公司业务 - 公司总部位于纽约州怀特普兰斯，主要业务是拥有和经营银行[10] - 公司主要业务包括发放建设贷款、商业和工业贷款、多户和混合用途住宅房地产贷款以及非住宅房地产贷款[10] - 公司在纽约州和马萨诸塞州进行贷款活动，同时也在新泽西和康涅狄格有少量贷款[16] - 公司主要通过建设贷款和多户房地产贷款来发放贷款[16] - 公司在高吸收社区发放建设贷款，这些社区的住房需求远远超过供应[16] - 公司在纽约州和马萨诸塞州的市场主要包括各种财富、就业和族裔[13] 竞争和服务 - 公司面临来自国家、地区和当地社区金融机构的竞争，以及来自货币市场基金和其他公司和政府证券的竞争[14] - 公司通过提供个人关注、专业服务和竞争性利率来吸引和保留个人和企业客户[14] 贷款组合 - 公司的贷款组合中最大的部分是建设贷款，其次是多户房地产贷款[15] - 公司在纽约州/纽约市大都会区和马萨诸塞州/波士顿大都会区进行贷款活动[15] - 公司主要提供建设贷款给纽约州和纽约大都会区的商业和工业企业[19] 投资组合 - 投资组合主要以互惠基金、由Fannie Mae、Freddie Mac和Ginnie Mae发行的住房抵押支持证券以及市政债券为主[31] - 投资组合主要作为流动性来源，旨在提供足够的流动性以满足任何合理的存款流出和通过将二级储备转换为现金来增加贷款组合的需求[32] 资金来源 - 存款、借款和贷款偿还是公司资金的主要来源，存款是相对稳定的资金来源，而存款流入和流出以及贷款提前偿还受到一般利率和市场条件的显著影响[33] - 公司主要从纽约州和马萨诸塞州的居民获得存款，存款主要来自我们分行所在社区的居民和客户[34] 银行监管 - 银行是纽约特许储蓄银行，存款由联邦存款保险公司（FDIC）保险[38] - 银行受到纽约州金融服务部门和FDIC的广泛监管，必须定期向其提交报告并接受审查[38] - 银行必须获得监管批准才能进行某些交易，包括与其他金融机构的合并[38] 资本要求 - 根据监管资本要求，普通股权第一资本通常定义为普通股东权益和留存收益[40] - 银行在2023年底超过了资本保护缓冲区的完全实施监管要求[40] - 银行资本水平在2023年12月31日符合FDIC规定的“充足资本”标准[45] 法规约束 - 银行的存款业务受到多项法规的约束，包括《家庭抵押贷款披露法》、《平等信贷机会法》、《公平信用报告法》等[54] - 银行的存款业务还受到《金融隐私权法》、《21世纪支票清算法》和《电子资金转移法》的约束[55] 公司治理 - 公司的执行官由董事会每年选举一次，并由董事会自行决定[69]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司总资产增至17亿美元，较2022年12月31日增加2.95亿美元，增幅20.7%[160] - 现金及现金等价物增至1.067亿美元，较2022年12月31日增加1140万美元，增幅12.0%[161] - 股东权益增至2.724亿美元，较2022年12月31日增加1040万美元，增幅4.0%，主要源于2023年前九个月净收入3420万美元[178] 贷款业务数据关键指标变化 - 贷款净额增至15亿美元，较2022年12月31日增加2.912亿美元，增幅24.0%，主要源于2023年前九个月贷款发放6.53亿美元[165] - 截至2023年9月30日，贷款信用损失拨备降至480万美元，较2022年12月31日的550万美元减少[167] - 2023年1月5日，公司以8.6万美元的损失将2022年12月31日余额总计85.5万美元的两笔TDRs出售给第三方[247] - 2023年9月30日止九个月及2022年全年，公司无新增贷款修改情况[246] - 贷款信用损失准备金从2022年12月31日的550万美元降至2023年9月30日的480万美元，减少了70.7万美元[251] - 2023年和2022年前九个月，贷款发放总额分别为6.53亿美元和4.992亿美元[260] 存款业务数据关键指标变化 - 总存款增至14亿美元，较2022年12月31日增加2.437亿美元，增幅21.7%，主要因定期存款增加3.643亿美元，增幅73.7%[173] 收入相关数据关键指标变化 - 2023年第三季度净收入为1180万美元，较2022年同期的750万美元增加430万美元，增幅57.0%[179] - 2023年第三季度净利息收入为2510万美元，较2022年同期的1750万美元增加770万美元，增幅43.9%[181] - 利息和股息总收入增至3510万美元，较2022年同期的1940万美元增加1580万美元，增幅81.3%[184] - 2023年第三季度非利息收入为22.1万美元，较2022年同期减少8.8万美元，降幅28.5%，主要因其他贷款费用和服务收费等减少[192] - 2023年前三季度净收入为3420万美元，较2022年同期增加1760万美元，增幅106.1%，主要因净利息收入和非利息收入增加[208] - 2023年前三季度净利息收入为7200万美元，较2022年同期增加2910万美元，增幅67.7%，主要因利息收入增加但被利息支出增加部分抵消[209] - 2023年前三季度利息和股息收入增加4790万美元，增幅100.8%，从2022年同期的4750万美元增至9540万美元，主要因生息资产平均余额和收益率增加[213] - 2023年前9个月非利息收入为240万美元，较2022年同期的90.4万美元增加150万美元，增幅160.6%[222] - 截至2023年9月30日的三个月，总生息资产平均余额为15.69785亿美元，利息和股息为3513.7万美元，收益率为8.95%；2022年同期平均余额为11.88516亿美元，利息和股息为1938.4万美元，收益率为6.52%[239] - 截至2023年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为14.68131亿美元，利息和股息为9536.2万美元，收益率为8.66%；2022年同期平均余额为11.80185亿美元，利息和股息为4749.6万美元，收益率为5.37%[239] - 截至2023年9月30日的三个月，净利息收入为2512.9万美元，净息差为5.09%；2022年同期净利息收入为1746万美元，净息差为5.29%[239] - 截至2023年9月30日的九个月，净利息收入为7198.5万美元，净息差为6.54%；2022年同期净利息收入为4292.8万美元，净息差为4.85%[239] - 截至2023年9月30日的三个月，与2022年同期相比，净利息收入净变化为766.9万美元，其中因利率变化增加241.4万美元，因规模变化增加525.5万美元；九个月相比，净利息收入净变化为2905.7万美元，其中因利率变化增加1557.3万美元，因规模变化增加1348.4万美元[242] 支出相关数据关键指标变化 - 2023年第三季度利息支出增加810万美元，增幅420.2%，从2022年同期的190万美元增至1000万美元，主要因付息负债成本上升263个基点及平均付息负债增加4.132亿美元[185] - 2023年第三季度非利息支出增加110万美元，增幅14.0%，从2022年同期的780万美元增至890万美元，主要因薪资和员工福利等增加[195] - 2023年前三季度利息支出增加1880万美元，增幅411.8%，从2022年同期的460万美元增至2340万美元，主要因付息负债成本和平均付息负债增加[214] - 2023年前三季度信用损失费用总计76.7万美元，2022年同期无此项费用，主要由贷款信用损失费用等构成[216] - 2023年前9个月无先前冲销贷款的回收款，2022年同期为24.2万美元[218] - 2023年前9个月非利息支出为2600万美元，较2022年同期的2210万美元增加390万美元，增幅17.8%[225] - 2023年前9个月薪资和员工福利为1410万美元，较2022年同期的1140万美元增加270万美元，增幅23.3%[226] - 2023年前9个月其他非利息支出为710万美元，较2022年同期的620万美元增加84.4万美元，增幅13.6%[227] - 2023年前9个月服务合同费用为100万美元，较2022年同期的80.3万美元增加23.6万美元，增幅29.4%[230] - 2023年前9个月董事薪酬为66.6万美元，较2022年同期的43.6万美元增加23万美元，增幅52.8%[230] - 2023年前9个月法律费用为47.4万美元，较2022年同期的64万美元减少16.5万美元，降幅25.9%[231] - 2023年前9个月所得税费用为1340万美元，2022年同期为520万美元[236] - 2023年前9个月有效所得税税率为28.2%，2022年同期为23.9%[237] 净息差相关数据关键指标变化 - 2023年第三季度净息差增加52个基点，增幅8.8%，从2022年同期的5.88%增至6.40%[186] - 2023年前三季度净息差增加169个基点，增幅34.8%，从2022年同期的4.85%增至6.54%[215] 非 performing资产及信用损失准备相关数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，非 performing资产总计583.7万美元，占总资产的0.34%；2022年12月31日为145.6万美元，占总资产的0.10%[244] - 截至2023年9月30日，公司贷款的信用损失准备总计480万美元，占总贷款的0.32%；2022年12月31日为550万美元，占总贷款的0.45%[250] - 截至2023年9月30日，公司表外承诺的信用损失准备总计120万美元，持有至到期债务证券的信用损失准备总计13.1万美元；2022年12月31日无此类准备[250] - 2023年9月30日，表外承诺的信用损失准备金为120万美元，持有至到期债务证券的信用损失准备金为13.1万美元[252] 流动性比率相关数据关键指标变化 - 公司设定现金流动性比率目标为2.0%，资产负债表流动性比率目标为8.0%，资产负债表流动性与借款能力比率目标为20.0%[253][255] - 2023年前九个月，现金流动性比率、资产负债表流动性比率和资产负债表流动性与借款能力比率平均分别为7.1%、10.2%和19.4%，2022年分别为11.2%、15.5%和19.0%[256] 证券业务相关数据关键指标变化 - 2023年和2022年前九个月，证券到期和偿还收到的现金分别为1070万美元和120万美元[260] - 2023年和2022年前九个月，购买证券总额分别为7万美元和1000万美元[260] 借款相关数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，从纽约联邦住房贷款银行的可用借款限额分别为3130万美元和3150万美元[261] - 截至2023年9月30日，公司在纽约联邦储备银行有5000万美元借款，可用借款限额为7.394亿美元[262] 利率对净利息收入影响相关数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，利率上升100 - 200个基点，一年期净利息收入将增加约7.40% - 14.72%；利率下降100 - 200个基点，一年期净利息收入将减少约8.81% - 17.86%[280][281]

资产相关指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产较2022年12月31日增加1.907亿美元，即13.4%，达到16亿美元[77] - 2023年6月30日现金及现金等价物较2022年12月31日增加2460万美元，即25.8%，达到1.199亿美元[77] - 截至2023年6月30日，扣除信贷损失准备金后贷款较2022年12月31日增加1.752亿美元，即14.5%，达到14亿美元[77] - 截至2023年6月30日，总存款较2022年12月31日增加1.939亿美元，即17.3%，达到13亿美元[80] - 2023年6月30日，非performing资产总计580.9万美元，较2022年12月31日的150万美元增加；非performing贷款占总贷款的比例为0.31%，非performing资产占总资产的比例为0.36%[106] - 截至2023年6月30日，公司有610万美元流动资产和1220万美元银行发起的贷款参与权[111] 信贷损失准备金变化 - 2023年6月30日贷款相关信贷损失准备金从2022年12月31日的550万美元降至440万美元[77] - 持有至到期证券的信贷损失准备金为13.5万美元，2023年1月1日采用CECL模型确认一次性信贷13.2万美元，上半年信贷损失费用为3000美元[77] - 截至2023年6月30日，公司贷款信用损失准备金为440万美元，占总贷款的0.32%，较2022年12月31日的550万美元、占比0.45%有所下降；表外承诺信用损失准备金为150万美元，持有至到期债务证券信用损失准备金为13.5万美元，2022年12月31日无此类准备金[107] - 2023年上半年信用损失费用为61.1万美元，2022年同期无此项费用[95] 负债相关指标变化 - 2023年6月30日联邦住房贷款银行预付款较2022年12月31日减少700万美元，即33.3%，降至1400万美元[80] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司从纽约联邦住房贷款银行的可用借款额度分别为3260万美元和3150万美元；2023年6月30日和2022年12月31日，纽约联邦住房贷款银行的预付款分别为1400万美元和2100万美元[109] 股东权益变化 - 截至2023年6月30日，股东权益较2022年12月31日增加760万美元，即2.9%，达到2.696亿美元[80] 收入相关指标变化 - 2023年第二季度净收入为1110万美元，较2022年同期的540万美元增加570万美元，即105.6%[81] - 2023年第二季度净利息收入为2400万美元，较2022年同期的1350万美元增加1050万美元，即77.4%[82] - 2023年第二季度利息和股息收入增加1690万美元，增幅113.7%，达3170万美元[83] - 2023年第二季度非利息收入为100万美元，较2022年同期增加48.4万美元，增幅90.3%[86] - 2023年上半年净收入为2230万美元，较2022年同期增加1330万美元，增幅147.1%[91] - 2023年上半年净利息收入为4690万美元，较2022年同期增加2140万美元，增幅84.0%[92] - 2023年上半年利息和股息收入增加3210万美元，增幅114.2%，达6020万美元[92] - 2023年上半年非利息收入为210万美元，2022年同期为59.4万美元，增长150万美元，增幅259.4%[96] - 截至2023年6月30日的三个月，净利息收入为2401.8万美元，利率差为5.40%，净利息收益率为6.60%[103] - 截至2023年6月30日的六个月，净利息收入为4685.6万美元，利率差为5.46%，净利息收益率为6.62%[103] - 2023年第二季度净利息收入较2022年同期增加1.0476亿美元，其中因规模变动增加5105万美元，因利率变动增加1.1771亿美元；上半年净利息收入较2022年同期增加2.1388亿美元，其中因规模变动增加9867万美元，因利率变动增加2.2247亿美元[105] 支出相关指标变化 - 2023年第二季度利息支出增加640万美元，增幅493.8%，达770万美元[83] - 2023年第二季度非利息支出增加190万美元，增幅26.7%，达890万美元[88] - 2023年上半年利息支出增加1070万美元，增幅405.7%，达1340万美元[94] - 2023年上半年非利息支出为1710万美元，2022年同期为1420万美元，增加280万美元，增幅20.0%[99] - 2023年上半年所得税费用为900万美元，2022年同期为280万美元[101] 净利息收益率变化 - 2023年第二季度净利息收益率增加202个基点，增幅44.1%，达6.60%[83] - 2023年上半年净利息收益率增加229个基点，增幅52.9%，达6.62%[94] 冲销与回收情况 - 2023年上半年冲销21.5万美元，2022年同期为1.7万美元[95] - 2023年上半年无此前冲销贷款的回收，2022年同期为24.2万美元[95] 免税收入与有效所得税税率 - 2023年上半年免税收入约为77万美元，2022年同期约为37万美元[101] - 2023年上半年有效所得税税率为28.7%，2022年同期为23.6%[101] 流动性比率相关 - 公司设定现金流动性比率目标为2.0%，资产负债表流动性比率目标为8.0%，资产负债表流动性与借款能力比率目标为20.0%[108] - 2023年上半年，现金流动性比率、资产负债表流动性比率和资产负债表流动性与借款能力比率平均分别为7.2%、10.6%和13.8%，2022年分别为11.2%、15.5%和19.0%[109] 业务活动现金情况 - 2023年和2022年上半年，贷款发放额分别为4.48亿美元和3.074亿美元；2023年和2022年上半年，证券到期和偿还收到的现金分别为1050万美元和73.7万美元；2023年上半年未购买证券，2022年上半年购买了1000万美元投资证券[109] 未使用承诺与定期存款 - 截至2023年6月30日，公司有5.137亿美元建设贷款未使用承诺、1.642亿美元贷款发放未使用承诺、1.275亿美元信贷额度未使用承诺和1030万美元备用信用证未使用承诺；不到一年到期的定期存款总计4663万美元[109] 利率变动影响 - 截至2023年6月30日，利率上升200个基点，一年期净利息收入增加16.80%，净投资组合价值增加5.38%，为312,954美元[117] - 截至2023年6月30日，利率上升100个基点，一年期净利息收入增加8.45%，净投资组合价值增加3.08%，为306,097美元[117] - 截至2023年6月30日，利率下降100个基点，一年期净利息收入减少9.84%，净投资组合价值减少4.18%，为284,561美元[117] - 截至2023年6月30日，利率下降200个基点，一年期净利息收入减少19.67%，净投资组合价值减少8.66%，为271,243美元[117] - 截至2023年6月30日，利率不变时，净投资组合价值为296,965美元[117] - 截至2023年6月30日，在利率上升环境下，一年期净利息收入将增加约8.45% - 16.80%[117] - 截至2023年6月30日，在利率下降环境下，一年期净利息收入将减少约9.84% - 19.67%[117] 利率风险管理 - 公司每季度至少在资产负债委员会会议上讨论模拟报告，以监控和控制利率风险[116] 披露控制与程序 - 公司管理层评估认为，截至报告期末，披露控制和程序有效[119] 法律诉讼影响 - 公司涉及的法律诉讼和索赔预计不会对财务状况产生重大不利影响[120] 表外交易情况 - 2023年上半年，公司未进行任何可能对财务状况、经营成果或现金流产生重大不利影响的表外交易[112]

财务数据关键指标变化 - 资产类 - 截至2023年3月31日，公司总资产较2022年12月31日增加7780万美元，即5.5%，达到15亿美元[75] - 2023年3月31日现金及现金等价物较2022年12月31日减少1830万美元，即19.2%，降至7700万美元[75] - 截至2023年3月31日，贷款净额较2022年12月31日增加9860万美元，即8.1%，达到13亿美元[75] - 截至2023年3月31日，股东权益较2022年12月31日增加51.4万美元，即0.2%，达到2.625亿美元[77] 财务数据关键指标变化 - 存款类 - 2023年3月31日总存款较2022年12月31日增加8640万美元，即7.7%，达到12亿美元[77] - 截至2023年3月31日，一年内到期的定期存款总计3.763亿美元[94] 财务数据关键指标变化 - 收入类 - 2023年第一季度净收入为1120万美元，较2022年同期的360万美元增加760万美元，即208.5%[78] - 2023年第一季度净利息收入为2280万美元，较2022年同期的1190万美元增加1090万美元，即91.5%[79] - 2023年第一季度总利息收入较2022年同期增加1520万美元，即114.8%，达到2850万美元[80] - 2023年第一季度非利息收入为110万美元，2022年同期为5.8万美元[84] - 2023年第一季度净利息收入为22838美元，利息利差5.54%；2022年同期净利息收入11925美元，利息利差3.69%[87] - 2023年第一季度净利息收入较2022年同期增加10913美元，其中利率因素贡献7057美元，规模因素贡献3856美元[90] 财务数据关键指标变化 - 支出类 - 2023年第一季度利息支出较2022年同期增加430万美元，即320.8%，达到570万美元[81] - 2023年第一季度非利息费用为820万美元，较2022年同期增加97.1万美元，增幅13.4%[85] - 2023年第一季度所得税费用为450万美元，2022年同期为110万美元；有效所得税税率分别为28.7%和23.5%[86] 财务数据关键指标变化 - 其他指标 - 2023年第一季度净息差较2022年同期增加255个基点，即62.5%，达到6.63%[81] - 2023年第一季度信用损失费用为1000美元，2022年同期无信用损失费用[82] - 2023年第一季度冲销21000美元，2022年同期为10000美元[82] - 2023年第一季度无前期冲销贷款的回收，2022年同期回收96000美元[82] - 2023年第一季度贷款平均余额为1269850美元，利息收入27575美元，收益率8.69%；2022年同期平均余额989729美元，利息收入13061美元，收益率5.28%[87] - 2023年3月31日和2022年12月31日非不良资产均为150万美元，无不良贷款[90] - 2022年12月31日，两项债务重组（TDR）合计余额85.5万美元，于2023年1月5日以亏损8.6万美元出售给第三方[91] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，贷款信用损失准备分别为410万美元和550万美元，占总贷款比例分别为0.31%和0.45%[91] 业务线数据关键指标变化 - 贷款发放 - 2023年第一季度和2022年第一季度，贷款发放额分别为2.147亿美元和1.218亿美元[92] 业务线数据关键指标变化 - 借款额度与预付款 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，从纽约联邦住房贷款银行的可用借款额度分别为3550万美元和3150万美元[92] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，纽约联邦住房贷款银行的预付款分别为1400万美元和2100万美元[92] 业务线数据关键指标变化 - 贷款协议与承诺 - 2023年3月31日，公司与ACBB的贷款协议下可借入最高800万美元短期借款，无未偿还借款[94] - 截至2023年3月31日，建设贷款未动用承诺为5.785亿美元，信贷额度下未动用承诺为1.321亿美元[94] - 截至2023年3月31日，公司有1.152亿美元的未完成贷款发放承诺和1060万美元的未动用备用信用证[94] 财务数据关键指标变化 - 利率风险相关 - 截至2023年3月31日，利率上升200个基点，预计净利息收入变化18.09%，净投资组合价值变化5.32%[100] - 截至2023年3月31日，在利率上升环境下，一年期净利息收入预计增长约9.06% - 18.09%[102] - 截至2023年3月31日，在利率下降环境下，一年期净利息收入预计下降约9.83% - 19.44%[102] - 公司设定了零利率下限来衡量利率风险[102] - 2023年3月31日的结果显示公司净利息收入和经济价值风险处于可接受水平，利率风险结果在政策指引范围内[102]

公司股权转换与融资 - 公司于2021年7月12日完成第二步转换，出售9784077股普通股，每股10美元，总收益9780万美元[10] - 现有中层控股公司普通股按1.3400的兑换比例转换为公司普通股[10] 公司业务开展情况 - 银行目前通过11家分行和3个贷款生产办公室开展业务[10] - 银行主要业务包括发放建设贷款、商业和工业贷款等，收入主要来自贷款利息[10] - 公司存款通过主办公室和11家分行产生，贷款活动主要在纽约州、马萨诸塞州和新泽西州开展[13] - 公司建设贷款集中在纽约部分县和布鲁克林，非建设贷款市场涵盖不同财富、就业和种族的人群[13] - 公司在纽约和马萨诸塞州的市场有不同经济特征，但客户群体相似[13] - 公司业务战略包括在市场区域及周边开设新分行[13] 公司业务竞争情况 - 公司面临来自金融机构、金融科技公司等在存款和贷款方面的竞争[14] 公司贷款组合结构 - 公司贷款组合中最大部分是建设贷款，其次是多户住宅房地产贷款[15] - 截至2022年12月31日，公司贷款组合中11亿美元（占比89.4%）由纽约州/纽约都会区的贷款担保，1.053亿美元（占比8.7%）由马萨诸塞州/波士顿都会区的贷款担保，2270万美元（占比1.9%）由康涅狄格州、新泽西州和宾夕法尼亚州的贷款担保[17] 建设贷款具体数据 - 截至2022年12月31日，若将土地、建设和开发贷款分开计算，建设贷款组合有612笔，承诺金额总计16亿美元，包括已发放余额9.306亿美元和未发放贷款6.374亿美元；若合并计算，有350笔，金额相同[19] - 截至2022年12月31日，建设贷款组合主要由342笔纽约建设贷款组成，承诺金额16亿美元，包括已发放余额9.038亿美元和未发放贷款6.259亿美元[19] - 截至2022年12月31日，若合并计算，建设贷款组合平均规模承诺金额为4600万美元，包括已发放余额2700万美元和未发放贷款1800万美元[19] - 截至2022年12月31日，最大未偿还建设贷款余额为2030万美元，最大承诺建设贷款总承诺为4.36亿美元，出售50.0%后公司承诺部分为2180万美元[19][20] - 截至2022年12月31日，与单一借款人的最大未偿还建设贷款关系包括13笔建设贷款，承诺金额4030万美元，出售1000万美元后公司承诺部分为3030万美元[20] - 截至2022年12月31日，公司建筑贷款组合净额增至9.306亿美元，占总贷款的76.4%，2016年12月31日为2.51亿美元，占比39.8%[78] - 2022年12月31日，8.527亿美元（占建筑贷款组合的91.6%和贷款组合的70.1%）的贷款来自纽约五个县的高吸纳区[87] 商业和工业贷款具体数据 - 截至2022年12月31日，商业和工业贷款组合平均余额为59.2万美元，最大未偿还商业和工业贷款余额为550万美元[20] - 截至2022年12月31日，与单一借款人的最大未偿还商业和工业信贷额度关系包括三笔信贷额度，总计3000万美元，无未偿还余额，可用额度总计3000万美元，但任何时候总未偿还金额不得超过1000万美元[21] - 2022年12月31日，商业和工业贷款为1.101亿美元，占贷款组合的9.0%[83] 房地产贷款具体数据 - 截至2022年12月31日，纽约州/纽约都会区的多户和混合用途房地产贷款总计6330万美元，马萨诸塞州/波士顿都会区总计7440万美元[23] - 多户房地产贷款平均债务覆盖率为2.87倍，平均贷款价值比为30.1%；混合用途房地产贷款平均债务覆盖率为2.96倍，平均贷款价值比为24.8%[24] - 2022年12月31日，多户住宅和混合用途房地产贷款组合平均贷款规模约为110万美元，最大多户住宅房地产贷款余额为1330万美元，最大混合用途房地产贷款余额为250万美元[26] - 2022年12月31日，非住宅房地产贷款组合主要包括纽约州/纽约都会区的1840万美元、马萨诸塞州/波士顿都会区的440万美元以及康涅狄格州、新泽西州和宾夕法尼亚州的260万美元贷款[26] - 非住宅房地产贷款利率通常前3 - 5年固定，之后每3 - 5年调整一次，期限一般为15年，终身利率上限为初始利率加5个百分点（1 - 3年期贷款为4个百分点），贷款由不超过房产评估价值75%的第一抵押贷款担保[26] - 2022年12月31日，非住宅房地产贷款未偿还余额为2530万美元，占总贷款的2.1%，最大未偿还非住宅房地产贷款余额为230万美元，非住宅贷款平均债务偿付覆盖率为2.11倍，平均贷款价值比为40.3%[26][29] - 截至2022年12月31日，公司多户住宅、混合用途和非住宅房地产贷款为1.706亿美元，占贷款组合的14.0%[80] 其他贷款数据 - 2022年12月31日，消费贷款组合为54.6万美元，占总贷款的0.04%，主要由透支余额为51.7万美元的支票账户组成[29] - 2022年12月31日，购买的整笔住宅和非住宅抵押贷款总额为280万美元，公司持有银行发起的建筑贷款参与权益1370万美元[29] 贷款限额与延期情况 - 根据纽约法律和联邦银行法规，2022年12月31日，银行对单一借款人的贷款限额约为3340万美元，当日无借款人未偿还余额超过该金额[31] - 因新冠疫情影响，公司根据《CARES法案》对196笔现有贷款（申请延期时未偿还余额为1.909亿美元）给予还款延期，截至2022年12月31日，无贷款处于延期状态[32] 公司借款与信贷情况 - 2022年12月31日，公司有2100万美元联邦住房贷款银行预付款未偿还，还有从联邦住房贷款银行纽约分行额外借款3150万美元的能力，以及来自大西洋社区银行家银行的800万美元可用信贷[37][38] - 截至2022年12月31日，银行从纽约联邦住房贷款银行最大借款能力为5250万美元，其中可用借款3150万美元，未偿还借款2100万美元[59] 公司财富管理业务 - 公司旗下Harbor West Wealth Management Group部门通过与注册经纪交易商和投资顾问的网络安排，为多元化客户群提供广泛的财务规划和投资咨询服务[39] 金融监管资本标准 - 联邦法规要求FDIC保险存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8%、一级资本与平均资产杠杆比率4%[42] - 二级资本中贷款和租赁损失准备金最高为风险加权资产的1.25%，选择特定处理方式的机构，可供出售权益证券净未实现收益最高计入45%[44] - 资本保护缓冲要求自2016年1月1日起以风险加权资产的0.625%开始逐步实施，至2019年1月1日全面实施达到2.5%，2022年12月31日银行超过该要求[45] - 2018年5月颁布法案要求为资产少于100亿美元的银行设定社区银行杠杆率为8 - 10%，自2021年1月1日起设定为9%[45][46] 银行资本状况分类 - 被视为“资本状况良好”需总风险资本比率10.0%或更高、一级风险资本比率8.0%或更高、杠杆比率5.0%或更高、普通股一级资本比率6.5%或更高[49] - “资本充足”需总风险资本比率8.0%或更高、一级风险资本比率6.0%或更高、杠杆比率4.0%或更高、普通股一级资本比率4.5%或更高[49] - “资本不足”指总风险资本比率低于8.0%、一级风险资本比率低于6.0%、杠杆比率低于4.0%或普通股一级资本比率低于4.5%[49] - “严重资本不足”指总风险资本比率低于6.0%、一级风险资本比率低于4.0%、杠杆比率低于3.0%或普通股一级资本比率低于3.0%[49] - “资本严重不足”指有形股权与总资产比率等于或低于2.0%，2022年12月31日银行属“资本状况良好”机构[49] 银行其他监管规定 - 银行与任一关联方“涵盖交易”限额为机构资本存量和盈余的10.0%，与所有关联方此类交易总额限额为20.0%[51] - 金融机构向内部人士贷款总额不能超过机构未受损资本和盈余[51] - 银行存款账户每位单独投保储户最高保险额为250,000美元[51] - 资产低于100亿美元的多数银行存款保险评估率目前为机构总资产减有形资本的1.5至30个基点[51] - 《多德 - 弗兰克法案》将存款保险基金最低目标比率从估计投保存款的1.15%提高到1.35%，长期基金比率为2%[53] - 2019年，净交易账户达1.275亿美元及以下按3%储备比率，超1.275亿美元按10%，1690万美元可免储备要求，2020年3月26日起储备要求降至0%[59] 储蓄贷款控股公司监管规定 - 储蓄贷款控股公司未经美联储委员会事先书面批准，不得直接或间接收购另一储蓄协会或其控股公司超5%的有表决权股票[62] - 储蓄贷款控股公司合并监管资本要求与子银行相同，资本保护缓冲在2016 - 2019年逐步引入[62] 公司控制权相关规定 - 收购公司10%或以上有表决权的流通股可能导致控制权变更，需提前通知美联储[67] - 公司控制权定义为直接或间接指挥公司管理或政策，或对公司任何类别有表决权证券投票达25%或以上[67] 新兴成长型公司规定 - 公司作为新兴成长型公司，在满足特定条件时将不再享有豁免权，如年度总收入达10.7亿美元（经通胀调整）等[70] 公司员工情况 - 截至2022年12月31日，公司有134名全职员工和5名兼职员工[71] 贷款占风险资本比例 - 2022年12月31日，建筑贷款占银行总风险资本的417%，多户、混合用途和非住宅房地产贷款组合占77%[83] 存款结构情况 - 2022年12月31日，经纪存款、军事存款和通过列表服务获得的存款总计1.5亿美元，占总存款的13.4%，其中经纪存款为1.142亿美元，占总存款的10.2%[93] 公司面临的监管审查情况 - 银行监管机构2006年发布CRE指导，当非自用商业房地产贷款占机构总风险资本的300%或以上，且商业房地产贷款组合余额在过去36个月内增加50%或以上时，银行商业房地产贷款敞口将受到更多监管审查[83] 公司会计政策调整 - 公司原计划2020年12月31日采用CECL，后根据立法将采用时间延至2023年1月1日，该标准可能使信贷损失准备增加，影响财务状况和经营业绩[101] 公司分行计划与风险 - 公司现有10家分行，计划通过增设分行扩大市场份额，但开设分行成本高且需时间实现盈利，可能增加费用并影响收益[102] 公司贷款风险 - 商业和工业贷款风险高于一至四户住宅贷款，还款依赖企业收入，抵押物价值评估和波动问题较大[83] - 贷款组合地域集中在纽约和波士顿都会区，易受当地经济和房地产市场低迷影响[87] 公司合规与经营风险 - 公司面临银行保密法和反洗钱法规不合规风险，可能导致罚款、监管行动和声誉受损[94][95] - 公司作为金融机构面临重大利率风险，市场利率变化可能导致净利息收入减少，影响未来盈利能力[103] - 美国的经济、社会和政治状况或内乱可能对公司业务、经营成果和财务状况产生重大不利影响[105] - 客户、监管机构、投资者和其他利益相关者对公司环境、社会和治理实践的审查增加，可能导致运营成本上升[107] - 公司依赖高级管理团队，失去任何一名成员可能影响业务战略实施和市场竞争力[108] - 公司作为社区银行，声誉受损可能对业务和经营成果产生重大不利影响[109] - 公司依赖信息技术和电信系统及第三方服务提供商，系统故障、中断和网络安全漏洞可能产生重大不利影响[110] - 2022年3月美国证券交易委员会发布新的网络安全披露规则提案，公司虽有防范措施但仍可能受网络攻击影响[113] - 新冠疫情对公司业务、财务状况和经营成果产生不利影响，未来影响程度未知[115] - 金融服务行业监管严格，公司可能受法律法规变化的不利影响[116] - 公司作为新兴成长公司，选择遵守部分减少的报告和披露要求可能使普通股对投资者吸引力降低[117]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2022 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 001-40589 NorthEast Community Bancorp, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) Maryland 8 ...

贷款延期情况 - 公司因疫情对196笔贷款进行本金和利息支付延期，涉及金额1.909亿美元，截至2022年6月30日无延期贷款[145] 财务数据关键指标变化 - 资产类 - 2022年6月30日公司总资产较2021年12月31日减少350万美元，降幅0.3%，降至12亿美元[159] - 2022年6月30日现金及现金等价物较2021年12月31日减少6600万美元，降幅43.4%，降至8620万美元[160] - 2022年6月30日权益证券较2021年12月31日减少110万美元，降幅5.3%，降至1890万美元[161] - 2022年6月30日持有至到期证券较2021年12月31日增加930万美元，增幅52.1%，增至2720万美元[162] - 2022年6月30日净贷款较2021年12月31日增加5060万美元，增幅5.2%，增至10亿美元[163] - 2022年6月30日房产和设备较2021年12月31日增加230万美元，增幅9.7%，增至2620万美元[165] - 截至2022年6月30日，受限股投资减少33.1万美元，降幅21.1%，从2021年12月31日的160万美元降至120万美元[166] - 截至2022年6月30日，应计利息应收款增加94.9万美元，增幅22.2%，从2021年12月31日的430万美元增至520万美元[166] 财务数据关键指标变化 - 负债类 - 截至2022年6月30日，总存款增加140万美元，增幅0.2%，从2021年12月31日的9.272亿美元增至9.286亿美元[169] - 截至2022年6月30日，联邦住房贷款银行预付款减少700万美元，降幅25.0%，从2021年12月31日的2800万美元降至2100万美元[170] 财务数据关键指标变化 - 收入类 - 2022年第二季度净收入为540万美元，2021年同期为370万美元[173] - 2022年第二季度净利息收入为1350万美元，2021年同期为1040万美元，增加320万美元，增幅30.5%[174] - 2022年第二季度非利息收入为53.6万美元，2021年同期为77.8万美元[184] - 2022年上半年净收入为900万美元，2021年同期为700万美元[198] - 2022年上半年利息收入增加460万美元，增幅19.6%，从2021年同期的2350万美元增至2810万美元，主要因生息资产平均余额增加2.625亿美元，增幅28.7%，但生息资产收益率下降36个基点[202] - 2022年上半年非利息收入为59.4万美元，2021年同期为120万美元，主要因2022年上半年权益证券未实现损失110万美元，2021年同期为6.2万美元[209] - 截至2022年6月30日的三个月，总生息资产平均余额为11.82亿美元，利息和股息收入为1483.8万美元，收益率为5.02%；2021年同期平均余额为9.25亿美元，利息和股息收入为1167.6万美元，收益率为5.05%[225] - 截至2022年6月30日的六个月，净利息收入为2546.8万美元，利率差为3.93%；2021年同期净利息收入为2073.3万美元，利率差为4.18%[226] - 截至2022年6月30日的三个月，与2021年同期相比，净利息收入净变化为增加316.4万美元，其中因交易量增加258.9万美元，因利率变化增加57.5万美元[228] - 截至2022年6月30日的六个月，与2021年同期相比，净利息收入净变化为增加473.5万美元，其中因交易量增加524.5万美元，因利率变化减少51万美元[228] 财务数据关键指标变化 - 支出类 - 2022年第二季度非利息费用为700万美元，2021年同期为630万美元，增加69.8万美元，增幅11.0%[187] - 2022年第二季度所得税费用为170万美元，2021年同期为110万美元[197] - 2022年上半年利息支出减少11.9万美元，降幅4.3%，从2021年同期的280万美元降至260万美元，主要因计息负债成本下降12个基点，但平均计息负债增加5260万美元，增幅9.2%[203] - 2022年上半年净息差下降21个基点，降幅4.6%，从2021年同期的4.54%降至4.33%[204] - 2022年上半年公司未计提贷款损失准备，2021年同期为1.7万美元；2022年和2021年上半年分别冲销1.7万美元和2万美元；2022年和2021年上半年分别收回24.2万美元和0.9万美元[205] - 2022年上半年非利息支出增加140万美元，增幅10.6%，从2021年同期的1290万美元增至1420万美元，主要因其他经营费用、薪资及员工福利等增加[212] - 2022年上半年其他非利息支出增加75.9万美元，增幅23.5%，从2021年同期的320万美元增至400万美元，主要因杂项其他非利息费用、法律费用等增加[213] - 2022年上半年薪资及员工福利增加27.2万美元，增幅3.8%，从2021年同期的720万美元增至740万美元，主要因新增两个分行全职人员增加等[216] - 2022年上半年广告费用增加5.8万美元，增幅123.4%，从2021年同期的4.7万美元增至10.5万美元，主要因恢复广告和促销活动以推广新增分行[220] - 2022年和2021年上半年公司分别记录所得税费用280万美元和210万美元，有效所得税税率分别为23.6%和23.2%[222] 财务数据关键指标变化 - 非 performing资产及TDR情况 - 2022年6月30日，非 performing资产总计276.5万美元，占总资产的0.23%；2021年12月31日，非 performing资产总计199.6万美元，占总资产的0.16%[231] - 2022年6月30日有两笔非应计非住宅贷款，总计76.9万美元；2021年12月31日无此类贷款[231] - 2022年6月30日和2021年6月30日的六个月内及2021年12月31日止年度无新增TDRs[232] - 2022年6月30日，两笔TDR贷款因到期违约被置于非应计状态；2021年同期无此类情况[233] 财务数据关键指标变化 - 贷款损失准备金 - 公司认为截至2022年6月30日贷款损失准备金是适当的[158] - 截至2022年6月30日，贷款损失准备金从2021年12月31日的520万美元增至550万美元，增加22.5万美元[236] - 截至2022年6月30日，贷款损失准备金与非 performing贷款的比率为710.92%，与总贷款的比率为0.53%；净冲销与平均贷款的比率为 - 0.02%[235] 财务数据关键指标变化 - 流动性比率 - 公司设定现金流动性比率目标为2.0%，资产负债表流动性比率目标为8.0%，资产负债表流动性与借款能力比率目标为20.0%[237] - 2022年上半年，公司现金流动性比率、资产负债表流动性比率和资产负债表流动性与借款能力比率平均分别为14.8%、19.0%和22.7%，2021年分别为12.7%、15.7%和21.7%[238] 业务线数据关键指标变化 - 贷款发放 - 2022年上半年贷款发放额增加9700万美元，主要因建筑贷款发放增加[164] - 2022年和2021年上半年，公司贷款发放总额分别为3.074亿美元和2.851亿美元[244] 业务线数据关键指标变化 - 证券业务 - 2022年和2021年上半年，公司从证券到期和偿还中收到的现金分别为73.7万美元和79.3万美元[244] - 2022年和2021年上半年，公司购买证券总额分别为1000万美元和430万美元[244] 业务线数据关键指标变化 - 借款业务 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司从纽约联邦住房贷款银行的可用借款限额分别为2410万美元和2940万美元[245] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司的纽约联邦住房贷款银行预付款分别为2100万美元和2800万美元[245] 业务线数据关键指标变化 - 未偿还承诺及定期存款 - 截至2022年6月30日，公司建设贷款未偿还承诺为4.911亿美元，发放贷款的未偿还承诺为2.582亿美元，信贷额度下的未偿还承诺为1.399亿美元，备用信用证未偿还承诺为730万美元[247] - 截至2022年6月30日，公司一年内到期的定期存款总额为1.581亿美元[247] 业务线数据关键指标变化 - 利率敏感性 - 截至2022年6月30日，利率上升100 - 200个基点，一年期净利息收入将增加约12.55% - 25.13%；利率下降100个基点，一年期净利息收入将减少约13.41%[262] 会计准则相关 - 公司将CECL会计准则的采用推迟至2023年1月1日[156]

贷款延期情况 - 公司因疫情对196笔贷款进行本金和利息支付延期，涉及金额1.909亿美元，截至2022年3月31日无延期贷款[148] 财务数据关键指标变化 - 2022年3月31日公司总资产为13亿美元，较2021年12月31日增加5630万美元，增幅4.6%[162] - 2022年3月31日现金及现金等价物为1.747亿美元，较2021年12月31日增加2240万美元，增幅14.7%[163] - 2022年3月31日权益证券为1930万美元，较2021年12月31日减少63.4万美元，降幅3.2%[164] - 2022年3月31日持有至到期证券为1760万美元，较2021年12月31日减少24.1万美元，降幅1.3%[164] - 2022年3月31日净贷款为10亿美元，较2021年12月31日增加3410万美元，增幅3.5%[165] - 2022年3月31日房产和设备为2550万美元，较2021年12月31日增加160万美元，增幅6.6%[167] - 受限股投资减少31.5万美元，降幅20.1%，从2021年12月31日的160万美元降至2022年3月31日的130万美元[168] - 应计利息应收款增加46万美元，增幅10.7%，从2021年12月31日的430万美元增至2022年3月31日的470万美元[168] - 总存款增加6480万美元，增幅7.0%，从2021年12月31日的9.272亿美元增至2022年3月31日的9.919亿美元[170] - 联邦住房贷款银行预付款减少700万美元，降幅25.0%，从2021年12月31日的2800万美元降至2022年3月31日的2100万美元[172] - 2022年3月31日股东权益为2.544亿美元，较2021年12月31日增加30万美元，增幅1.2%[175] - 2022年3月31日和2021年12月31日，不良资产总额均为200万美元，不良贷款总额均为0[205] - 2022年3月31日，贷款损失准备金从2021年12月31日的520万美元增加8.6万美元至530万美元[208][209] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，从纽约联邦住房贷款银行的可用借款限额分别为3050万美元和2940万美元[218] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，与ACBB的短期借款协议额度均为800万美元，无未偿还借款[219] - 截至2022年3月31日，公司拥有流动资产4360万美元，持有银行发起的贷款参与权370万美元[221] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度贷款发放额为12.18亿美元，其中建筑贷款11.28亿美元，约31.4%资金在贷款关闭时发放[165] - 建筑贷款净增5290万美元，多户家庭贷款减少900万美元，非住宅贷款减少470万美元，混合用途贷款减少230万美元，商业和工业贷款减少290万美元[166] - 2022年和2021年3月31日止三个月，贷款发放总额分别为1.218亿美元和1.256亿美元[217] - 2022年和2021年3月31日止三个月，从证券到期和偿还收到的现金分别为24万美元和44.4万美元[217] - 截至2022年3月31日，建设贷款未拨付承诺为4.357亿美元，发放贷款未履行承诺为2.638亿美元，信贷额度下未拨付承诺为1.313亿美元，未拨付备用信用证为730万美元[220] 收入与费用情况 - 2022年第一季度净收入为360万美元，高于2021年同期的320万美元[176] - 净利息收入从2021年第一季度的1040万美元增至2022年第一季度的1190万美元，增加150万美元，增幅15.2%[177] - 非利息收入从2021年第一季度的44.3万美元降至2022年第一季度的5.8万美元[176][186] - 非利息费用从2021年第一季度的660万美元增至2022年第一季度的720万美元，增加66.6万美元，增幅10.2%[189] - 2022年第一季度所得税费用为110万美元，2021年同期为98.2万美元[197] 生息资产与净利息相关情况 - 2022年3月31日止三个月，总生息资产平均余额为11.6999亿美元，利息和股息收入为1327.3万美元，收益率为4.54%；2021年同期平均余额为9.01966亿美元，利息和股息收入为1182万美元，收益率为5.24%[200] - 2022年3月31日止三个月，净利息收入为1192.5万美元，利息差为3.69%；2021年同期净利息收入为1035.5万美元，利息差为4.22%[200] 流动性比率情况 - 2022年3月31日止三个月，现金流动性比率、资产负债表流动性比率和资产负债表流动性与借款能力比率平均分别为16.3%、20.2%和23.9%；2021年全年分别为12.7%、15.7%和21.7%[211] 表外交易情况 - 2022年第一季度，公司未进行可能对财务状况、经营成果或现金流产生重大不利影响的表外交易[222] 利率风险相关情况 - 利率上升200个基点，一年期净利息收入将增加32.88%，净投资组合价值将增加7.02%，达到313120美元[235] - 利率上升100个基点，一年期净利息收入将增加16.41%，净投资组合价值将增加3.72%，达到303466美元[235] - 利率下降100个基点，一年期净利息收入将减少8.59%，净投资组合价值将减少4.19%，降至280314美元[235] - 利率上升对经济风险价值有积极影响，利率下降则有消极影响，公司设定了零利率下限来衡量利率风险[236] - 公司通过收入模拟和经济价值模拟来识别、衡量、监控和控制利率风险，并至少每季度在资产负债委员会会议上讨论模拟报告[228][229][230] - 公司管理利率风险的目标是确定利率变动对净利息收入和投资组合权益市场价值的影响，并执行策略将利率风险控制在既定范围内[227] - 公司认为2022年3月31日的结果表明，公司在净利息收入和经济风险价值方面处于可接受的位置，所有利率风险结果均在政策指引范围内[237] 模型采用时间调整 - 公司将采用CECL模型的时间推迟至2023年1月1日[159] 通胀与市场利率影响 - 通胀主要影响公司运营成本，市场利率变化对公司业绩的影响大于通胀[224]

公司股权交易 - 公司于2021年7月12日完成第二步转换，出售9784077股普通股，每股10美元，总收益9780万美元[15] 贷款组合地域分布 - 截至2021年12月31日，公司贷款组合中87260万美元（89.7%）由纽约州/纽约都会区的贷款担保，4990万美元（5.1%）由马萨诸塞州/波士顿都会区的贷款担保，5030万美元（5.2%）由康涅狄格州、新罕布什尔州、新泽西州和宾夕法尼亚州的贷款担保[32] 建设贷款组合数据 - 截至2021年12月31日，若将土地、建设和开发贷款分开计算，建设贷款组合有538笔，承诺金额达12亿美元，包括已发放余额6.838亿美元和未发放贷款4.369亿美元[39] - 截至2021年12月31日，若将土地、建设和开发贷款合并为一笔项目贷款，建设贷款组合有302笔，承诺金额达12亿美元，包括已发放余额6.838亿美元和未发放贷款4.369亿美元[41] - 截至2021年12月31日，建设贷款组合平均规模承诺金额为390万美元，包括已发放余额230万美元和未发放贷款140万美元[42] - 截至2021年12月31日，最大的未偿还建设贷款余额为1360万美元，最大的承诺建设贷款总承诺为4.36亿美元，公司承诺部分为2180万美元[42] - 截至2021年12月31日，与单一借款人的最大未偿还建设贷款关系包括三笔建设贷款，未偿还余额总计1070万美元[43] - 截至2021年12月31日，公司建筑贷款组合净额增至6.838亿美元，占总贷款的70.3%，2016年12月31日为2.51亿美元，占比39.8%[173] - 截至2021年12月31日，建筑贷款占银行总风险资本的349%[179] - 截至2021年12月31日，公司位于纽约五个县高吸纳区的建筑贷款为6.407亿美元，占建筑贷款组合的93.7%，占贷款组合的65.9%[188] 商业和工业贷款组合数据 - 截至2021年12月31日，商业和工业贷款组合的平均贷款余额为66.9万美元[45] - 截至2021年12月31日，最大的未偿还商业和工业贷款余额为2120万美元，最大的未偿还商业和工业信贷额度关系总额为3000万美元，未偿还余额总计260万美元[46] - 截至2021年12月31日，公司商业和工业贷款为1.184亿美元，占贷款组合的12.2%[181] 建设贷款要求 - 公司要求借款人贡献土地收购总成本的40% - 50%，若拆除现有建筑，贷款价值比限制为改良土地价值的60%，可融资高达建设成本的100%（含10%应急费用），但不超过“完工后”评估价值的70%[36] 多户和混合用途房地产贷款数据 - 2021年12月31日，纽约州/纽约都会区多户和混合用途房地产贷款总额为7340万美元，马萨诸塞州/波士顿都会区为2680万美元[50][51] - 多户房地产贷款平均偿债覆盖率为2.81倍，平均贷款价值比为35.9%；混合用途房地产贷款平均偿债覆盖率为2.60倍，平均贷款价值比为29.6%[53] - 2021年12月31日，最大的多户房地产贷款余额为880万美元，最大的混合用途房地产贷款余额为260万美元，多户和混合用途投资组合平均贷款规模约为69.8万美元[57][58] 非住宅房地产贷款数据 - 2021年12月31日，非住宅房地产贷款组合包括纽约州/纽约都会区4190万美元、马萨诸塞州/波士顿都会区570万美元、康涅狄格州、新泽西州和宾夕法尼亚州240万美元[60] - 非住宅房地产贷款平均偿债覆盖率为2.17倍，平均贷款价值比为44.6%；2021年12月31日，非住宅房地产贷款未偿还余额为5000万美元，占总贷款的5.1%，平均余额为96万美元[66][67] 消费贷款数据 - 2021年12月31日，消费贷款组合为26.9万美元，占总贷款的0.03%[68] 参与贷款和购买整笔贷款数据 - 2021年12月31日，参与贷款总额为150万美元，购买的整笔贷款总额为310万美元，公司持有的建筑贷款参与权益为450万美元[71][72] 单一借款人贷款限额 - 2021年12月31日，银行对单一借款人的贷款限额约为2940万美元，无借款人未偿还余额超过该金额[76] 贷款延期情况 - 因COVID - 19影响，公司根据《CARES法案》对196笔现有贷款（请求延期付款时未偿还余额为1.909亿美元）给予延期，截至2021年12月31日，一笔7.9万美元的贷款仍在延期，2022年2月1日恢复正常还款状态[79] - 2020 - 2021年公司根据《CARES法案》为196笔贷款总计1.909亿美元提供本息延期还款，截至2021年12月31日，仅1笔7.9万美元贷款仍处于延期状态，占贷款组合的0.01%，2022年2月1日该贷款恢复正常还款[170] 公司投资组合 - 2021年12月31日，公司投资组合主要包括共同基金、房利美等发行的住宅抵押贷款支持证券和市政证券[81] 公司资金补充与借款情况 - 公司可利用纽约联邦住房贷款银行的预付款补充可贷资金，预付款一般限制为成员资产的25%，短期借款不超过资产的10%；2021年12月31日，公司有2800万美元未偿还预付款，还有2940万美元的借款能力，另有800万美元来自大西洋社区银行家银行的可用信贷[87] - 截至2021年12月31日，公司从纽约联邦住房贷款银行的最大借款能力为5740万美元，其中可用借款2940万美元，未偿还借款2800万美元，公司对该银行的投资为150万美元[140] 相关法案信息 - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》于2020年3月27日成为法律，提供超2万亿美元抗疫和刺激经济；《2021年新冠病毒应对和救济补充拨款法案》于2020年12月27日签署成为法律，重新拨款4290亿美元未使用的《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》资金[100] 资本标准要求 - 联邦法规要求联邦存款保险公司投保的存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率为4.5%、一级资本与风险加权资产比率为6.0%、总资本与风险加权资产比率为8%、一级资本与平均资产杠杆比率为4%[106] 公司可投资资产范围 - 公司可投资房地产抵押贷款、消费和商业贷款、某些债务证券、公司股权证券等资产[101] 股息宣派规定 - 纽约州银行法规定，银行可从净利润中宣派和支付股息，若日历年宣派的股息总额超过当年净利润与前两年留存净利润之和减去此前已支付股息，则需获得监管机构批准[104] 公司存款来源 - 公司存款主要来自纽约和马萨诸塞州的居民，以及商业和工业及建筑贷款客户，还利用经纪、上市服务和军事存款[85][86] 公司财富管理服务 - 公司旗下的Harbor West财富管理集团提供广泛的财务规划和投资咨询服务[88] 公司监管情况 - 公司受纽约州金融服务部、联邦存款保险公司和联邦储备委员会等监管，需遵守相关法规并提交报告[89][92] 贷款修改指导声明 - 2020年3月22日，联邦银行机构发布关于贷款修改的机构间声明，对受新冠疫情影响的借款人提供指导，包括不将某些贷款修改归类为不良债务重组等[95] 风险加权资产计算 - 风险加权资产计算中，现金和美国政府证券风险权重为0%，审慎承销的一至四户家庭首笔住宅抵押贷款一般为50%，商业和消费贷款为100%，某些逾期贷款为150%，允许的股权权益为0% - 600%[108] 资本保护缓冲要求 - 资本保护缓冲要求从2016年1月1日起以风险加权资产的0.625%逐步实施，至2019年1月1日达到2.5%，截至2021年12月31日，公司超过该要求[109] 社区银行杠杆率规定 - 资产低于100亿美元的社区银行杠杆率为8% - 10%，2020年1月1日起设定为9%，《CARES法案》将其临时降至8%，2021年提高到8.5%，之后恢复到9%，截至2021年12月31日，公司未选择该替代报告框架[111][112] 公司资本充足认定标准 - 公司被认定为“资本充足”，需满足总风险资本比率10.0%或更高、一级风险资本比率8.0%或更高、杠杆率5.0%或更高、普通股一级资本比率6.5%或更高[119] 关联方交易限制 - 银行及其子公司与任一关联方的“涵盖交易”不得超过机构资本和盈余的10.0%，与所有关联方的此类交易不得超过20.0%[122] 特定人员贷款限额 - 金融机构向董事、高管和持股超过10.0%的股东及其关联方的贷款有特定限额，且总信贷额度不得超过机构未受损的资本和盈余[124] 银行存款保险金额 - 银行存款账户每位单独投保储户的最高保险金额为25万美元[126] 银行存款保险评估率 - 资产低于100亿美元的大多数银行存款保险评估率目前为机构总资产减去有形资本的1.5 - 30个基点[127] 存款保险基金目标比率 - 《多德 - 弗兰克法案》将存款保险基金最低目标比率从估计投保存款的1.15%提高到1.35%，FDIC已超过该比率，并设定长期基金比率为2%[128] 银行隐私政策规定 - FDIC规定银行需向客户披露隐私政策，客户可选择不与非关联第三方共享个人信息，银行目前的隐私保护政策符合规定[131] 准备金率规定 - 2019年，联邦储备委员会规定对最高1.275亿美元的净交易账户征收3%的准备金率，超过1.275亿美元的部分征收10%的准备金率，1690万美元的可储备余额免缴准备金；2020年3月26日起，准备金率降至0%[139] 储蓄贷款控股公司收购限制 - 联邦法律禁止储蓄贷款控股公司未经美联储事先书面批准，直接或间接收购超过另一家储蓄协会或储蓄贷款控股公司5%的有表决权股票[143] 储蓄贷款控股公司资本要求门槛 - 储蓄贷款控股公司的合并资本要求门槛提高至30亿美元，公司在合并资产超过30亿美元之前不受资本要求约束[147] 公司控制权变更规定 - 任何人或团体收购公司10%或以上的有表决权股票，可能导致控制权变更，需提前60天通知美联储[150] - 控制权定义为直接或间接指导公司管理或政策，或投票表决公司任何类别有表决权证券25%或以上的权力；收购超过10%的有表决权证券在特定情况下构成控制权的可反驳推定[154] 新兴成长型公司报告要求豁免 - 公司作为新兴成长型公司，可享受多项报告要求豁免，包括高管薪酬披露义务减少等；公司将在最早满足四个条件之一时不再是新兴成长型公司，如2021年7月12日完成第二步转换和发行后的第五个财政年度结束等[156][157] 公司员工情况 - 截至2021年12月31日，公司有128名全职员工和5名兼职员工，员工未由集体谈判单位代表[158] 公司子公司情况 - 公司唯一直接子公司是银行，银行拥有新英格兰商业地产有限责任公司等子公司，分别用于促进房地产购买或租赁、销售人寿保险和固定利率年金等[159][160][161] - 2021年4月成立166 Route 59 Realty LLC，用于促进公司购买或租赁不动产，目前拥有位于纽约艾尔蒙特的分行[162] - 2021年10月成立3 Winterton Realty LLC，用于促进公司购买不动产，目前拥有位于纽约布卢明堡拟建分行的房产[163] 公司高管情况 - 公司高管由董事会每年选举产生，肯尼斯·A·马丁内克担任董事长兼首席执行官，何塞·M·科拉佐担任总裁兼首席运营官，唐纳德·S·霍姆担任执行副总裁兼首席财务官[164] - 唐纳德·S·霍姆2007年加入公司和银行，自2013年起担任首席财务官，此前曾担任23年联邦银行监管机构银行审查员和金融分析师，6年新泽西社区银行首席执行官，2021年12月31日时67岁[165] 经纪等存款数据 - 2021年12月31日，经纪存款、军事存款和通过列表服务获得的存款总计7720万美元，占总存款的8.3%，其中经纪存款为4460万美元，占总存款的4.8%[192] 公司分行情况 - 公司现有10家分行，计划通过增设分行扩大市场份额和业务规模[199] 公司面临的经济风险 - 经济状况恶化可能导致不良贷款增加、产品和服务需求减少，影响公司运营结果和财务状况[190] 公司面临的市场竞争风险 - 市场竞争激烈，可能限制公司增长和盈利能力，贷款和存款的价格竞争可能导致贷款发放减少、收益降低和存款基础减少[191] 依赖特定存款的风险 - 依赖经纪存款、军事存款和列表服务存款可能影响公司流动性和运营结果，这些存款稳定性较差，续存或替换可能需支付更高利息[192][193] 合规风险 - 公司面临违反银行保密法和反洗钱法规的风险，违规可能导致罚款、监管行动和声誉受损[194][196] 会计标准风险 - 采用当前预期信用损失会计标准可能要求公司增加信用损失准备金，对财务状况和运营结果产生重大不利影响[198] 利率风险 - 利率变化可能损害公司利润和资产价值，公司管理利率风险的策略可能无效[202] 宏观环境风险 - 美国的经济、社会和政治状况或内乱可能对公司业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响[203] 技术相关风险与趋势 - 公司依赖信息技术和电信系统以及第三方服务提供商，系统故障、中断和网络安全漏洞可能对公司产生重大不利影响[209] - 金融产品和服务愈发依赖技术驱动[214] - 公司需跟上技术进步并投资新技术及相关人员以满足客户需求[214] - 技术降低了金融服务市场的进入壁垒[214] - 金融科技公司和非银行实体可提供传统银行的金融产品和服务[214] - 无法跟上技术变革可能对公司业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[214] 银行评级情况 - 公司银行的最新联邦社区再投资法案（CRA）评级为“满意”，纽约州社区

财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为11亿美元，较2020年12月31日增加1.399亿美元，增幅14.4%[173] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为1.08亿美元，较2020年12月31日增加3880万美元，增幅56.1%[174] - 截至2021年9月30日，公司权益证券为1510万美元，较2020年12月31日增加480万美元，增幅46.3%[175] - 截至2021年9月30日，公司持有至到期证券为1340万美元，较2020年12月31日增加600万美元，增幅81.8%[176] - 贷款净额（扣除贷款损失准备金）从2020年12月31日的8.197亿美元增加8480万美元（10.3%）至2021年9月30日的9.046亿美元[177] - 房产和设备从2020年12月31日的1.87亿美元增加490万美元（26.1%）至2021年9月30日的2.35亿美元[178] - 总存款从2020年12月31日的7.717亿美元增加4510万美元（5.8%）至2021年9月30日的8.168亿美元[181] - 股东权益从2020年12月31日的1.538亿美元增加9490万美元（61.7%）至2021年9月30日的2.487亿美元[183] - 2021年第三季度净利息收入为1.09亿美元，较2020年同期的9800万美元增加1100万美元（11.3%）[186] - 2021年第三季度贷款损失准备金为360万美元，而2020年同期为22.9万美元[194] - 2021年第三季度非利息收入为53.2万美元，较2020年同期的52.7万美元略有增加[201] - 2021年第三季度非利息费用为690万美元，较2020年同期的600万美元增加83.9万美元（13.9%）[203] - 2021年第三季度利息和股息收入为1.21亿美元，较2020年同期的1.2亿美元增加9.3万美元（0.8%）[188] - 2021年第三季度利息支出为120万美元，较2020年同期的220万美元减少100万美元（46.1%）[191] - 2021年第三季度广告费用增加9000美元，增幅33.3%，达到36000美元；占用费用增加9000美元，增幅1.9%，达到489000美元[208] - 2021年第三季度外部数据处理费用减少54000美元，降幅12.0%，降至395000美元；房地产拥有费用减少16000美元，降幅47.1%，降至18000美元[209][211] - 2021年第三季度无商誉减值费用，2020年同期为50000美元；2021年和2020年第三季度所得税费用分别为265000美元和956000美元，有效所得税税率分别为26.6%和23.4%[210][212] - 2021年前九个月净收入为770万美元，低于2020年同期的890万美元，主要因贷款损失准备金、非利息费用增加和非利息收入减少[213] - 2021年前九个月净利息收入为3160万美元，较2020年同期增加290万美元，增幅10.0%，主要因利息费用减少幅度超过利息收入减少幅度[214] - 2021年前九个月利息和股息收入减少140万美元，降幅3.8%，降至3560万美元；利息费用减少430万美元，降幅52.1%，降至390万美元[215][218] - 2021年前九个月贷款损失准备金为360万美元，2020年同期为76.2万美元；同时分别冲销23000美元和10000美元未付透支款，回收160000美元和25000美元[221][225] - 2021年前九个月非利息收入为180万美元，低于2020年同期的200万美元，主要因股权证券未实现损失、其他非利息收入和银行拥有人寿保险收入减少[228] - 2021年前九个月非利息费用增加130万美元，增幅7.3%，达到1970万美元，主要因薪资和员工福利、其他运营费用等增加[231] - 2021年前九个月所得税费用为240万美元，2020年同期为270万美元；免税收入分别约为52.2万美元和33.7万美元，有效所得税税率分别为23.6%和23.4%[241] - 截至2021年9月30日的三个月，贷款应收款平均余额为862,796美元，利息和股息为11,935美元，收益率为5.53%；2020年同期平均余额为807,465美元，利息和股息为11,882美元，收益率为5.89%[244] - 截至2021年9月30日的九个月，净利息收入为31,643美元，利率差为4.06%；2020年同期净利息收入为28,766美元，利率差为3.86%[245] - 截至2021年9月30日的三个月，与2020年同期相比，净利息收入净变化为增加1,105美元，其中因交易量增加3,455美元，因利率变化减少2,350美元[247] - 截至2021年9月30日的九个月，与2020年同期相比，净利息收入净变化为增加2,877美元，其中因交易量增加4,152美元，因利率变化减少1,275美元[249] - 截至2021年9月30日，非不良资产为1,996,000美元，较2020年12月31日的5,568,000美元减少3,600,000美元，降幅为64.2%[251] - 截至2021年9月30日，无不良贷款，而2020年12月31日有一笔不良贷款[252] - 2021年9月30日止九个月和2020年9月30日止九个月，若期末的非应计贷款在整个期间处于应计状态，分别会记录171,000美元和192,000美元的毛利息收入[252] - 截至2021年9月30日，五笔总计270万美元的贷款被视为不良债务重组（TDR），但已按重组条款履行规定时间；2020年12月31日，五笔总计280万美元的贷款也有同样情况[254] - 截至2021年9月30日，受损贷款总计740,000美元，包括两笔非住宅抵押贷款[255] - 2021年9月30日止九个月，一笔受损、非应计、非住宅过桥贷款冲销360万美元[255] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金从2020年12月31日的510万美元增至520万美元，增加了15.4万美元[257] - 2021年9月30日和2020年12月31日，贷款损失准备金与总贷款的比率分别为0.58%和0.62%，净冲销与平均贷款的比率分别为0.55%和0.04%[257] - 2021年前九个月，现金流动性比率、资产负债表流动性比率和资产负债表流动性与借款能力比率平均分别为11.9%、14.7%和21.2%，2020年分别为8.9%、11.3%和19.9%[259] - 2021年和2020年前九个月，公司贷款发放总额分别为4.86亿美元和2.485亿美元[263] - 2021年和2020年前九个月，公司从证券销售、赎回、到期和偿还中收到的现金分别为430万美元和130万美元，2021年前九个月购买证券总额为1530万美元，2020年未购买[263] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司从纽约联邦住房贷款银行的可用借款限额分别为3900万美元和4940万美元，均有2800万美元的联邦住房贷款银行预付款[264] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司与ACBB的短期借款协议额度均为800万美元，均无未偿还借款[265] - 截至2021年9月30日，公司建设贷款未偿还承诺为3.739亿美元，发放贷款的未偿还承诺为2.594亿美元，信贷额度下的未偿还承诺为1.388亿美元，备用信用证未偿还承诺为690万美元[266] - 截至2021年9月30日，公司一年内到期的定期存款总额为1.904亿美元[267] - 截至2021年9月30日，公司拥有4330万美元的流动资产和银行发起的520万美元贷款参与权[269] 利率风险相关数据变化 - 利率上升200个基点时，净利息收入变化百分比为31.56%，估计净现值为272,043，变化百分比为8.45%[282] - 利率上升100个基点时，净利息收入变化百分比为15.73%，估计净现值为262,263，变化百分比为4.55%[282] - 利率不变时，估计净现值为250,838[282] - 利率下降100个基点时，净利息收入变化百分比为 - 4.36%，估计净现值为245,348，变化百分比为 - 2.19%[282] - 2021年9月30日起，利率上升环境下，一年期净利息收入将增加约15.73% - 31.56%[282] - 利率下降环境下，一年期净利息收入将减少约4.36%[282] - 利率上升对经济价值风险有积极影响，利率下降有消极影响[283] - 公司设定了零利率下限来衡量利率风险[283] - 2021年9月30日的结果显示公司净利息收入和经济价值风险处于可接受水平[285] - 所有利率风险结果都在公司政策指引范围内[285] 疫情相关业务调整 - 公司根据《CARES法案》对196笔贷款进行还款延期，涉及金额1.909亿美元，截至2021年9月30日，仍有2笔贷款（共计890万美元）处于延期状态[157] - 《2021年冠状病毒应对和救济补充拨款法案》指示国会重新拨款4290亿美元未使用的《CARES法案》资金[156] - 公司因新冠疫情暂时关闭1家分行，其余8家分行仅接受预约服务，目前9家分行均已恢复正常运营[153] - 公司未根据《CARES法案》或《2021年冠状病毒应对和救济补充拨款法案》发放任何薪资保护计划（PPP）贷款[160] 会计政策调整 - 公司选择将采用当前预期信用损失（CECL）会计标准的时间推迟至2023年1月1日[171] 贷款损失准备评估 - 公司认为贷款损失准备在2021年9月30日是适当的[172]