净利润与每股收益变化 - 2024年第四季度净亏损270万美元，2023年同期净利润93万美元；2024年全年净亏损860万美元，2023年全年净利润440万美元[1] - 2024年第四季度摊薄后每股亏损0.25美元，2023年同期摊薄后每股收益0.09美元；2024年全年摊薄后每股亏损0.80美元，2023年全年摊薄后每股收益0.40美元[1] - 2024年第四季度净亏损为265.4万美元，2023年同期净利润为93万美元；2024年全年净亏损为862万美元，2023年净利润为439.5万美元[20] - 2024年GAAP净亏损为8620千美元，非GAAP净收入为4052千美元；2023年GAAP净收入为4395千美元，非GAAP净收入为4395千美元[30] 净利息收入变化 - 2024年第四季度净利息收入增加140万美元，增幅14.8%，达1050万美元；2024年全年净利息收入增加26.6万美元，增幅0.7%，达3820万美元[3] - 2024年第四季度净利息收入为1049.9万美元，2023年同期为914.3万美元；2024年全年为3823.1万美元，2023年为3796.5万美元[20] - 2024年净利息收入为38231千美元，2023年为37965千美元；2024年净息差为3.21%，2023年为3.06%[24] 生息资产与付息负债变化 - 2024年第四季度，生息资产平均余额减少6630万美元，降幅5.4%，至11.6亿美元，平均收益率提高55个基点至5.60%；付息负债平均余额减少6980万美元，降幅7.6%，付息负债成本降低7个基点至2.71%[4] - 2024年全年，生息资产平均余额减少5220万美元，降幅4.2%，至11.9亿美元，平均收益率提高48个基点至5.36%；付息负债平均余额减少3830万美元，降幅4.1%，付息负债成本增加43个基点至2.87%[5] - 2024年第四季度平均生息资产收益率为5.6%，2023年同期为5.05%[22] - 2024年第四季度平均计息负债成本率为2.71%，2023年同期为2.78%[22] - 2024年第四季度净息差为3.61%，2023年同期为2.96%[22] - 2024年总生息资产平均余额为1190157千美元，利息和股息为63758千美元，收益率为5.36%；2023年分别为1242399千美元、60659千美元和4.88%[24] - 2024年平均生息资产与平均计息负债比率为133.68%，2023年为133.80%[24] 信贷损失拨备与净冲销额变化 - 2024年第四季度信贷损失拨备从23万美元增至140万美元；2024年全年信贷损失拨备从170万美元增至280万美元，增幅64.5%[7] - 2024年第四季度净冲销额从64.6万美元增至97.1万美元；2024年全年净冲销额增至240万美元，增幅16.1%[8] 非利息收入（损失）变化 - 2024年第四季度非利息损失为250万美元，2023年同期非利息收入为140万美元；2024年全年非利息损失为950万美元，2023年全年非利息收入为580万美元[9][10] - 2024年第四季度非利息损失收入为 - 251.2万美元，2023年同期为140万美元；2024年全年为 - 952万美元，2023年为578万美元[20] 资产、负债与股东权益变化 - 截至2024年12月31日，总资产减少5740万美元，降幅4.4%，至12.6亿美元；总负债减少6560万美元，降幅5.5%，至11.3亿美元；股东权益增加810万美元，增幅7.2%，至1.218亿美元[13][15][16] - 截至2024年12月31日，总资产为12.55765亿美元，2023年同期为13.13202亿美元[21] - 截至2024年12月31日，总负债为11.33932亿美元，2023年同期为11.99517亿美元[21] - 截至2024年12月31日，股东权益为1.21833亿美元，2023年同期为1.13685亿美元[21] 逾期贷款与不良资产变化 - 逾期贷款占总贷款的比例从2023年12月31日的1.90%降至2024年12月31日的1.71%；不良资产减少7.2万美元，降幅1.7%，至410万美元[8][14] 利息和手续费收入变化 - 2024年第四季度利息和手续费收入为1478.7万美元，2023年同期为1423万美元；2024年全年为5837.1万美元，2023年为5507.7万美元[20] 其他关键指标变化 - 2024年资产平均回报率为 - 0.67%，2023年为0.33%；2024年平均股权回报率为 - 7.31%，2023年为4.03%[26] - 2024年贷款信用损失准备金占总贷款的0.88%，2023年为0.81%；占不良贷款的206.56%，2023年为194.31%[26] - 2024年不良贷款占总贷款的0.42%，2023年为0.41%；不良资产占总资产的0.33%，2023年为0.32%[26] - 2024年一级资本与风险加权资产比率为11.81%，2023年为11.96%；总资本与风险加权资产比率2024年为12.63%，2023年为12.70%[26] - 2024年普通股每股账面价值为10.97美元，2023年为10.27美元；2024年有形普通股每股账面价值为10.75美元，2023年为10.04美元[26][31] - 2024年非GAAP效率比率为82.34%，2023年为83.28%[26][30]

财务表现 - 公司第三季度净亏损为810万美元，每股亏损0.75美元，去年同期净利润为120万美元，每股收益0.11美元[2] - 公司前九个月净亏损为600万美元，去年同期净利润为350万美元[2] - 公司2024年第三季度净亏损为806.2万美元，去年同期净利润为123.6万美元[16] - 公司2024年第三季度净亏损为806.2万美元，去年同期净利润为123.6万美元[23] - 2024年第三季度公司平均资产回报率为-2.52%，去年同期为0.37%[20] - 2024年第三季度公司平均股东权益回报率为-26.87%，去年同期为4.53%[20] 净利息收入 - 第三季度净利息收入为970万美元，同比增长0.4%，前九个月净利息收入为2770万美元，同比下降3.8%[2] - 公司2024年第三季度净利息收入为969.9万美元，同比增长0.4%[16] - 2024年第三季度净利息收入为969.9万美元，2023年同期为965.8万美元[18] - 2024年第三季度公司净利息收益率为3.26%，去年同期为3.09%[20] 非利息收入 - 第三季度非利息收入为负1000万美元，同比下降1170万美元，主要由于出售投资证券导致1200万美元亏损[6] - 前九个月非利息收入为负700万美元，同比下降1140万美元，主要由于出售投资证券导致1200万美元亏损[7] - 公司2024年第三季度非利息收入为-1002.8万美元，去年同期为164.6万美元[16] - 公司2024年第三季度非利息收入为-1002.8万美元，去年同期为164.6万美元[24] 资产与负债 - 公司总资产为12.7亿美元，同比下降3.6%，贷款余额为9.649亿美元，同比下降4.4%[10] - 公司2024年第三季度总资产为12.661亿美元，同比下降3.6%[17] - 公司2024年第三季度总存款为104.617亿美元，同比增长1.5%[17] - 公司2024年第三季度股东权益为12.267亿美元，同比增长7.9%[17] - 公司2024年第三季度贷款净额为9.648亿美元，同比下降4.4%[17] - 公司2024年第三季度现金及现金等价物为4.638亿美元，同比增长109.7%[17] - 2024年第三季度总资产平均余额为1,270,386千美元，2023年同期为1,332,975千美元[18] - 2024年第三季度股东权益平均余额为119,363千美元，2023年同期为108,327千美元[18] 信贷损失拨备 - 第三季度信贷损失拨备为88.9万美元，同比下降2.3%，前九个月信贷损失拨备为142万美元，同比下降3.6%[4] 资产负债表重组 - 公司通过资产负债表重组出售低收益证券，导致税前亏损1200万美元，并将收益再投资于高收益证券，预计从第四季度开始改善收益流[2] 利息收入与支出 - 公司2024年第三季度总利息和股息收入为1.604亿美元，同比增长3.3%[16] - 公司2024年第三季度总利息支出为634.1万美元，同比增长7.9%[16] - 2024年第三季度贷款平均余额为978,806千美元，利息收入为14,679千美元，收益率为5.97%[18] - 2024年第三季度可出售证券平均余额为174,265千美元，利息收入为895千美元，收益率为2.04%[18] - 2024年第三季度总利息收益资产平均余额为1,183,713千美元，利息收入为16,040千美元，收益率为5.39%[18] - 2024年第三季度总利息负债平均余额为876,851千美元，利息支出为6,341千美元，成本率为2.88%[18] - 2024年第三季度净利息差为2.51%，2023年同期为2.46%[18] - 2024年第三季度净利息收益率为3.26%，2023年同期为3.09%[18] - 2024年第三季度平均利息收益资产与平均利息负债的比率为132.92%，2023年同期为134.08%[19] 资本充足率与不良贷款 - 2024年第三季度公司不良贷款占总贷款比例为0.50%，去年同期为0.48%[20] - 2024年第三季度公司一级资本充足率为12.04%，去年同期为11.71%[20] 每股账面价值 - 2024年第三季度公司每股账面价值为11.06美元，去年同期为9.63美元[25] - 2024年第三季度公司每股有形账面价值为10.85美元，去年同期为9.41美元[25] 效率比率 - 2024年第三季度公司效率比率为77.83%，去年同期为77.98%[21]

资产状况 - 2024年9月30日总资产为12.7亿美元，较2023年12月31日的13.1亿美元减少4710万美元降幅3.6%[164] - 2024年9月30日现金及现金等价物较2023年12月31日增加2430万美元增幅109.6%达4640万美元[165] - 2024年9月30日可供出售投资证券较2023年12月31日减少2290万美元降幅11.9%[166] - 2024年9月30日净贷款较2023年12月31日减少4400万美元降幅4.4%[167] - 2024年9月30日联邦住房贷款银行股票较2023年12月31日减少300万美元降幅46.1%[168] - 2024年9月30日房产与设备较2023年12月31日减少350万美元降幅20.0%[169] 负债状况 - 2024年9月30日总负债较2023年12月31日减少5600万美元降幅4.7%[170] - 2024年9月30日存款较2023年12月31日增加1570万美元增幅1.5%[171] 盈利状况 - 2024年第三季度净亏损810万美元2023年同期净收入120万美元[176] - 2024年前九个月净亏损600万美元2023年同期净收入350万美元[177] 利息收入 - 2024年第三季度净利息收入增加4.1万美元（0.4%）达970万美元[179] - 2024年前九个月净利息收入减少110万美元（3.8%）为2770万美元[180] - 2024年第三季度利息收入增加50.6万美元（3.3%）至1600万美元[181] - 2024年前九个月利息收入增加240万美元（5.3%）达4750万美元[182] 利息支出 - 2024年第三季度利息支出增加46.5万美元（7.9%）为630万美元[183] - 2024年前九个月利息支出增加350万美元（21.3%）至1970万美元[184] 信贷损失准备金 - 2024年第三季度信贷损失准备金减少2.1万美元（2.3%）为88.9万美元[185] 非利息收支 - 2024年第三季度非利息损失为1000万美元较2023年同期减少1170万美元[187] - 2024年第三季度非利息支出增加26.6万美元（3.0%）达910万美元[189] 所得税 - 2024年第三季度所得税收益为220万美元有效税率为 - 21.72%[191] 递延贷款费用 - 2024年9月30日止三个月利息收入中递延贷款费用为10000美元2023年为17000美元[195] - 2024年9月30日止九个月利息收入中递延贷款费用为44000美元2023年为53000美元[197] 利息相关数据 - 2024年9月30日止三个月总利息收入资产平均余额为1183713美元利息为16040美元[195] - 2024年9月30日止九个月总利息收入资产平均余额为1200936美元利息为47451美元[197] - 2024年9月30日止三个月总负债为1151023美元股东权益为119363美元[195] - 2024年9月30日止九个月总负债为1172834美元股东权益为116317美元[197] - 2024年9月30日止三个月净利息收入为9699美元[195] - 2024年9月30日止九个月净利息收入为27732美元[197] - 2024年9月30日止三个月利息率差为2.51% [195] - 2024年9月30日止九个月利息率差为2.36% [197] 现金流量 - 2024年9月30日止九个月经营活动提供的现金净额为490万美元，2023年同期为690万美元[209] - 2024年9月30日止九个月投资活动提供的现金净额为7770万美元，2023年同期为1260万美元[209] - 2024年9月30日止九个月融资活动净现金流出为5830万美元，2023年同期为2410万美元[209] 可用资金 - 2024年9月30日公司有646808千美元的可用资金来源[210] 利率变动对净经济价值影响 - 利率上升400个基点时净经济价值美元变化为 - 34375千美元，百分比变化为 - 22.2%[204] - 利率下降400个基点时净经济价值美元变化为 - 41838千美元，百分比变化为 - 27.0%[204] 净利息收入相关数据 - 净利息收入净（减少）增加方面，2023年9月30日为 - 1090美元[199] - 计息资产方面，2023年9月30日为2376美元[199] - 计息负债方面，2023年9月30日为3466美元[199] 股票回购计划 - 公司有股票回购计划，截至2024年9月30日还有47506股可回购[219]

财务表现 - 公司第二季度净收入为975,000美元，较上年同期下降31.9%[2][3] - 第二季度净利息收入下降1.8%至9.1百万美元，主要由于存款和借款成本上升[5] - 第二季度非利息收入增加11.5%至1.5百万美元，主要由于投资咨询收入增加61.5%[10] - 第二季度非利息支出下降3.7%至8.9百万美元，主要由于专业费用和FDIC保险费用下降[12] - 利息和股息收入总额为31,411,000美元,较上年同期增加6.3%[1] - 存款利息支出为10,504,000美元,较上年同期增加27.6%[1] - 净利息收入为18,033,000美元,较上年同期下降5.9%[1] - 非利息收入为3,020,000美元,较上年同期增加10.5%[1] - 非利息支出为17,824,000美元,较上年同期下降3.6%[1] - 税前利润为2,699,000美元,较上年同期下降5.1%[1] - 净利润为2,096,000美元,较上年同期下降6.0%[1] - 每股基本收益为0.19美元,每股摊薄收益为0.19美元[2] 资产负债情况 - 截至6月30日，贷款余额下降2.6%至982.4百万美元，主要由于间接汽车贷款下降12.9%[14] - 截至6月30日，不良资产总额为4.2百万美元，较年初下降0.7%[15] - 截至6月30日，股东权益增加2.2%至116.2百万美元[17] - 贷款净额为982,392,000美元,较上年末下降2.6%[3] - 存款总额为1,031,949,000美元,较上年末增加0.1%[3] - 总利息收益资产为12.096亿美元，同比增长5.22%[46] - 非利息收益资产为8,899.4万美元[46] - 总资产为12.986亿美元[46] - 活期存款余额为1.244亿美元，占比0.14%[47] - 货币市场存款余额为1.865亿美元，占比2.68%[47] - 储蓄存款余额为1.448亿美元，占比0.36%[47] - 定期存款余额为3.365亿美元，占比4.56%[47] - 总利息收益负债为9.170亿美元，占比2.93%[47] - 非利息收益负债为2.711亿美元[48] - 股东权益总额为1.148亿美元[49] 其他 - 第二季度信贷损失准备金增加198.9%至447,000美元，主要由于间接汽车贷款和商业房地产贷款的净核销增加[8][9] - 公司关注通过定价和收入来源的改善以及审慎的费用管理来提高业绩[4]

资产负债变化 - 总资产减少3.72亿美元或2.8%，主要是贷款和可供出售证券减少[248] - 现金和现金等价物增加1.23亿美元或55.6%，主要是联邦储备银行存款增加[249] - 可供出售证券减少1.77亿美元或9.2%，主要是到期和赎回[250] - 贷款净额减少2.65亿美元或2.6%，主要是间接汽车贷款减少[251] - 联邦住房贷款银行股票减少210万美元或32.3%，主要是偿还贷款[252][253] - 存款增加140万美元或0.1%，活期存款减少而定期存款增加[256] - 联邦住房贷款银行贷款减少4.83亿美元或37.7%，主要用于偿还[259] - 股东权益增加250万美元或2.2%，主要是净收益和其他综合收益变动[260] 收益情况 - 净收益同比下降31.9%至97.5万美元，主要是利息收入增加但利息支出和信贷损失准备增加[261] - 净利息收入下降110万美元或5.9%至1800万美元[264] - 利息收入增加837,000美元或5.6%至1580万美元,主要由于利率环境上升[265] - 利息支出增加100万美元或17.7%至660万美元,平均利息负债成本上升55个基点至2.95%[267] - 贷款损失准备金增加89.9万美元至44.7万美元,主要由于间接汽车贷款余额减少[270] - 非利息收入增加15.6万美元或11.5%至150万美元,主要由于投资咨询收入增加[272] - 非利息支出减少34.2万美元或3.7%至890万美元,主要由于专业费用和保险费用下降[274] - 所得税费用下降10.8万美元或27.7%,有效税率为22.43%[276] 财务指标 - 平均生息资产收益率上升54个基点至5.31%,平均生息负债成本上升55个基点至2.95%[279] - 平均生息资产与平均生息负债比率下降2.0%至131.95%,净利差下降9个基点至3.08%[279] - 公司总资产为12.99亿美元，其中利息收益资产为12.10亿美元[283] - 公司利息收入总额为3.14亿美元，利息支出总额为1.34亿美元，净利息收入为1.80亿美元[283] - 公司利息收益率为5.22%，利息支付率为2.93%，利差为2.29%[283] - 公司净利息收益率为3.00%[283] - 公司利息收益资产与利息负债的比率为131.92%[283] - 公司利息收益资产中贷款余额为10.01亿美元，占比82.7%[283] - 公司利息收益资产中可供出售证券余额为1.84亿美元，占比15.2%[283] - 公司利息负债中存款余额为7.92亿美元，占比86.4%[283] - 公司利息负债中FHLB借款余额为1.09亿美元，占比12.1%[283] - 公司净经济价值(EVE)在利率上升400个基点时下降29.9%[291] 现金流量 - 截至2024年6月30日,公司经营活动产生的现金流量净额为850万美元,较2023年同期的440万美元有所增加[297] - 截至2024年6月30日,公司投资活动产生的现金流量净额为4790万美元,较2023年同期的1950万美元有所增加,主要反映了公司在相应期间的投资证券和贷款活动[297] - 截至2024年6月30日,公司融资活动产生的现金流量净额为-4410万美元,主要由于偿还债务,而2023年同期为-140万美元,主要由于增加债务抵消了存款减少[297] - 截至2024年6月30日,公司可用的流动资金来源包括:现金及现金等价物3443.8万美元,无担保证券11316.3万美元,以及多种银行授信额度[298] - 公司还可以从联邦住房贷款银行获得6.3791亿美元的担保授信额度,但该额度未包括在上述可用资金来源中[299] 其他 - 公司还有表外金融工具、退休后计划和其他福利计划方面的承诺和义务[300] - 公司的资产和负债主要为货币性质,因此市场利率变化对公司业绩的影响大于通胀的影响[301]

资产负债表 - 总资产从2023年12月31日的13.1亿美元减少至2024年3月31日的13亿美元，下降1.1%[141] - 现金及现金等价物从2023年12月31日的2.21亿美元增加至2024年3月31日的3.07亿美元，增长38.6%[141] - 可供出售投资证券从2023年12月31日的1.92亿美元减少至2024年3月31日的1.83亿美元，下降4.9%[141] - 贷款净额从2023年12月31日的101亿美元减少至2024年3月31日的99.33亿美元，下降1.5%[141] - 存款从2023年12月31日的103亿美元增加至2024年3月31日的104亿美元，增长0.6%[141] - 联邦住房贷款银行贷款从2023年12月31日的12.81亿美元减少至2024年3月31日的10.81亿美元，下降15.6%[141] - 股东权益从2023年12月31日的1.137亿美元增加至2024年3月31日的1.143亿美元，增长0.5%[141,142] - 不良贷款从2023年12月31日的4.2亿美元增加至2024年3月31日的4.6亿美元，增长9.1%[141] - 公司每股账面价值从2023年12月31日的10.27美元增加至2024年3月31日的10.32美元[142] - 公司股东权益占总资产的比例从2023年12月31日的8.66%增加至2024年3月31日的8.80%[142] 利润表 - 净收入增加40.5%至1.1百万美元，每股摊薄收益为0.10美元[143] - 净利息收入下降9.8%至8.9百万美元[143] - 利息收入增加7.1%至15.6百万美元，主要由于利率上升和贷款平均余额增加[143] - 利息支出增加42.2%至6.7百万美元，主要由于利率上升和存款结构变化[144] - 信贷损失准备下降91.8%至83,000美元，主要由于贷款减少和经济状况改善[144] - 非利息收入增加9.4%至1.5百万美元，主要由于投资咨询收入和贷款销售收益增加[144] - 非利息支出下降3.5%至8.9百万美元，主要由于人员精简和其他费用减少[144] 利率敏感性 - 平均生息资产收益率上升39个基点至5.14%[145] - 平均生息负债成本上升82个基点至2.92%[145] - 公司的净经济价值(EVE)对利率变化的敏感度分析[147] 流动性 - 公司主要的流动性来源包括存款、贷款销售、贷款和抵押贷款支持证券的摊销和提前偿还、投资证券的到期和赎回、经营收益等[148] - 公司现金流量主要来自经营活动、投资活动和融资活动[149] - 公司有多种可用的流动性资金和借款来源[150] 其他 - 通胀对公司的影响主要体现在运营成本的上升[151] - 公司的资产和负债主要为货币性质，利率变动对公司的影响大于通胀[152] - 公司的内部控制在本季度内未发生重大变化[154] - 公司目前未涉及任何重大诉讼[155]

净利润变化 - 2024年第一季度净利润为110万美元，较2023年同期的79.8万美元增加32.3万美元，增幅40.5%[1] 回报率变化 - 2024年第一季度平均资产回报率和平均股权回报率分别为0.34%和3.92%，2023年第一季度分别为0.24%和2.95%[2] - 2024年第一季度平均资产回报率为0.34%，2023年同期为0.24%，2023年年末为0.33%[21] - 2024年第一季度平均股权回报率为3.92%，2023年同期为2.95%，2023年年末为4.03%[21] 净利息收入变化 - 2024年第一季度净利息收入降至890万美元，较2023年同期的990万美元减少96.8万美元，降幅9.8%[4] - 2024年第一季度净利息收入为889.6万美元，2023年同期为986.4万美元；2024年第一季度利率差为2.22%，2023年同期为2.65%；2024年第一季度净息差为2.92%，2023年同期为3.21%[19] 贷款信用损失拨备变化 - 2024年第一季度贷款信用损失拨备降至8.3万美元，较2023年同期的100万美元减少93.1万美元，降幅91.8%[6] 非利息收入变化 - 2024年第一季度非利息收入增至150万美元，较2023年同期增加13万美元，增幅9.4%[8] 非利息支出变化 - 2024年第一季度非利息支出降至890万美元，较2023年同期减少32.6万美元，降幅3.5%[9] 总资产变化 - 截至2024年3月31日，总资产降至13亿美元，较2023年12月31日减少144万美元，降幅1.1%[10] - 截至2024年3月31日，公司总资产为12.98784亿美元，较2023年12月31日的13.13202亿美元有所下降[18] 总负债变化 - 截至2024年3月31日，总负债降至11.8亿美元，较2023年12月31日减少150万美元，降幅1.3%[12] 股东权益变化 - 截至2024年3月31日，股东权益增至1.143亿美元，较之前增加58.7万美元，增幅0.5%[13] - 截至2024年3月31日，公司总股东权益（账面价值，GAAP）为1.14272亿美元，2023年3月31日为1.10717亿美元，2023年12月31日为1.13685亿美元[25] 平均股权与平均资产比率变化 - 2024年第一季度平均股权与平均资产比率为8.77%，2023年为8.19%[13] 计息存款账户和联邦基金销售情况 - 2024年第一季度，计息存款账户和联邦基金销售平均余额为1.7274亿美元，利息和股息为21.7万美元，收益率为5.05%；2023年同期平均余额为1.7691亿美元，利息和股息为18.9万美元，收益率为4.33%[19] 贷款情况 - 2024年第一季度，贷款平均余额为10.09612亿美元，利息和股息为1438.1万美元，收益率为5.73%；2023年同期平均余额为10.02908亿美元，利息和股息为1339.5万美元，收益率为5.42%[19] 平均生息资产与平均计息负债之比变化 - 2024年第一季度平均生息资产与平均计息负债之比为131.88%，2023年同期为136.11%[19] 贷款信用损失准备金占比变化 - 2024年第一季度贷款信用损失准备金占总贷款的比例为0.80%，2023年同期为0.91%，2023年年末为0.81%[21] 一级资本（与风险加权资产之比）变化 - 2024年第一季度一级资本（与风险加权资产之比）为12.26%，2023年同期为11.36%，2023年年末为11.96%[21] 普通股每股账面价值变化 - 2024年3月31日，普通股每股账面价值为10.32美元，2023年3月31日为9.81美元，2023年12月31日为10.27美元[21] - 截至2024年3月31日，公司普通股每股账面价值为10.32美元，2023年3月31日为9.81美元，2023年12月31日为10.27美元[25] 流通股总数变化 - 截至2024年3月31日，公司流通股总数为1107.3万股，2023年3月31日为1128.4万股，2023年12月31日为1107.3万股[25] 商誉价值情况 - 截至2024年3月31日，公司商誉价值为 - 223.5万美元，2023年3月31日和2023年12月31日均为 - 223.5万美元[25] 无形资产净值变化 - 截至2024年3月31日，公司无形资产净值为 - 22.5万美元，2023年3月31日为 - 31万美元，2023年12月31日为 - 24.6万美元[25] 有形普通股权益变化 - 截至2024年3月31日，公司有形普通股权益（非GAAP）为1.11812亿美元，2023年3月31日为1.08172亿美元，2023年12月31日为1.11204亿美元[25] 有形普通股每股账面价值（非GAAP）变化 - 截至2024年3月31日，公司有形普通股每股账面价值（非GAAP）为10.10美元，2023年3月31日为9.59美元，2023年12月31日为10.04美元[25]

会计准则和信用损失准备金 - 公司于2023年1月1日采用了《金融工具-信用损失(主题326):金融工具信用损失的计量》会计准则[57] - 公司建立了两个组成部分的信用损失准备金估计方法:(i)对具有共同风险特征的贷款组合的预期全生命周期信用损失的集体准备金;(ii)对不具有共同风险特征的贷款的个别准备金[57] - 2023年信用损失准备金余额为8,124,000美元,较2022年增加181,000美元,主要反映了采用CECL准则和贷款组合增加,但资产质量指标有所改善[59] - 2023年净核销率为0.21%,较2022年的0.11%有所上升,主要是由于商业贷款和间接汽车贷款的净核销增加[58] 投资组合 - 公司投资组合主要包括美国政府证券、机构证券、住宅和抵押贷款支持证券、市政证券和次级银行债券[63] - 公司投资目标是在风险管理的前提下,通过多元化投资以获得长期的最高投资收益[63] - 公司每季度评估可供出售证券的减值,如果存在信用损失,则计提相应的减值准备,截至2023年12月31日未计提任何减值准备[65] - 公司持有的联邦住房贷款银行(FHLB)股票公允价值为6,500,000美元,与账面价值一致[65] - 公司投资组合中有156,523,000美元的住宅抵押贷款支持证券,加权平均收益率为1.57%[67] - 公司有25,072,000美元的美国国债,加权平均收益率为0.72%[66] 存款和借款 - 公司存款总额为10.31亿美元，其中无经纪人存款[70] - 公司存款组合中无息活期存款占24.74%,利息支付率为0%[70] - 公司存款组合中定期存款占26.09%,平均利率为3.74%[70] - 公司存款中未受保险覆盖的金额为2.956亿美元,占存款总额的28.7%[70] - 公司有656.5亿美元的FHLB贷款额度[72] 人力资源 - 公司员工总数为173人,其中60%为女性[81,82] - 公司员工平均任职年限为7年10个月[83] - 公司设有员工股权激励计划、401(k)计划等福利项目以吸引和留住人才[79] - 公司高管团队包括CEO、COO、CFO、CCO、CLO等关键职位[84,85,86] - 公司设有首席风险官和总法律顾问等职位[86] 监管合规 - 作为新兴成长公司可以延迟采用新的或修订的财务会计准则[87] - 公司预计将于2024年12月31日失去新兴成长公司地位[87] - 作为纽约州储蓄银行,Rhinebeck Bank受到纽约州金融服务部和联邦存款保险公司的全面监管[88] - 银行需要获得监管部门的批准才能进行合并或收购等交易[88] - 监管机构对银行的经营活动和财务状况有广泛的监督和执法权力[89] - 作为银行控股公司,Rhinebeck Bancorp需要遵守联邦储备委员会和纽约州金融服务部的规则和法规[89] - 银行需要维持一定的资本充足率,包括普通股一级资本、一级资本和总资本等指标[94] - 银行如果资本未达到监管要求,将受到更多的限制和禁令,如限制增长、存款利率、派息等[96,97] - 银行如果被评定为严重资本不足,监管机构可能会要求其出售股票或资产来补充资本[97] - 如果银行被评定为严重资本不足,监管机构还可能接管该银行[97] - 银行与关联方之间的交易受联邦法律的约束[98] - 存款账户最高可获得25万美元的联邦存款保险公司(FDIC)存款保险[99] - FDIC可根据银行的总资产减去有形权益调整风险评估费率[99] - 2020年开始银行可以从总资产中扣除PPP贷款以减少评估费[99] - FDIC可能会调整风险评估费率,但需要经过公告和评论程序[101] - 银行如果违反联邦存款保险评估,不得支付股息[101] - 2020年12月FDIC修订了经纪人存款的相关规定,对银行的存款溢价、资本和流动性风险管理产生影响[101] - 银行控股公司需要获得联邦储备委员会的批准才能进行股票回购[105] - 联邦储备委员会的政策限制了银行控股公司支付股息的能力[105] - 由于联储会政策,Rhinebeck Bancorp公司很可能无法向公众股东支付股息[106] - 公司主要从事银行控股公司的业务,需要获得联邦储备委员会的批准才能进行收购[108] - 公司股票已在证券交易委员会注册,需遵守相关法规[109] - 公司被认定为"新兴成长公司",可享受相关优惠政策[109] - 公司需遵守反洗钱相关法规[111] - 公司需遵守萨班斯-奥克斯利法案的相关要求[112] 经营风险 - 公司面临经济下行、利率变动等风险可能对业务产生不利影响[119][120][121][122][123] - 公司资产从2022年12月31日的13.36亿美元减少到2023年12月31日的13.13亿美元,主要是由于现金和可供出售证券的减少所致[130] - 公司存款从2022年12月31日的11.30亿美元减少到2023年12月31日的10.31亿美元,下降8.8%[129] - 公司为应对存款下降而增加了联邦住房贷款银行的贷款,从2022年12月31日的5770万美元增加到2023年12月31日的12810万美元[129] - 公司采用了新的预期

资产类关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司总资产为13.15亿美元，较2022年12月31日的13.36亿美元减少2050万美元，降幅1.5%[163] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为2680万美元，较2022年12月31日的3140万美元减少460万美元，降幅14.7%[164] - 截至2023年9月30日，可供出售投资证券为1.943亿美元，较2022年12月31日的2.237亿美元减少2940万美元，降幅13.1%[165] - 截至2023年9月30日，净贷款总额为10.04亿美元，较2022年12月31日的9.944亿美元增加940万美元，增幅0.9%[166] 负债与股东权益类关键指标变化 - 截至2023年9月30日，总负债为12.09亿美元，较2022年12月31日的12.28亿美元减少1910万美元，降幅1.6%[168] - 截至2023年9月30日，存款为10.82亿美元，较2022年12月31日的11.30亿美元减少4760万美元，降幅4.2%[169] - 截至2023年9月30日，股东权益为1.067亿美元，较之前减少150万美元，降幅1.4%[172] 利润相关指标变化 - 2023年第三季度净利润为120万美元，较2022年同期的210万美元减少87.1万美元，降幅41.3%[173] - 2023年前九个月净利润为350万美元，较2022年同期的620万美元减少270万美元，降幅44.0%[174] 利息收入与支出指标变化 - 2023年第三季度净利息收入为970万美元，较2022年同期的1110万美元减少140万美元，降幅13.0%[175] - 2023年第三季度利息收入增加300万美元，即23.7%，达到1550万美元；前九个月增加980万美元，即27.8%，达到4510万美元[177][178] - 2023年第三季度利息支出增加440万美元，即303.6%，达到590万美元；前九个月增加1310万美元，即409.8%，达到1630万美元[180][181] - 截至2023年9月30日的三个月，与2022年同期相比，净利息收入净减少143.9万美元；前九个月与2022年同期相比，净利息收入净减少325.6万美元[199] - 2023年前九个月净利息收入为2882.2万美元，2022年同期为3207.8万美元[195] 其他收支指标变化 - 2023年第三季度贷款信用损失拨备增加36.5万美元，达到91万美元；前九个月增加36万美元，达到150万美元[182][183] - 2023年第三季度净冲销增加16.3万美元，达到38.5万美元；前九个月增加120万美元，达到140万美元[184] - 2023年第三季度非利息收入增加25.7万美元，即18.5%，达到160万美元；前九个月减少22.3万美元，即4.8%，降至440万美元[186][187] - 2023年第三季度非利息支出减少42.4万美元，即4.6%，降至880万美元；前九个月减少52.2万美元，即1.9%，降至2730万美元[188][189] - 2023年第三季度所得税减少25.2万美元，有效税率为21.72%；前九个月减少59.3万美元，有效税率为21.66%[190][191] 生息资产指标变化 - 截至2023年9月30日的三个月，生息资产整体平均收益率提高88个基点至4.96%，平均余额增加2220万美元，即1.8%[177] - 截至2023年9月30日的九个月，生息资产整体平均收益率提高92个基点至4.83%，平均余额增加4150万美元，即3.4%[178] - 截至2023年9月30日的九个月，公司总生息资产平均余额为12.48491亿美元，利息和股息为4507.5万美元，收益率为4.83%；2022年同期平均余额为12.07032亿美元，利息和股息为3526.6万美元，收益率为3.91%[195] 贷款相关指标变化 - 截至2023年9月30日，逾期账户余额占总贷款的百分比从2022年12月31日的2.29%降至1.91%，不良资产增加40.4万美元，即9.1%，达到480万美元[184] 利率相关指标变化 - 2023年前九个月利率差为2.50%，2022年同期为3.40%；净息差2023年为3.09%，2022年为3.55%[195] - 2023年前九个月平均生息资产与平均计息负债的比率为134.08%，2022年同期为143.50%[195] - 公司通过净经济价值的权益（EVE）模型分析银行对利率变化的敏感性，在利率上升400个基点时，EVE美元金额为1.3643亿美元，较当前减少4646.4万美元，百分比变化为 - 25.4%[202][204] 利率风险管理策略 - 公司管理利率风险的策略包括发放可调整利率或短期贷款、推广核心存款产品以及必要时调整资金来源的利率和期限[201] 流动性相关情况 - 公司维持流动资产以满足短期和长期流动性需求，主要来源包括存款、贷款销售、贷款和抵押支持证券的摊销和提前还款等[205][206] - 截至2023年9月30日，公司有3120万美元的IntraFi网络存款，均作为互惠存款从IntraFi网络回购[208] - 2023年和2022年前九个月经营活动提供的净现金分别为690万美元和1600万美元[209] - 2023年和2022年前九个月投资活动提供的净现金分别为1260万美元和使用8430万美元[209] - 2022年前九个月投资活动使用现金的主要原因是贷款增加支出1.013亿美元[209] - 2023年前九个月证券购买现金支出从2022年同期的3020万美元降至0[209] - 2023年和2022年前九个月融资活动净现金分别为流出2410万美元和流入2430万美元[209] - 截至2023年9月30日，公司可用资金来源总计691996000美元[210] - 截至2023年9月30日，公司与FHLB的预先批准的有担保信贷额度为6.57633亿美元[210] 合同义务情况 - 截至2023年9月30日，公司联邦住房贷款银行预付款、经营租赁协议、次级债务和定期存款的总合同义务分别为87683000美元、7484000美元、5155000美元和302878000美元[212] 财务报告与法律诉讼情况 - 截至2023年9月30日季度，公司财务报告内部控制无重大变化[217] - 截至本季度报告日期，公司无重大影响的未决法律诉讼[219]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为13.37亿美元，较2022年12月31日的13.36亿美元增加120万美元，增幅0.1%[157] - 总负债增加180万美元，增幅0.2%，至12.3亿美元，主要因联邦住房贷款银行预付款增加4870万美元和抵押人托管账户增加370万美元，部分被存款减少5250万美元抵消[157] - 股东权益减少66.9万美元，降幅0.6%，至1.075亿美元，主要因回购股票、累计其他综合损失增加和留存收益减少，部分被上半年净收入220万美元抵消[159] - 2023年6月30日，公司每股账面价值为9.70美元，股东权益与总资产比率为8.04%；2022年12月31日，每股账面价值为9.58美元，比率为8.09%[159] 资产项目关键指标变化 - 现金及现金等价物增加2260万美元，增幅71.9%，达5390万美元，主要因纽约联邦住房贷款银行存款增加[157] - 可供出售投资证券减少1680万美元，降幅7.5%，至2.069亿美元，主要因本金偿还和到期[157] - 净贷款减少730万美元，降幅0.7%，至9.87亿美元，间接汽车贷款组合减少3930万美元，降幅8.6%，商业房地产组合增加3480万美元，增幅9.4%[157] - 联邦住房贷款银行股票增加230万美元，增幅70.1%，至550万美元，因购买额外股份支持借贷活动[157] 负债项目关键指标变化 - 存款减少5250万美元，降幅4.6%，至10.8亿美元，计息账户减少2520万美元，降幅3.0%，非计息余额减少2730万美元，降幅9.6%[157] 利润相关关键指标变化 - 2023年第二季度净利润降至140万美元，较2022年同期减少59.8万美元，降幅29.5%；上半年净利润降至220万美元，较2022年同期减少190万美元，降幅45.4%[160] - 2023年第二季度净利息收入降至930万美元，较2022年同期减少160万美元，降幅14.4%；上半年净利息收入降至1920万美元，较2022年同期减少180万美元，降幅8.7%[160] - 2023年第二季度利息收入增至1490万美元，较2022年同期增加320万美元，增幅27.3%；上半年利息收入增至2950万美元，较2022年同期增加680万美元，增幅30.1%[160] - 2023年第二季度利息支出增至560万美元，较2022年同期增加480万美元，增幅546.7%；上半年利息支出增至1040万美元，较2022年同期增加860万美元，增幅499.1%[163] - 2023年第二季度非利息收入降至140万美元，较2022年同期减少14.5万美元，降幅9.6%；上半年非利息收入降至270万美元，较2022年同期减少48万美元，降幅14.9%[164] - 2023年第二季度非利息支出降至930万美元，较2022年同期减少19.6万美元，降幅2.1%；上半年非利息支出降至1850万美元，较2022年同期减少9.8万美元，降幅0.5%[164][165] - 2023年第二季度所得税较2022年同期减少12万美元，有效税率为21.42%；上半年所得税较2022年同期减少34.1万美元，有效税率为21.62%[165] 贷款相关关键指标变化 - 2023年第二季度贷款信用损失拨备从2022年同期的34.6万美元降至 - 45.2万美元，减少79.8万美元；上半年信用损失拨备为56.2万美元，较2022年同期减少5000美元[163] - 2023年第二季度净冲销从2022年同期的净回收12.3万美元增至净冲销62.2万美元，增加74.5万美元；上半年净冲销从2022年同期的净回收4.3万美元增至净冲销100万美元，增加110万美元[163] - 截至2023年6月30日，逾期账户余额占总贷款的比例从2022年12月31日的2.29%降至1.76%，不良资产增至450万美元，较之前增加7.3万美元，增幅1.7%[163] 生息资产与净利息收入相关指标变化 - 截至2023年6月30日的三个月，总生息资产平均余额为12.56486亿美元，利息和股息为1493.9万美元，收益率为4.77%；2022年同期平均余额为12.01803亿美元，利息和股息为1173.9万美元，收益率为3.92%[166] - 截至2023年6月30日的六个月，总生息资产平均余额为12.51863亿美元，利息和股息为2954.1万美元，收益率为4.76%；2022年同期平均余额为12.00598亿美元，利息和股息为2271.3万美元，收益率为3.82%[167] - 截至2023年6月30日的三个月，净利息收入为930万美元，利率差为2.37%，净息差为2.97%；2022年同期净利息收入为1086.7万美元，利率差为3.50%，净息差为3.63%[166] - 截至2023年6月30日的六个月，净利息收入为1916.4万美元，利率差为2.51%，净息差为3.09%；2022年同期净利息收入为2098.1万美元，利率差为3.40%，净息差为3.52%[167] - 与2022年同期相比，2023年截至6月30日的三个月，总生息资产利息收入增加320万美元，总付息负债利息支出增加476.7万美元，净利息收入减少156.7万美元[168] - 与2022年同期相比，2023年截至6月30日的六个月，总生息资产利息收入增加682.8万美元，总付息负债利息支出增加864.5万美元，净利息收入减少181.7万美元[168] 利率风险相关 - 2023年6月30日，利率上升400个基点时，银行的经济价值（EVE）为1.29269亿美元，较当前减少4325万美元，降幅为25.1%；利率下降400个基点时，EVE为1.31083亿美元，较当前减少4143.6万美元，降幅为24.0%[169] - 公司主要通过发放可调利率或短期贷款、推广核心存款产品、调整资金来源的利率和期限来管理利率风险[168] 流动性相关 - 公司主要的流动性来源包括存款、贷款销售、贷款和抵押支持证券的摊销和提前还款等[170] - 截至2023年6月30日，公司共有3470万美元的IntraFi网络存款，均作为互惠存款从IntraFi网络回购[171] - 2023年和2022年上半年经营活动提供的净现金分别为440万美元和1020万美元[172] - 2023年和2022年上半年投资活动提供的净现金分别为1950万美元和使用6210万美元[172] - 2022年上半年投资活动使用现金的主要原因是贷款增加支出7450万美元[172] - 2023年上半年证券购买现金支出从2022年上半年的2920万美元降至0[172] - 2023年和2022年上半年融资活动净现金分别为流出140万美元和流入1970万美元[172] - 截至2023年6月30日，公司可用流动资金和借款总额为441260千美元[172] - 截至2023年6月30日，公司与FHLB的预先批准的有担保信贷额度为668477千美元[172] - 截至2023年6月30日，公司主要合同义务总额为409427千美元[172] 其他事项 - 2023年1月1日，公司采用当前预期信用损失（CECL）标准，确定贷款信用损失准备金成为最重要会计政策[155] - 公司管理层认为截至2023年6月30日季度的披露控制和程序有效[176] - 截至本季度报告日期，公司没有涉及会对财务状况产生重大影响的未决法律诉讼[177]