵活员工雇佣期限的重新评估，导致任务持续时间延长，且由于人才供需不平衡，客户希望留住能胜任工作的人才，因此任务持续时间可能会进一步延长 [43][45] 问题3: 合资企业产生其他费用的情况如何 - 合资企业是为人才派遣行业提供移动技术产品的实体，旨在辅助整个派遣过程中的关键环节，从人才识别到参与，是一个面向申请人的工具 [46] 问题4: 与未建立充分关系的客户合作增长较慢的原因是什么 - 市场竞争激烈，行业规模和竞争格局都有所扩大，许多竞争对手是从大型组织中分离出来的本地企业，他们与客户的关系深厚，公司员工需要付出更多努力才能赢得业务 [49][50] 问题5: 收购利基解决方案提供商的重点是人员扩充还是咨询或管理服务公司 - 公司的重点是收购价值链上游的组织，以融入其高级服务产品，满足客户需求 [54] 问题6: 如何使财务与会计业务实现增长，是否能在当前框架下实现 - 这是公司特有的情况，并非市场动态。公司的业务布局偏向高产量、低技能岗位，受到技术替代和竞争动态变化的影响。公司团队正在重新定位业务，专注核心财务与会计业务，提升技能水平，但这需要时间 [57][58] 问题7: 达到管理服务20%目标是否需要进行并购，本季度该过程有何重要进展 - 公司认为可以通过有机增长实现五年目标，但也会寻找符合战略的选择性机会进行并购。本季度在现有客户中取得了一些成果，有机会向价值链上游拓展 [59][60]

营收数据变化 - 2019年Q2营收3.39亿美元，2018年同期3.30亿美元，同比增长2.83%[13] - 2019年上半年营收6.66亿美元，2018年同期6.47亿美元，同比增长2.88%[13] - 2019年第二季度，公司总营收为3.38861亿美元，毛利润为1.01026亿美元；上半年总营收为6.65599亿美元，毛利润为1.94202亿美元[48] - 2019年上半年收入同比增长2.9%（按计费日计算增长3.7%），达6.656亿美元，2018年同期为6.47亿美元[80] 净利润数据变化 - 2019年Q2净利润7485.9万美元，2018年同期1627.2万美元，同比增长360.06%[13] - 2019年上半年净利润1.02亿美元，2018年同期2544.7万美元，同比增长300.09%[13] - 2019年上半年净收入为101,714千美元，2018年上半年为25,447千美元[19] 现金及现金等价物数据变化 - 截至2019年6月30日，现金及现金等价物为6504.7万美元，2018年末为11.2万美元[15] - 2019年上半年现金及现金等价物增加64,935千美元，期末余额为65,047千美元；2018年上半年增加94千美元，期末余额为473千美元[19] - 2019年6月30日公司现金及现金等价物为6500万美元，营运资金为2.1亿美元，2018年12月31日为1.406亿美元[107] 资产数据变化 - 截至2019年6月30日，总资产为4.26亿美元，2018年末为3.80亿美元，增长11.92%[15] - 截至2019年6月30日，对WorkLLama的投资余额为900万美元，计入其他资产净额[31] - 截至2019年6月30日，资本化的实施成本为20万美元，在该日期前的三个月和六个月内无累计摊销或摊销费用记录[36] - 截至2018年12月31日，GS部门待售资产为5804.6万美元，待售负债为1681.4万美元[47] - 2019年6月30日其他资产净额为6604.5万美元，2018年12月31日为3666.4万美元[52] - 2019年1月1日采用新租赁标准，公司记录了约1760万美元使用权资产和2100万美元租赁负债[55] 负债数据变化 - 截至2019年6月30日，总负债为2.11亿美元，2018年末为2.12亿美元，下降0.12%[15] - 2019年6月30日，若控制权变更后雇主无正当理由终止合同或高管因正当理由辞职，公司对高管的负债约为3240万美元；若无控制权变更，该负债为1480万美元[50] - 2019年6月30日流动负债中，应付账款及其他应计负债为3585.5万美元，应计工资成本为4100.8万美元；2018年12月31日分别为3254.2万美元和3938.4万美元[53] - 2019年6月30日其他长期负债为5561万美元，2018年12月31日为4350.9万美元[54] - 2019年6月30日和2018年12月31日，补充高管退休计划预计福利义务分别为1550万美元和1500万美元[64] 股东权益数据变化 - 截至2019年6月30日，股东权益为2.15亿美元，2018年末为1.68亿美元，增长27.64%[15] - 2017年12月31日股东权益总额为134,277千美元，2018年3月31日为134,494千美元，2018年6月30日为150,306千美元[17] - 2019年1月1日，公司将约16.8万美元从累计其他综合收益重分类至留存收益[37] 每股收益数据变化 - 2019年上半年基本每股收益4.20美元，2018年同期1.03美元，同比增长307.77%[13] - 2019年上半年摊薄每股收益4.11美元，2018年同期1.01美元，同比增长306.93%[13] 经营、投资、融资活动现金数据变化 - 2019年上半年经营活动提供的现金为22,330千美元，2018年上半年为38,259千美元[19] - 2019年上半年投资活动提供的现金为111,012千美元，2018年上半年使用的现金为3,116千美元[19] - 2019年上半年融资活动使用的现金为68,407千美元，2018年上半年为35,049千美元[19] - 2019年上半年已终止经营业务的经营活动现金流入为510万美元，投资活动现金流入为1.189亿美元；2018年同期经营活动现金流出为270万美元，投资活动现金流出为80万美元[47] - 2019年上半年经营活动提供的现金为2230万美元，2018年同期为3830万美元[80] - 2019年和2018年上半年经营活动提供的现金分别为2230万美元和3830万美元[110] - 2019年和2018年上半年投资活动提供的现金分别为1.11亿美元和使用310万美元[111] - 2019年和2018年上半年融资活动使用的现金分别为6840万美元和3500万美元[112] 所得税数据变化 - 2019年上半年支付所得税8,447千美元，2018年上半年为4,343千美元[20] - 2019年第一季度，公司记录了1850万美元的递延所得税资产和所得税收益，该递延所得税资产在第二季度被用作所得税费用[46] - 2019年H1和2018年H1持续经营业务的有效税率分别为24.5%和25.4%[98] - 2019年和2018年上半年，已终止经营业务（含出售收益）的有效税率分别为3.7%和25.4%[102] 业务合作与投资 - 2019年6月公司与WorkLLama成立合资企业，拥有其50%的所有权，初始现金投资750万美元，预计或有出资150万美元[30][31] 保险业务相关 - 除部分全额投保的健康保险外，公司为每个健康保险计划参与者承担每年最高50万美元的索赔损失风险[32] - 公司维持责任保险，主要承保工伤、人身伤害等风险[129] 稀释加权平均流通股数变化 - 2019年3月和6月，稀释加权平均流通股数（diluted WASO）分别包含55.7万和53.8万份普通股等价物；2018年同期分别为47.3万和39.8万份[34] 业务出售情况 - 2019年4月1日，公司以1.15亿美元现金出售KGS，扣除交易成本后收益为7230万美元，总交易成本为960万美元[43] - 2019年6月7日，公司以1840万美元现金出售TFX，扣除交易成本后收益为770万美元，总交易成本为220万美元，并支付了60万美元的或有对价负债[44] - 2019年上半年公司出售GS业务，相关业务在合并财务报表中作为终止经营列报[78] - 2019年公司出售GS业务，KGS和TFX的出售净收益分别为7230万美元和770万美元[99][100][101] 灵活收入与直接招聘收入数据变化 - 2019年第二季度，灵活收入为3.25354亿美元，直接招聘收入为1350.7万美元；上半年灵活收入为6.40335亿美元，直接招聘收入为2526.4万美元[49] - 2019年上半年灵活收入同比增长2.8%（按计费日计算增长3.6%），技术板块增长7.1%（按计费日计算增长8.0%），金融与会计板块下降11.3%（按计费日计算下降10.6%）[80] - 2019年上半年直接招聘收入同比增长5.6%，达2530万美元，2018年同期为2390万美元[80] - 2019年Q2和H1灵活用工收入变化：科技板块分别增加1519.8万美元和3391.8万美元，金融与会计板块分别减少684.3万美元和1662.8万美元[88] - 2019年Q2和H1直接招聘收入分别增长7.7%和5.6%[89] 毛利率数据变化 - 2019年上半年灵活业务毛利率降至26.4%，2018年同期为27.1%，技术和金融与会计板块分别下降80和20个基点[80] - 2019年Q2和H1总毛利率分别为29.8%和29.2%，较2018年同期分别下降2.0%[91] - 2019年Q2和H1灵活用工毛利率分别下降80和70个基点[92] 费用数据变化 - 2019年Q2和H1销售、一般及行政费用（SG&A）占收入的比例分别下降30和40个基点[96] - 2019年Q2和H1折旧和摊销费用分别为154.2万美元和319.2万美元，较2018年同期分别下降8.9%和7.3%[97] 自由现金流与调整后EBITDA数据变化 - 2019年和2018年上半年自由现金流分别为1814.6万美元和3514.3万美元[104] - 2019年和2018年上半年持续经营业务调整后EBITDA分别为4134.2万美元和4136.4万美元[106] 信贷安排数据变化 - 截至2019年6月30日，信贷安排下未偿还总额为6500万美元，较2018年12月31日减少680万美元，季度末无净债务[80] - 信贷安排下公司最大借款能力为3亿美元，可增加至4.5亿美元，2019年6月30日和2018年12月31日未偿还金额分别为6500万美元和7180万美元[114] 股东回报与股票相关 - 2019年上半年公司以股息和股票回购形式向股东返还6000万美元资本[80] - 2019年4月23日，公司股东批准2019年股票激励计划，可发行约280万股普通股[65] - 2019年上半年，公司授予5.6万股受限股，没收4.7万股，归属10.5万股，6月30日剩余122.4万股[69] - 2019年上半年公司在公开市场回购约150万股普通股，总成本约5130万美元[118] - 2019年和2018年上半年公司分别宣布并支付季度股息870万美元（每股0.36美元）和590万美元（每股0.24美元）[112] - 2019年3月，董事会批准将股票回购授权增加至1.5亿美元[131] - 2019年4月1日至6月30日，公司共回购104.742万股普通股，平均每股价格35.79美元[131] - 截至2019年6月30日，根据计划仍可回购价值1.10731003亿美元的股票[131] 租赁相关数据 - 2019年6月30日，公司加权平均折现率为4.0%，加权平均剩余租赁期限为3.5年[57][58] - 2019年第二季度和上半年，经营租赁费用分别为217.7万美元和440.1万美元[60] 衍生工具收益数据变化 - 截至2019年6月30日的六个月，累计衍生工具收益期初为90万美元，当期套期交易净变化为 - 101.5万美元，期末累计衍生工具损失为11.5万美元[73] 利率互换协议 - 2017年4月21日公司与富国银行签订利率互换协议，5月31日生效，2022年4月29日到期，互换利率1.81%，名义金额前三年6500万美元，后两年2500万美元[72] 业务板块其他数据变化 - 2019年Q2和H1灵活用工计费小时数变化：科技板块分别增长3.9%和4.4%，金融与会计板块分别下降13.5%和16.5%，总计分别下降2.9%和3.9%[88] - 2019年Q2和H1直接招聘安置数量变化：科技板块分别增长9.2%和8.6%，金融与会计板块分别增长0.2%和下降9.1%，总计分别增长3.2%和下降3.3%[89] 财务报告与风险相关 - 截至2019年6月30日，公司披露控制和程序的设计与运行有效[124] - 上一财季公司财务报告内部控制无重大变化[125] - 公司涉及的法律诉讼目前预计不会对财务状况、经营成果或现金流产生重大影响[129] - 公司市场风险相关信息与2018年年度报告相比无重大变化[123] - 公司风险因素与2018年年度报告相比无重大变化[130] - 公司高级证券无违约情况[132]

财务数据和关键指标变化 - 第一季度持续经营业务收入3.267亿美元，按计费日计算同比增长4.6% [23] - GAAP持续经营业务每股收益0.32美元，受遣散费等成本影响下降0.06美元，排除这些成本后为0.38美元，同比增长近19% [23] - 毛利润率28.5%，同比下降70个基点，主要因Flex业务毛利润率下降 [23] - 调整后SG&A费用占收入的百分比同比下降100个基点 [25] - 第一季度运营利润率（排除遣散费等成本）为4.2%，同比提高40个基点 [26] - 第一季度有效税率为26.1% [26] - 第一季度运营现金流为1180万美元，预计2019年可达约8500万美元 [27] - 第一季度回购43万股股票，总成本1460万美元，截至昨日，KGS剥离交易剩余未使用净收益为7800万美元 [27] - 截至3月31日，信贷安排下的长期债务为8250万美元，预计2019年剩余时间维持在6500万美元 [28] - 预计第二季度收入在3.38亿 - 3.43亿美元之间，每股收益在0.64 - 0.66美元之间，毛利润率在29.7% - 29.9%之间，Flex利润率在27% - 27.2%之间，SG&A占收入的百分比在22.8% - 23%之间，运营利润率在6.3% - 6.5%之间 [31] 各条业务线数据和关键指标变化 - Tech Flex业务第一季度计费日同比增长9.8%，占总收入约77%，预计第二季度同比仍将实现高个位数增长 [14][18] - FA Flex业务占总收入约20%，同比下降11.7%，平均账单费率同比增长7.5%，预计第二季度环比略有改善，同比降幅收窄至高个位数 [19] - 直接招聘业务占总收入约3%，同比增长4.8%，预计第二季度季节性环比增长，长期来看占总收入的百分比将下降 [20] 各个市场数据和关键指标变化 - 技术人才市场需求旺盛，大数据、人工智能、机器学习、云计算、网络安全、移动和数字营销等领域需求持续高涨 [13] - 国内技术人员配置市场规模超过300亿美元，IT解决方案市场规模超过1000亿美元 [9] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司完成KGS剥离，专注美国市场，近80%收入来自技术领域，未来将集中发展商业人员配置中满足关键人才需求的领域 [5][7] - 计划投资和扩展管理服务和解决方案能力，目标是5年内该业务占技术收入的20% [9][10] - 持续调整销售和交付人才与客户组合的匹配度，以提高收入增长和员工生产力 [16] - 有选择性地投资直接招聘业务，长期来看该业务占总收入的比例将下降 [20] - 积极与领先技术公司合作，采用增强客户体验、提高生产力和加强客户及顾问关系的应用程序 [25] - 战略收购方面保持谨慎，若有行动可能是小型收购或解决方案型业务 [59] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 需求环境积极，2019年剩余时间前景乐观，技术变革将持续支撑公司服务需求 [13] - 公司简化业务模式，为长期增长做好准备，有信心实现持续收入增长和盈利能力提升 [22][35] - 预计在无季节性影响且收入达到3.5亿美元的季度，运营利润率可达6.5%或更高，收入达到4亿美元时，利润率将提高至7.7% [33] 其他重要信息 - KGS出售总收益约7200万美元，第一季度确认所得税收益1850万美元（每股0.74美元），剩余5350万美元收益将在第二季度确认，净现金收益约9300万美元 [22] - 季节性成本每年第一和第四季度分别影响约180和40个基点 [35] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 目前管理服务业务占比及能否有机增长至20%目标 - 目前占比低于5%，公司认为可以有机实现目标，但也在探索战略替代方案，若有合适机会，从资产负债表角度有能力支持收购 [38] 问题: 无季节性影响的季度 - 第二和第三季度为无季节性影响的“干净季度” [40] 问题: 深化与大客户关系后毛利率趋势 - 预计毛利率可能略有下降，但幅度很小，且拓展大客户对公司底线有积极影响 [41][42] 问题: 任务时长延长的驱动因素及历史与当前时长对比 - 历史上Tech Flex平均任务时长约5 - 6个月，目前接近8个月，主要是业务发展和管理服务业务增长所致 [44][45] 问题: 提高员工生产力的具体措施及能否持续增长 - 通过优化客户组合、改进市场策略、培训和技术提升等措施提高生产力，随着技术应用增加，有信心继续推动业务增长 [47] 问题: Tech Flex业务增长主要来自任务数量还是时长 - 主要来自人员增加，部分来自账单费率提高和任务时长延长 [48] 问题: FA Flex业务账单费率上升但收入下降的原因及何时恢复同比增长 - 收入下降但账单费率上升意味着人员数量下降幅度大于收入下降幅度，若情况持续改善，下半年可能实现同比正增长，且高账单费率有助于提高Flex利润率 [51][52] 问题: 业务精简过程是否结束及未来是否有更多优化 - 业务聚焦过程基本结束，已退出多个业务，未来不再进行剥离，但战略收购方面会保持谨慎，若有行动可能是小型收购或解决方案型业务 [54][59]

整体财务数据关键指标变化 - 2019年第一季度营收为32.6738亿美元，2018年同期为31.7441亿美元，同比增长2.93%[13] - 2019年第一季度净利润为2.6855亿美元，2018年同期为0.9175亿美元，同比增长192.70%[13] - 2019年第一季度基本每股收益为1.10美元，2018年同期为0.37美元，增长197.30%[13] - 2019年第一季度摊薄每股收益为1.07美元，2018年同期为0.37美元，增长189.19%[13] - 2019年第一季度持续经营业务基本每股收益为0.33美元，2018年同期为0.32美元，增长3.13%[13] - 2019年第一季度终止经营业务基本每股收益为0.77美元，2018年同期为0.05美元，增长1440%[13] - 2019年第一季度净收入为26,855美元，2018年同期为9,175美元[19] - 2019年第一季度经营活动提供的现金为11,789美元，2018年同期为10,250美元[19] - 2019年第一季度投资活动使用的现金为2,496美元，2018年同期为1,469美元[19] - 2019年第一季度融资活动使用的现金为9,146美元，2018年同期为8,903美元[19] - 2019年3月31日现金及现金等价物期末余额为259美元，2018年同期为257美元[19] - 2019年第一季度，公司收入为3.267亿美元，较2018年同期增长2.9%（按计费日计算增长4.6%）；持续经营业务收入为80万美元，每股收益0.32美元，与2018年同期持平[79] - 2019年第一季度总营收为3.26738亿美元，同比增长2.9%[84] - 2019年第一季度总毛利率为28.5%，同比下降2.4%[91] - 2019年第一季度灵活用工毛利率为25.8%，同比下降2.6%[92] - 2019年第一季度销售、一般和行政费用占收入的24.4%，同比下降40个基点，主要因员工生产力提高和人员减少[94][95] - 2019年第一季度折旧和摊销费用为165万美元，同比下降5.8%，其中固定资产折旧下降12.4%，资本化软件摊销增长35.7%[96] - 2019年第一季度持续经营业务的有效税率为26.1%，高于2018年的25.0%[97] - 2019年和2018年第一季度终止经营业务的有效税率分别为(2,043.7)%和25.8%，2019年第一季度需记录1850万美元的所得税收益[99] - 2019年和2018年第一季度自由现金流分别为1029.3万美元和878.1万美元[103] - 2019年和2018年第一季度持续经营业务调整后EBITDA分别为1589.7万美元和1587.7万美元，2019年受KGS剥离相关成本影响[105] - 2019年和2018年第一季度经营活动提供的现金分别为1180万美元和1030万美元，投资活动使用的现金分别为250万美元和150万美元，融资活动使用的现金分别为910万美元和890万美元[109][110][111] - 2019年和2018年第一季度公司分别宣布并支付季度股息440万美元（每股0.18美元）和300万美元（每股0.12美元）[112] 资产负债相关数据关键指标变化 - 2019年3月31日现金及现金等价物为25.9万美元，2018年12月31日为11.2万美元，增长131.25%[15] - 2019年3月31日贸易应收账款净额为2.2052亿美元，2018年12月31日为2.10559亿美元，增长4.73%[15] - 2019年3月31日总负债为2.4604亿美元，2018年12月31日为2.11577亿美元，增长16.29%[15] - 2019年3月31日股东权益为1.78572亿美元，2018年12月31日为1.68331亿美元，增长6.08%[15] - 2019年3月31日，GS部门待售流动资产为2668.8万美元，待售非流动资产为4722.5万美元，待售流动负债为1760.9万美元，待售非流动负债为197万美元；2018年12月31日，对应数据分别为2977.3万、2827.3万、1226.3万和455.1万美元[39] - 2019年3月31日，若控制权变更后所有签约高管被无正当理由解雇或因正当理由辞职，公司负债约3280万美元；若无控制权变更，对应负债为1430万美元[47] - 2019年3月31日，其他资产净额为5642.9万美元，2018年12月31日为3666.4万美元[49] - 2019年1月1日，公司就经营租赁在合并资产负债表记录约1760万美元使用权资产和2100万美元租赁负债[53] - 截至2019年3月31日，运营租赁负债到期总额为1863.2万美元，减去利息131.9万美元后，运营租赁负债总额为1731.3万美元[59] - 2019年3月31日公司营运资金为1.413亿美元，高于2018年12月31日的1.406亿美元[106] - 信贷安排下公司最大借款能力为3亿美元，可增加至4.5亿美元，2019年3月31日和2018年12月31日未偿还金额分别为8250万美元和7180万美元[114] - 2019年3月31日和2018年12月31日互换资产公允价值分别为50万美元和90万美元[116] 业务线数据关键指标变化 - 2019年第一季度，政府解决方案（GS）部门税前利润为880千美元，2018年同期为1,603千美元[37] - 2019年第一季度，科技板块收入2.55643亿美元，毛利6882.2万美元；财务与会计板块收入7109.5万美元，毛利2435.4万美元；2018年同期科技板块收入2.36497亿美元，毛利6537.6万美元，财务与会计板块收入8094.4万美元，毛利2716.1万美元[45] - 2019年第一季度科技和金融行政部门收入占比分别为78.2%和21.8%，灵活用工和直接招聘收入占比均为96.4%和3.6%，净利润率为8.2%[83] - 2019年第一季度科技部门营收2.55643亿美元，增长8.1%，金融行政部门营收7109.5万美元，下降12.2%[84] - 2019年第一季度科技部门灵活用工收入按计费日计算同比增长9.8%，金融行政部门下降11.7%，金融行政部门平均计费费率同比增长7.4%[85][86] - 2019年第一季度直接招聘收入同比增长3.2%，科技部门安置数量增长7.9%，金融行政部门下降18.3%，总安置数量下降9.7%[90] - 2019年第一季度科技部门毛利率为26.9%，下降2.5%，金融行政部门为34.3%，增长2.1%[91] - 2019年第一季度科技部门灵活用工毛利率下降3.1%，金融行政部门下降0.4%[92] 其他财务事项 - 2019年和2018年第一季度稀释加权平均流通股分别包含50.3万股和29万股普通股等价物[27] - 截至2019年3月31日，资本化的实施成本为0.2百万美元[29] - 2019年1月1日，公司从累计其他综合收益重分类约168千美元至留存收益[30] - 2019年第一季度，公司递延所得税资产增加1850万美元[38] - 2019年第一季度，因或有对价负债重新计量确认约90万美元费用[41] - 2019年第一季度，已终止经营活动的经营活动现金流入为570万美元，投资活动现金流出为10万美元；2018年同期分别为50万和40万美元[42] - 2019年4月1日，公司以1.15亿美元出售Kforce Government Holdings及其子公司KGS，预计扣除交易成本后获利约7200万美元，交易成本约950万美元[43] - 2019年4月1日，公司以1.15亿美元现金出售KGS，预计扣除交易成本后获得约7200万美元收益，交易成本约950万美元[100] - 2019年3月31日，公司经营租赁加权平均折现率为4.00%，加权平均剩余租赁期限为3.5年[55][56] - 公司对初始期限12个月及以下的租赁采用短期租赁简化处理，不确认使用权资产和租赁负债[57] - 2019年第一季度运营租赁费用总计222.4万美元，其中运营租赁费用176.8万美元、可变租赁成本38.2万美元、短期租赁费用18万美元、转租收入 - 10.6万美元[58] - 2019年第一季度净定期福利成本为21.6万美元，其中服务成本6.5万美元、利息成本15.1万美元；2018年同期净定期福利成本为45.5万美元，其中服务成本33.8万美元、利息成本11.7万美元[61] - 2019年4月23日，公司股东批准2019年股票激励计划，可发行股票数量约为280万股，计划于2029年4月23日终止[63] - 2019年第一季度和2018年同期，持续经营业务的股票薪酬费用分别为250万美元和220万美元[64] - 截至2019年3月31日，受限股票相关的未确认股票薪酬费用为2690万美元，将在3.8年的加权平均剩余期限内确认[68] - 2017年4月21日，公司与富国银行签订利率互换协议，名义金额前三年为6500万美元，后两年为2500万美元，互换利率为1.81%[70] - 2019年第一季度，累计衍生工具收益从期初的90万美元降至期末的52.5万美元，净变化为 - 37.5万美元[71] - 2019年第一季度，公司以季度股息44万美元（每股0.18美元）和普通股回购146万美元的形式向股东返还资本190万美元[79] - 2019年3月临时人员渗透率和失业率分别为2.0%和4.1%，非农就业总数同比增长1.5%，临时就业增长3.8%，大学学历失业率为2.0%[82] - 2019年3月董事会批准增加股票回购授权，使可用余额达1.5亿美元，第一季度公开市场回购约43万股，成本约1460万美元[118] - 2019年3月董事会批准将股票回购授权增加至1.5亿美元[132] - 2019年1月1日至3月31日共回购432,183股普通股，平均每股价格33.98美元[132] - 截至2019年3月31日，根据计划仍可回购价值1.47477881亿美元的股票[132] - 2019年1月1日至1月31日回购181,832股，平均每股价格32.09美元[132] - 2019年2月1日至2月28日回购14,135股，平均每股价格33.92美元[132] - 2019年3月1日至3月31日回购236,216股，平均每股价格35.45美元[132] 财务报告相关情况 - 截至2019年3月31日，公司披露控制和程序的设计与运作有效[125] - 上一财季公司财务报告内部控制无重大变化[126] - 公司涉及的法律诉讼目前预计不会对财务状况产生重大影响[130] - 公司风险因素与2018年年报相比无重大变化[131]

信贷与利率互换情况 - 截至2018年12月31日，公司信贷安排下有7180万美元未偿还，假设可变债务利率提高10%，年度利息费用增加不到20万美元[176] - 2017年4月21日，公司与富国银行签订利率互换协议，互换利率为1.81%，名义金额前三年为6500万美元，后两年为2500万美元，有效期从2017年5月31日至2022年4月29日[177] - 公司信贷安排最大借款能力为3亿美元，可增加至4.5亿美元，信用证和摆动贷款子限额为1000万美元，到期日为2022年5月25日[291] - 2018年和2017年12月31日，信贷安排未偿还金额分别为7180万美元和1.165亿美元，信用证未偿还金额均为320万美元[293] - 利率互换协议名义金额前三年为6500万美元，后两年为2500万美元，互换利率为1.81%，2018年和2017年12月31日公允价值分别为900万美元和500万美元[295][296] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2018年、2017年和2016年公司收入分别为14.18353亿美元、13.5794亿美元和13.19706亿美元[189] - 2018年、2017年和2016年公司净利润分别为5798万美元、3328.5万美元和3277.3万美元[189] - 2018年、2017年和2016年公司基本每股收益分别为2.34美元、1.32美元和1.26美元[189] - 2018年、2017年和2016年公司摊薄每股收益分别为2.30美元、1.30美元和1.25美元[189] - 截至2018年和2017年12月31日，公司总资产分别为3.79908亿美元和3.84304亿美元[192] - 截至2018年和2017年12月31日，公司总负债分别为2.11577亿美元和2.50027亿美元[192] - 截至2018年和2017年12月31日，公司股东权益分别为1.68331亿美元和1.34277亿美元[192] - 2018年、2017年和2016年公司每股股息分别为0.60美元、0.48美元和0.48美元[189] - 2016 - 2018年净利润分别为32773千美元、33285千美元、57980千美元[193][194][196] - 2016 - 2018年经营活动提供的现金分别为39823千美元、29339千美元、87723千美元[196] - 2016 - 2018年投资活动使用的现金分别为12420千美元、4846千美元、4170千美元[196] - 2016 - 2018年融资活动使用的现金分别为27418千美元、25596千美元、83820千美元[196] - 2016 - 2018年末现金及现金等价物分别为1482千美元、379千美元、112千美元[196] - 2016 - 2018年股息分别为每股0.48美元、0.48美元、0.60美元[193][194][196] - 2016 - 2018年股票回购金额分别为46013千美元、14622千美元、22187千美元[196] - 2016 - 2018年基于股票的薪酬费用分别为6705千美元、7600千美元、8797千美元[193][194][196] - 2018年公司总营收14.18353亿美元，2017年为13.5794亿美元，2016年为13.19706亿美元[254] - 2018年公司总毛利4.18608亿美元，2017年为4.08056亿美元，2016年为4.08499亿美元[254] - 2018 - 2016年折旧费用分别为630万美元、690万美元和670万美元[257] - 2018 - 2016年有效税率分别为24.9%、48.1%和41.4%，2018年受TCJA有利影响，2017年受重估递延所得税资产不利影响，2016年受一次性非现金调整不利影响[259] - 2018 - 2016年未确认税务利益期初余额分别为112.7万、111.5万、78.8万美元，期末余额分别为90.6万、112.7万、111.5万美元[264] - 2018年和2017年应付账款和其他应计负债分别为3860.6万和3487.3万美元[272] - 2018年和2017年应计工资成本分别为4526.2万和4688.6万美元[274] - 2018年和2017年公司应计401(k)匹配供款分别为180万和160万美元，计划分别持有14.6万和16.7万股公司普通股[276] - 2018 - 2016年员工股票购买计划分别发行1.9万、2.5万、3.4万股普通股，平均购买价格分别为每股28.93美元、20.65美元、19.37美元[277] - 2018年和2017年递延薪酬计划在应付账款和其他应计负债中的金额分别为180万和290万美元，在其他长期负债中的金额均为2890万美元[278] - 2018年和2017年补充高管退休计划（SERP）的折现率分别为4.00%和3.25%，未来薪酬增长率均为2.90% [283] - 2018年和2017年，或有对价负债重计量分别确认约4000美元和56.5万美元收入，估计公允价值分别为18.7万美元和19.1万美元[298] - 2018年、2017年和2016年，基于股票的薪酬费用分别为880万美元、760万美元和670万美元，相关税收优惠分别为220万美元、300万美元和280万美元[304] - 2018年各季度收入分别为3.46293亿美元、3.58624亿美元、3.55452亿美元、3.57984亿美元[315] - 2017年各季度收入分别为3.33992亿美元、3.40309亿美元、3.41053亿美元、3.42586亿美元[315] - 2018年支付所得税 1344.2 万美元、利息净额 381.4 万美元[317] - 2017年支付所得税 2433 万美元、利息净额 351.8 万美元[317] - 2016年支付所得税 2132.4 万美元、利息净额 210.1 万美元[317] - 2018年经营活动现金流入包含 680 万美元所得税退款[317] 产品业务收入情况 - 2018、2017、2016年产品业务收入约占总收入的1% [207] 财务报表编制与会计政策变更 - 公司财务报表按GAAP和SEC规则编制，合并报表包含公司及子公司账户[198][199] - 公司于2018年1月1日采用Topic 606，采用修改后的追溯过渡法，对未完成合同的留存收益期初余额净减少20万美元（税后）[244] - 公司计划在2019年第一季度提前采用云计算服务合同实施成本会计标准，预计合并财务报表会有列报变化但不重大[245] - 公司将采用追溯调整法于2019年1月1日采用税收影响重分类标准，对留存收益调整约16.8万美元[248] - 公司将在2019年第一季度采用租赁会计标准，预计在1月1日合并资产负债表记录使用权资产约1760万美元和租赁负债约2100万美元[251] 资产相关情况 - 截至2018年和2017年12月31日，直接招聘流失准备金分别为60万美元和50万美元[209] - 截至2018年和2017年12月31日，贸易应收账款准备金占总贸易应收账款的比例为1%[222] - 2018年12月31日和2017年12月31日计算机设备中资本租赁设备分别为230万美元和350万美元，相关累计折旧分别为140万美元和210万美元[257] - 截至2018年12月31日，商誉总金额为2.80753亿美元，累计减值损失为2.34785亿美元，账面价值为4596.8万美元[266] - 2018年和2017年其他无形资产中， indefinite - lived商标为220万美元， definite - lived无形资产余额分别为70万和110万美元，累计摊销分别为2790万和2750万美元[271] 保险与赔偿情况 - 公司每次工伤赔偿索赔保留前25万美元的经济负担，但部分情况除外[232] - 除部分全额投保的健康保险外，公司为每个健康保险计划参与者保留每年高达35万美元索赔的损失风险，超过35万美元的索赔，公司保留高达70万美元的年度累计损失风险[234] 股份相关情况 - 2018年、2017年和2016年12月31日止年度，稀释加权平均流通股分别包含51.3万、36.4万和17.5万份普通股等价物[238] - 2018年、2017年和2016年12月31日止年度，反稀释普通股等价物分别为零、52.7万和3.2万份[238] - 2017年股票激励计划允许发行多种股票奖励，可授予普通股约300万股，2027年4月18日终止[302] - 2018年授予的LTI限制性股票将在三到四年内等额归属，其他限制性股票将在一到十年内等额归属[305] - 2018年12月31日，限制性股票未确认的基于股票的薪酬费用为2960万美元，将在3.9年的加权平均剩余期限内确认[308] 租赁相关情况 - 公司租赁期限为3 - 7年，部分含短期续约条款[224] - 公司根据经营和资本租赁租赁办公空间和运营资产，部分租赁可提前30至90天通知取消，部分含租金递增条款[309] - 2019 - 2023 年及以后非取消性资本和经营租赁未来最低租赁付款总额分别为 775.8 万美元、633.5 万美元、375 万美元、214.5 万美元、174.5 万美元、119.9 万美元，总计 2293.2 万美元[310] 其他情况 - 2017年公司出售Global资产获330万美元收益，记录在销售、一般和行政费用中[253] - 2018年联邦企业税率从35%降至21%，公司在2017年重估递延所得税资产并记录540万美元额外所得税费用[258] - 2018年美国国税局对公司2016年税务年度进行审计，北卡罗来纳州税务局对2014 - 2016年进行审查，均未提出调整[263] - 预计2021年SERP无折扣福利支付为1335.1万美元，之后为440.9万美元[290] - 截至 2018 年 12 月 31 日，购买商品和服务的承诺约为 1630 万美元，预计 2019 年支付 1060 万美元、2020 年支付 320 万美元、2021 年支付 220 万美元、2022 年支付 30 万美元[311] - 截至 2018 年 12 月 31 日，工人补偿和其他保险的未结清信用证为 280 万美元，设施租赁押金的信用证为 30 万美元[312] - 若控制权变更后所有合同高管被无正当理由解雇或因正当理由辞职，公司负债约为 3260 万美元；若无控制权变更，该负债为 1410 万美元[314]