利率互换协议与利率调整 - 2018年第三季度和2020年第一季度，公司签订名义总额为600万美元的利率互换协议以管理利率风险[135] - 2020年3月，美联储将联邦基金目标利率下调150个基点[139] 贷款延期还款情况 - 截至2020年6月30日，公司批准219笔贷款的延期还款申请，金额达1.031亿美元，占银行贷款组合的21.1%；截至9月30日，有25笔贷款延期还款，金额为2080万美元，占贷款组合的4.2%[144] - 截至2020年10月31日，商业房地产和商业业务延期还款贷款共25笔，未偿还余额为2.0773亿美元，加权平均利率为5.05%[145] - 截至2020年9月30日，零售、餐饮、建筑、酒店、医疗健身等行业贷款未偿还余额共5901.3万美元，占总贷款的12.0%，其中有16笔、1708.6万美元贷款正在延期还款[148] SBA PPP贷款情况 - 2020年前九个月，银行发放252笔、总额2690万美元的SBA PPP贷款，直接提供资金1840万美元，间接提供850万美元；截至9月30日，有1860万美元PPP贷款未偿还，净PPP贷款费用估计为24.7万美元[148] - 2020年9月30日，PPP贷款未偿还余额为1860万美元[173] 生息资产相关数据 - 截至2020年9月30日的三个月，总生息资产平均余额为6.36732亿美元，利息收入为592.2万美元，收益率为3.72%；2019年同期平均余额为5.41756亿美元，利息收入为631.9万美元，收益率为4.67%[155] - 截至2020年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为6.08978亿美元，利息收入为1835.7万美元，收益率为4.02%；2019年同期平均余额为5.22982亿美元，利息收入为1793.3万美元，收益率为4.57%[158] 付息负债相关数据 - 截至2020年9月30日的三个月，总付息负债平均余额为4.96032亿美元，利息支出为101.4万美元，成本率为0.82%；2019年同期平均余额为4.32149亿美元，利息支出为136.6万美元，成本率为1.26%[155] - 截至2020年9月30日的九个月，总付息负债平均余额为4.82816亿美元，利息支出为351.5万美元，成本率为0.97%；2019年同期平均余额为4.18979亿美元，利息支出为375.9万美元，成本率为1.20%[158] 净利息收入、利率差与净息差 - 2020年第三季度净利息收入为490.8万美元，2019年同期为495.3万美元；2020年前九个月净利息收入为1484.2万美元，2019年同期为1417.4万美元[155][158] - 2020年第三季度利率差为2.90%，净息差为3.08%；2019年同期利率差为3.41%，净息差为3.66%[155] - 2020年前九个月利率差为3.05%，净息差为3.25%；2019年同期利率差为3.37%，净息差为3.61%[158] - 与2019年第三季度相比，2020年第三季度总生息资产利息收入净减少39.7万美元，总付息负债利息支出净减少35.2万美元，净利息收入净减少4.5万美元[162] - 与2019年前九个月相比，2020年前九个月总生息资产利息收入净增加42.4万美元，总付息负债利息支出净减少24.4万美元，净利息收入净增加66.8万美元[163] - 2020年第三季度净息差较2019年第三季度下降58个基点至3.08%；2020年前九个月净息差较2019年前九个月下降36个基点至3.25%[163][164] 计息负债平均利率与存款余额 - 计息负债平均利率从2019年9月30日止九个月的1.20%降至2020年9月30日止九个月的0.97%，计息存款平均余额较2019年同期增加5770万美元[167] 资产项目变化 - 2020年9月30日总资产为6.827亿美元，较2019年12月31日的6.109亿美元增加7180万美元，增幅11.8%[168] - 现金及现金等价物从2019年12月31日的3030万美元增至2020年9月30日的7110万美元，增加4090万美元，增幅134.9%[169] - 可供出售证券从2019年12月31日的7120万美元增至2020年9月30日的8160万美元，增加1040万美元，增幅14.7%[170] - 2020年9月30日止九个月，净应收贷款从4.70816亿美元增至4.91268亿美元，增加2045.2万美元，增幅4.3%[172] - 2020年9月30日，不良贷款总额从350万美元增至360万美元，增加8.1万美元，增幅2.3%[175] - 2020年9月30日止九个月，贷款损失准备金从426.7万美元增至534.7万美元，增幅25.3%[172] - 应计利息应收款从2019年12月31日的220万美元增至2020年9月30日的310万美元，增加100万美元，增幅46.1%[178] - 其他资产从2019年12月31日的300万美元降至2020年9月30日的210万美元，减少88.7万美元，降幅29.9%[179] 负债与股东权益变化 - 总存款从2019年12月31日的4.83476亿美元增至2020年9月30日的5.55538亿美元，增加7206.2万美元，增幅14.9%[179] - 长期债务从2019年12月31日的3470万美元降至2020年9月30日的3140万美元，减少330万美元，降幅9.5%[180] - 股东权益从2019年12月31日的8280万美元增至2020年9月30日的8490万美元，增加200万美元，增幅2.5%[181] 季度财务指标对比 - 2020年第三季度净收入为123万美元，较2019年同期增加1.9万美元，增幅1.6%[182] - 2020年第三季度利息收入为590万美元，较2019年同期减少39.7万美元，降幅6.3%[183] - 2020年第三季度利息支出为100万美元，较2019年同期减少35.2万美元，降幅25.8%[188] - 2020年第三季度非利息收入为77.1万美元，较2019年同期增加10.2万美元，增幅15.2%[196] - 2020年第三季度非利息支出为390万美元，与2019年同期持平[197] 前九个月财务指标对比 - 2020年前九个月净收入为330万美元，较2019年同期增加40万美元，增幅13.7%[200] - 2020年前九个月利息收入增加42.4万美元，即2.4%，达到1840万美元，主要因贷款利息收入增加[201] - 2020年前九个月贷款利息收入增加100万美元，即6.1%，达到1660万美元，贷款组合平均余额增加6080万美元，即14.4% [201] - 2020年前九个月投资利息收入减少31.7万美元，即16.3%，降至160万美元，投资组合平均余额从8320万美元降至7510万美元[202] - 2020年前九个月利息支出减少24.4万美元，即6.5%，降至350万美元，主要因存款利息支出减少[204] - 2020年前九个月非利息收入增加3万美元，即1.7%，达到180万美元，主要因贷款销售收益增加30.4万美元[205] - 2020年前九个月非利息支出为1170万美元，较2019年减少21.4万美元，即1.8%，主要因薪资和员工福利及其他费用减少[216] - 2020年前九个月所得税费用为58.1万美元，较2019年增加11.2万美元，即23.9%，主要因税前收入和有效税率增加[217] 借款与资金情况 - 截至2020年9月30日，公司可从FHLBNY借款的最高金额为1.06亿美元，未偿还预付款为3140万美元[219] - 2020年前九个月公司发放贷款约1.173亿美元，投资证券购买总额为2030万美元，2019年未购买投资证券[222] - 公司每日监控流动性状况，预计有足够资金履行当前资金承诺，未来可能考虑从FHLBNY额外借款以降低资金成本[224] - 2020年公司预计无重大资本支出，除上述借款协议外，无长期债务的大额或其他到期付款[225] 社区银行杠杆率相关 - 联邦银行业监管机构为资产低于100亿美元的金融机构制定社区银行杠杆率，最低资本要求为9.00%[227][229] - 根据《CARES法案》，2020年第二季度至年底社区银行杠杆率设定为8%，2021年提高到8.5%，2022年1月1日起恢复至9%[229] - 公司于2020年1月1日起采用社区银行杠杆率的新定义[229] - 截至2020年9月30日，公司为“合格社区银行”，社区银行杠杆率为11.69%，符合所有资本和杠杆要求[230] 表外安排与市场风险披露 - 除贷款承诺和两份非套期保值的利率互换协议外，公司无对投资者有重大影响的表外安排[231] - 因公司为较小规模报告公司，无需进行市场风险的定量和定性披露[232]

利率风险管理 - 2018年第三季度和2020年第一季度，公司签订名义总额为600万美元的利率互换协议以管理利率风险[130] - 公司面临利率、信用等多种风险，通过调整策略管理利率风险[129] 利率变动影响 - 2020年3月，美联储将联邦基金目标利率下调150个基点，或对公司利息收入及经营业绩产生负面影响[135] - 公司运营主要依赖净利息收入，受生息资产和付息负债的规模及利率影响[126] 贷款延期还款情况 - 2020年第二季度，公司批准219笔贷款的延期还款申请，金额达1.031亿美元，占6月30日贷款组合的21.1% [139] - 截至7月31日，17笔贷款获得额外90天延期还款，金额为1893万美元，加权平均利率为5.14% [140] - 公司实施贷款修改计划，允许受影响客户延期还款[139] 各行业贷款余额情况 - 截至6月30日，零售、餐饮等行业贷款余额6.026亿美元，占贷款总额的12.4% [143] SBA PPP贷款情况 - 2020年前六个月，公司发放245笔SBA PPP贷款，总额2620万美元，保留超3300个工作岗位 [143] - 截至6月30日，SBA PPP贷款未偿还余额为2310万美元，净贷款手续费估计为23.9万美元 [143] - PPP贷款在SBA指导下利率为1.00%，加上递延发起费收入和成本，平均为1.79%，远低于传统贷款收益率[162,163] - 截至2020年6月30日，PPP贷款未偿还余额为2310万美元[168] 净利息收入变化 - 2020年第二季度净利息收入为503.8万美元，2019年同期为468.3万美元；2020年上半年净利息收入为993.4万美元，2019年同期为922.1万美元[152,155] - 2020年第二季度与2019年同期相比，生息资产利息收入净变化为增加19.2万美元，计息负债利息支出净变化为减少16.3万美元，净利息收入总变化为增加35.5万美元[159] - 2020年上半年与2019年同期相比，生息资产利息收入净变化为增加82.1万美元，计息负债利息支出净变化为增加10.8万美元，净利息收入总变化为增加71.3万美元[161] 净息差变化 - 2020年第二季度净息差降至3.27%，较2019年同期下降31个基点；2020年上半年净息差降至3.34%，较2019年同期下降25个基点[162,163] 生息资产平均收益率变化 - 2020年第二季度生息资产平均收益率较上年同期下降57个基点，上半年下降34个基点，主要因市场利率下降和低收益PPP贷款影响[162,163] 贷款组合平均余额变化 - 2020年第二季度贷款组合平均余额较上年同期增加6990万美元，增幅16.8%；上半年增加7320万美元，增幅18.0%，主要因商业房地产和PPP贷款余额增加[162,163] 计息负债平均利率变化 - 2020年第二季度计息负债平均利率从2019年同期的1.21%降至0.91%；上半年从1.16%降至1.05%，因市场利率下降[162,163] 总资产变化 - 截至2020年6月30日，总资产为6.778亿美元，较2019年12月31日增加6690万美元，增幅11.0%，主要因生息存款增加4760万美元和贷款应收款净额增加1710万美元[164] 现金及现金等价物变化 - 截至2020年6月30日，现金及现金等价物为7890万美元，较2019年12月31日增加4860万美元，增幅160.4%，主要因存款增加6700万美元，部分被净贷款发放和本金收回的1820万美元净现金流出抵消[165] 净应收贷款变化 - 截至2020年6月30日，净应收贷款从4.70816亿美元增至4.87928亿美元，增幅3.6%，主要因2020年第二季度SBA PPP贷款计划下的商业业务贷款增加[167][168] 总不良贷款变化 - 截至2020年6月30日，总不良贷款从350万美元增至510万美元，增幅43.9%，主要因一笔140万美元的多户商业房地产建设贷款受施工延误影响[171] 贷款损失准备金变化 - 2020年上半年，贷款损失准备金增加82.5万美元，因COVID - 19对公司贷款损失准备金的预期经济影响及分类贷款增加[172][173] - 2020年第二季度贷款损失拨备为32.5万美元，低于2019年同期的35万美元，主要因2020年第二季度贷款发放所需准备金降低，但受COVID - 19影响部分被抵消[187] - 2020年上半年贷款损失准备金为82.5万美元，较2019年上半年的42.5万美元增加40万美元，主要因考虑新冠疫情影响调整定性因素[207] 应计利息应收款变化 - 截至2020年6月30日，应计利息应收款从220万美元增至320万美元，增幅49.6%，因受疫情影响的借款人推迟本金和利息支付[174] 其他资产变化 - 截至2020年6月30日，其他资产从300万美元减至150万美元，降幅50.3%，因银行出售其他房地产及当期税收应收款减少[175] 总存款变化 - 截至2020年6月30日，总存款从4.83476亿美元增至5.50485亿美元，增幅13.9%，主要因核心存款增加，部分被定期存款减少抵消[176] - 截至2020年6月30日，公司总存款为5.505亿美元，较2019年12月31日的4.835亿美元有所增加，约8720万美元定期存款账户将在一年内到期[222] 长期债务变化 - 截至2020年6月30日，长期债务从3470万美元减至3240万美元，降幅6.6%，因公司用手头多余现金偿还到期债务[177] 股东权益变化 - 截至2020年6月30日，股东权益从8280万美元增至8450万美元，增幅2.0%，主要归因于210万美元的净收入和83.3万美元的其他综合收入增加，部分被支付的51.3万美元股息和88.8万美元股票回购抵消[178] 净收入变化 - 2020年第二季度净收入为140万美元，较2019年同期增加54.8万美元，增幅68.1%，主要因净利息收入增加、非利息费用减少、非利息收入增加和贷款损失准备金减少，部分被所得税费用增加抵消[179] - 2020年上半年净收入为210万美元，增加38.1万美元，增幅22.4%，主要因净利息收入增加和非利息支出减少，部分被贷款损失拨备、所得税费用增加和非利息收入减少抵消[199] 投资利息收入变化 - 2020年第二季度投资利息收入减少11.1万美元，降幅17.2%，至53.6万美元，投资组合平均余额从8370万美元降至7290万美元，平均收益率从3.09%降至2.94%[183] 其他利息收入变化 - 2020年第二季度其他利息收入减少12.6万美元，降幅92.0%，至1.1万美元，平均收益率从2.49%降至0.08%，其他生息资产平均余额从2200万美元增至5690万美元[184] 利息支出变化 - 2020年第二季度利息支出减少16.3万美元，降幅12.8%，至110万美元，存款利息支出减少18.8万美元，降幅17.0%，至100万美元，存款平均利率下降32个基点，平均存款余额增加6010万美元，增幅15.3%[185] 长期债务利息支出变化 - 2020年第二季度长期债务利息支出增加3.9万美元，增幅29.1%，至17.3万美元，FHLBNY预付款平均余额从2640万美元增至3420万美元，平均利率从2.23%降至2.02%[186] - 2020年上半年长期债务利息支出增加8.2万美元，即30.7%，达到34.9万美元，主要因FHLBNY平均预付款余额增加[206] 非利息收入变化 - 2020年第二季度非利息收入增加6.2万美元，增幅11.4%，至60.8万美元，主要因贷款销售收益增加、衍生品合约和股权证券未实现损失减少，部分被服务费和手续费减少抵消[194] - 2020年上半年非利息收入减少7.2万美元，即6.3%，降至110万美元，主要因衍生品合约和股权证券未实现损失增加及服务费减少[214] 非利息支出变化 - 2020年第二季度非利息支出为370万美元，减少21.2万美元，降幅5.4%，薪资和员工福利减少21.4万美元，降幅10.0%，其他费用减少5.4万美元，降幅16.6%，部分被占用和设备及专业服务费用增加抵消[195] - 2020年上半年非利息支出为770万美元，较2019年上半年的800万美元减少21.7万美元，即2.7%，各项费用有增有减[215] 所得税费用变化 - 2020年第二季度所得税费用为23.3万美元，增加10.6万美元，增幅83.5%，有效税率从13.6%增至14.7%，主要因税前收入增加和有效税率上升[198] - 2020年上半年所得税费用为35.5万美元，较2019年上半年的27.8万美元增加7.7万美元，即27.7%，主要因税前收入和有效税率增加[216] FHLBNY借款情况 - 截至2020年6月30日，公司可从FHLBNY借款的最高额度为1.072亿美元，已使用3240万美元[217] 贷款发放情况 - 2020年上半年公司发放贷款约7680万美元，低于2019年上半年的约8800万美元，贷款发放超过本金偿还和其他扣除额1820万美元[221] 社区银行杠杆率情况 - 截至2020年6月30日，公司社区银行杠杆率为11.83%，被视为符合所有其他资本和杠杆要求[229] 表外安排情况 - 除贷款承诺和两个未指定为套期工具的利率互换协议外，公司没有对投资者有重大影响的表外安排[230]

会计准则及政策影响 - 公司采用《关怀法案》第4013条规定，预计对财务报表有重大影响，但目前无法量化[24] - ASU 2016 - 13原于2020年对公司生效，后推迟至2023年1月1日[27] 可供出售债务证券情况 - 截至2020年3月31日，可供出售债务证券摊销成本6.8349亿美元，公允价值7.1081亿美元；截至2019年12月31日，摊销成本6.945亿美元，公允价值7.1134亿美元[29][30] - 截至2020年3月31日，32只市政债券成本1080万美元、公允价值1110万美元质押给纽约联邦储备银行；截至2019年12月31日，33只市政债券成本1090万美元、公允价值1120万美元质押[32] - 2020年和2019年第一季度末，公司未出售任何可供出售债务证券[36] 投资组合证券情况 - 截至2020年3月31日，投资组合中有3只证券“未实现损失少于十二个月”、6只“未实现损失十二个月或以上”[34] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，权益证券为22368股联邦住房贷款抵押公司普通股[37] - 2020年和2019年第一季度，公司权益证券分别确认未实现损失3.6万美元和未实现收益3.6万美元[37] 信用相关OTTI费用情况 - 2020年3月31日，信用相关OTTI费用期初余额29.4万美元，期末余额27.8万美元；2019年同期期初余额34.7万美元，期末余额33.4万美元[35] 贷款损失准备金情况 - 公司将贷款组合分为房地产贷款等类型，分析各类型风险确定贷款损失准备金[39] - 公司通过历史损失因素和其他环境因素估计贷款损失，确定贷款损失准备金的充足性，其决定需接受银行监管机构审查[43] - 2020年第一季度，因新冠疫情对贷款损失准备金的预计经济影响，公司增加了48万美元的贷款损失拨备[46] - 截至2020年3月31日，贷款损失准备金余额为476万美元，较年初的426.7万美元增加了49.3万美元[49] - 2020年第一季度，贷款冲销为1.3万美元，回收为6000美元，拨备为50万美元[49] - 2019年第一季度，贷款损失准备金余额为351.5万美元，较年初的344.8万美元增加了6.7万美元[51] - 2019年第一季度，贷款冲销为1.8万美元，回收为1万美元，拨备为7.5万美元[51] - 截至2019年12月31日，贷款损失准备金余额为426.7万美元，总贷款应收款为4.71535亿美元[53] 减值贷款情况 - 截至2020年3月31日，单独评估减值的贷款为23.9万美元，集体评估减值的贷款为4.74366亿美元[49] - 截至2020年3月31日，无相关准备金记录的减值贷款为23.9万美元，未付本金余额为23.9万美元，平均记录投资为24.1万美元，利息收入为3000美元[56] - 截至2019年12月31日，总减值贷款为49.1万美元，利息收入为1.9万美元[57] 逾期贷款情况 - 截至2020年3月31日，总逾期贷款为396.9万美元，非应计贷款为38.85万美元[61] - 截至2019年12月31日，总逾期贷款为589.7万美元，非应计贷款为34.37万美元[61] 贷款组合分类情况 - 截至2020年3月31日，贷款组合中通过/正常执行类为46099.2万美元，关注类为905万美元，次级类为456.3万美元[65] - 截至2019年12月31日，贷款组合中通过/正常执行类为46044.9万美元，关注类为699.8万美元，次级类为408.8万美元[65] 历史贷款处理情况 - 2019年有一笔商业房地产贷款已还清，记录投资为27000美元[57] - 2019年两笔商业房地产贷款合计记录投资29.4万美元，相关拨备4万美元，一笔还清，一笔冲销[58] - 2019年一笔商业企业贷款记录投资3万美元，相关拨备1.5万美元，部分还清，剩余余额记为损失[59] 贷款分类政策 - 公司商业贷款单独分配贷款分类，消费贷款以逾期状态分类，超90天逾期一般归为非应计[63][65] 问题债务重组情况 - 问题债务重组（TDRs）是因借款人财务困难给予优惠，TDRs为减值贷款，可能有特定拨备和冲销[66] 贷款本息还款延期情况 - 截至2020年5月11日，公司执行了219笔贷款的本息还款延期，未偿还贷款余额达1.031亿美元，其中88.2%为商业房地产贷款和商业企业贷款，11.8%为住宅抵押贷款、房屋净值贷款和消费贷款[71] 止赎房地产情况 - 2020年3月31日和2019年12月31日，止赎房地产分别为71万美元和77.9万美元；处于正式止赎程序的住宅房地产抵押消费贷款记录投资分别为130万美元和180万美元[72] 每股收益情况 - 2020年第一季度和2019年第一季度，基本每股收益分别为0.12美元和0.15美元，摊薄每股收益均为0.12美元和0.15美元[74] 贷款承诺及信贷额度承诺情况 - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司发放贷款承诺分别为3586.9万美元和2691.9万美元，未使用的信贷额度承诺分别为5726.8万美元和6130.9万美元[78] 股票薪酬计划情况 - 2020年和2019年第一季度，公司股票薪酬计划的薪酬成本分别为6.8万美元和12万美元[79] 2006年股票期权计划情况 - 截至2020年3月31日，2006年股票期权计划的未行使期权为64548份，加权平均行使价格为14.38美元，剩余合同期限为6.6年[81] - 2020年和2019年第一季度，2006年股票期权计划的补偿费用均为8000美元，截至2020年3月31日，未确认的补偿成本为5.3万美元，预计在19个月内确认[82] 2006年认可与保留计划情况 - 截至2020年3月31日，2006年认可与保留计划已向符合条件的参与者授予或分配115770股，未归属股份为3255股，加权平均授予价格为14.37美元[84] - 2020年和2019年第一季度，2006年认可与保留计划的补偿费用分别为6000美元和2.2万美元，截至2020年3月31日，未确认的补偿成本为3.6万美元，预计在19个月内确认[84] 2012年股权奖励计划情况 - 2020年第一季度，2012年股权奖励计划授予了两批限制性股票奖励，分别为5513股和15317股，授予日公允价值分别为每股15.51美元和15.39美元[86] EIP下未归属受限股票奖励情况 - 截至2020年3月31日，EIP下未归属受限股票奖励期末未归属股份为20,830股，授予价格为每股15.42美元；2019年同期分别为30,507股和每股15.38美元[87] - 2020年和2019年第一季度，EIP下未归属受限股票奖励的薪酬费用分别为23,000美元和56,000美元；截至2020年3月31日，298,000美元未确认薪酬成本预计在35个月内确认[87] EIP下股票期权情况 - 截至2020年3月31日，EIP下股票期权期末未行使期权为20,000份，行使价格为每股14.38美元，剩余合约期限为6.6年；2019年同期剩余合约期限为7.6年[88] - 2020年和2019年第一季度，EIP下股票期权的薪酬费用均为3,000美元；截至2020年3月31日，16,000美元未确认薪酬成本预计在19个月内确认[88] ESOP情况 - 公司2006年用260万美元股票发行所得向ESOP提供贷款，ESOP以每股10.70美元均价购买238,050股；截至2020年3月31日，贷款余额为150万美元，未分配股份公允价值为130万美元[89] - 截至2020年3月31日，ESOP有78,238股已分配股份和126,960股未分配股份；2019年同期分别为77,860股和134,895股[89] - 2020年和2019年第一季度，ESOP薪酬费用分别为28,000美元和31,000美元[89] 公允价值计量情况 - 截至2020年3月31日，公司可供出售投资证券和衍生工具按公允价值计量，债务证券公允价值为71,081,000美元，权益证券为31,000美元[93] - 截至2019年12月31日，公司可供出售债务证券公允价值为71,134,000美元，权益证券为67,000美元[94] - 2020年第一季度和2019年全年，Level 1和Level 2类别之间无重新分类[94] - 2020年3月31日和2019年12月31日，非经常性以公允价值计量的止赎房地产公允价值分别为16万美元和17万美元[98] - 2020年3月31日和2019年12月31日，使用三级输入值估值的止赎房地产账面价值分别为22.1万美元，估值备抵分别为6.1万美元和5.1万美元[100] - 2020年3月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为4553.9万美元，证券可供出售账面价值和公允价值均为7111.2万美元等[101] - 2019年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为3028.9万美元，证券可供出售账面价值和公允价值均为7120.1万美元等[102] 普通股回购及转出情况 - 2020年第一季度，公司回购26900股普通股，平均成本为每股14美元，剩余70139股待回购[103] - 2019年第一季度，公司回购7300股普通股，平均成本为每股15.14美元，剩余60890股待回购[104] - 2020年第一季度，公司从库存股转出20830股普通股用于激励计划，平均成本为每股9.39美元[103] - 2019年第一季度，公司从库存股转出5186股普通股用于激励计划，平均成本为每股9.39美元[104] 证券可供出售净未实现收益情况 - 2020年第一季度，证券可供出售净未实现收益税前金额为106.4万美元，税后为84.1万美元[105] - 2019年第一季度，证券可供出售净未实现收益税前金额为80.8万美元，税后为63.8万美元[105] 股息情况 - 2020年4月22日，董事会宣布公司普通股每股0.12美元的季度现金股息，5月22日支付给5月7日登记在册的股东[108] - Lake Shore, MHC持有3636875股，约占公司总流通股的61.6%，已选择放弃其股份的股息[108] - 2020年2月28日，MHC获得费城联邦储备银行的无异议函，放弃在截至2021年2月5日的十二个月内收取公司支付的每股最高0.50美元的股息[108] - 截至2020年3月31日的三个月内，MHC放弃了43.6万美元的股息[108] - 截至2020年3月31日，MHC累计放弃了约1280万美元的现金股息[108] 小企业管理局工资保护计划情况 - 公司参与了《CARES法案》下的小企业管理局工资保护计划[109] - 截至2020年5月11日，公司已收到并处理了约282份工资保护计划贷款申请，贷款金额最高达2030万美元[109]

财务数据关键指标变化 - 2019年12月31日，公司定期存款余额达9100.1万美元，其中三个月及以内到期的为1968.6万美元，三到六个月到期的为777.3万美元，六到十二个月到期的为1621.9万美元，十二个月以上到期的为4732.3万美元[131] - 2019年公司短期借款最高月余额为800万美元，全年日均余额为177.8万美元，加权平均利率为2.58%，2018年和2017年无短期借款[135] - 2019年公司获得74,447美元的存款保险评估信用额度，此前计算的信用额度为120,368美元[174][175] 员工数据 - 截至2019年12月31日，公司有110名全职员工和6名兼职员工[139] 法规政策相关 - 《多德 - 弗兰克法案》要求公司给予股东对高管薪酬和“金降落伞”支付的非约束性投票权，CFPB确定了“偿还能力”要求[145] - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》于2018年5月24日颁布，放宽了对资产低于100亿美元银行的监管[146] - 联邦法规要求联邦储蓄银行的普通股一级资本比率为风险加权资产的4.5%，统一杠杆比率为4%，一级资本与风险加权资产比率为6%，总资本比率至少为8%；要被视为资本充足，CET1比率需达6.5%，一级比率需达8%，总风险资本比率需达10%，杠杆比率需达5%[148] - 确定风险加权资产时，现金和美国政府证券风险权重为0%，审慎承销的一到四户家庭住宅首笔抵押贷款风险权重一般为50%，商业和消费贷款风险权重为100%，某些逾期贷款风险权重为150%，允许的股权权益风险权重在0% - 600%之间[150] - 若银行组织未持有相当于普通股一级资本与风险加权资产2.5%的“资本保护缓冲”，其资本分配和某些自由裁量奖金支付将受限，该要求于2019年1月1日全面实施[151][152] - 2019年9月OCC确定资产低于100亿美元的机构最低社区银行杠杆比率（一级资本与平均合并资产之比）为9%，符合条件的机构可在2020年第一季度使用该比率替代巴塞尔协议III的风险资本要求[153] - 联邦储蓄银行对单一或关联借款人的贷款或信贷展期一般不得超过未受损资本和盈余的15%，有易变现抵押物时可额外贷出未受损资本和盈余的10%，公司符合该限制[158] - 根据HOLA QTL测试，公司须在最近12个月中的至少9个月将至少65%的“投资组合资产”用于“合格储蓄投资”，公司2019年全年满足该测试要求[160][163] - 根据IRS DBLA测试，公司业务须主要包括吸收公众储蓄（75%的存款等由公众持有）和投资贷款（超75%的总收入来自贷款利息等），且须将至少60%的总资产用于“合格投资”[162] - 多德 - 弗兰克法案将存款保险最高限额永久提高到每位储户25万美元[171] - FDIC对存款保险的评估费率基于机构总资产减去有形资本，范围从1.5个基点到40个基点[172] - 公司收购超过另一家储蓄机构或控股公司5%的股份，需事先获得美联储书面批准[184] - 2015年1月29日，美联储将控股公司资本要求豁免的合并资产总额上限从5亿美元提高到10亿美元，并将政策声明范围扩大到包括存贷款控股公司[186] - 2018年，小银行控股公司政策声明豁免的合并资产上限从10亿美元提高到30亿美元，MHC在合并资产超过30亿美元之前可免监管资本要求[186] - 2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》涉及公司治理、审计与会计、高管薪酬及公司信息披露等问题[195] - 小型报告公司无需进行市场风险的定量和定性披露[354] 业务线相关规定 - 公司旗下的湖岸储蓄银行可发放住宅和商业房地产、商业企业和消费贷款，投资特定债务证券和其他资产，非住宅房地产贷款总额不得超过资本的400%，商业企业贷款总额不得超过资产的20%，消费贷款总额不得超过资产的35%[147] 资本充足情况 - 截至2019年12月31日，公司满足“资本充足”标准，杠杆资本至少5%、普通股一级风险资本至少6.5%、一级风险资本至少8%、总风险资本至少10%[155] 公司运营目标 - 公司寻求保持无质押流动资产占存款和借款的比例为15%或更高[164] 公司评级情况 - 公司在最近一次联邦检查中社区再投资法案评级为“满意”[165] 合规情况 - 截至2019年12月31日，公司符合Regulation O[168] 股息相关 - 2020年2月5日，公司成员批准放弃收取截至2020年9月30日四个季度累计每股高达0.50美元的季度现金股息[189] - 截至2020年2月28日，公司收到费城联邦储备银行不反对放弃在截至2021年2月5日十二个月内收取公司股息的通知[189] 股份出售规定 - 若公司符合证券法案规则144的当前公开信息要求，附属公司每三个月可在公开市场出售不超过已发行股份1%或前四个日历周平均周交易量的股份[194] 报告认证与披露要求 - 湖岸银行公司首席执行官和首席财务官需认证向美国证券交易委员会提交的季度和年度报告无重大事实虚假陈述[195] - 美国证券交易委员会根据该法案制定的规则要求高管认证对财务报告内部控制的有效性负责[195] - 高管需向审计师和董事会审计/风险委员会披露财务报告内部控制相关信息[195] - 季度和年度报告需包含内部控制评估及是否有重大影响因素变化的信息[195] 合规措施 - 湖岸银行公司有现有政策、程序和系统以遵守法规，并进一步完善和记录[195]

公司业务基本情况 - 公司运营受经济状况、竞争、政府政策和监管机构行动等因素影响，业务和贷款主要集中在纽约西部[143] - 公司需管理多种风险，包括利率风险、信用风险、流动性风险等，其中利率风险是重要的市场风险[144] - 公司净利息收入取决于生息资产和付息负债的规模以及利率水平[141] - 2019年公司继续专注于发放短期、可调利率的商业房地产贷款[166] 公司管理与政策 - 与2018年12月31日相比，公司管理策略无重大变化[147] - 与2018年12月31日相比，公司关键会计政策无重大变化[148] 利率互换协议 - 2018年第三季度，公司签订名义金额为300万美元的利率互换协议，将部分固定利率住宅房地产贷款转换为浮动利率生息资产[144] 利息生息资产与负债数据（三个月） - 截至2019年9月30日的三个月，利息生息存款和联邦基金平均余额为1.1144亿美元，利息收入为6万美元，收益率为2.15%；证券平均余额为7.9153亿美元，利息收入为60.6万美元，收益率为3.06%；贷款平均余额为4.51459亿美元，利息收入为565.3万美元，收益率为5.01%[152] - 截至2019年9月30日的三个月，总利息生息资产平均余额为5.41756亿美元，利息收入为631.9万美元，收益率为4.67%；总利息负债平均余额为4.32149亿美元，利息支出为136.6万美元，成本率为1.26%；净利息收入为495.3万美元，利率差为3.41%，净利息收益率为3.66%[152] 利息生息资产与负债数据（九个月） - 截至2019年9月30日的九个月，利息生息存款和联邦基金平均余额为1.8097亿美元，利息收入为31.2万美元，收益率为2.30%；证券平均余额为8.3244亿美元，利息收入为194.5万美元，收益率为3.12%；贷款平均余额为4.21641亿美元，利息收入为1567.6万美元，收益率为4.96%[154] - 截至2019年9月30日的九个月，总利息生息资产平均余额为5.22982亿美元，利息收入为1793.3万美元，收益率为4.57%；总利息负债平均余额为4.18979亿美元，利息支出为375.9万美元，成本率为1.20%；净利息收入为1417.4万美元，利率差为3.37%，净利息收益率为3.61%[154] 净利息收入变化 - 2019年第三季度净利息收入总变化为41.8万美元，其中利率影响为-14.4万美元，规模影响为56.2万美元；前九个月净利息收入总变化为90万美元，其中利率影响为-29.1万美元，规模影响为119.1万美元[158] 净息差变化 - 2019年第三季度净息差从3.61%增至3.66%，上升5个基点；前九个月净息差从3.58%增至3.61%，上升3个基点[159][160] 贷款组合平均余额变化 - 2019年第三季度贷款组合平均余额较2018年第三季度增加6760万美元，增幅17.6%；前九个月较2018年前九个月增加4570万美元，增幅12.1%[159][160] 资产数据变化 - 截至2019年9月30日，总资产为5.968亿美元，较2018年12月31日的5.457亿美元增加5110万美元，增幅9.4%[161] - 截至2019年9月30日，现金及现金等价物为2060万美元，较2018年12月31日的3080万美元减少1020万美元，降幅33.1%[162] - 截至2019年9月30日，可供出售证券为7510万美元，较2018年12月31日的8620万美元减少1110万美元，降幅12.9%[163] - 截至2019年9月30日，净应收贷款为4.62993亿美元，较2018年12月31日的3.92471亿美元增加7052.2万美元，增幅18.0%[165] - 其他资产从2018年12月31日的190万美元增至2019年9月30日的270万美元，增幅39.6%[171] 不良贷款与不良资产数据 - 截至2019年9月30日，不良贷款总额为340万美元，较2018年12月31日的320万美元增加21万美元，增幅6.5%[169] - 截至2019年9月30日，不良资产总额为419.8万美元，较2018年12月31日的389.6万美元增加30.2万美元；不良贷款占总贷款的比例从0.82%降至0.74%，不良资产占总资产的比例从0.71%降至0.70%[169] 贷款损失准备金数据 - 贷款损失准备金年末余额从2018年的338.8万美元增至2019年的414.1万美元，占总净贷款的比例从0.87%升至0.89%，占不良贷款的比例从103.48%升至120.76%[170] 存款与借款数据 - 存款总额从2018年的43245.8万美元增至2019年的47127.5万美元，增幅9.0%，其中核心存款增幅9.5%，非核心存款（定期存款）增幅8.0%[171] - 借款从2018年12月31日的2470万美元增至2019年9月30日的3470万美元，增幅40.1%[172] 股东权益数据 - 股东权益从2018年12月31日的7980万美元增至2019年9月30日的8250万美元，增幅3.3%[173] 第三季度财务数据对比 - 2019年第三季度净收入为120万美元，较2018年同期的110万美元增加15.4万美元，增幅14.6%[174] - 2019年第三季度利息收入增至630万美元，较2018年同期增加82.9万美元，增幅15.1%，主要因贷款利息收入增加[175] - 2019年第三季度利息支出增至140万美元，较2018年同期增加41.1万美元，增幅43.0%[180] - 2019年第三季度贷款损失准备金为30万美元，较2018年同期增加17.5万美元，增幅140.0%[182] - 2019年第三季度非利息收入增至66.9万美元，较2018年同期增加4万美元，增幅6.4%[188] - 2019年第三季度非利息费用从380万美元增至390万美元，增加8.2万美元，增幅2.1%[189] 前三季度财务数据对比 - 2019年前三季度净收入为290万美元，摊薄后每股0.48美元，较2018年减少8.5万美元，降幅2.8%[192] - 2019年前三季度利息收入为1790万美元，较2018年增加210万美元，增幅13.0%[193] - 2019年前三季度利息支出为380万美元，较2018年增加120万美元，增幅45.1%[195] - 2019年前三季度贷款损失拨备为72.5万美元，较2018年增加41万美元，增幅130.2%[197] - 2019年前三季度非利息收入从190万美元降至180万美元，减少7.2万美元，降幅3.8%[203] - 2019年前三季度非利息费用从1140万美元增至1190万美元，增加49.2万美元，增幅4.3%[205] - 2019年前三季度所得税费用从45.8万美元增至46.9万美元，增加1.1万美元，增幅2.4%[206] 借款额度与使用情况 - 截至2019年9月30日，公司可从FHLBNY借款的最高额度为1.12亿美元，已使用347万美元[207] - 截至2019年9月30日，公司与联邦储备银行贴现窗口的借款额度为1000万美元，无未偿还余额[207] 贷款发放与投资证券购买情况 - 2019年前九个月贷款发放额约为1.351亿美元，2018年同期约为9660万美元，2019年贷款发放额超过本金还款和其他扣除额7180万美元[209] - 2019年前九个月未购买投资证券，2018年同期购买总额为1080万美元[209] 存款相关数据 - 2019年9月30日总存款为4.713亿美元，2018年12月31日为4.325亿美元[211] - 截至2019年9月30日，约8460万美元定期存款账户将在一年内到期[211] 资本监管要求与银行资本水平 - 联邦银行监管机构为资产低于100亿美元的金融机构设定社区银行杠杆率，最低资本要求为9.00%，2020年1月1日生效[215] - 截至2019年9月30日，银行一级和风险资本水平超过“资本状况良好”要求[216] - 2019年9月30日，普通股一级资本与风险加权资产比率为17.01%，最低要求为4.50%，“资本状况良好”要求为6.50%[217] - 2019年9月30日，一级资本与风险加权资产比率为17.01%，最低要求为6.00%，“资本状况良好”要求为8.00%[217] - 2019年9月30日，总资本与风险加权资产比率为17.93%，最低要求为8.00%，“资本状况良好”要求为10.00%[217] - 2019年9月30日，银行资本保护缓冲为9.93%，超过2019年最低2.50%的要求[217]

利率互换协议 - 2018年第三季度，公司签订名义金额为300万美元的利率互换协议，将部分固定利率住宅房地产贷款转换为浮动利率生息资产[142] 生息资产与付息负债数据 - 截至2019年6月30日的三个月，总生息资产平均余额为52.3152亿美元，利息收入为595.2万美元，收益率为4.55%；总付息负债平均余额为41.9462亿美元，利息支出为126.9万美元，成本率为1.21%；净利息收入为468.3万美元，利率差为3.34%，净息差为3.58%[150] - 截至2019年6月30日的六个月，总生息资产平均余额为51.3439亿美元，利息收入为1161.4万美元，收益率为4.52%；总付息负债平均余额为41.2285亿美元，利息支出为239.3万美元，成本率为1.16%；净利息收入为922.1万美元，利率差为3.36%，净息差为3.59%[152] - 截至2018年6月30日的三个月，总生息资产平均余额为49.7979亿美元，利息收入为526.7万美元，收益率为4.23%；总付息负债平均余额为39.6323亿美元，利息支出为86万美元，成本率为0.87%；净利息收入为440.7万美元，利率差为3.36%，净息差为3.54%[150] - 截至2018年6月30日的六个月，总生息资产平均余额为49.0352亿美元，利息收入为1037.5万美元，收益率为4.23%；总付息负债平均余额为38.9916亿美元，利息支出为163.6万美元，成本率为0.84%；净利息收入为873.9万美元，利率差为3.39%，净息差为3.56%[152] 公司经营与风险 - 公司经营受经济状况、竞争、政府政策等因素影响，业务和贷款主要集中在纽约西部[141] - 公司需管理利率、信用、流动性等多种风险，利率风险是重要市场风险[142] - 信用风险指客户和债务发行人未能偿还债务对公司收益和股东权益造成的风险，由董事会政策管理[143] 公司管理与会计政策 - 公司管理策略自2018年12月31日以来无重大变化[145] - 公司关键会计政策自2018年12月31日以来无重大变化，部分政策需管理层重大判断和估计[146] 净利息收入变化 - 2019年第二季度净利息收入较2018年同期，三个月变化276000美元，六个月变化482000美元[156] 净利息收益率与利率差变化 - 2019年3月30日止三个月净利息收益率从3.54%增至3.58%，利率差降至3.34%；六个月净利息收益率从3.56%增至3.59%，利率差降至3.36%[156][158] 贷款组合平均余额变化 - 2019年第二季度贷款组合平均余额较2018年同期，三个月增加4290万美元，增幅11.4%；六个月增加3450万美元，增幅9.3%[157][158] 资产数据变化 - 2019年6月30日总资产为5.781亿美元，较2018年12月31日增加3230万美元，增幅5.9%[159] - 2019年6月30日现金及现金等价物为2180万美元，较2018年12月31日减少900万美元，降幅29.2%[160] - 2019年6月30日可供出售证券为7840万美元，较2018年12月31日减少780万美元，降幅9.1%[161] - 2019年6月30日净应收贷款为4.40175亿美元，较2018年12月31日增加4770.4万美元，增幅12.2%[162] - 其他资产从2018年12月31日的190万美元增至2019年6月30日的270万美元，增幅37.7%[168] 公司贷款业务方向 - 公司继续专注发放短期、可调利率商业房地产贷款[163] 不良贷款数据 - 2019年6月30日不良贷款总额为340万美元，较2018年12月31日增加15.8万美元，增幅4.9%[166] - 2019年6月30日不良贷款占总贷款比例为0.77%，不良资产占总资产比例为0.71%[166] 贷款损失准备金数据 - 贷款损失准备金期末余额从2018年的347.4万美元增至2019年的386.3万美元，占总净贷款的比例从0.91%降至0.88%，占不良贷款的比例从72.88%升至114.43%[167] - 2019年第二季度贷款损失准备金为35万美元，较2018年增加23.5万美元，增幅204.4%[177] - 2019年上半年贷款损失准备金为42.5万美元，较2018年上半年增加23.5万美元，即123.7%，主要反映商业房地产投资组合增长27.5%带来的潜在损失[193] 存款与借款数据 - 总存款从2018年的43245.8万美元增至2019年的45747.2万美元，增幅5.8%，主要因定期存款增加[168] - 借款从2018年的2470万美元增至2019年的2970万美元，增幅20.3%，短期借款增加800万美元，长期借款减少300万美元[169] 股东权益数据 - 股东权益从2018年的7980万美元增至2019年的8170万美元，增幅2.3%，主要因净收入和累计其他综合收益增加[170] 净收入数据 - 2019年第二季度净收入为80.5万美元，较2018年减少20.1万美元，降幅20.0%[171] - 2019年上半年净收入为170万美元，较2018年减少23.9万美元，降幅12.3%[187] 利息收入数据 - 2019年第二季度利息收入增至600万美元，增幅13.0%，主要因贷款利息收入增加[172] - 2019年上半年利息收入增加120万美元，即11.9%，达到1160万美元，主要因贷款利息收入增加[188] - 2019年上半年贷款利息收入增加120万美元，即13.7%，达到1000万美元，主要因贷款组合平均余额增加3450万美元，即9.3% [188] - 2019年上半年投资利息收入增加6.3万美元，即4.9%，达到130万美元，因投资组合平均余额从8230万美元增至8530万美元[189] 利息支出数据 - 2019年第二季度利息支出增至130万美元，增幅47.6%，主要因存款利息支出增加[176] - 2019年上半年利息支出增加75.7万美元，即46.3%，达到240万美元，主要受定期存款和货币市场账户平均利率分别提高51和38个基点影响[192] 非利息收入与支出数据 - 2019年上半年非利息收入减少11.2万美元，即9.0%，降至110万美元，主要因衍生品合约未实现损失等[199] - 2019年上半年非利息支出增加41万美元，即5.4%，达到800万美元，主要因薪资福利、占用和设备成本等增加[200] 所得税费用数据 - 2019年上半年所得税费用减少3.6万美元，即11.5%，降至27.8万美元，主要因税前收入减少[201] 公司借款额度 - 截至2019年6月30日，公司可从FHLBNY借款的最高金额为1.11亿美元，已使用2970万美元[202] 公司贷款发放情况 - 2019年上半年公司发放贷款约8800万美元，高于2018年同期的约5490万美元[206] 公司资本水平 - 截至2019年6月30日，公司一级资本和风险资本水平超过“资本状况良好”要求[213] - 2019年6月30日，普通股一级资本与风险加权资产比率为17.45%，最低要求为4.50%，“资本状况良好”要求为6.50%[214] - 2019年6月30日，一级资本与风险加权资产比率为17.45%，最低要求为6.00%，“资本状况良好”要求为8.00%[214] - 2019年6月30日，总资本与风险加权资产比率为18.34%，最低要求为8.00%，“资本状况良好”要求为10.00%[214] - 2019年6月30日，一级杠杆率与调整后总资产比率为13.38%，最低要求为4.00%，“资本状况良好”要求为5.00%[214] - 2018年12月31日，普通股一级资本与风险加权资产比率为19.70%，最低要求为4.50%，“资本状况良好”要求为6.50%[214] - 2018年12月31日，一级资本与风险加权资产比率为19.70%，最低要求为6.00%，“资本状况良好”要求为8.00%[214] - 2018年12月31日，总资本与风险加权资产比率为20.59%，最低要求为8.00%，“资本状况良好”要求为10.00%[214] - 2018年12月31日，一级杠杆率与调整后总资产比率为13.99%，最低要求为4.00%，“资本状况良好”要求为5.00%[214] - 截至2019年6月30日，公司资本保护缓冲为10.34%，超过2019年最低要求2.50%[214]

利率互换协议情况 - 2018年第三季度公司签订名义金额300万美元的利率互换协议，将部分固定利率住宅房地产贷款转换为浮动利率生息资产[141] 净利息收入变化 - 2019年第一季度净利息收入453.8万美元，2018年同期为433.2万美元[148] 生息资产数据变化 - 2019年3月31日止三个月，生息资产平均余额5.03618亿美元，利息收入566.2万美元，收益率4.50%；2018年同期平均余额4.82641亿美元，利息收入510.8万美元，收益率4.23%[148] - 2019年第一季度生息资产整体平均收益率较上年同期增加27个基点，主要因高收益商业房地产贷款增长[151] 计息负债数据变化 - 2019年3月31日止三个月，计息负债平均余额4.05027亿美元，利息支出112.4万美元，成本率1.11%；2018年同期平均余额3.83438亿美元，利息支出77.6万美元，成本率0.81%[148] 净息差与利率差变化 - 2019年第一季度净息差3.60%，2018年同期为3.59%；利率差2019年为3.39%，较2018年下降3个基点[148] 平均贷款利率变化 - 2019年第一季度平均贷款利率较2018年同期增加30个基点，主要因定期存款账户和货币市场账户利率上升[151] 贷款组合平均余额变化 - 2019年3月31日止三个月贷款组合平均余额较2018年第一季度增加2600万美元，增幅7.0%[151] 总资产变化 - 2019年3月31日总资产5.545亿美元，较2018年12月31日增加880万美元，增幅1.6%[152] - 总资产增加主要因应收贷款净额增加860万美元和其他资产增加100万美元，部分被可供出售证券减少130万美元抵消[152] 现金及现金等价物变化 - 现金及现金等价物从2018年12月31日的3080万美元增加35.5万美元，即1.2%，至2019年3月31日的3110万美元[153] 可供出售证券变化 - 可供出售证券从2018年12月31日的8620万美元减少130万美元，即1.5%，至2019年3月31日的8490万美元[154] 净应收贷款变化 - 净应收贷款从2018年12月31日的39247.1万美元增加857.6万美元，即2.2%，至2019年3月31日的40104.7万美元[155] 不良贷款总额变化 - 不良贷款总额从2018年12月31日的320万美元增加15.9万美元，即4.9%，至2019年3月31日的340万美元[158] 其他资产变化 - 其他资产从2018年12月31日的190万美元增加100万美元，即49.6%，至2019年3月31日的290万美元[160] 存款总额变化 - 存款总额从2018年12月31日的43245.8万美元增加808.2万美元，即1.9%，至2019年3月31日的44054万美元[160] 股东权益总额变化 - 股东权益总额从2018年12月31日的7980万美元增加130万美元，即1.6%，至2019年3月31日的8110万美元[161] 净利润变化 - 2019年第一季度净利润为89.8万美元，较2018年同期减少3.8万美元，即4.1%[162] 利息收入变化 - 利息收入从2018年第一季度的514.6万美元增加55.4万美元，即10.8%，至2019年第一季度的570万美元[163] 投资利息收入变化 - 投资利息收入从2018年第一季度的62.3万美元增加6.9万美元，即11.1%，至2019年第一季度的69.2万美元[164] 利息支出变化 - 2019年第一季度利息支出增加34.8万美元，即44.8%，达到110万美元，存款利息支出增加35.5万美元，即57.5%，达到100万美元[166] 贷款损失准备金情况 - 2019年和2018年第一季度贷款损失准备金均为7.5万美元[167] 非利息收入变化 - 2019年第一季度非利息收入为58.9万美元，2018年同期为59万美元[172] 非利息支出变化 - 2019年第一季度非利息支出增加24.5万美元，即6.5%，达到400万美元，其中薪资和员工福利增加19.6万美元，即9.5%[173] 所得税费用与有效税率情况 - 2019年和2018年第一季度所得税费用分别为15.1万美元和15.3万美元，有效税率分别为14.4%和14.0%[174] 公司借款额度与使用情况 - 截至2019年3月31日，公司可从FHLBNY借款的最高额度为1.112亿美元，已使用2470万美元[175] 贷款发放情况 - 2019年第一季度贷款发放约2620万美元，高于2018年同期的2130万美元，贷款发放超过本金偿还和其他扣除额890万美元[180] 总存款及定期存款情况 - 截至2019年3月31日，总存款为4.405亿美元，较2018年12月31日增加80万美元，其中一年内到期的定期存款为6670万美元[181] 银行资本水平情况 - 截至2019年3月31日，银行的一级和风险资本水平超过“资本充足”要求，资本保护缓冲为12.16%，超过2019年最低要求2.50%[187][188] 表外安排情况 - 除贷款承诺和未指定为套期工具的利率互换协议外，公司无其他对财务状况有重大影响的表外安排[189]

公司存款期限结构 - 公司存款按期限划分，三个月及以内为4232千美元，三到六个月为8952千美元，六到十二个月为9845千美元，十二个月以上为56276千美元，总计79305千美元[129] 公司借款情况 - 截至2018年12月31日，公司无短期借款[130] 公司员工数量 - 截至2018年12月31日，公司有112名全职员工和3名兼职员工[134] 公司贷款限制 - 公司可投资非住宅房地产贷款不超资本400%，商业企业贷款不超资产20%，消费贷款不超资产35%[144] - 联邦储蓄银行对单一或相关借款人的贷款不得超未受损资本和盈余的15%，若有易变现抵押物可额外贷10%；截至2018年12月31日，公司符合对单一借款人的贷款限制[152] 资本比率要求 - 修订规则规定最低普通股一级资本比率为风险加权资产的4.5%，统一最低杠杆比率为4%，一级资本与风险加权资产比率从4%提至6%，总资本比率至少为8%；要被视为资本充足，CET1比率需达6.5%，一级比率需达8%，总风险资本比率需达10%，杠杆比率需达5%[146] - 资本保护缓冲要求从2016年1月1日开始分阶段实施，至2019年1月1日结束，目前已全面生效，要求为普通股一级资本的2.5%[149] - OCC提议为资产低于100亿美元的机构设定9%的社区银行杠杆比率，可替代巴塞尔协议III的一般适用风险资本要求[150] - 及时纠正行动规定中，资本充足的储蓄银行需满足至少5%的杠杆资本、6.5%的一级普通股风险资本、8%的一级风险资本和10%的总风险资本[167] - 资产低于100亿美元且选择社区银行杠杆率的银行，社区银行杠杆率达到或超过9%为资本充足，7.5% - 9%为资本适度充足，低于7.5%且高于6%为资本不足，低于6%为严重资本不足[168] 公司资本状况 - 截至2018年12月31日，公司资本超过所有适用的最低资本要求[151] - 2018年12月31日，公司符合“资本充足”标准[170] 公司流动性管理目标 - 公司寻求将不受质押限制的流动资产与存款和借款的比率维持在15%或更高[160] 存款保险基金相关 - 多德 - 弗兰克法案将存款保险基金最低目标比率从估计受保存款的1.15%提高到1.35%，FDIC于2018年11月超过该比率，资产低于100亿美元的受保存款机构将获得相应评估信贷[171] - 多数机构的评估基于金融指标和监督评级，存款保险基金储备比率达到1.5%时，多数银行和储蓄银行评估范围降至1.5至40个基点[172] - 公司是存款保险基金成员，存款账户由FDIC保险，多德 - 弗兰克法案将每位储户的存款保险最高限额永久提高到250000美元[170] 公司FICO债券费用 - 2018年12月31日止年度，公司支付与FICO债券相关费用14000美元，该季度年化FICO评估为总资产减有形资本的0.35个基点[177] 监管合规要求及措施 - 未达到安全稳健标准的机构，监管机构可要求其提交合规计划[166] - 资本不足的储蓄银行需在45天内向OCC提交资本恢复计划，控股公司需提供担保，否则银行将面临运营限制[169] - 2018年12月31日，公司遵守Regulation O、联邦住房贷款银行系统要求和联邦储备系统准备金要求[164][179][180] 股份收购限制 - 储蓄贷款控股公司收购超过另一家储蓄机构或其控股公司5%的股份，需事先获得美联储书面批准；收购或持有非子公司公司超过5%的股份也受限制[186] 小型银行控股公司政策声明 - 2015年1月29日，美联储将小型银行控股公司政策声明中豁免控股公司资本要求的合并资产总额上限从5亿美元提高到10亿美元，并将适用范围扩大到储蓄贷款控股公司[188] - 2018年，小型银行控股公司政策声明豁免的合并资产上限从10亿美元提高到30亿美元，MHC在合并资产超过30亿美元之前可免监管资本要求[188] 湖岸MHC股息放弃情况 - 2019年2月6日，成员批准湖岸MHC放弃收取公司截至2019年9月30日四个季度累计每股高达0.48美元的季度现金股息[191] - 截至2019年3月7日，湖岸MHC收到美联储不反对其在截至2020年2月6日的十二个月内放弃收取公司股息的通知[191] 公司证券注册及交易限制 - 湖岸银行普通股根据1934年《证券交易法》向美国证券交易委员会注册，受该法信息、代理征集、内幕交易限制等要求约束[195] - 非湖岸银行关联方购买的普通股可不经注册转售，关联方购买的普通股受1933年《证券法》规则144转售限制，若符合条件，关联方每三个月可出售不超过已发行股份1%或前四周平均周交易量的股份[196] 公司报告认证合规 - 《萨班斯 - 奥克斯利法案》要求湖岸银行首席执行官和首席财务官对季度和年度报告进行认证，公司正完善相关政策、程序和系统以确保合规[197] 湖岸MHC组织形式转换 - 湖岸MHC可从互助组织形式转换为股份制形式，但不确定何时发生，且需少数股东和成员批准[191][192] 公司清算资产分配 - 若湖岸储蓄银行完全清算，债权人（包括存款人存款余额部分）先获偿付，剩余资产分配给湖岸银行，再有剩余则按存款人存款余额比例分配给存款人[194]