财务数据关键指标变化 - 资产类 - 截至2023年3月31日，公司总资产较2022年12月31日增加7780万美元，即5.5%，达到15亿美元[75] - 2023年3月31日现金及现金等价物较2022年12月31日减少1830万美元，即19.2%，降至7700万美元[75] - 截至2023年3月31日，贷款净额较2022年12月31日增加9860万美元，即8.1%，达到13亿美元[75] - 截至2023年3月31日，股东权益较2022年12月31日增加51.4万美元，即0.2%，达到2.625亿美元[77] 财务数据关键指标变化 - 存款类 - 2023年3月31日总存款较2022年12月31日增加8640万美元，即7.7%，达到12亿美元[77] - 截至2023年3月31日，一年内到期的定期存款总计3.763亿美元[94] 财务数据关键指标变化 - 收入类 - 2023年第一季度净收入为1120万美元，较2022年同期的360万美元增加760万美元，即208.5%[78] - 2023年第一季度净利息收入为2280万美元，较2022年同期的1190万美元增加1090万美元，即91.5%[79] - 2023年第一季度总利息收入较2022年同期增加1520万美元，即114.8%，达到2850万美元[80] - 2023年第一季度非利息收入为110万美元，2022年同期为5.8万美元[84] - 2023年第一季度净利息收入为22838美元，利息利差5.54%；2022年同期净利息收入11925美元，利息利差3.69%[87] - 2023年第一季度净利息收入较2022年同期增加10913美元，其中利率因素贡献7057美元，规模因素贡献3856美元[90] 财务数据关键指标变化 - 支出类 - 2023年第一季度利息支出较2022年同期增加430万美元，即320.8%，达到570万美元[81] - 2023年第一季度非利息费用为820万美元，较2022年同期增加97.1万美元，增幅13.4%[85] - 2023年第一季度所得税费用为450万美元，2022年同期为110万美元；有效所得税税率分别为28.7%和23.5%[86] 财务数据关键指标变化 - 其他指标 - 2023年第一季度净息差较2022年同期增加255个基点，即62.5%，达到6.63%[81] - 2023年第一季度信用损失费用为1000美元，2022年同期无信用损失费用[82] - 2023年第一季度冲销21000美元，2022年同期为10000美元[82] - 2023年第一季度无前期冲销贷款的回收，2022年同期回收96000美元[82] - 2023年第一季度贷款平均余额为1269850美元，利息收入27575美元，收益率8.69%；2022年同期平均余额989729美元，利息收入13061美元，收益率5.28%[87] - 2023年3月31日和2022年12月31日非不良资产均为150万美元，无不良贷款[90] - 2022年12月31日，两项债务重组（TDR）合计余额85.5万美元，于2023年1月5日以亏损8.6万美元出售给第三方[91] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，贷款信用损失准备分别为410万美元和550万美元，占总贷款比例分别为0.31%和0.45%[91] 业务线数据关键指标变化 - 贷款发放 - 2023年第一季度和2022年第一季度，贷款发放额分别为2.147亿美元和1.218亿美元[92] 业务线数据关键指标变化 - 借款额度与预付款 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，从纽约联邦住房贷款银行的可用借款额度分别为3550万美元和3150万美元[92] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，纽约联邦住房贷款银行的预付款分别为1400万美元和2100万美元[92] 业务线数据关键指标变化 - 贷款协议与承诺 - 2023年3月31日，公司与ACBB的贷款协议下可借入最高800万美元短期借款，无未偿还借款[94] - 截至2023年3月31日，建设贷款未动用承诺为5.785亿美元，信贷额度下未动用承诺为1.321亿美元[94] - 截至2023年3月31日，公司有1.152亿美元的未完成贷款发放承诺和1060万美元的未动用备用信用证[94] 财务数据关键指标变化 - 利率风险相关 - 截至2023年3月31日，利率上升200个基点，预计净利息收入变化18.09%，净投资组合价值变化5.32%[100] - 截至2023年3月31日，在利率上升环境下，一年期净利息收入预计增长约9.06% - 18.09%[102] - 截至2023年3月31日，在利率下降环境下，一年期净利息收入预计下降约9.83% - 19.44%[102] - 公司设定了零利率下限来衡量利率风险[102] - 2023年3月31日的结果显示公司净利息收入和经济价值风险处于可接受水平，利率风险结果在政策指引范围内[102]

公司股权转换与融资 - 公司于2021年7月12日完成第二步转换，出售9784077股普通股，每股10美元，总收益9780万美元[10] - 现有中层控股公司普通股按1.3400的兑换比例转换为公司普通股[10] 公司业务开展情况 - 银行目前通过11家分行和3个贷款生产办公室开展业务[10] - 银行主要业务包括发放建设贷款、商业和工业贷款等，收入主要来自贷款利息[10] - 公司存款通过主办公室和11家分行产生，贷款活动主要在纽约州、马萨诸塞州和新泽西州开展[13] - 公司建设贷款集中在纽约部分县和布鲁克林，非建设贷款市场涵盖不同财富、就业和种族的人群[13] - 公司在纽约和马萨诸塞州的市场有不同经济特征，但客户群体相似[13] - 公司业务战略包括在市场区域及周边开设新分行[13] 公司业务竞争情况 - 公司面临来自金融机构、金融科技公司等在存款和贷款方面的竞争[14] 公司贷款组合结构 - 公司贷款组合中最大部分是建设贷款，其次是多户住宅房地产贷款[15] - 截至2022年12月31日，公司贷款组合中11亿美元（占比89.4%）由纽约州/纽约都会区的贷款担保，1.053亿美元（占比8.7%）由马萨诸塞州/波士顿都会区的贷款担保，2270万美元（占比1.9%）由康涅狄格州、新泽西州和宾夕法尼亚州的贷款担保[17] 建设贷款具体数据 - 截至2022年12月31日，若将土地、建设和开发贷款分开计算，建设贷款组合有612笔，承诺金额总计16亿美元，包括已发放余额9.306亿美元和未发放贷款6.374亿美元；若合并计算，有350笔，金额相同[19] - 截至2022年12月31日，建设贷款组合主要由342笔纽约建设贷款组成，承诺金额16亿美元，包括已发放余额9.038亿美元和未发放贷款6.259亿美元[19] - 截至2022年12月31日，若合并计算，建设贷款组合平均规模承诺金额为4600万美元，包括已发放余额2700万美元和未发放贷款1800万美元[19] - 截至2022年12月31日，最大未偿还建设贷款余额为2030万美元，最大承诺建设贷款总承诺为4.36亿美元，出售50.0%后公司承诺部分为2180万美元[19][20] - 截至2022年12月31日，与单一借款人的最大未偿还建设贷款关系包括13笔建设贷款，承诺金额4030万美元，出售1000万美元后公司承诺部分为3030万美元[20] - 截至2022年12月31日，公司建筑贷款组合净额增至9.306亿美元，占总贷款的76.4%，2016年12月31日为2.51亿美元，占比39.8%[78] - 2022年12月31日，8.527亿美元（占建筑贷款组合的91.6%和贷款组合的70.1%）的贷款来自纽约五个县的高吸纳区[87] 商业和工业贷款具体数据 - 截至2022年12月31日，商业和工业贷款组合平均余额为59.2万美元，最大未偿还商业和工业贷款余额为550万美元[20] - 截至2022年12月31日，与单一借款人的最大未偿还商业和工业信贷额度关系包括三笔信贷额度，总计3000万美元，无未偿还余额，可用额度总计3000万美元，但任何时候总未偿还金额不得超过1000万美元[21] - 2022年12月31日，商业和工业贷款为1.101亿美元，占贷款组合的9.0%[83] 房地产贷款具体数据 - 截至2022年12月31日，纽约州/纽约都会区的多户和混合用途房地产贷款总计6330万美元，马萨诸塞州/波士顿都会区总计7440万美元[23] - 多户房地产贷款平均债务覆盖率为2.87倍，平均贷款价值比为30.1%；混合用途房地产贷款平均债务覆盖率为2.96倍，平均贷款价值比为24.8%[24] - 2022年12月31日，多户住宅和混合用途房地产贷款组合平均贷款规模约为110万美元，最大多户住宅房地产贷款余额为1330万美元，最大混合用途房地产贷款余额为250万美元[26] - 2022年12月31日，非住宅房地产贷款组合主要包括纽约州/纽约都会区的1840万美元、马萨诸塞州/波士顿都会区的440万美元以及康涅狄格州、新泽西州和宾夕法尼亚州的260万美元贷款[26] - 非住宅房地产贷款利率通常前3 - 5年固定，之后每3 - 5年调整一次，期限一般为15年，终身利率上限为初始利率加5个百分点（1 - 3年期贷款为4个百分点），贷款由不超过房产评估价值75%的第一抵押贷款担保[26] - 2022年12月31日，非住宅房地产贷款未偿还余额为2530万美元，占总贷款的2.1%，最大未偿还非住宅房地产贷款余额为230万美元，非住宅贷款平均债务偿付覆盖率为2.11倍，平均贷款价值比为40.3%[26][29] - 截至2022年12月31日，公司多户住宅、混合用途和非住宅房地产贷款为1.706亿美元，占贷款组合的14.0%[80] 其他贷款数据 - 2022年12月31日，消费贷款组合为54.6万美元，占总贷款的0.04%，主要由透支余额为51.7万美元的支票账户组成[29] - 2022年12月31日，购买的整笔住宅和非住宅抵押贷款总额为280万美元，公司持有银行发起的建筑贷款参与权益1370万美元[29] 贷款限额与延期情况 - 根据纽约法律和联邦银行法规，2022年12月31日，银行对单一借款人的贷款限额约为3340万美元，当日无借款人未偿还余额超过该金额[31] - 因新冠疫情影响，公司根据《CARES法案》对196笔现有贷款（申请延期时未偿还余额为1.909亿美元）给予还款延期，截至2022年12月31日，无贷款处于延期状态[32] 公司借款与信贷情况 - 2022年12月31日，公司有2100万美元联邦住房贷款银行预付款未偿还，还有从联邦住房贷款银行纽约分行额外借款3150万美元的能力，以及来自大西洋社区银行家银行的800万美元可用信贷[37][38] - 截至2022年12月31日，银行从纽约联邦住房贷款银行最大借款能力为5250万美元，其中可用借款3150万美元，未偿还借款2100万美元[59] 公司财富管理业务 - 公司旗下Harbor West Wealth Management Group部门通过与注册经纪交易商和投资顾问的网络安排，为多元化客户群提供广泛的财务规划和投资咨询服务[39] 金融监管资本标准 - 联邦法规要求FDIC保险存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8%、一级资本与平均资产杠杆比率4%[42] - 二级资本中贷款和租赁损失准备金最高为风险加权资产的1.25%，选择特定处理方式的机构，可供出售权益证券净未实现收益最高计入45%[44] - 资本保护缓冲要求自2016年1月1日起以风险加权资产的0.625%开始逐步实施，至2019年1月1日全面实施达到2.5%，2022年12月31日银行超过该要求[45] - 2018年5月颁布法案要求为资产少于100亿美元的银行设定社区银行杠杆率为8 - 10%，自2021年1月1日起设定为9%[45][46] 银行资本状况分类 - 被视为“资本状况良好”需总风险资本比率10.0%或更高、一级风险资本比率8.0%或更高、杠杆比率5.0%或更高、普通股一级资本比率6.5%或更高[49] - “资本充足”需总风险资本比率8.0%或更高、一级风险资本比率6.0%或更高、杠杆比率4.0%或更高、普通股一级资本比率4.5%或更高[49] - “资本不足”指总风险资本比率低于8.0%、一级风险资本比率低于6.0%、杠杆比率低于4.0%或普通股一级资本比率低于4.5%[49] - “严重资本不足”指总风险资本比率低于6.0%、一级风险资本比率低于4.0%、杠杆比率低于3.0%或普通股一级资本比率低于3.0%[49] - “资本严重不足”指有形股权与总资产比率等于或低于2.0%，2022年12月31日银行属“资本状况良好”机构[49] 银行其他监管规定 - 银行与任一关联方“涵盖交易”限额为机构资本存量和盈余的10.0%，与所有关联方此类交易总额限额为20.0%[51] - 金融机构向内部人士贷款总额不能超过机构未受损资本和盈余[51] - 银行存款账户每位单独投保储户最高保险额为250,000美元[51] - 资产低于100亿美元的多数银行存款保险评估率目前为机构总资产减有形资本的1.5至30个基点[51] - 《多德 - 弗兰克法案》将存款保险基金最低目标比率从估计投保存款的1.15%提高到1.35%，长期基金比率为2%[53] - 2019年，净交易账户达1.275亿美元及以下按3%储备比率，超1.275亿美元按10%，1690万美元可免储备要求，2020年3月26日起储备要求降至0%[59] 储蓄贷款控股公司监管规定 - 储蓄贷款控股公司未经美联储委员会事先书面批准，不得直接或间接收购另一储蓄协会或其控股公司超5%的有表决权股票[62] - 储蓄贷款控股公司合并监管资本要求与子银行相同，资本保护缓冲在2016 - 2019年逐步引入[62] 公司控制权相关规定 - 收购公司10%或以上有表决权的流通股可能导致控制权变更，需提前通知美联储[67] - 公司控制权定义为直接或间接指挥公司管理或政策，或对公司任何类别有表决权证券投票达25%或以上[67] 新兴成长型公司规定 - 公司作为新兴成长型公司，在满足特定条件时将不再享有豁免权，如年度总收入达10.7亿美元（经通胀调整）等[70] 公司员工情况 - 截至2022年12月31日，公司有134名全职员工和5名兼职员工[71] 贷款占风险资本比例 - 2022年12月31日，建筑贷款占银行总风险资本的417%，多户、混合用途和非住宅房地产贷款组合占77%[83] 存款结构情况 - 2022年12月31日，经纪存款、军事存款和通过列表服务获得的存款总计1.5亿美元，占总存款的13.4%，其中经纪存款为1.142亿美元，占总存款的10.2%[93] 公司面临的监管审查情况 - 银行监管机构2006年发布CRE指导，当非自用商业房地产贷款占机构总风险资本的300%或以上，且商业房地产贷款组合余额在过去36个月内增加50%或以上时，银行商业房地产贷款敞口将受到更多监管审查[83] 公司会计政策调整 - 公司原计划2020年12月31日采用CECL，后根据立法将采用时间延至2023年1月1日，该标准可能使信贷损失准备增加，影响财务状况和经营业绩[101] 公司分行计划与风险 - 公司现有10家分行，计划通过增设分行扩大市场份额，但开设分行成本高且需时间实现盈利，可能增加费用并影响收益[102] 公司贷款风险 - 商业和工业贷款风险高于一至四户住宅贷款，还款依赖企业收入，抵押物价值评估和波动问题较大[83] - 贷款组合地域集中在纽约和波士顿都会区，易受当地经济和房地产市场低迷影响[87] 公司合规与经营风险 - 公司面临银行保密法和反洗钱法规不合规风险，可能导致罚款、监管行动和声誉受损[94][95] - 公司作为金融机构面临重大利率风险，市场利率变化可能导致净利息收入减少，影响未来盈利能力[103] - 美国的经济、社会和政治状况或内乱可能对公司业务、经营成果和财务状况产生重大不利影响[105] - 客户、监管机构、投资者和其他利益相关者对公司环境、社会和治理实践的审查增加，可能导致运营成本上升[107] - 公司依赖高级管理团队，失去任何一名成员可能影响业务战略实施和市场竞争力[108] - 公司作为社区银行，声誉受损可能对业务和经营成果产生重大不利影响[109] - 公司依赖信息技术和电信系统及第三方服务提供商，系统故障、中断和网络安全漏洞可能产生重大不利影响[110] - 2022年3月美国证券交易委员会发布新的网络安全披露规则提案，公司虽有防范措施但仍可能受网络攻击影响[113] - 新冠疫情对公司业务、财务状况和经营成果产生不利影响，未来影响程度未知[115] - 金融服务行业监管严格，公司可能受法律法规变化的不利影响[116] - 公司作为新兴成长公司，选择遵守部分减少的报告和披露要求可能使普通股对投资者吸引力降低[117]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2022 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 001-40589 NorthEast Community Bancorp, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) Maryland 8 ...

贷款延期情况 - 公司因疫情对196笔贷款进行本金和利息支付延期，涉及金额1.909亿美元，截至2022年6月30日无延期贷款[145] 财务数据关键指标变化 - 资产类 - 2022年6月30日公司总资产较2021年12月31日减少350万美元，降幅0.3%，降至12亿美元[159] - 2022年6月30日现金及现金等价物较2021年12月31日减少6600万美元，降幅43.4%，降至8620万美元[160] - 2022年6月30日权益证券较2021年12月31日减少110万美元，降幅5.3%，降至1890万美元[161] - 2022年6月30日持有至到期证券较2021年12月31日增加930万美元，增幅52.1%，增至2720万美元[162] - 2022年6月30日净贷款较2021年12月31日增加5060万美元，增幅5.2%，增至10亿美元[163] - 2022年6月30日房产和设备较2021年12月31日增加230万美元，增幅9.7%，增至2620万美元[165] - 截至2022年6月30日，受限股投资减少33.1万美元，降幅21.1%，从2021年12月31日的160万美元降至120万美元[166] - 截至2022年6月30日，应计利息应收款增加94.9万美元，增幅22.2%，从2021年12月31日的430万美元增至520万美元[166] 财务数据关键指标变化 - 负债类 - 截至2022年6月30日，总存款增加140万美元，增幅0.2%，从2021年12月31日的9.272亿美元增至9.286亿美元[169] - 截至2022年6月30日，联邦住房贷款银行预付款减少700万美元，降幅25.0%，从2021年12月31日的2800万美元降至2100万美元[170] 财务数据关键指标变化 - 收入类 - 2022年第二季度净收入为540万美元，2021年同期为370万美元[173] - 2022年第二季度净利息收入为1350万美元，2021年同期为1040万美元，增加320万美元，增幅30.5%[174] - 2022年第二季度非利息收入为53.6万美元，2021年同期为77.8万美元[184] - 2022年上半年净收入为900万美元，2021年同期为700万美元[198] - 2022年上半年利息收入增加460万美元，增幅19.6%，从2021年同期的2350万美元增至2810万美元，主要因生息资产平均余额增加2.625亿美元，增幅28.7%，但生息资产收益率下降36个基点[202] - 2022年上半年非利息收入为59.4万美元，2021年同期为120万美元，主要因2022年上半年权益证券未实现损失110万美元，2021年同期为6.2万美元[209] - 截至2022年6月30日的三个月，总生息资产平均余额为11.82亿美元，利息和股息收入为1483.8万美元，收益率为5.02%；2021年同期平均余额为9.25亿美元，利息和股息收入为1167.6万美元，收益率为5.05%[225] - 截至2022年6月30日的六个月，净利息收入为2546.8万美元，利率差为3.93%；2021年同期净利息收入为2073.3万美元，利率差为4.18%[226] - 截至2022年6月30日的三个月，与2021年同期相比，净利息收入净变化为增加316.4万美元，其中因交易量增加258.9万美元，因利率变化增加57.5万美元[228] - 截至2022年6月30日的六个月，与2021年同期相比，净利息收入净变化为增加473.5万美元，其中因交易量增加524.5万美元，因利率变化减少51万美元[228] 财务数据关键指标变化 - 支出类 - 2022年第二季度非利息费用为700万美元，2021年同期为630万美元，增加69.8万美元，增幅11.0%[187] - 2022年第二季度所得税费用为170万美元，2021年同期为110万美元[197] - 2022年上半年利息支出减少11.9万美元，降幅4.3%，从2021年同期的280万美元降至260万美元，主要因计息负债成本下降12个基点，但平均计息负债增加5260万美元，增幅9.2%[203] - 2022年上半年净息差下降21个基点，降幅4.6%，从2021年同期的4.54%降至4.33%[204] - 2022年上半年公司未计提贷款损失准备，2021年同期为1.7万美元；2022年和2021年上半年分别冲销1.7万美元和2万美元；2022年和2021年上半年分别收回24.2万美元和0.9万美元[205] - 2022年上半年非利息支出增加140万美元，增幅10.6%，从2021年同期的1290万美元增至1420万美元，主要因其他经营费用、薪资及员工福利等增加[212] - 2022年上半年其他非利息支出增加75.9万美元，增幅23.5%，从2021年同期的320万美元增至400万美元，主要因杂项其他非利息费用、法律费用等增加[213] - 2022年上半年薪资及员工福利增加27.2万美元，增幅3.8%，从2021年同期的720万美元增至740万美元，主要因新增两个分行全职人员增加等[216] - 2022年上半年广告费用增加5.8万美元，增幅123.4%，从2021年同期的4.7万美元增至10.5万美元，主要因恢复广告和促销活动以推广新增分行[220] - 2022年和2021年上半年公司分别记录所得税费用280万美元和210万美元，有效所得税税率分别为23.6%和23.2%[222] 财务数据关键指标变化 - 非 performing资产及TDR情况 - 2022年6月30日，非 performing资产总计276.5万美元，占总资产的0.23%；2021年12月31日，非 performing资产总计199.6万美元，占总资产的0.16%[231] - 2022年6月30日有两笔非应计非住宅贷款，总计76.9万美元；2021年12月31日无此类贷款[231] - 2022年6月30日和2021年6月30日的六个月内及2021年12月31日止年度无新增TDRs[232] - 2022年6月30日，两笔TDR贷款因到期违约被置于非应计状态；2021年同期无此类情况[233] 财务数据关键指标变化 - 贷款损失准备金 - 公司认为截至2022年6月30日贷款损失准备金是适当的[158] - 截至2022年6月30日，贷款损失准备金从2021年12月31日的520万美元增至550万美元，增加22.5万美元[236] - 截至2022年6月30日，贷款损失准备金与非 performing贷款的比率为710.92%，与总贷款的比率为0.53%；净冲销与平均贷款的比率为 - 0.02%[235] 财务数据关键指标变化 - 流动性比率 - 公司设定现金流动性比率目标为2.0%，资产负债表流动性比率目标为8.0%，资产负债表流动性与借款能力比率目标为20.0%[237] - 2022年上半年，公司现金流动性比率、资产负债表流动性比率和资产负债表流动性与借款能力比率平均分别为14.8%、19.0%和22.7%，2021年分别为12.7%、15.7%和21.7%[238] 业务线数据关键指标变化 - 贷款发放 - 2022年上半年贷款发放额增加9700万美元，主要因建筑贷款发放增加[164] - 2022年和2021年上半年，公司贷款发放总额分别为3.074亿美元和2.851亿美元[244] 业务线数据关键指标变化 - 证券业务 - 2022年和2021年上半年，公司从证券到期和偿还中收到的现金分别为73.7万美元和79.3万美元[244] - 2022年和2021年上半年，公司购买证券总额分别为1000万美元和430万美元[244] 业务线数据关键指标变化 - 借款业务 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司从纽约联邦住房贷款银行的可用借款限额分别为2410万美元和2940万美元[245] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司的纽约联邦住房贷款银行预付款分别为2100万美元和2800万美元[245] 业务线数据关键指标变化 - 未偿还承诺及定期存款 - 截至2022年6月30日，公司建设贷款未偿还承诺为4.911亿美元，发放贷款的未偿还承诺为2.582亿美元，信贷额度下的未偿还承诺为1.399亿美元，备用信用证未偿还承诺为730万美元[247] - 截至2022年6月30日，公司一年内到期的定期存款总额为1.581亿美元[247] 业务线数据关键指标变化 - 利率敏感性 - 截至2022年6月30日，利率上升100 - 200个基点，一年期净利息收入将增加约12.55% - 25.13%；利率下降100个基点，一年期净利息收入将减少约13.41%[262] 会计准则相关 - 公司将CECL会计准则的采用推迟至2023年1月1日[156]

贷款延期情况 - 公司因疫情对196笔贷款进行本金和利息支付延期，涉及金额1.909亿美元，截至2022年3月31日无延期贷款[148] 财务数据关键指标变化 - 2022年3月31日公司总资产为13亿美元，较2021年12月31日增加5630万美元，增幅4.6%[162] - 2022年3月31日现金及现金等价物为1.747亿美元，较2021年12月31日增加2240万美元，增幅14.7%[163] - 2022年3月31日权益证券为1930万美元，较2021年12月31日减少63.4万美元，降幅3.2%[164] - 2022年3月31日持有至到期证券为1760万美元，较2021年12月31日减少24.1万美元，降幅1.3%[164] - 2022年3月31日净贷款为10亿美元，较2021年12月31日增加3410万美元，增幅3.5%[165] - 2022年3月31日房产和设备为2550万美元，较2021年12月31日增加160万美元，增幅6.6%[167] - 受限股投资减少31.5万美元，降幅20.1%，从2021年12月31日的160万美元降至2022年3月31日的130万美元[168] - 应计利息应收款增加46万美元，增幅10.7%，从2021年12月31日的430万美元增至2022年3月31日的470万美元[168] - 总存款增加6480万美元，增幅7.0%，从2021年12月31日的9.272亿美元增至2022年3月31日的9.919亿美元[170] - 联邦住房贷款银行预付款减少700万美元，降幅25.0%，从2021年12月31日的2800万美元降至2022年3月31日的2100万美元[172] - 2022年3月31日股东权益为2.544亿美元，较2021年12月31日增加30万美元，增幅1.2%[175] - 2022年3月31日和2021年12月31日，不良资产总额均为200万美元，不良贷款总额均为0[205] - 2022年3月31日，贷款损失准备金从2021年12月31日的520万美元增加8.6万美元至530万美元[208][209] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，从纽约联邦住房贷款银行的可用借款限额分别为3050万美元和2940万美元[218] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，与ACBB的短期借款协议额度均为800万美元，无未偿还借款[219] - 截至2022年3月31日，公司拥有流动资产4360万美元，持有银行发起的贷款参与权370万美元[221] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度贷款发放额为12.18亿美元，其中建筑贷款11.28亿美元，约31.4%资金在贷款关闭时发放[165] - 建筑贷款净增5290万美元，多户家庭贷款减少900万美元，非住宅贷款减少470万美元，混合用途贷款减少230万美元，商业和工业贷款减少290万美元[166] - 2022年和2021年3月31日止三个月，贷款发放总额分别为1.218亿美元和1.256亿美元[217] - 2022年和2021年3月31日止三个月，从证券到期和偿还收到的现金分别为24万美元和44.4万美元[217] - 截至2022年3月31日，建设贷款未拨付承诺为4.357亿美元，发放贷款未履行承诺为2.638亿美元，信贷额度下未拨付承诺为1.313亿美元，未拨付备用信用证为730万美元[220] 收入与费用情况 - 2022年第一季度净收入为360万美元，高于2021年同期的320万美元[176] - 净利息收入从2021年第一季度的1040万美元增至2022年第一季度的1190万美元，增加150万美元，增幅15.2%[177] - 非利息收入从2021年第一季度的44.3万美元降至2022年第一季度的5.8万美元[176][186] - 非利息费用从2021年第一季度的660万美元增至2022年第一季度的720万美元，增加66.6万美元，增幅10.2%[189] - 2022年第一季度所得税费用为110万美元，2021年同期为98.2万美元[197] 生息资产与净利息相关情况 - 2022年3月31日止三个月，总生息资产平均余额为11.6999亿美元，利息和股息收入为1327.3万美元，收益率为4.54%；2021年同期平均余额为9.01966亿美元，利息和股息收入为1182万美元，收益率为5.24%[200] - 2022年3月31日止三个月，净利息收入为1192.5万美元，利息差为3.69%；2021年同期净利息收入为1035.5万美元，利息差为4.22%[200] 流动性比率情况 - 2022年3月31日止三个月，现金流动性比率、资产负债表流动性比率和资产负债表流动性与借款能力比率平均分别为16.3%、20.2%和23.9%；2021年全年分别为12.7%、15.7%和21.7%[211] 表外交易情况 - 2022年第一季度，公司未进行可能对财务状况、经营成果或现金流产生重大不利影响的表外交易[222] 利率风险相关情况 - 利率上升200个基点，一年期净利息收入将增加32.88%，净投资组合价值将增加7.02%，达到313120美元[235] - 利率上升100个基点，一年期净利息收入将增加16.41%，净投资组合价值将增加3.72%，达到303466美元[235] - 利率下降100个基点，一年期净利息收入将减少8.59%，净投资组合价值将减少4.19%，降至280314美元[235] - 利率上升对经济风险价值有积极影响，利率下降则有消极影响，公司设定了零利率下限来衡量利率风险[236] - 公司通过收入模拟和经济价值模拟来识别、衡量、监控和控制利率风险，并至少每季度在资产负债委员会会议上讨论模拟报告[228][229][230] - 公司管理利率风险的目标是确定利率变动对净利息收入和投资组合权益市场价值的影响，并执行策略将利率风险控制在既定范围内[227] - 公司认为2022年3月31日的结果表明，公司在净利息收入和经济风险价值方面处于可接受的位置，所有利率风险结果均在政策指引范围内[237] 模型采用时间调整 - 公司将采用CECL模型的时间推迟至2023年1月1日[159] 通胀与市场利率影响 - 通胀主要影响公司运营成本，市场利率变化对公司业绩的影响大于通胀[224]

公司股权交易 - 公司于2021年7月12日完成第二步转换，出售9784077股普通股，每股10美元，总收益9780万美元[15] 贷款组合地域分布 - 截至2021年12月31日，公司贷款组合中87260万美元（89.7%）由纽约州/纽约都会区的贷款担保，4990万美元（5.1%）由马萨诸塞州/波士顿都会区的贷款担保，5030万美元（5.2%）由康涅狄格州、新罕布什尔州、新泽西州和宾夕法尼亚州的贷款担保[32] 建设贷款组合数据 - 截至2021年12月31日，若将土地、建设和开发贷款分开计算，建设贷款组合有538笔，承诺金额达12亿美元，包括已发放余额6.838亿美元和未发放贷款4.369亿美元[39] - 截至2021年12月31日，若将土地、建设和开发贷款合并为一笔项目贷款，建设贷款组合有302笔，承诺金额达12亿美元，包括已发放余额6.838亿美元和未发放贷款4.369亿美元[41] - 截至2021年12月31日，建设贷款组合平均规模承诺金额为390万美元，包括已发放余额230万美元和未发放贷款140万美元[42] - 截至2021年12月31日，最大的未偿还建设贷款余额为1360万美元，最大的承诺建设贷款总承诺为4.36亿美元，公司承诺部分为2180万美元[42] - 截至2021年12月31日，与单一借款人的最大未偿还建设贷款关系包括三笔建设贷款，未偿还余额总计1070万美元[43] - 截至2021年12月31日，公司建筑贷款组合净额增至6.838亿美元，占总贷款的70.3%，2016年12月31日为2.51亿美元，占比39.8%[173] - 截至2021年12月31日，建筑贷款占银行总风险资本的349%[179] - 截至2021年12月31日，公司位于纽约五个县高吸纳区的建筑贷款为6.407亿美元，占建筑贷款组合的93.7%，占贷款组合的65.9%[188] 商业和工业贷款组合数据 - 截至2021年12月31日，商业和工业贷款组合的平均贷款余额为66.9万美元[45] - 截至2021年12月31日，最大的未偿还商业和工业贷款余额为2120万美元，最大的未偿还商业和工业信贷额度关系总额为3000万美元，未偿还余额总计260万美元[46] - 截至2021年12月31日，公司商业和工业贷款为1.184亿美元，占贷款组合的12.2%[181] 建设贷款要求 - 公司要求借款人贡献土地收购总成本的40% - 50%，若拆除现有建筑，贷款价值比限制为改良土地价值的60%，可融资高达建设成本的100%（含10%应急费用），但不超过“完工后”评估价值的70%[36] 多户和混合用途房地产贷款数据 - 2021年12月31日，纽约州/纽约都会区多户和混合用途房地产贷款总额为7340万美元，马萨诸塞州/波士顿都会区为2680万美元[50][51] - 多户房地产贷款平均偿债覆盖率为2.81倍，平均贷款价值比为35.9%；混合用途房地产贷款平均偿债覆盖率为2.60倍，平均贷款价值比为29.6%[53] - 2021年12月31日，最大的多户房地产贷款余额为880万美元，最大的混合用途房地产贷款余额为260万美元，多户和混合用途投资组合平均贷款规模约为69.8万美元[57][58] 非住宅房地产贷款数据 - 2021年12月31日，非住宅房地产贷款组合包括纽约州/纽约都会区4190万美元、马萨诸塞州/波士顿都会区570万美元、康涅狄格州、新泽西州和宾夕法尼亚州240万美元[60] - 非住宅房地产贷款平均偿债覆盖率为2.17倍，平均贷款价值比为44.6%；2021年12月31日，非住宅房地产贷款未偿还余额为5000万美元，占总贷款的5.1%，平均余额为96万美元[66][67] 消费贷款数据 - 2021年12月31日，消费贷款组合为26.9万美元，占总贷款的0.03%[68] 参与贷款和购买整笔贷款数据 - 2021年12月31日，参与贷款总额为150万美元，购买的整笔贷款总额为310万美元，公司持有的建筑贷款参与权益为450万美元[71][72] 单一借款人贷款限额 - 2021年12月31日，银行对单一借款人的贷款限额约为2940万美元，无借款人未偿还余额超过该金额[76] 贷款延期情况 - 因COVID - 19影响，公司根据《CARES法案》对196笔现有贷款（请求延期付款时未偿还余额为1.909亿美元）给予延期，截至2021年12月31日，一笔7.9万美元的贷款仍在延期，2022年2月1日恢复正常还款状态[79] - 2020 - 2021年公司根据《CARES法案》为196笔贷款总计1.909亿美元提供本息延期还款，截至2021年12月31日，仅1笔7.9万美元贷款仍处于延期状态，占贷款组合的0.01%，2022年2月1日该贷款恢复正常还款[170] 公司投资组合 - 2021年12月31日，公司投资组合主要包括共同基金、房利美等发行的住宅抵押贷款支持证券和市政证券[81] 公司资金补充与借款情况 - 公司可利用纽约联邦住房贷款银行的预付款补充可贷资金，预付款一般限制为成员资产的25%，短期借款不超过资产的10%；2021年12月31日，公司有2800万美元未偿还预付款，还有2940万美元的借款能力，另有800万美元来自大西洋社区银行家银行的可用信贷[87] - 截至2021年12月31日，公司从纽约联邦住房贷款银行的最大借款能力为5740万美元，其中可用借款2940万美元，未偿还借款2800万美元，公司对该银行的投资为150万美元[140] 相关法案信息 - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》于2020年3月27日成为法律，提供超2万亿美元抗疫和刺激经济；《2021年新冠病毒应对和救济补充拨款法案》于2020年12月27日签署成为法律，重新拨款4290亿美元未使用的《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》资金[100] 资本标准要求 - 联邦法规要求联邦存款保险公司投保的存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率为4.5%、一级资本与风险加权资产比率为6.0%、总资本与风险加权资产比率为8%、一级资本与平均资产杠杆比率为4%[106] 公司可投资资产范围 - 公司可投资房地产抵押贷款、消费和商业贷款、某些债务证券、公司股权证券等资产[101] 股息宣派规定 - 纽约州银行法规定，银行可从净利润中宣派和支付股息，若日历年宣派的股息总额超过当年净利润与前两年留存净利润之和减去此前已支付股息，则需获得监管机构批准[104] 公司存款来源 - 公司存款主要来自纽约和马萨诸塞州的居民，以及商业和工业及建筑贷款客户，还利用经纪、上市服务和军事存款[85][86] 公司财富管理服务 - 公司旗下的Harbor West财富管理集团提供广泛的财务规划和投资咨询服务[88] 公司监管情况 - 公司受纽约州金融服务部、联邦存款保险公司和联邦储备委员会等监管，需遵守相关法规并提交报告[89][92] 贷款修改指导声明 - 2020年3月22日，联邦银行机构发布关于贷款修改的机构间声明，对受新冠疫情影响的借款人提供指导，包括不将某些贷款修改归类为不良债务重组等[95] 风险加权资产计算 - 风险加权资产计算中，现金和美国政府证券风险权重为0%，审慎承销的一至四户家庭首笔住宅抵押贷款一般为50%，商业和消费贷款为100%，某些逾期贷款为150%，允许的股权权益为0% - 600%[108] 资本保护缓冲要求 - 资本保护缓冲要求从2016年1月1日起以风险加权资产的0.625%逐步实施，至2019年1月1日达到2.5%，截至2021年12月31日，公司超过该要求[109] 社区银行杠杆率规定 - 资产低于100亿美元的社区银行杠杆率为8% - 10%，2020年1月1日起设定为9%，《CARES法案》将其临时降至8%，2021年提高到8.5%，之后恢复到9%，截至2021年12月31日，公司未选择该替代报告框架[111][112] 公司资本充足认定标准 - 公司被认定为“资本充足”，需满足总风险资本比率10.0%或更高、一级风险资本比率8.0%或更高、杠杆率5.0%或更高、普通股一级资本比率6.5%或更高[119] 关联方交易限制 - 银行及其子公司与任一关联方的“涵盖交易”不得超过机构资本和盈余的10.0%，与所有关联方的此类交易不得超过20.0%[122] 特定人员贷款限额 - 金融机构向董事、高管和持股超过10.0%的股东及其关联方的贷款有特定限额，且总信贷额度不得超过机构未受损的资本和盈余[124] 银行存款保险金额 - 银行存款账户每位单独投保储户的最高保险金额为25万美元[126] 银行存款保险评估率 - 资产低于100亿美元的大多数银行存款保险评估率目前为机构总资产减去有形资本的1.5 - 30个基点[127] 存款保险基金目标比率 - 《多德 - 弗兰克法案》将存款保险基金最低目标比率从估计投保存款的1.15%提高到1.35%，FDIC已超过该比率，并设定长期基金比率为2%[128] 银行隐私政策规定 - FDIC规定银行需向客户披露隐私政策，客户可选择不与非关联第三方共享个人信息，银行目前的隐私保护政策符合规定[131] 准备金率规定 - 2019年，联邦储备委员会规定对最高1.275亿美元的净交易账户征收3%的准备金率，超过1.275亿美元的部分征收10%的准备金率，1690万美元的可储备余额免缴准备金；2020年3月26日起，准备金率降至0%[139] 储蓄贷款控股公司收购限制 - 联邦法律禁止储蓄贷款控股公司未经美联储事先书面批准，直接或间接收购超过另一家储蓄协会或储蓄贷款控股公司5%的有表决权股票[143] 储蓄贷款控股公司资本要求门槛 - 储蓄贷款控股公司的合并资本要求门槛提高至30亿美元，公司在合并资产超过30亿美元之前不受资本要求约束[147] 公司控制权变更规定 - 任何人或团体收购公司10%或以上的有表决权股票，可能导致控制权变更，需提前60天通知美联储[150] - 控制权定义为直接或间接指导公司管理或政策，或投票表决公司任何类别有表决权证券25%或以上的权力；收购超过10%的有表决权证券在特定情况下构成控制权的可反驳推定[154] 新兴成长型公司报告要求豁免 - 公司作为新兴成长型公司，可享受多项报告要求豁免，包括高管薪酬披露义务减少等；公司将在最早满足四个条件之一时不再是新兴成长型公司，如2021年7月12日完成第二步转换和发行后的第五个财政年度结束等[156][157] 公司员工情况 - 截至2021年12月31日，公司有128名全职员工和5名兼职员工，员工未由集体谈判单位代表[158] 公司子公司情况 - 公司唯一直接子公司是银行，银行拥有新英格兰商业地产有限责任公司等子公司，分别用于促进房地产购买或租赁、销售人寿保险和固定利率年金等[159][160][161] - 2021年4月成立166 Route 59 Realty LLC，用于促进公司购买或租赁不动产，目前拥有位于纽约艾尔蒙特的分行[162] - 2021年10月成立3 Winterton Realty LLC，用于促进公司购买不动产，目前拥有位于纽约布卢明堡拟建分行的房产[163] 公司高管情况 - 公司高管由董事会每年选举产生，肯尼斯·A·马丁内克担任董事长兼首席执行官，何塞·M·科拉佐担任总裁兼首席运营官，唐纳德·S·霍姆担任执行副总裁兼首席财务官[164] - 唐纳德·S·霍姆2007年加入公司和银行，自2013年起担任首席财务官，此前曾担任23年联邦银行监管机构银行审查员和金融分析师，6年新泽西社区银行首席执行官，2021年12月31日时67岁[165] 经纪等存款数据 - 2021年12月31日，经纪存款、军事存款和通过列表服务获得的存款总计7720万美元，占总存款的8.3%，其中经纪存款为4460万美元，占总存款的4.8%[192] 公司分行情况 - 公司现有10家分行，计划通过增设分行扩大市场份额和业务规模[199] 公司面临的经济风险 - 经济状况恶化可能导致不良贷款增加、产品和服务需求减少，影响公司运营结果和财务状况[190] 公司面临的市场竞争风险 - 市场竞争激烈，可能限制公司增长和盈利能力，贷款和存款的价格竞争可能导致贷款发放减少、收益降低和存款基础减少[191] 依赖特定存款的风险 - 依赖经纪存款、军事存款和列表服务存款可能影响公司流动性和运营结果，这些存款稳定性较差，续存或替换可能需支付更高利息[192][193] 合规风险 - 公司面临违反银行保密法和反洗钱法规的风险，违规可能导致罚款、监管行动和声誉受损[194][196] 会计标准风险 - 采用当前预期信用损失会计标准可能要求公司增加信用损失准备金，对财务状况和运营结果产生重大不利影响[198] 利率风险 - 利率变化可能损害公司利润和资产价值，公司管理利率风险的策略可能无效[202] 宏观环境风险 - 美国的经济、社会和政治状况或内乱可能对公司业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响[203] 技术相关风险与趋势 - 公司依赖信息技术和电信系统以及第三方服务提供商，系统故障、中断和网络安全漏洞可能对公司产生重大不利影响[209] - 金融产品和服务愈发依赖技术驱动[214] - 公司需跟上技术进步并投资新技术及相关人员以满足客户需求[214] - 技术降低了金融服务市场的进入壁垒[214] - 金融科技公司和非银行实体可提供传统银行的金融产品和服务[214] - 无法跟上技术变革可能对公司业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[214] 银行评级情况 - 公司银行的最新联邦社区再投资法案（CRA）评级为“满意”，纽约州社区

财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为11亿美元，较2020年12月31日增加1.399亿美元，增幅14.4%[173] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为1.08亿美元，较2020年12月31日增加3880万美元，增幅56.1%[174] - 截至2021年9月30日，公司权益证券为1510万美元，较2020年12月31日增加480万美元，增幅46.3%[175] - 截至2021年9月30日，公司持有至到期证券为1340万美元，较2020年12月31日增加600万美元，增幅81.8%[176] - 贷款净额（扣除贷款损失准备金）从2020年12月31日的8.197亿美元增加8480万美元（10.3%）至2021年9月30日的9.046亿美元[177] - 房产和设备从2020年12月31日的1.87亿美元增加490万美元（26.1%）至2021年9月30日的2.35亿美元[178] - 总存款从2020年12月31日的7.717亿美元增加4510万美元（5.8%）至2021年9月30日的8.168亿美元[181] - 股东权益从2020年12月31日的1.538亿美元增加9490万美元（61.7%）至2021年9月30日的2.487亿美元[183] - 2021年第三季度净利息收入为1.09亿美元，较2020年同期的9800万美元增加1100万美元（11.3%）[186] - 2021年第三季度贷款损失准备金为360万美元，而2020年同期为22.9万美元[194] - 2021年第三季度非利息收入为53.2万美元，较2020年同期的52.7万美元略有增加[201] - 2021年第三季度非利息费用为690万美元，较2020年同期的600万美元增加83.9万美元（13.9%）[203] - 2021年第三季度利息和股息收入为1.21亿美元，较2020年同期的1.2亿美元增加9.3万美元（0.8%）[188] - 2021年第三季度利息支出为120万美元，较2020年同期的220万美元减少100万美元（46.1%）[191] - 2021年第三季度广告费用增加9000美元，增幅33.3%，达到36000美元；占用费用增加9000美元，增幅1.9%，达到489000美元[208] - 2021年第三季度外部数据处理费用减少54000美元，降幅12.0%，降至395000美元；房地产拥有费用减少16000美元，降幅47.1%，降至18000美元[209][211] - 2021年第三季度无商誉减值费用，2020年同期为50000美元；2021年和2020年第三季度所得税费用分别为265000美元和956000美元，有效所得税税率分别为26.6%和23.4%[210][212] - 2021年前九个月净收入为770万美元，低于2020年同期的890万美元，主要因贷款损失准备金、非利息费用增加和非利息收入减少[213] - 2021年前九个月净利息收入为3160万美元，较2020年同期增加290万美元，增幅10.0%，主要因利息费用减少幅度超过利息收入减少幅度[214] - 2021年前九个月利息和股息收入减少140万美元，降幅3.8%，降至3560万美元；利息费用减少430万美元，降幅52.1%，降至390万美元[215][218] - 2021年前九个月贷款损失准备金为360万美元，2020年同期为76.2万美元；同时分别冲销23000美元和10000美元未付透支款，回收160000美元和25000美元[221][225] - 2021年前九个月非利息收入为180万美元，低于2020年同期的200万美元，主要因股权证券未实现损失、其他非利息收入和银行拥有人寿保险收入减少[228] - 2021年前九个月非利息费用增加130万美元，增幅7.3%，达到1970万美元，主要因薪资和员工福利、其他运营费用等增加[231] - 2021年前九个月所得税费用为240万美元，2020年同期为270万美元；免税收入分别约为52.2万美元和33.7万美元，有效所得税税率分别为23.6%和23.4%[241] - 截至2021年9月30日的三个月，贷款应收款平均余额为862,796美元，利息和股息为11,935美元，收益率为5.53%；2020年同期平均余额为807,465美元，利息和股息为11,882美元，收益率为5.89%[244] - 截至2021年9月30日的九个月，净利息收入为31,643美元，利率差为4.06%；2020年同期净利息收入为28,766美元，利率差为3.86%[245] - 截至2021年9月30日的三个月，与2020年同期相比，净利息收入净变化为增加1,105美元，其中因交易量增加3,455美元，因利率变化减少2,350美元[247] - 截至2021年9月30日的九个月，与2020年同期相比，净利息收入净变化为增加2,877美元，其中因交易量增加4,152美元，因利率变化减少1,275美元[249] - 截至2021年9月30日，非不良资产为1,996,000美元，较2020年12月31日的5,568,000美元减少3,600,000美元，降幅为64.2%[251] - 截至2021年9月30日，无不良贷款，而2020年12月31日有一笔不良贷款[252] - 2021年9月30日止九个月和2020年9月30日止九个月，若期末的非应计贷款在整个期间处于应计状态，分别会记录171,000美元和192,000美元的毛利息收入[252] - 截至2021年9月30日，五笔总计270万美元的贷款被视为不良债务重组（TDR），但已按重组条款履行规定时间；2020年12月31日，五笔总计280万美元的贷款也有同样情况[254] - 截至2021年9月30日，受损贷款总计740,000美元，包括两笔非住宅抵押贷款[255] - 2021年9月30日止九个月，一笔受损、非应计、非住宅过桥贷款冲销360万美元[255] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金从2020年12月31日的510万美元增至520万美元，增加了15.4万美元[257] - 2021年9月30日和2020年12月31日，贷款损失准备金与总贷款的比率分别为0.58%和0.62%，净冲销与平均贷款的比率分别为0.55%和0.04%[257] - 2021年前九个月，现金流动性比率、资产负债表流动性比率和资产负债表流动性与借款能力比率平均分别为11.9%、14.7%和21.2%，2020年分别为8.9%、11.3%和19.9%[259] - 2021年和2020年前九个月，公司贷款发放总额分别为4.86亿美元和2.485亿美元[263] - 2021年和2020年前九个月，公司从证券销售、赎回、到期和偿还中收到的现金分别为430万美元和130万美元，2021年前九个月购买证券总额为1530万美元，2020年未购买[263] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司从纽约联邦住房贷款银行的可用借款限额分别为3900万美元和4940万美元，均有2800万美元的联邦住房贷款银行预付款[264] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司与ACBB的短期借款协议额度均为800万美元，均无未偿还借款[265] - 截至2021年9月30日，公司建设贷款未偿还承诺为3.739亿美元，发放贷款的未偿还承诺为2.594亿美元，信贷额度下的未偿还承诺为1.388亿美元，备用信用证未偿还承诺为690万美元[266] - 截至2021年9月30日，公司一年内到期的定期存款总额为1.904亿美元[267] - 截至2021年9月30日，公司拥有4330万美元的流动资产和银行发起的520万美元贷款参与权[269] 利率风险相关数据变化 - 利率上升200个基点时，净利息收入变化百分比为31.56%，估计净现值为272,043，变化百分比为8.45%[282] - 利率上升100个基点时，净利息收入变化百分比为15.73%，估计净现值为262,263，变化百分比为4.55%[282] - 利率不变时，估计净现值为250,838[282] - 利率下降100个基点时，净利息收入变化百分比为 - 4.36%，估计净现值为245,348，变化百分比为 - 2.19%[282] - 2021年9月30日起，利率上升环境下，一年期净利息收入将增加约15.73% - 31.56%[282] - 利率下降环境下，一年期净利息收入将减少约4.36%[282] - 利率上升对经济价值风险有积极影响，利率下降有消极影响[283] - 公司设定了零利率下限来衡量利率风险[283] - 2021年9月30日的结果显示公司净利息收入和经济价值风险处于可接受水平[285] - 所有利率风险结果都在公司政策指引范围内[285] 疫情相关业务调整 - 公司根据《CARES法案》对196笔贷款进行还款延期，涉及金额1.909亿美元，截至2021年9月30日，仍有2笔贷款（共计890万美元）处于延期状态[157] - 《2021年冠状病毒应对和救济补充拨款法案》指示国会重新拨款4290亿美元未使用的《CARES法案》资金[156] - 公司因新冠疫情暂时关闭1家分行，其余8家分行仅接受预约服务，目前9家分行均已恢复正常运营[153] - 公司未根据《CARES法案》或《2021年冠状病毒应对和救济补充拨款法案》发放任何薪资保护计划（PPP）贷款[160] 会计政策调整 - 公司选择将采用当前预期信用损失（CECL）会计标准的时间推迟至2023年1月1日[171] 贷款损失准备评估 - 公司认为贷款损失准备在2021年9月30日是适当的[172]

疫情相关业务影响 - 公司因疫情对195笔贷款进行还款延期，涉及金额1.908亿美元，截至2021年6月30日，仍有2笔贷款（950万美元）处于延期状态[146] - 公司因疫情暂时关闭1家分行和8家分行的大堂（仅接受预约），目前9家分行均已恢复正常运营[142] 法案相关政策 - 2021年12月27日法案重新分配4290亿美元未使用的《CARES法案》资金[145] - 《CARES法案》允许公司对特定贷款修改不应用“不良债务重组”会计指引，适用时间为2020年3月1日至2020年12月30日或总统宣布国家紧急状态结束后60天（以较早者为准），相关贷款截至2020年12月31日逾期不超过30天[144] - 2020年12月27日法案延长了存款机构遵守“当前预期信用损失”会计标准的时间，并延长了银行根据《CARES法案》选择暂停适用美国公认会计原则中不良债务重组要求的权力[145] - 公司原计划于2020年12月31日采用CECL标准，后根据相关法案将采用时间延长至2023年1月1日[161] 公司关键会计政策 - 公司将《贷款损失准备》视为关键会计政策，该准备基于多种因素评估，包括历史贷款损失经验、当前经济状况等[153][154] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为1076.5亿美元，较2020年12月31日增加1.083亿美元，增幅11.2%[163] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为1.638亿美元，较2020年12月31日增加9460万美元，增幅136.8%[164] - 截至2021年6月30日，公司持有至到期证券为1.08亿美元，较2020年12月31日增加350万美元，增幅46.9%[165] - 截至2021年6月30日，净贷款损失准备金后的贷款较2020年12月31日增加550万美元，即0.7%，达到8.252亿美元[166] - 截至2021年6月30日，房产和设备较2020年12月31日增加450万美元，即24.2%，达到2320万美元[167] - 截至2021年6月30日，总存款较2020年12月31日增加2710万美元，即3.5%，达到7.988亿美元[171] - 截至2021年6月30日，股东权益较2020年12月31日增加700万美元，即4.6%，达到1.608亿美元[173] 公司收入数据关键指标变化 - 2021年第二季度净收入为370万美元，2020年同期为250万美元[174] - 2021年第二季度净利息收入为1040万美元，较2020年同期增加87万美元，即9.1%[175] - 2021年第二季度利息和股息收入为1170万美元，较2020年同期减少63.9万美元，即5.2%[177] - 2021年第二季度利息支出为130万美元，较2020年同期减少150万美元，即53.8%[178] - 2021年第二季度非利息收入为77.8万美元，较2020年同期增加23.7万美元[184] - 2021年上半年净收入为700万美元，较2020年同期增加130万美元[195] 公司六个月财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日的六个月，利息支出减少330万美元（54.2%），降至280万美元，平均生息负债减少5300万美元（8.5%），降至5.718亿美元，生息负债成本从1.93%降至0.97%[198] - 截至2021年6月30日的六个月，无息活期存款平均余额增加8090万美元（54.3%），增至2.299亿美元，存单平均余额减少5660万美元（14.6%），降至3.305亿美元，净息差增加17个基点（0.2%），增至4.54%[200] - 截至2021年6月30日的六个月，贷款损失准备金为1.7万美元，而2020年同期为53.2万美元，2021年和2020年分别冲销2万美元和4000美元，分别收回9000美元和2.5万美元[201] - 截至2021年6月30日的六个月，非利息收入为120万美元，低于2020年同期的140万美元，主要因2021年股权证券未实现损失6.2万美元，2020年为未实现收益29.9万美元[204] - 截至2021年6月30日的六个月，非利息支出增加49.3万美元（4.0%），增至1290万美元，主要因薪资和员工福利、其他运营费用、占用费用和设备费用增加[206] - 截至2021年6月30日的六个月，薪资和员工福利增加30.3万美元（4.4%），增至720万美元，主要因贷款发放人员奖金增加和正常年度薪资增长[207] - 截至2021年6月30日的六个月，其他非利息支出增加19.5万美元（6.4%），增至320万美元，主要因咨询服务、审计和会计费用等增加[209] - 截至2021年6月30日的六个月，占用费用增加8.8万美元（9.4%），增至100万美元，因租赁额外办公空间；设备费用增加7.7万美元（18.7%），增至48.8万美元，因购买额外设备[210] - 截至2021年6月30日的六个月，所得税费用为210万美元，2020年同期为170万美元，2021年和2020年免税收入分别约为33.6万美元和33.7万美元，有效所得税税率分别为23.2%和23.4%[214] 公司贷款应收款相关数据 - 截至2021年6月30日的三个月和六个月，贷款应收款平均余额分别为8.33973亿美元和8.34219亿美元，收益率分别为5.55%和5.59%[217] 公司净利息收入及相关指标变化 - 净利息收入为2.0733亿美元，利率为4.18%；此前净利息收入为1.8961亿美元，利率为3.83%；净息差从4.37%升至4.54%；生息资产净额从242.615亿美元升至341.677亿美元；平均生息资产与付息负债之比从138.83%升至159.76%[218] - 与2020年6月30日止三个月相比，2021年同期净利息收入净变化为增加86.9万美元；与2020年6月30日止六个月相比，2021年同期净利息收入净变化为增加177.3万美元[220] 公司不良贷款及相关指标情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，非应计贷款分别为359.3万美元和357.2万美元；不良资产分别为558.9万美元和556.8万美元；不良贷款与总贷款之比均为0.43%；不良资产与总资产之比从0.58%降至0.52%[222] - 2021年6月30日止六个月和2020年同期，若不良贷款按应计状态计算，应计利息收入分别为11.4万美元和13.1万美元；2021年6月30日止六个月，未从2020年处于非应计状态的贷款中收取利息收入[223] - 截至2021年6月30日，一笔不良贷款为非住宅房地产贷款，余额为360万美元，位于康涅狄格州格林威治，处于止赎程序中[224] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，有五笔贷款被视为债务重组贷款，余额分别为270万美元和280万美元，均按重组条款正常还款[227] - 截至2021年6月30日，受损贷款总计430万美元，由三笔非住宅抵押贷款组成，六个月内无冲销[228] - 贷款损失准备金从2020年12月31日的508.8万美元增至2021年6月30日的509.4万美元；总贷款余额从82470.8万美元增至82997万美元；贷款损失准备金与不良贷款之比从142.44%降至141.78%；贷款损失准备金与总贷款之比从0.62%降至0.61%；净冲销与平均贷款之比从0.04%降至0%[228] 公司流动性比率相关数据 - 2021年6月30日止六个月，现金流动性比率、资产负债表流动性比率和资产负债表流动性与借款能力比率平均分别为9.7%、12.2%和19.0%，2020年分别为8.9%、11.3%和19.9%[230] 公司贷款发放及证券相关现金数据 - 2021年和2020年6月30日止六个月，贷款发放总额分别为2.851亿美元和1.657亿美元；证券销售、赎回、到期和偿还所得现金分别为79.3万美元和61.4万美元；2021年购买证券430万美元，2020年未购买[234] 公司借款额度及相关情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司从纽约联邦住房贷款银行的可用借款额度分别为4120万美元和4940万美元[235] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司的联邦住房贷款银行预付款均为2800万美元[236] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司与ACBB的短期借款协议额度为800万美元，且无未偿还借款[237] 公司未提供资金承诺及定期存款情况 - 截至2021年6月30日，公司建设贷款未提供资金承诺为3.494亿美元，发放贷款未完成承诺为3.157亿美元，信贷额度下未提供资金承诺为1.136亿美元，未提供资金备用信用证为700万美元[238] - 截至2021年6月30日，公司一年内到期的定期存款总计2.094亿美元[238] 公司流动资产及贷款参与权情况 - 截至2021年6月30日，公司流动资产为7820万美元，持有银行发起的贷款参与权为550万美元[239] 利率变动对公司的影响 - 截至2021年6月30日，利率上升200个基点，一年期净利息收入预计增长31.32%，净投资组合价值预计增长12.15%；利率上升100个基点，一年期净利息收入预计增长15.58%，净投资组合价值预计增长6.24%；利率下降100个基点，一年期净利息收入预计下降4.65%，净投资组合价值预计下降2.72%[253] - 在利率上升环境下，公司一年期净利息收入预计增加15.58% - 31.32%；在利率下降环境下，预计减少4.65%[255] - 利率上升对经济风险价值有积极影响，利率下降有消极影响[256] - 2021年6月30日的结果表明公司净利息收入和经济风险价值处于可接受水平，利率风险结果在政策范围内[257]

贷款延期情况 - 2020年和2021年第一季度，公司根据《CARES法案》对194笔贷款进行了本金和利息支付延期，总额达1.82亿美元；截至2021年3月31日，仍有两笔贷款共120万美元处于延期状态[146] - 2021年4月，公司收到一笔850万美元贷款的延期申请，于5月1日批准延期6个月[147] 会计政策选择 - 公司选择将采用CECL的时间延长至2023年1月1日[160] 公司资产变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为9.651亿美元，较2020年12月31日增加310万美元，增幅0.3%[162] - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物为5590万美元，较2020年12月31日减少1330万美元，降幅19.3%[163] - 截至2021年3月31日，公司持有至到期证券为390万美元，较2020年12月31日减少44.3万美元，降幅6.0%[164] - 贷款净额（扣除贷款损失准备金）从2020年12月31日的8.197亿美元增加112万美元（1.4%）至2021年3月31日的8.309亿美元，主要因建筑贷款增加1750万美元[165] - 使用权资产（经营性）从2020年12月31日的310万美元减少13.2万美元至2021年3月31日的300万美元，因摊销所致[166] - 其他资产从2020年12月31日的500万美元减少63.9万美元至2021年3月31日的440万美元，主要因税收资产减少150万美元，部分被暂记账户增加89.3万美元抵消[167] 分行运营情况 - 公司因新冠疫情暂时关闭一家分行和其他八家分行的大堂，目前九家分行均已恢复正常运营[142] 法案资金情况 - 《2021年冠状病毒应对和救济补充拨款法案》重新拨款4290亿美元未使用的《CARES法案》资金[145] 贷款损失准备金评估 - 公司认为截至2021年3月31日的贷款损失准备金是合适的[161] 疫情对贷款信用风险影响 - 新冠疫情可能导致公司建设贷款、商业和工业贷款以及房地产贷款组合的信用风险增加[141] 公司负债变化 - 总存款从2020年12月31日的7.717亿美元减少67万美元（0.9%）至2021年3月31日的7.65亿美元，主要因定期存款减少2290万美元（6.6%），部分被NOW/货币市场账户增加1320万美元（13.1%）等抵消[168] 股东权益变化 - 股东权益从2020年12月31日的1.538亿美元增加320万美元（2.1%）至2021年3月31日的1.57亿美元，主要因2021年第一季度净收入320万美元等[171] 净收入情况 - 2021年第一季度净收入为325万美元，低于2020年同期的326万美元，主要因非利息费用增加、非利息收入减少和贷款损失准备金费用增加[172] 净利息收入情况 - 净利息收入从2020年第一季度的950万美元增加90.4万美元（9.6%）至2021年第一季度的1040万美元，主要因利息费用减少超过利息收入减少[173] - 2021年3月31日止三个月，净利息收入1036万美元，利差4.22%；2020年同期净利息收入945万美元，利差3.89%[194] - 2021年3月31日止三个月，净利息收入较2020年同期增加90.4万美元，其中因规模增加490.2万美元，因利率变动减少399.8万美元[197] 利息和股息收入情况 - 利息和股息收入从2020年第一季度的1270万美元减少85.9万美元（6.8%）至2021年第一季度的1180万美元，因生息资产收益率下降71个基点，部分被生息资产平均余额增加4960万美元（5.8%）抵消[174] - 2021年3月31日止三个月，总生息资产平均余额9.02亿美元，利息和股息收入1182万美元，收益率5.24%；2020年同期平均余额8.52亿美元，利息和股息收入1268万美元，收益率5.95%[194] 非利息收入情况 - 非利息收入从2020年第一季度的88.2万美元减少至2021年第一季度的44.3万美元，主要因权益证券未实现损失、其他非利息收入减少和银行拥有人寿保险收入减少[182] 非利息费用情况 - 非利息费用从2020年第一季度的610万美元增加48.6万美元（8.0%）至2021年第一季度的660万美元，主要因薪资和员工福利、占用费用等增加[185] 不良资产情况 - 截至2021年3月31日，不良资产总额557.3万美元，较2020年12月31日增加5000美元，增幅0.1%[199] 不良贷款情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，不良贷款均为一笔，若该不良贷款按应计状态计算，2021年和2020年第一季度的总利息收入分别为5.7万美元和7万美元[200] 债务重组贷款情况 - 截至2021年3月31日，五笔贷款合计余额280万美元被视为债务重组贷款，且按重组条款正常履约[204] 减值贷款情况 - 截至2021年3月31日，减值贷款总额430万美元，由三笔非住宅抵押贷款组成，本季度无冲销[205] 贷款损失准备金变化 - 截至2021年3月31日，贷款损失准备金增至510.2万美元，较2020年12月31日增加1.4万美元[206] 流动性比率目标及情况 - 公司设定现金流动性比率目标为2.0%，资产负债表流动性比率目标为8.0%，资产负债表流动性与借款能力比率目标为20.0%[209] - 2021年3月31日止三个月，现金流动性比率、资产负债表流动性比率和资产负债表流动性与借款能力比率平均分别为6.8%、9.0%和16.3%，2020年全年分别为8.9%、11.3%和19.9%[210] 贷款发放与证券现金收入情况 - 2021年和2020年第一季度贷款发放总额分别为1.256亿美元和1.059亿美元[214] - 2021年和2020年第一季度从证券销售、赎回、到期和偿还中收到的现金分别为44.4万美元和28.9万美元[214] 借款限额与预付款情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，从纽约联邦住房贷款银行的可用借款限额分别为4580万美元和4940万美元[217] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，纽约联邦住房贷款银行的预付款均为2800万美元[217] 短期借款协议情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，与大西洋社区银行家银行的短期借款协议额度均为800万美元，且无未偿还借款[218] 未偿还承诺情况 - 截至2021年3月31日，建设贷款未偿还承诺为3.29亿美元，发放贷款的未偿还承诺为2.533亿美元，信贷额度下的未偿还承诺为1.076亿美元，备用信用证的未偿还承诺为70万美元[219] 一年内到期定期存款情况 - 截至2021年3月31日，一年内到期的定期存款总计1.895亿美元[219] 东北社区银行控股公司资产情况 - 截至2021年3月31日，东北社区银行控股公司的流动资产为370万美元，持有的东北社区银行发起的贷款参与权为590万美元[220] 利率变动影响情况 - 截至2021年3月31日，利率上升200个基点，一年期净利息收入将增加约25.86%，净投资组合价值将增加10.49%；利率上升100个基点，一年期净利息收入将增加约12.77%，净投资组合价值将增加5.39%；利率下降100个基点，一年期净利息收入将减少约4.47%，净投资组合价值将减少0.79%[235] 利率风险评估情况 - 2021年3月31日的结果表明公司的净利息收入和经济价值风险处于可接受水平，所有利率风险结果均在政策范围内[237]