现金及现金等价物情况 - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为1416885美元，较2022年12月31日的24232美元大幅增加[9] - 2023年现金及现金等价物期初为20,025,480美元，期末为1,416,885美元；2022年期初为616,594美元，期末为20,261,882美元[17] - 截至2023年9月30日，公司银行现金为141.6885万美元，其中美国境外银行存款为141.6885万美元[60] - 截至2023年9月30日，公司持有现金141.98万美元，减少主要因期间收购和持有比特币[104] 服务总收入情况 - 2023年第三季度，公司服务总收入为1633836美元，较2022年同期的5607270美元有所下降[10] - 2023年前三季度，公司服务总收入为2229999美元，较2022年同期的9197681美元大幅下降[10] - 2023年9月30日止九个月，总收入为2,238,029美元，2022年同期为9,197,681美元，减少主要因业务计划调整[95][96] - 2023年9月30日止三个月，总收入为1,633,836美元，2022年同期为5,607,270美元[100] - 2023年和2022年第三季度总营收分别为163.38万美元和560.73万美元，营收下降主要因业务战略调整[101] 毛利润情况 - 2023年第三季度，公司毛利润为1235299美元，而2022年同期为亏损1294980美元[10] - 2023年前三季度，公司毛利润为838334美元，较2022年同期的1526845美元有所下降[10] 运营亏损情况 - 2023年第三季度，公司运营亏损为12386850美元，较2022年同期的9094959美元有所增加[10] - 2023年前三季度，公司运营亏损为14290582美元，较2022年同期的8893028美元有所增加[10] 股东权益情况 - 截至2023年9月30日，公司股东权益为39757823美元，较2022年12月31日的41719510美元有所下降[9] - 截至2022年6月30日，普通股数量为305,451,498股，股东权益总计13,936,431美元；截至2022年9月30日，普通股数量为195,057,503股，股东权益总计35,631,230美元[14] 普通股加权平均流通股数情况 - 2023年第三季度，公司普通股加权平均流通股数为48205725股，较2022年同期的192768916股大幅减少[10] - 2023年前三季度，公司普通股加权平均流通股数为114844076股，较2022年同期的233072453股大幅减少[10] - 2023年9月30日和2022年9月30日，加权平均流通普通股分别为1.14844076亿股和2.33072453亿股[53] 股票变动情况 - 2022年期间，股票注销120,418,995股，发行股票10,000,000股，股票补偿25,000股[14] - 2022年7月21日，公司完成普通股在纳斯达克资本市场的上市，公开发行10,000,000股，总收益40,000,000美元，净收益37,057,176美元[76] - 2023年6月9日，公司进行1比185的反向股票拆分，已发行和流通股从195,057,503股减至1,054,530股[78] - 2023年9月，发行1,570,600股，总金额为12,616,454美元[79] - 2023年6月9日，公司完成1比185反向股票分割，发行和流通的普通股总数从1.95亿股降至105.44万股[120] - 2023年9月，公司发行157.06万股，总金额为1261.65万美元，截至9月30日，普通股发行总数增至262.51万股[122] 净亏损及现金流情况 - 2023年九个月净亏损9,455,304美元，2022年为8,538,873美元；2023年经营活动提供的净现金流为 - 8,530,677美元，2022年为 - 18,924,761美元[17] - 2023年投资活动使用的净现金为 - 23,375,159美元，2022年为846,023美元；2023年融资活动提供的净现金流为12,998,841美元，2022年为37,865,508美元[17] - 2023年9月30日和2022年9月30日，公司净亏损分别为945.5304万美元和849.6543万美元[53] - 2023年9月30日止九个月，净亏损为9,455,304美元，2022年同期净收入为8,538,873美元，亏损增加因业务计划调整[95][99] - 2023年和2022年第三季度净亏损分别为849.69万美元和净收入885.95万美元，净亏损增加主要因业务计划调整致商品交易总额下降[103] - 截至2023年9月30日，公司经营活动现金流为853.07万美元，较上期减少约1040万美元，主要因营收和Y - cloud SaaS服务费用减少[105] - 截至2023年9月30日，公司投资活动现金使用量为2337.52万美元，较上期增加，主要因收购比特币[105] - 2023年第三季度融资活动提供现金1299.88万美元，较上期的3786.55万美元减少，主要因股份配售减少[106] 公司战略情况 - 公司目前有两个战略，一是提供软件开发服务，二是收购和持有比特币[19] - 公司用超过营运资金需求的流动资产收购比特币，还会视市场情况进行融资购买比特币[21] 数字资产情况 - 截至2023年9月30日，数字资产原始成本基础为24,990,000美元，数字资产减值损失为2,591,490美元，持有约833个比特币[24] - 截至2023年9月30日，公司持有约833.19枚比特币，账面价值约2240万美元，累计资产减值损失为259.149万美元[31] - 截至2023年9月30日，公司购买约833枚比特币，总成本为2499万美元，九个月内数字资产减值损失为259.149万美元[61] - 截至2023年9月30日，公司预付款约为1212.55万美元，用于40%预付1000枚比特币，预计11月底交付，锁定价格为每枚3万美元[63] - 2023年第三季度公司以约2500万美元现金收购833枚比特币，锁定价格为每枚3万美元[104] 财务报表编制及核算原则情况 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，2023年和2022年9个月的报表未经审计[26][27] - 公司遵循ASC 606确认收入，按ASC 350核算数字资产[29][30] 汇率情况 - 2023年9月30日和2022年12月31日，人民币兑美元汇率分别为7.27和6.90；2023年9月30日和2022年12月31日止期间，运营和综合收益账户平均汇率分别为7.05和6.75[35] 各业务线收入情况 - 截至2023年9月30日，公司从客户处获得收入222.9999万美元，其中Ycloud - SAAS业务收入为59.6163万美元，软件开发和工业SAAS业务收入为163.3836万美元[58] 应收账款及预付款情况 - 截至2023年9月30日，公司应收账款为12.9765万美元[62] - 截至2023年9月30日，公司预付款约为1212.55万美元，用于40%预付1000枚比特币，预计11月底交付，锁定价格为每枚3万美元[63] 应付账款情况 - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司应付关联方款项分别为71.9683万美元和52.1296万美元；应付董事费分别为95.4万美元和77万美元[64] 潜在摊薄股份情况 - 截至2023年9月30日，无潜在摊薄股份[52] 外包软件开发费用情况 - 截至2023年9月30日，外包软件开发费用为270,864美元，2022年12月31日为0美元[66] 公司处置业务情况 - 2023年9月29日，公司董事会决议解散WeTrade Information System Limited及其子公司，处置收益为1,124,675美元[68] - 2023年9月30日止九个月，终止经营业务收入为596,162美元，成本为993,127美元，毛亏损为396,965美元[68] 一般及行政费用情况 - 2023年和2022年第三季度一般及行政费用分别为1103.07万美元和779.99万美元，增长主要因系统开发费用增加[103]

公司资产负债及股东权益情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为4242.11万美元和4622.92万美元[9] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总负债分别为354.15万美元和450.97万美元[9] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司股东权益分别为3887.96万美元和4171.95万美元[9] 公司净收入及综合损失情况 - 2023年第二季度和2022年同期，公司净收入分别为2.61万美元和 - 62.01万美元[10] - 2023年上半年和2022年同期，公司净收入分别为 - 219.91万美元和 - 134.20万美元[10] - 2023年第二季度和2022年同期，公司综合损失分别为63.72万美元和136.58万美元[10] - 2023年上半年和2022年同期，公司综合损失分别为283.60万美元和205.31万美元[10] - 2023年6月30日和2022年6月30日止期间，净亏损/利润分别为 - 958,761美元和140,177美元[61] - 2023年和2022年上半年净亏损分别为958,761美元和净收入140,177美元，净亏损增加主要因业务计划调整致商品交易总额下降[115] - 2023年和2022年第二季度净收入分别为26,079美元和净亏损452,139美元，净收入增加主要因期间收回第三方坏账[121] 公司普通股数量情况 - 2023年6月30日，公司普通股数量为105.45万股，较2022年12月31日的1.95亿股大幅减少[9][11][12] - 2021年12月31日普通股数量为305,451,498股，股东权益总计14,529,322美元[14] - 2022年6月30日普通股数量为185,032,503股，股东权益总计12,454,294美元[15] - 2023年6月30日和2022年6月30日，加权平均流通普通股（基本和摊薄）分别为172,526,771股和231,052,498股[61] - 截至2022年12月31日，公司已发行195,057,503股无面值普通股[93] - 2023年6月9日，公司完成1比185反向股票分割，已发行和流通的普通股总数从195,057,503股减至1,054,530股[101] - 2023年6月9日，怀俄明州州务卿批准公司1比185反向股票分割，普通股发行和流通股数从195,057,503股减至1,054,364股，面值不变[141] 公司其他收入及费用情况 - 2023年第二季度，公司其他收入为100.84万美元，其他费用为3.33万美元[10] - 2023年上半年，公司服务收入为60.33万美元，成本为100.51万美元[10] 公司现金流情况 - 2023年上半年经营活动净现金流为5,239,579美元，2022年同期为5,344,055美元[17] - 2023年上半年投资活动净现金流为 - 5,605,401美元，2022年同期为 - 36,674美元[17] - 2023年上半年融资活动净现金流为982,207美元，2022年同期为230,832美元[17] - 2023年上半年现金及现金等价物变化为 - 20,566美元，2022年同期为5,388,171美元[17] - 2023年初现金及现金等价物为20,025,480美元，期末为20,004,914美元；2022年初为616,594美元，期末为6,004,765美元[17] - 截至2023年6月30日，经营活动现金流为5,239,579美元，较上期减少约10万美元，主要因收入和Y - cloud SaaS服务费用减少[123] - 截至2023年6月30日，投资活动现金使用量为5,605,401美元，较上期增加，主要因期间向第三方新增贷款560万美元[123] - 截至2023年6月30日，融资活动现金流为982,207美元，较上期增加，主要因期间股东新增预付款[124] 市场潜在用户情况 - 到2023年底个体微企业主市场潜在用户达3.3亿[20] 公司子公司情况 - 截至2023年6月30日，公司拥有7家全资子公司，包括新加坡的Utour Pte Ltd、香港的WeTrade Information Technology Limited等[32] 财务报表审计情况 - 公司2023年和2022年6月30日止三个月的合并财务报表未经审计[30] 汇率情况 - 2023年6月30日和2022年12月31日，人民币兑美元汇率分别为7.25和6.90；2023年6月30日和2022年12月31日止期间，运营和综合收益报表账户平均汇率分别为6.97和6.75[39] 每股净亏损/利润情况 - 2023年6月30日和2022年6月30日，基本和摊薄每股净亏损/利润分别为 - 0.00美元和0.00美元[61] 公司收入获取方式 - 公司从YCloud系统服务收费获取收入，根据服务类型和行业，收取平台总商品交易总额的2% - 3.5%作为系统服务费用[67] 资产折旧及摊销情况 - 办公设备和租赁改良的折旧年限分别为3年和5年[43] - 无形资产（软件开发成本）按直线法在5年估计使用寿命内摊销[48] 潜在摊薄股份情况 - 截至2023年6月30日，无潜在摊薄股份[59] 物业和设备减值费用情况 - 2023年和2022年6月30日止六个月，未记录物业和设备的减值费用[44] 系统服务费用及GMV情况 - 截至2023年6月30日，公司系统服务费用基于YCloud系统的GMV向五名客户收取，总GMV为18,272,668美元，较2022年的116,466,550美元大幅下降[68] 公司银行现金情况 - 截至2023年6月30日，公司银行现金为20,004,914美元，其中美国银行存款3,250美元，美国以外银行存款20,001,664美元[69] 公司无形资产情况 - 截至2023年6月30日，公司无形资产净额为18,449美元，较2022年的22,959美元有所减少，上半年无形资产摊销费用为4,510美元[70] 公司财产和设备情况 - 截至2023年6月30日，公司财产和设备净额为739,028美元，较2022年的921,952美元减少，2023年和2022年办公设备折旧费用分别为182,924美元和24,952美元[73] 公司应收账款情况 - 截至2023年6月30日，公司应收账款为0美元，较2022年的6,723,661美元清零，来自五名主要客户的应收账款已全部结清[76] 公司预付款项情况 - 截至2023年6月30日，公司预付款项为12,479,485美元，较2022年的12,413,215美元略有增加，主要与Y-cloud系统开发、WT Pay系统开发等预付款有关[78][79] 公司贷款应收款情况 - 截至2023年6月30日，公司贷款应收款为7,220,242美元，较2022年的1,614,841美元大幅增加，涉及两名借款人[80][81] 公司应付关联方款项情况 - 截至2023年6月30日，公司应付关联方款项为2,273,503美元，较2022年的1,291,296美元增加，包括关联方预付款和应付董事费[84] 公司应计费用情况 - 截至2023年6月30日，公司应计费用为262,256美元，较2022年的298,595美元减少，主要为应计工资等[87] 公司终止经营业务亏损情况 - 2023年1月16日，公司董事会决议解散Yueshang Hunan，截至2023年6月30日，终止经营业务亏损为1,240,305美元，较2022年的1,482,138美元有所减少[89] 公司总收入情况 - 2023年和2022年上半年总收入分别为603,343美元和3,590,411美元，下降主要因业务计划调整致YCloud系统商品交易总额下降[110][111] - 2023年和2022年第二季度总收入分别为0美元和1,451,459美元，下降主要因公司改变业务策略，将服务从中国转移到海外市场[116] 公司现金增加原因 - 截至2023年6月30日，公司现金为20,004,914美元，增加主要因2022年7月普通股上市及公开发行股票，部分被系统开发费支出抵消[122] 财务报表编制原则 - 公司按美国公认会计原则编制财务报表，需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[127] 会计准则影响情况 - 公司认为近期发布但未生效的会计准则不会对财务报表产生重大影响[128] 公司内部控制情况 - 截至2023年6月30日，公司披露控制和程序因内部资源有限和缺乏多级交易审查而无效[132] - 截至2023年6月30日，公司未保持有效的财务报告内部控制，存在内部审计、职责分离和数据审查等重大缺陷[133] - 2023年6月30日结束的财季，公司财务报告内部控制无重大变化[136] 高级证券发行情况 - 2023年上半年无高级证券发行和未偿还情况[140] 反向股票分割目的 - 反向股票分割旨在使公司重新符合纳斯达克最低出价要求，即每股1美元[142]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司总资产为4622.9241万美元，较2022年12月31日的4320.0496万美元增长约7.01%[9] - 截至2023年3月31日，公司总负债为450.9731万美元，较2022年12月31日的368.3738万美元增长约22.42%[10] - 2023年第一季度，公司总服务收入为61.4369万美元，较2022年同期的213.8952万美元下降约71.29%[12] - 2023年第一季度，公司净亏损为222.5147万美元，较2022年同期的74.3827万美元亏损扩大约199.15%[12] - 2023年第一季度，公司经营活动净现金流为 - 55.2673万美元，较2022年同期的620.8013万美元下降约108.90%[14] - 2023年第一季度，公司投资活动净现金流为63.6708万美元，较2022年同期的 - 58.6412万美元由负转正[14] - 2023年第一季度，公司融资活动净现金流为 - 1.033万美元，较2022年同期的12.2832万美元下降约108.41%[14] - 2023年第一季度，公司加权平均流通股数为1.95057503亿股，较2022年同期的3.05451498亿股减少约36.14%[12] - 2023年第一季度，公司基本和摊薄后每股净亏损为0.01美元，2022年同期为0.00美元[12] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物为2012.5507万美元，较期初的2002.548万美元增加约0.50%[9,14] - 截至2023年3月31日，股东权益总额为39,516,758美元，较2022年12月31日的41,719,510美元有所下降[15] - 2023年第一季度净亏损为958,520美元[15] - 2022年第一季度净收入为 - 592,316美元[16] - 2023年第一季度和2022年第一季度净亏损分别为222.5147万美元和74.3827万美元，加权平均普通股股数分别为1.95057503亿股和3.05451498亿股，每股净亏损分别为0.01美元和0.00美元[56] - 2023年3月31日和2022年3月31日总商品交易总额分别为1860.6599万美元和7456.1767万美元[64] - 2023年3月31日和2022年12月31日银行存款分别为2012.5507万美元和2002.5480万美元[66] - 2023年第一季度，终止经营业务亏损为1,240,305美元，较2022年同期的1,336,142美元有所减少[80] - 2023年和2022年第一季度总营收分别为61.4369万美元和213.8952万美元，主要因公司业务调整，YCloud系统商品交易总额下降[104] - 2023年和2022年第一季度服务收入中，关联方分别为3.7198万美元和15.8518万美元，非关联方分别为57.7171万美元和198.0434万美元[102] - 2023年和2022年第一季度净亏损分别为98.4842万美元和净收入59.2316万美元，净亏损增加主要因业务调整致商品交易总额下降[107] - 截至2023年3月31日，公司现金为2012.5507万美元，较上期的635.606万美元增加，主要因2022年7月普通股上市发行净收益3705.7176万美元[108] - 2023年第一季度经营活动现金流使用55.2687万美元，较上期提供的620.8013万美元减少约810万美元，主要因收入和Y - cloud SAAS服务费用减少[109] - 2023年第一季度投资活动现金流提供63.6708万美元，较上期使用的58.6412万美元增加，主要因当期收到借款人贷款约70万美元[109] - 2023年第一季度融资活动现金流使用1.0331万美元，较上期提供的12.2832万美元减少，主要因当期关联方预付款减少[110] 业务市场情况 - 到2023年底，个体微企业主市场潜在用户达3.3亿[19] 公司基本信息 - 公司依据美国公认会计原则（GAAP）编制合并财务报表[28] - 公司将购买的到期期限为三个月或更短的高流动性债务工具视为现金或现金等价物[35] - 公司主要运营国家为中国，合并财务报表以美元列报，公司功能货币为美元，子公司功能货币为人民币[36] - 公司遵循ASC 606《来自合同的收入》准则确认收入[34] - 公司是一家投资控股公司，于2019年3月28日在怀俄明州注册成立[32] - 2023年3月31日和2022年12月31日人民币兑美元汇率分别为6.89和6.90，2023年第一季度和2022年全年运营及综合收益报表平均汇率分别为6.84和6.75 [37] 公司业务线收入情况 - 公司通过YCloud系统收取系统服务费用，费率为总商品交易总额的2% - 3.5%，截至2023年3月31日，从客户处获得收入61.4369万美元[63][64] 资产折旧与摊销情况 - 无形资产主要为软件开发成本，按直线法在5年预计使用寿命内摊销，2023年3月31日无形资产净值为2.1525万美元，2023年第一季度摊销费用为1434美元[45][67] - 办公设备和租赁改良的折旧年限分别为3年和5年[40] - 截至2023年3月31日，预计未来无形资产摊销中，剩余2023年为4,308美元，2024年为17,217美元[68] 资产与负债项目情况 - 截至2023年3月31日，公司拥有7家子公司，对各子公司的归属权益比例均为100%[31] - 截至2023年3月31日，财产和设备净值为842,622美元，较2022年12月31日的921,952美元有所减少[69] - 截至2023年3月31日，应收账款为6,748,798美元，较2022年12月31日的6,723,661美元略有增加[72] - 截至2023年3月31日，预付款项为13,137,035美元，主要与WT Pay系统开发预付款1000万美元有关[73] - 截至2023年3月31日，贷款应收款本金为978,133美元，较2022年12月31日的1,614,841美元减少[76] - 截至2023年3月31日，应付关联方款项为1,280,966美元，较2022年12月31日的1,291,296美元略有减少[77] - 截至2023年3月31日，应计费用为377,423美元，较2022年12月31日的298,595美元增加[82] - 截至2023年3月31日，应付税款为86,838美元，较2022年12月31日的130,717美元减少[78] - 截至2023年3月31日，其他应付款为1,708,748美元，较2022年12月31日的2,325,188美元减少[79] 公司会计政策 - 公司采用特定识别法计提坏账准备，根据历史收款经验、客户信用状况等因素确定[43][44] - 公司经营租赁计入使用权资产和短期及长期租赁负债，融资租赁计入财产和设备、其他流动负债和其他长期负债[47] 公司股权变动情况 - 2022年7月21日公司普通股成功在纳斯达克资本市场上市，公开发行1000万股，总收益4000万美元，扣除发行成本294.2824万美元后，净收益3705.7176万美元，发行后公司已发行和流通的普通股总数增至1.95032503亿股[90] - 2022年7月22日，公司向特定服务提供商发行2.5万股普通股，股票公允价值为47.75万美元，截至2023年3月31日，公司已发行和流通的普通股总数增至1.95057503亿股[91] - 2023年6月9日，公司进行1比185的反向股票分割，已发行和流通的普通股总数从1.95057503亿股减至105.4364万股，面值保持为零[96] - 2023年6月9日，怀俄明州州务卿批准公司修订公司章程，进行1比185的反向股票分割[120] - 反向股票分割后，公司已发行和流通的普通股总数从195,057,503股减少至1,054,364股，面值维持为零[120] - 反向股票分割旨在使公司更快恢复合规，以达到纳斯达克每股1美元的最低出价要求，实现继续在纳斯达克上市[121] - 反向股票分割后，每185股公司普通股将自动合并、转换为1股有效发行且不可评估的普通股[121] - 反向股票分割产生的零碎股份将向上取整为最接近的整股，不会向任何股东发行零碎股份[121]

公司基本信息 - 公司于2019年3月28日在怀俄明州注册成立，截至2022年12月31日，通过社交电商平台和ChatGPT技术服务提供技术解决方案[10] 市场潜在用户与规模 - 到2023年，个体微企业主市场潜在用户达3.3亿[12] - 中国微型企业数量从2019年的6000万增加到2022年的2.6亿，预计2023年将增至3.3亿[45] - 中国从事微商业的人数从2019年的6000万增加到2022年的2.6亿，预计2023年将增至3.3亿[67] - 2016年中国微商行业市场交易规模为3287.7亿元，预计2023年将达到约13万亿元[47] - 2017年中国微商从业者数量超过2000万，预计2023年将达到3.3亿[47] 反向股票分割 - 反向股票分割记录日期为2023年5月2日，当时已发行和流通的无面值普通股为195,057,503股[21] - 反向股票分割于2023年5月9日获多数有权投票股东批准，实际赞成票占已发行股份的51.90%，并于2023年6月9日生效[22] 中国法规政策 - 2021年6月10日，中国颁布《数据安全法》，9月1日起生效[25] - 2021年7月6日，中共中央办公厅、国务院办公厅联合发文打击证券市场某些活动，促进资本市场高质量发展[26] - 2021年8月20日，中国通过《个人信息保护法》，11月1日起生效[27] - 2021年12月28日，中国发布《网络安全审查办法（2021）》，2022年2月15日起生效，控制超100万用户个人信息的在线平台运营商须接受网络安全审查[28] - 2023年2月17日，中国证监会颁布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》及五项配套指引，3月31日起生效[29] - 2023年2月17日，中国证监会颁布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》，3月31日生效，已在境外上市的境内公司无需立即完成备案程序，后续发行时需向中国证监会备案[84][85] - 2023年2月24日，中国证监会等修订《关于加强在境外发行证券与上市相关保密和档案管理工作的规定》，3月31日生效，扩大适用范围至间接境外发行和上市[86] - 2016年11月《中华人民共和国网络安全法》颁布，2017年6月1日生效，公司运营网站和移动应用并提供互联网服务，需遵守相关要求，截至目前公司符合该法规定[89][91] - 2020年12月27日，《鼓励外商投资产业目录（2020年版）》修订发布，2021年1月27日生效；2019年7月30日，《外商投资准入特别管理措施（负面清单）（2019年版）》生效[92] - 1993年12月29日《中华人民共和国公司法》颁布，1994年7月1日生效，2018年10月26日最后修订并生效，适用于含外国投资者的有限责任公司和股份有限公司[94] 中国电商市场数据 - 2020年中国实物商品网上零售额为9.8万亿元，增长14.8%，中国已连续八年成为全球最大的在线零售市场[47] 小程序市场数据 - 截至2019年11月，全网小程序数量超过450万，第三方服务提供商超过8000家[47] 微信系统内第三方服务提供商市场份额 - 2019 - 2020年微信系统内前五大小型企业第三方服务提供商Weimob、Youzan、Dianke、BoxPay和Tengrui的市场份额分别约为15.3%、7.3%、5.3%、3.6%和1.0%[47] 公司法定储备 - 公司中国子公司每年需从税后利润中至少提取10%作为法定储备，直至达到注册资本的50%[44] - 外商投资企业分配财年税后利润时需将10%的利润分配至法定普通储备基金，若法定储备基金累计金额超过公司注册资本的50%则无需再分配[105] 外国公司问责相关 - 《加速外国公司问责法》若签署成法律，外国公司根据《外国公司问责法》被摘牌的时间将从三年缩短至连续两年[38] - 若公司审计师连续两年无法被美国公众公司会计监督委员会检查，公司证券将被禁止在美国任何全国性证券交易所交易及场外交易[38] 公司股息政策 - 公司目前打算保留所有可用资金和未来收益用于业务运营和扩张，预计在可预见的未来不会宣布或支付股息[41] 公司服务费用 - 公司从YCloud平台交易收取2%-3.5%的GMV作为服务费用[59] 公司合作计划与直播行业数据 - 公司计划与旅游行业约3000万导游、酒店行业约200万家民宿和酒店合作，2020年直播行业预计观众达2.34亿[68] 公司研发情况 - 截至目前，公司研发人员有46人，占公司总员工数的61%，2021财年研发支出约为人民币8807995元（约1367701美元）[74] 公司知识产权 - 公司拥有两项版权、一项商标和四项域名[75] - 公司持有7个注册商标并享有相应权利[97] - 公司已在中国注册5项作品版权[99] - 公司已在中国注册6个域名[102] 公司员工结构 - 2022财年公司有35名全职员工，其中运营8人、技术14人、人力资源2人、行政3人、财务5人、战略3人[79] 公司业务季节性 - 公司业务受季节性影响，假期和年末微商业消费增加时收入往往上升[81] 公司保险情况 - 公司为员工提供社保，但未购买业务中断、产品责任、关键人员、网络基础设施和信息技术系统损坏以及财产相关保险，2021和2022财年未发生重大保险索赔[82] 公司法律诉讼情况 - 公司目前无正在进行或受到威胁的法律诉讼，但日常经营中可能涉及各类诉讼[83] 公司竞争情况 - 公司主要竞争对手是中国有赞有限公司，公司通过专注微商业、简化YCloud系列、依靠品牌和技术来差异化竞争[66] 悦尚北京外汇登记 - 悦尚北京作为外商投资企业已完成外汇登记手续，其唯一股东能够向其出资或从中获得分配和股息[104] 公司税率情况 - 公司及子公司企业所得税税率为25%，符合条件的香港居民企业从内地企业取得股息的预扣税可降至5%[107][108][111] - 公司增值税率现为6%，此前经历从17%到16%再到13%、从11%到10%再到9%的调整[110][111] - 非内地居民投资者从内地取得股息，所得税税率通常为10%，符合条件可降至5%[112][113] - 香港公司利得税，应评税利润不超过200万港元税率为8.25%，超过部分为16.5%[121] - 香港股票买卖印花税按交易金额的0.1%征收，买卖双方共0.2%，另每份转让文书固定征收5港元[122] 公司违规处罚规定 - 雇主未按时足额缴纳社会保险，每日按未缴金额的0.05%加收滞纳金，逾期仍未缴纳可处1 - 3倍罚款[116] - 违反住房公积金规定，未办理登记或开户的公司，将被责令限期完成，逾期将处1万 - 5万元罚款[118] 公司合规情况 - 公司已取得香港商业登记证，符合相关规定[119] - 公司符合内地社会保险和住房公积金规定以及香港税务规定[119][123] 公司报告规定 - 公司作为“较小报告公司”，无需按规定提供市场风险定量和定性披露信息[156]

财务数据关键指标变化 - 资产相关 - 截至2022年9月30日，公司总资产为4609.4092万美元，较2021年12月31日的1947.0524万美元增长136.74%[14] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为2026.1881万美元，较期初的61.6593万美元增长3186.07%[14][19] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为4204.9981万美元，较2021年12月31日的1452.9322万美元增长189.41%[14][24] - 2020年12月31日，公司股东权益总额为8893885美元，2021年9月30日为12928263美元[27] - 截至2022年9月30日，公司现金余额为20261881美元，其中美国银行存款33757美元、新加坡银行存款6531美元、中国香港银行存款26619美元、中国内地银行存款194974美元、瓦努阿图银行存款20000000美元[61][85] - 截至2022年9月30日，无形资产净值为28653美元，2022年和2021年前九个月摊销费用分别为4633美元和7807美元[63][86] - 预计2022年剩余时间和2023年无形资产摊销分别为15956美元和12697美元[87] - 截至2022年9月30日，财产和设备净值为1135285美元，其中办公设备净值79756美元、租赁改良净值1055529美元，2022年和2021年办公设备折旧费用分别为36641美元和0美元，2022年租赁改良摊销费用为0美元[88][89] - 截至2022年9月30日，非关联客户应收账款为4473310美元（2021年12月31日为5627463美元），关联方应收账款为379455美元（2021年12月31日为3603402美元）[91][92][93] - 截至2022年9月30日，预付款项为15000711美元（2021年12月31日为2760658美元），其中约1410万美元与WT Pay系统开发和区块链软件开发有关，预计2023年年中完成[94] - 截至2022年9月30日，关联方预付款项为2575535美元，约260万美元与YCloud系统升级和数据存储改进有关，预计2023年完成[95] - 截至2022年9月30日，应收票据为1858310美元（2021年12月31日为3798130美元），是向第三方提供的2300万元人民币短期贷款，年利率5%，2023年1月31日到期[97] - 截至2022年9月30日，其他应收款中员工备用金预付款为48335美元（2021年为19302美元），员工预支款为89610美元（2021年为10845美元）[99] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，租赁押金分别为243006美元和272063美元，办公室租赁期5年，期满退还[100] - 截至2022年9月30日，公司现金为2026.19万美元，较上期的139.50万美元增加，主要因期间在纳斯达克发行1000万股，净收益3705.72万美元[138] 财务数据关键指标变化 - 收入与利润相关 - 2022年前三季度，公司总服务收入为919.7681万美元，较2021年同期的1126.2491万美元下降18.33%[16] - 2022年前三季度，公司净亏损为853.8874万美元，而2021年同期净利润为390.4385万美元[16][18] - 2022年前三季度，公司基本和摊薄每股收益为-0.04美元，而2021年同期为0.01美元[16] - 2022年和2021年前九个月，公司净亏损/利润分别为8538874美元和3904385美元，基本和摊薄每股净亏损/利润分别为0.04美元和0.01美元，加权平均流通普通股分别为233072453股和305451498股[77] - 公司通过YCloud系统服务收费获取收入，收取平台总商品交易总额（GMV）的2%-3.5%作为系统服务费用，2022年9月30日，GMV为278558351美元，2021年为333085136美元，2022年从四个第三方客户和关联方长通富分别获得收入8508642美元和689039美元[83][84] - 2022年和2021年截至9月30日的九个月，公司总营收分别为919.77万美元和1126.25万美元，主要因2022年3月起中国几个主要城市疫情封控致YCloud系统商品交易总额（GMV）下降[126][127] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，公司总营收分别为535.27万美元和459.87万美元，主要因2022年第三季度中国部分城市从疫情封控中恢复，YCloud系统GMV增加[133][134] - 2022年和2021年截至9月30日的九个月，公司净亏损853.89万美元和净收入390.44万美元，净亏损增加主要因一般及行政费用增加约570万美元[126][131] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，公司净亏损865.71万美元和净收入141.03万美元，净亏损增加主要因一般及行政费用增加约660万美元[133][137] 财务数据关键指标变化 - 现金流相关 - 2022年前三季度，经营活动净现金流为-1844.7262万美元，较2021年同期的-245.1061万美元净流出增加[18][19] - 2022年前三季度，投资活动净现金流为-81.634万美元，较2021年同期的-13.8124万美元净流出增加[19] - 2022年前三季度，融资活动净现金流为3905.0371万美元，而2021年同期为-35.777万美元[19] - 2022年前三季度，公司出售普通股净收入为3705.7176万美元[19][21][23] - 截至2022年9月30日，公司经营活动使用现金1844.73万美元，较上期的245.11万美元增加约1610万美元，主要因预付WT Pay系统开发费和纳斯达克上市相关专业费用[139] - 截至2022年9月30日，公司投资活动使用现金81.63万美元，较上期的13.81万美元增加，主要因期间租赁改良增加约65万美元[140] - 截至2022年9月30日，公司融资活动提供现金3905.04万美元，上期融资活动使用现金35.78万美元，增加主要因期间发行1000万股，普通股销售净收益3705.72万美元[142] 财务数据关键指标变化 - 负债与权益相关 - 截至2022年9月30日，应付关联方款项为541297美元（2021年12月31日为745532美元），应付董事费为676000美元（2021年12月31日为360000美元）[102][103] - 截至2022年9月30日，应付账款为2080651美元，其中系统服务费为2037947美元（2021年为0），办公室杂项费用为44135美元（2021年为7710美元）[108] - 截至2022年9月30日，应计费用为126260美元，主要为应计工资、公积金和社会福利[109] - 截至2022年9月30日，公司已发行195057503股无面值普通股[112][118] 业务线数据关键指标变化 - YCloud系统服务 - 截至2022年第三季度，公司与三家新客户签订YCloud系统服务协议[33] - 公司通过YCloud系统服务收费获取收入，收取平台总商品交易总额（GMV）的2%-3.5%作为系统服务费用，2022年9月30日，GMV为278558351美元，2021年为333085136美元，2022年从四个第三方客户和关联方长通富分别获得收入8508642美元和689039美元[83][84] - 2022年和2021年截至9月30日的九个月，公司总营收分别为919.77万美元和1126.25万美元，主要因2022年3月起中国几个主要城市疫情封控致YCloud系统商品交易总额（GMV）下降[126][127] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，公司总营收分别为535.27万美元和459.87万美元，主要因2022年第三季度中国部分城市从疫情封控中恢复，YCloud系统GMV增加[133][134] 市场与行业相关 - 预计到2023年，个体微商户市场潜在用户达3.3亿[31] 公司基本信息 - 公司于2019年3月28日在怀俄明州注册成立，业务是通过社交电商平台提供技术服务和解决方案[29] - 截至2022年9月30日，公司拥有多家子公司，对各子公司股权占比均为100%[46] 会计政策相关 - 公司遵循ASC 606准则进行收入确认，仅对可能收回对价的合同应用五步模型[51][52] - 公司将购买的三个月或更短到期期限的高流动性债务工具视为现金或现金等价物[53] - 2022年9月30日和2021年12月31日，人民币兑美元汇率分别为7.12和6.36[55] - 2022年9月30日和2021年12月31日，资产负债表除权益外金额分别按7.12和6.36人民币兑1美元换算[56] - 2022年9月30日和2021年12月31日止期间，利润表和综合收益表平均换算汇率分别为6.64和6.44人民币兑1美元[56] - 公司采用特定识别法计提坏账准备，根据历史收款经验、客户信用状况和应收账款账龄等因素确定坏账准备金额[62] - 公司经营租赁计入使用权资产和短期及长期租赁负债，融资租赁计入财产和设备、其他流动负债和其他长期负债[65] - 公司所得税根据ASC Topic 740确定，确认递延所得税资产和负债，不确定税务立场需满足更有可能持续且实现可能性大于50%的条件[70][72] 其他事项 - 2022年7月22日，公司向某些服务提供商发行2.5万股普通股用于公开发行相关服务，股票公允价值47.75万美元，此次发行依据《1933年证券法》第4(a)(2)条豁免注册[158] - 公司管理层认为截至2022年9月30日，披露控制和程序因内部资源有限和缺乏多级交易审查而无效，且未保持有效的财务报告内部控制[150][151]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended: June 30, 2022 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ____________ to _____________ WETRADE GROUP INC (Exact name of small business issuer as specified in its charter) Wyoming (State or other jurisdiction of incorporation or o ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended: March 31, 2022 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ____________ to _____________ WETRADE GROUP INC (Exact name of small business issuer as specified in its charter) Wyoming (State or other jurisdiction of incorporation or ...

财务数据关键指标变化 - 2021财年和2020财年，公司总收入分别为1438.1295万美元和627.1564万美元，主要因Ycloud系统商品交易总额增加[142] - 2021财年和2020财年，第三方服务收入分别为973.4966万美元和344.0312万美元，关联方服务收入分别为464.6329万美元和283.1252万美元[142] - 2021财年和2020财年，公司净收入分别为517.5675万美元和267.5037万美元，主要因YCloud系统商品交易总额增加[145] - 2021财年和2020财年，公司现金及现金等价物分别为61.6593万美元和464.0603万美元[147] - 2021财年和2020财年，公司应收账款分别为923.0865万美元和260.952万美元[147] - 截至2020年12月31日，公司总资产为1947.0524万美元，总负债为494.1202万美元，股东权益总额为1452.9322万美元[148] - 2021财年经营活动使用的持续现金流为375.3384万美元，较上一年增加约492万美元，主要因贸易应收款增加约390万美元和预付费用增加约290万美元，部分被净收入增加约250万美元抵消[149] - 2021财年投资活动使用的持续现金流为41.7112万美元，上一年为零，增加原因是当年办公设备和办公室装修增加41.7112万美元[150] - 2021年融资活动提供的现金为7.7821万美元，上一年净融资活动使用现金368.2142万美元，减少约360万美元[151] - 2021年，公司向ZNTB支付办公室租金189,235美元，向BXDT支付系统服务费485,190美元，向HZTC支付系统服务费739,016美元[211] - 截至2021年12月31日，公司应付关联方账款为54,436美元[214] - 截至2021年12月31日，公司应付关联方款项为745,532美元，应付董事费为360,000美元，总计1,105,532美元[215] - 2021年较2020年，公司应付关联方款项从416,501美元增加至1,105,532美元[215] 各条业务线表现 - 公司通过YCloud收取交易服务费，费率为总商品交易总额的2% - 3.5% [48] - 公司与Weijiafu和Changtongfu一般在每月前十天结算服务费[48] - 公司营收在节假日和年末通常会因微商行业假日消费增加而增长[70] 行业市场数据 - 2023年个体微商市场潜在用户达3.3亿[18] - 2019 - 2023年中国微商从业人数预计从6000万增至3.3亿[29] - 2020年中国实物商品网上零售额9.8万亿元，同比增长14.8% [32] - 2016年中国微商行业市场交易额3287.7亿元，预计2023年达13万亿元[32] - 2017年中国微商从业者超2000万，预计2023年达3.3亿[32] - 旅游行业有与3000万导游的潜在合作机会，酒店行业涵盖约200万家民宿、客栈和星级酒店，2020年直播电商行业预计观众达2.34亿[58] - 中国微商人数预计从2019年的6000万增长至2023年的3.3亿[58] 公司人员与研发情况 - 截至目前，公司研发人员46人，占公司总员工数的61%，2021财年研发支出约880.7995万元人民币（约136.7701万美元）[59] - 截至目前，公司有76名全职员工，其中运营4人、技术46人、人力资源4人、行政8人、财务9人、战略5人[67] 公司知识产权情况 - 公司拥有两项注册版权、一项注册商标和四项注册域名[60] - 公司持有7个注册商标并享有相应权利[87] - 公司在中国注册了5项作品版权[90] - 公司在中国注册了6个域名[92] 公司子公司与企业性质 - 公司旗下各子公司均由WeTrade Group 100%控股或间接100%控股[21][22][23][24][26][27][28] - 悦尚北京是外商投资企业，已获当地商务部批准，悦尚海南和悦尚湖南是中国国内公司[85] 公司保险与法律情况 - 公司为员工提供社保，但未购买业务中断险、产品责任险、关键人员险、网络基础设施或信息技术系统损坏险以及财产险[72] - 公司目前无正在进行或面临威胁的法律诉讼[75] 公司法律监管与税务情况 - 公司业务受《网络安全法》《外商投资法》《公司法》《外商投资企业法》等中国法律法规监管[78][82][83][84] - 外商独资企业分配税后利润时需提取10%作为法定储备基金，累计超过注册资本50%时可不再提取[95] - 居民企业企业所得税税率为25%，无机构或所得无实质联系的非居民企业税率为10%，公司及子公司按25%缴纳[97][99] - 香港公司持有内地公司25%及以上股份时，股息预扣税税率为5%[98] - 公司增值税税率为6%，所得税税率为25%，自2021年起可享受退税政策[101] - 非中国居民投资者股息所得税税率通常为10%，符合条件的香港企业可降至5%[102][104] - 雇主未按时缴纳社保，每日加收0.05%滞纳金，逾期不缴处1 - 3倍罚款[108][109] 管理层讨论和指引 - 公司管理层评估截至本年报期末的披露控制和程序无效[163] - 管理层评估截至2021年12月31日公司财务报告内部控制无效，存在与内部审计职能、会计职能职责分离不足和会计数据多级审核缺失相关的重大缺陷[166] 公司治理结构 - 公司董事会由九名成员组成，多数为“独立”董事，预计本次发行后现任董事将继续任职[185] - 公司设立了审计、薪酬和提名三个委员会，各委员会由董事会批准的章程管理[188] 公司高管情况 - 公司董事和高管包括郑戴、刘丕军、谢健达等，各有丰富行业经验[171] - 刘丕军在2014 - 2017年领导团队从58同城等机构获得800万人民币A轮融资[174] - 郭必铭在厦门金城峰会计师事务所管理20人团队，专注各类新三板和IPO项目等[177] - 2021年和2020年，首席执行官Pijun Liu、首席财务官Kean Tat Che、首席技术官Zheng Dai、首席运营官Zhuo Li的总薪酬分别为8.8万美元、5.5万美元、8.8万美元、5.5万美元，这些金额已计提，支付将推迟至公司在纳斯达克上市[198] - 公司与董事长Zheng Dai和首席执行官Pijun Liu签订了2020年9月1日至2024年8月31日的雇佣协议，自2021年3月1日起，每月工资8000美元，年底额外支付一个月工资[199][200] - 公司与首席财务官Kean Tat Che和首席运营官Zhuo Li签订了2019年3月28日至2023年3月27日的雇佣协议，自2021年3月1日起，每月工资5000美元，年底额外支付一个月工资[201][202] - 公司与独立董事Daxue Li、Yuxing Ye、Hung Fai Choi和Ning Qin于2020年9月1日签订服务合同，期限两年，自2021年3月1日起每月支付2000美元，年底额外支付一个月工资[202] - 公司与独立董事Biming Guo于2021年4月19日签订服务合同，期限两年，自2021年4月19日起每月支付2000美元，年底额外支付一个月工资[203] - 2021年，独立董事Daxue Li、Yuxing Ye、Hung Fai Choi和Ning Qin每人应计薪酬2.2万美元，独立董事Biming Guo应计薪酬2万美元，支付将推迟至公司在纳斯达克上市[204] - 公司董事和高管在过去10年无刑事定罪记录，无违反联邦或州证券法的司法或行政程序记录，除关联方交易外，无其他需披露的交易[194] - 公司采用了适用于董事、高管和员工的商业行为和道德准则[196] 公司股权结构 - 截至招股书日期，公司已发行和流通的普通股为305,451,498股，有370名登记股东[205] - 郑岱持有87,150,483股普通股，占比28.5%[207] - 刘丕军持有14,959,700股普通股，占比4.8%[208] - 所有高管和董事共持有121,776,183股普通股，占比39.86%[208] - 未来科技有限公司持有87,150,483股普通股，占比28.5%[208] - 爱上游有限公司持有81,725,304股普通股，占比26.8%[208] 其他重要内容 - 截至2019年11月，全网小程序数量超450万，第三方服务提供商超8000家[33] - 2019 - 2020年微信体系内前五小商户第三方服务提供商市场份额分别为15.3%、7.3%、5.3%、3.6%、1.0% [33] - 悦尚北京完成外汇登记手续，其股东可进行资金往来[94] - 公司已审查所有近期发布但尚未生效的会计准则，认为不会对财务报表产生重大影响[158]

财务数据关键指标变化 - 2021年前三季度总服务收入为1126.2491万美元，2020年同期为288.8461万美元，同比增长290%[16] - 2021年前三季度净利润为390.4385万美元，2020年同期为130.7126万美元，同比增长198.7%[16] - 2021年前三季度综合收入为403.4378万美元，2020年同期为149.0799万美元，同比增长170.6%[16] - 2021年前三季度基本和摊薄后每股收益为0.01美元，2020年同期为0.00美元[16] - 2021年前三季度经营活动净现金使用量为280.8831万美元，2020年同期为104.261万美元[20] - 2021年前三季度投资活动净现金提供量为 - 13.8124万美元，2020年同期为0[20] - 2021年前三季度融资活动净现金提供量为0，2020年同期为83.55万美元[20] - 2021年前九个月，公司总营收为11,262,491美元，较2020年同期的2,888,461美元增加，净利润为3,904,385美元，较2020年同期的1,307,126美元增加[104][107][111] - 2021年第三季度，公司总营收为4,598,675美元，较2020年同期的2,012,098美元增加，净利润为1,410,271美元，较2020年同期的740,892美元增加[112][113][117] - 2021年和2020年截至9月30日，持续经营活动分别使用现金2808831美元和1042610美元，原因是期间预付约240万美元办公家具和租金[119] - 2021年和2020年截至9月30日，投资活动提供现金分别为138124美元和0美元，因期间新增计算机和设备[120] - 2021年和2020年截至9月30日，融资活动提供现金分别为0美元和835500美元，因本期未发行现金股份，而前期发行了835500美元股份[121] 其他财务数据 - 截至2021年9月30日，公司总资产为1765.4144万美元，较2020年12月31日的1354.2707万美元增长30.36%[14] - 2021年9月30日现金及现金等价物为139.5025万美元，较2020年12月31日的464.0603万美元减少69.94%[14] - 截至2021年9月30日，股东权益为1292.8263万美元，较2020年12月31日的889.3885万美元增长45.36%[14] - 截至2019年12月31日，普通股股份为300,222,000股，股东权益为4,804,613美元[27] - 截至2020年9月30日，普通股股份为305,451,498股，股东权益为7,130,912美元[27] - 截至2021年9月30日，公司各子公司归属权益比例均为100%[38] - 2021年9月30日和2020年12月31日，人民币兑美元汇率分别为6.45和6.53[45] - 2021年9月30日和2020年12月31日，利润表和综合收益表平均汇率分别为6.46和6.84[45] - 截至2021年9月30日，公司现金达1,395,025美元[47] - 截至2021年9月30日，公司运营租赁使用权资产为2436890美元，运营租赁负债为2656541美元[57] - 2021年前9个月运营租赁成本为519249美元，支付与租赁负债计量相关现金为531539美元[58] - 运营租赁加权平均剩余租赁期限为3.92年，平均折现率为5%[58] - 2021年9月30日止9个月，公司净利润为3904385美元，加权平均普通股流通股数为305451498股，每股净亏损为0.01美元[66] - 截至2021年9月30日，公司银行现金为1395025美元，其中中国存款766079美元，新加坡存款628946美元[76] - 截至2021年9月30日，无形资产净额为41841美元，2021年前9个月摊销费用为7807美元[77] - 截至2021年9月30日，财产和设备净额为138339美元，2021年前9个月折旧费用为12557美元[79] - 截至2021年9月30日，应收账款为6680260美元，其中来自伟家福的约占65.4%[80][81] - 截至2021年9月30日，应收票据为3,713,228美元，较2020年12月31日的3,097,981美元有所增加[84] - 截至2021年9月30日，第三方短期贷款本金为3,589,156美元，应计利息为124,072美元，年利率5%，原到期日为2021年11月4日，后延至2022年5月4日[84][85][86] - 截至2021年9月30日，其他应收款为39,242美元，较2020年12月31日的5,771美元增加，其中预付商标和系统设置费为0美元，较2020年的3,318美元减少[87] - 截至2021年9月30日，应付董事等关联方款项为668,501美元，较2020年12月31日的416,500美元增加[89] - 截至2021年9月30日，应计费用为172,086美元，较2020年12月31日的263,355美元减少[91] - 截至2021年9月30日，应付税款为150,709美元，较2020年12月31日的828,695美元减少，包括25%的企业所得税、6%的增值税等[92] - 截至2021年9月30日，公司已发行305,451,498股无面值普通股[94] - 截至2021年9月30日，公司现金余额为1395025美元，减少主要因向第三方提供约137万美元短期贷款及预付约240万美元办公家具和租金[118] - 截至2021年9月30日，公司管理层认为披露控制和程序无效，原因是内部资源有限且缺乏多级交易审查[129] - 截至2021年9月30日，公司未保持有效的财务报告内部控制，存在与内部审计职能、会计职能职责分离不足和会计数据多级审查缺失相关的重大缺陷[130] - 截至2021年9月30日，公司无未注册证券近期销售，总流通股为305451498股[138] - 2021年截至9月30日的三个月内，公司未发行和流通高级证券[139] 市场预测 - 2023年个人微商市场潜在用户达3.3亿[30] - 预计到2023年，个人微商市场潜在用户达3.3亿[100] 成本相关 - 2020年1月开发自动计费管理系统花费约6.2万美元[31] 会计政策及租赁信息 - 无形资产为软件开发成本，按直线法在5年预计使用寿命内摊销[50] - 公司遵循ASC 606进行收入确认[42] 业务客户情况 - 公司从交易中收取3.5%的服务费用作为收入，2021年前9个月来自两个客户的收入为11262491美元[72][75] - 2021年前9个月，对伟家福和海南长通福的销售额分别约占公司净销售额的69.4%和30.6%[73] 管理层讨论和指引 - 公司表示通胀未对业务或经营结果产生重大影响[122] - 公司没有表外安排[123]

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