首次公开募股及私募情况 - 2020年7月17日公司完成首次公开募股，发行3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元；7月24日承销商全额行使超额配售权，额外购买450万单位，额外收益4500万美元，总发行成本约1950万美元[93] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募800万认股权证，每证1美元，收益800万美元，发行成本约1.6万美元；7月24日额外私募90万认股权证，收益90万美元[94] - 2020年7月17日，公司完成向发起人私募800万份私募认股权证，每份1美元，总收益800万美元，成本约1.6万美元；7月24日，额外私募90万份，收益90万美元[115] - 承销商获45天超额配售权，可购买450万份额外单位，已全额行使；现金承销折扣为每份0.2美元，总计690万美元，递延承销佣金每份0.35美元，总计约1210万美元[121] 资金存放及运营相关 - 首次公开募股和私募完成后，3.45亿美元净收益存入信托账户[95] - 截至2021年3月31日的三个月，公司净亏损约320万美元，包括150万美元的一般及行政成本、3万美元行政费用、170万美元认股权证负债公允价值变动，信托账户投资净收益约6.7万美元[99] - 截至2021年3月31日，公司运营银行账户约有100万美元，营运资金赤字约42.2万美元[100] - 2021年第一季度，A类普通股投资收益约6.7万美元，B类普通股净亏损约320万美元[127] 业务合并相关 - 若公司在首次公开募股结束后24个月内未完成业务合并，将停止运营、赎回公开发行股份、清算和解散[97] - 2021年4月15日，公司与Snowball Merger Sub、Vicarious Surgical等签订合并协议[103] - 合并协议规定，Merger Sub将并入Vicarious Surgical，Vicarious Surgical为存续公司[104] - 合并前公司将迁移并变更为特拉华州公司，届时各类股份和认股权证将按规定转换[106] - 公司同意以约10亿美元总价收购Vicarious Surgical所有流通普通股[108] 股份及认股权证情况 - 2020年5月14日，发起人支付2.5万美元获718.75万股B类普通股，后经股份资本化，发行在外B类普通股达862.5万股，发起人持有853.5万股，占发行在外股份20%[113] - 2021年3月31日和2020年12月31日，分别有2966.2115万股和2998.0468万股A类普通股可能赎回，作为临时权益列示[125] - 公司发行2615万份认股权证，按ASC 815 - 40作为衍生认股权证负债核算[129] 发起人相关交易 - 2020年5月14日，发起人同意提供最高30万美元贷款，公司借款约12.7万美元，并于7月17日还清[117] - 自最终招股说明书日期起，公司每月向发起人支付1万美元行政服务费，2021年第一季度支付约3万美元[119] 会计准则相关 - 2021年1月1日，公司采用ASU 2020 - 06，对财务状况、经营成果和现金流无影响[131] - 公司作为新兴成长公司，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，并可享受JOBS法案规定的部分豁免[134][135]

首次公开募股及私募情况 - 2020年7月17日公司完成首次公开募股，发行3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元；7月24日承销商全额行使超额配售权，额外购买450万单位，额外收益4500万美元[248] - 首次公开募股同时完成私募，向赞助商出售800万份私募认股权证，每份1美元，收益800万美元；7月24日额外出售90万份，收益90万美元[249] - 承销商获得45天超额配售权，可额外购买450万单位，已于7月24日全额行使[265] 资金存放与使用 - 首次公开募股和私募完成后，3.45亿美元净收益存入信托账户[251] - 2020年7月17日和7月24日，首次公开发行的净收益和超额配售部分净收益投资于现金、期限185天或更短的美国政府证券或符合特定条件的货币市场基金[277] 公司运营与财务状况 - 2020年5月6日至12月31日，公司净亏损约16.1万美元，包括约35.2万美元的一般及行政费用和19.1万美元的信托账户投资净收益[254] - 截至2020年12月31日，公司现金约110万美元，营运资金约110万美元[255] - 公司自最终招股说明书日期起，每月向赞助商支付1万美元行政支持费用，2020年5月8日至12月31日共支付约5.5万美元[263] - 截至2020年12月31日，公司无表外安排、承诺或合同义务[273] - 截至2020年12月31日，公司无重大市场或利率风险[277] - 公司自成立以来未进行套期保值活动，预计也不会进行[277] 股份相关情况 - 2020年5月14日，赞助商支付2.5万美元获得718.75万股创始人股份，经股份资本化后，赞助商持有853.5万股[257] - 2020年12月31日，32,889,128股A类普通股可能赎回，作为临时权益列示[269] - 加权平均股份因1,125,000股B类普通股可能被没收而减少，2020年7月24日承销商全额行使超额配售权，这些股份不再受没收限制[270] - 首次公开发行和私募出售的认股权证可购买总计26,150,000股A类普通股，计算摊薄每股收益时未考虑其影响[270] 公司业务合并与清算规定 - 若公司在首次公开募股结束后24个月内未完成业务合并，将赎回公众股份并清算解散[253] 承销商费用情况 - 承销商获得现金承销折扣每单位0.2美元，总计690万美元；递延承销佣金每单位0.35美元，约1210万美元，完成业务合并时支付[265] 会计准则相关情况 - 公司作为新兴成长公司，选择推迟采用新的或修订的会计准则[275] - 新兴成长公司若选择依赖JOBS法案的豁免条款，在特定条件下可享受多项豁免，豁免期为首次公开发行完成后五年或不再是新兴成长公司为止[276] - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则若目前采用，不会对财务报表产生重大影响[272]

首次公开募股及私募配售情况 - 公司于2020年7月17日完成首次公开募股，发行3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元；7月24日承销商全额行使超额配售权，额外购买450万单位，额外收益4500万美元[91] - 首次公开募股同时完成私募配售，向赞助商出售800万份私募认股权证，收益800万美元；7月24日额外出售90万份，收益90万美元[92] - 承销商获得45天超额配售选择权，可额外购买450万单位，已于7月24日全额行使[115] 资金存放与使用情况 - 首次公开募股和私募配售结束后，3.45亿美元净收益存入信托账户[93] - 截至2020年9月30日，公司运营银行账户约有120万美元，营运资金约120万美元[100] 公司清算相关情况 - 若公司未能在首次公开募股结束后24个月内完成业务合并，将赎回公众股份并清算解散[96] 净亏损情况 - 2020年第三季度净亏损约9.1万美元，包括15.7万美元的一般及行政成本、2.5万美元行政费用和9.1万美元信托账户投资净收益[98] - 2020年5月6日至9月30日净亏损约11.8万美元，包括18.4万美元一般及行政成本、2.5万美元关联方行政费用和9.1万美元信托账户投资净收益[99] 股份相关情况 - 2020年5月14日，赞助商支付2.5万美元获得718.75万股B类普通股；经股份资本化后，B类普通股增至862.5万股，赞助商持有853.5万股[105] - 2020年9月30日，32,926,373股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示[120] - 首次公开募股和私募出售的认股权证可购买总计26,150,000股A类普通股，计算摊薄每股收益时未考虑其影响[121] 普通股收益与亏损情况 - 2020年第三季度和2020年5月6日（成立）至9月30日，A类普通股投资净收益约为9.1万美元[122] - 2020年第三季度和2020年5月6日（成立）至9月30日，B类普通股净亏损分别约为18.2万美元和20.9万美元[122] 承销费用情况 - 承销商现金承销折扣为每单位0.2美元，总计690万美元；递延承销佣金为每单位0.35美元，约1210万美元，完成业务合并时支付[116] 投资组合情况 - 公司投资组合由到期日185天或更短的美国政府证券、投资于美国政府证券的货币市场基金或两者组合构成[119] 会计准则与报告豁免情况 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则[126] - 若作为“新兴成长公司”选择依赖JOBS法案豁免条款，部分报告和披露要求可免除，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止[127] - 公司管理层认为，目前采用尚未生效的会计准则不会对财务报表产生重大影响[123] 表外安排与市场风险信息情况 - 截至2020年9月30日，公司没有任何表外安排[125] - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险相关信息[128]

首次公开募股及私募收益情况 - 公司于2020年7月17日完成首次公开募股，发行3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元；7月24日，承销商全额行使超额配售权，额外购买450万单位，额外收益4500万美元[71] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募800万认股权证，每单位1美元，收益800万美元；7月24日，额外私募90万认股权证，收益90万美元[72] 资金存放情况 - 首次公开募股和私募完成后，3.45亿美元净收益存入信托账户[73] 公司前期资金状况 - 截至2020年6月30日，公司无现金，营运资金赤字约38.9万美元[77] - 首次公开募股前，公司通过发行创始人股份获2.5万美元，通过票据获约12.7万美元贷款；7月17日还清贷款[78] 公司前期亏损情况 - 2020年5月6日（成立）至6月30日，公司净亏损约2.67万美元，全部为一般及行政费用[81] 公司日常费用支出 - 公司自最终招股说明书日期起，每月向赞助商支付1万美元用于办公空间、公用事业、秘书和行政支持服务[82] 承销费用情况 - 承销商现金承销折扣为每单位0.2美元，总计690万美元；递延承销佣金为每单位0.35美元，约1210万美元，公司完成业务合并时支付[86] 公司会计准则选择 - 公司符合新兴成长公司标准，可选择延迟采用新的或修订的会计准则[91] 公司表外安排及风险情况 - 截至2020年6月30日，公司无表外安排，无市场或利率风险[90][93]