公司收购情况 - 截至2022年12月31日，公司已收购10家保险机构[216][224] - 2021年5月1日，公司以364.4166万美元收购J.P. Kush and Associates, Inc.，其中现金支付190万美元，5万美元为受限普通股，其余为盈利支付[225] - 2022年11月9日，J.P. Kush and Associates, Inc.的盈利支付金额从10,605股普通股改为7.7629万美元，并将发行16,586股普通股[227] - 2022年1月10日，公司以2009.625万美元收购Medigap Healthcare Insurance Agency, LLC，其中现金支付1813.875万美元，发行40,402股受限普通股[230] - 2022年4月26日，公司以772.5万美元收购Barra & Associates, LLC，其中600万美元在交易完成时支付，112.5万美元在九个月内支付，60万美元在两年内根据业绩支付[233] 业务平台运营情况 - 5MinuteInsure.com平台于2021年推出，目前在46个州运营，与多达30家高评级保险公司合作[218] - RELI Exchange自成立以来，代理人数增加了近130%[220] 收购产生的商誉情况 - J.P. Kush and Associates, Inc.收购产生的商誉价值为128.8552万美元，预计可用于所得税抵扣[228][229] - Medigap Healthcare Insurance Agency, LLC收购产生的商誉价值为1919.9008万美元，预计可用于所得税抵扣[232] - Barra & Associates, LLC收购产生的商誉价值为423.6822万美元，预计可用于所得税抵扣[235] 股权交易情况 - 2023年3月13日公司与机构买家签订私募协议，出售155,038股普通股、可兑换897,594股普通股的预融资认股权证及可初始购买2,105,264股普通股的认股权证，3月16日完成交易[236] - 2023年2月23日公司实施1比15反向股票分割[239] 纳斯达克违规及补救情况 - 2022年1月31日公司收到纳斯达克违规通知，后提交补救计划并获延期至5月10日实施[237] 财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入1675.59万美元，较2021年的971.03万美元增长73% [240][241] - 2022年公司营销和广告费用258.49万美元，较2021年的32.58万美元增长693% [240][245] - 2022年公司商誉减值费用1437.34万美元，2021年为0 [240][247] - 2022年公司其他收入2816.50万美元，较2021年的其他费用1818.61万美元增长255% [240][248] - 截至2022年12月31日，公司现金余额190.98万美元，其中受限现金140.44万美元，营运资金赤字452.89万美元[249] - 2022年经营活动净现金使用量318.99万美元，投资活动净现金使用量2464.23万美元，融资活动净现金提供量2512.14万美元[252][253][254] 公司面临的风险及影响 - 公司认为通胀可能对未来定价和运营费用产生重大影响[250] 商誉减值测试情况 - 2022年12月31日止年度，公司进行商誉减值测试，认定商誉高估14373374美元并确认同等金额的商誉减值[262] - 2021年12月31日止年度，公司评估商誉后认为报告单位公允价值不太可能低于其账面价值，无需进行两步商誉减值测试[262] 无形资产减值测试方法 - 公司测试有确定使用寿命的无形资产时，会将账面价值与资产预计产生的未折现现金流总和比较；对使用寿命不确定的无形资产每年用公允价值法进行减值测试[261] 所得税相关情况 - 公司需估计全球多个税务管辖区的所得税准备金及最终应付或可收回金额，递延所得税资产的实现取决于公司产生未来应税收入的能力[263] 佣金收入记录方式 - 所有佣金收入按扣除因失效、保单取消和保险范围修订而估计的佣金调整后的净额记录[264] 额外收入确认方式 - 公司根据保险公司设定的某些收入或利润目标获得包括或有佣金、利润分享、超额佣金和奖金等额外收入，仅在不太可能发生重大收入转回时确认收入[265] 股份支付相关情况 - 股份支付在授予日根据奖励的公允价值进行估计，并在必要服务期内采用直线摊销法确认为费用[266] - 确定股份支付奖励的公允价值模型和计算公允价值需要重大判断，包括估计股价波动率和预期期权寿命[267] 长期规划合理性测试方法 - 公司通过计算隐含每股价值并与当前股价、分析师共识定价和管理层预期进行比较，测试长期规划过程输出的合理性[260] 公允价值估计方法 - 公司使用风险调整后的利率对报告单位预计未来现金流进行折现以估计公允价值，折现率需确定适当的市场可比对象[260]

财务数据和关键指标变化 - 2022年第三季度公司收入为420万美元，2021年同期为260万美元，同比增长160万美元，增幅61%，主要得益于有机增长和2022年收购的额外保险机构 [13][24] - 2022年第三季度总佣金费用为86.3万美元，2021年同期为66.1万美元，增加20.2万美元，增幅31%，由有机增长和2022年收购的额外保险机构推动 [25] - 2022年第三季度薪资费用为210万美元，2021年同期为120万美元，增长主要源于公司2022年的有机和收购式增长 [26] - 2022年第三季度一般及行政费用为130万美元，去年同期为75.5万美元，增长是公司2022年业务扩张和收购的结果 [26] - 2022年第三季度营销和广告费用为72.6万美元，2021年6月30日止三个月为6.5万美元，增长主要是公司提升品牌知名度和在保险行业树立思想领袖地位的努力成果 [27] - 2022年第三季度公司其他收入为760万美元，2021年同期为12万美元的其他费用，增加780万美元，主要归因于790万美元的认股权证负债公允价值变动 [28] - 2022年第三季度净利润为610万美元，即每股0.35美元，2021年同期亏损59.5万美元，即每股0.05美元 [29] 各条业务线数据和关键指标变化 - RELI Exchange平台已有超120家代理合作伙伴，数月前仅65家，公司目标是到2023年第四季度末发展到1000家代理 [19][38] - 子公司Altruis今年表现出色，同比显著增长，部分子公司有10%的有机增长 [34] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司目标是将RELI Exchange打造成美国最大的代理网络合作伙伴，认为其商业模式的可扩展性和低进入成本将为股东带来显著价值 [20] - 公司持续探索为代理合作伙伴增加新收入流的机会，如第三季度与NRS Funding建立推荐合作伙伴关系，还有更多类似机会在筹备中 [17][19] - 9月董事会授权一项股票回购计划，公司可回购至多300万股流通普通股，以减少流通股数量为股东创造价值 [21] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司认为在经济不确定时期，财产和意外险在通胀环境中经受住了考验 [16] - 管理层对业务前景感到鼓舞，相信RELI Exchange平台与独立代理和机构合作伙伴的合作势头将随着新收入机会的增加而进一步加速 [48] 其他重要信息 - 会议包含前瞻性陈述，这些陈述基于公司当前预期和对未来事件及趋势的预测，受多种风险、不确定性和假设影响，实际结果可能与预期有重大差异 [5][7] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 公司的盈利时间路径、现金储备情况及增加现金的替代方案 - 随着时间推移，公司许多费用为非现金和非经常性的，目前消耗不大，各机构本身盈利，公司会关注现金状况，目前情况良好，且现金正趋于稳定 [32][33] 问题: 除RELI Exchange外，本季度其他子公司有无值得关注的表现 - 子公司Altruis今年表现出色，同比显著增长，部分子公司有10%的有机增长，如Kush等表现也很好 [34] 问题: RELI Exchange的持续增长计划及未来12 - 18个月的发展方向 - 公司目标是到2023年第四季度末使代理数量达到1000家，目前正与销售总监合作，通过增强平台吸纳代理合作伙伴，并确保他们高效生产，提高留存率 [38][42][43]

公司业务收购情况 - 截至2022年9月30日，公司已收购10家保险机构[105][113] - 2021年5月1日，公司以364.4166万美元收购J.P. Kush and Associates, Inc.，其中现金支付190万美元，5万美元为受限普通股，其余为或有支付[115] - 2022年1月10日，公司以2009.625万美元收购Medigap Healthcare Insurance Agency, LLC，其中现金支付1813.875万美元，发行60.6037万股受限普通股[118] - 2022年4月26日，公司以772.5万美元收购Barra & Associates, LLC，其中600万美元在交易完成时支付，112.5万美元在九个月内支付，60万美元根据业绩在两年内支付[122] 业务平台运营情况 - 5MinuteInsure.com平台于2021年夏季推出，目前在46个州运营，与多达30家高评级保险公司合作[107] - RELI Exchange自成立以来，代理名册增加了超过30%[108] 被收购公司财务数据 - J.P. Kush and Associates, Inc.在2021年1月1日至4月30日的近似收入和净利润分别为38.0349万美元和16.6667万美元，2020年全年分别为114.1047万美元和50万美元[117] - Medigap在2022年1月10日至9月30日的近似收入为386.8654万美元，净亏损为69.3861万美元[121] - Barra在2022年4月26日至9月30日的近似收入为65.5002万美元，净亏损为18.2603万美元[126] 公司管理团队经验 - 公司管理团队在房地产、保险和金融服务行业拥有超过100年的综合业务经验[103][112] 公司股权交易情况 - 2021年12月22日公司与机构买家签订私募协议，出售最多9,779,952股普通股认股权证、2,670,892股普通股和9,076股B系列可转换优先股，2022年1月5日私募结束，总收益约2000万美元[127][128] - 2022年8月，9,076股B系列可转换优先股被第三方转换为2,219,084股普通股[129] - 2022年3月22日，公司与普通股股东签订交换协议，发行3,276,929股C系列预付认股权证和1,222,498股D系列预付认股权证，D系列预付认股权证发行时公允价值为693.0335万美元[131] - 2021年1月21日，公司进行1:85.71的反向股票分割[132] 公司营收情况 - 2022年第三季度营收420万美元，较2021年同期的260万美元增长160万美元，增幅61%[137] - 2022年前九个月营收1260万美元，较2021年同期的710万美元增长550万美元，增幅78%[147] 公司现金及营运资金情况 - 截至2022年9月30日，公司现金余额300万美元，营运资金赤字350万美元，而2021年12月31日现金余额460万美元，营运资金赤字3700万美元[154] 公司现金流情况 - 2022年前九个月经营活动净现金使用量为220万美元，投资活动净现金使用量为2498.2609万美元，融资活动净现金提供量为2556.4501万美元[159] - 2022年前九个月（截至9月30日）投资活动使用的现金流为2500万美元，2021年同期为200万美元[161] - 2022年前九个月收购Medigap和Barra支付现金2410万美元，购买财产和设备支付6.8万美元，购买无形资产支付77.6万美元[161] - 2022年前九个月融资活动提供的现金流为2560万美元，2021年同期为890万美元[162] - 2022年1月私募发行股份净收益为1790万美元[162] - 行使A类认股权证获得收益250万美元[162] - 业务收购贷款收益为650万美元[162] - 关联方贷款获得150万美元[162] - 债务本金偿还66.3万美元，支付债务发行成本21.4万美元，偿还关联方贷款17.4万美元[162] - 支付或有对价负债160万美元，短期融资10.7万美元[162] 公司风险及政策情况 - 公司可能受劳动力、员工福利和设施租赁等通胀敏感运营成本上升的影响，认为通胀可能对未来定价和运营费用产生重大影响[157] - 公司没有任何表外安排[158] - 自2021财年末以来，公司重大会计政策或关键会计估计无重大变化[163]

财务数据和关键指标变化 - 2022年第二季度公司收入420万美元，较2021年同期的220万美元增长200万美元，增幅92%，主要因业务扩张，包括2021年收购的保险机构全年贡献收入及2022年收购的两家保险机构 [13][25] - 2022年第二季度总佣金费用85万美元，较之前增加29万美元，归因于业务扩张 [26] - 2022年第二季度薪资费用220万美元，2021年同期为110万美元，增长源于公司业务增长 [27] - 2022年第二季度一般及行政费用180万美元，去年同期为120万美元，增长因业务扩张和收购 [27] - 2022年第二季度营销和广告费用60.5万美元，2021年同期为5.5万美元，增长源于公司提升品牌和拓展业务的努力 [28] - 2022年第二季度其他收入1240万美元，2021年同期其他费用17万美元，增加1260万美元，主要因认股权证负债公允价值的确认和变化 [29] - 2022年第二季度净利润1050万美元，合每股0.56美元，2021年同期亏损130万美元，合每股0.12美元 [29] 各条业务线数据和关键指标变化 - RELI Exchange平台自推出后三个月内，代理合作伙伴网络增长超30%，实际增长更高 [17] - Medigap Health Insurance Company自今年初被收购后实现强劲有机增长，扩大了公司地理覆盖范围和在医疗保险补充市场的能力 [23] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司采用“收购并建设”战略，收购现金流为正的公司和机构，通过整合资源实现业务增长 [24] - 目标是将RELI Exchange打造成美国最大的代理合作伙伴网络，利用其可扩展性和成本效益推动业务增长 [22] - 公司在收购方面寻找能产生重大影响的项目，RELI Exchange本身也是一个重要的收购平台 [44][45] - 公司认为行业内没有其他机构具备其平台的综合优势，在吸引代理方面具有竞争力 [21][57] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层对RELI Exchange和Medigap的增长反应感到兴奋，认为超出预期，未来有望继续快速增长 [33][35] - 公司对未来业务发展充满信心，认为目前的成果验证了其战略的有效性，未来前景光明 [70] 其他重要信息 - 公司运营费用中的一次性非经常性项目与今年早些时候的PIPE发行有关，三个月非经常性费用约66.6万美元，六个月约87.7万美元 [37][39] - 六个月非现金项目约260万美元，调整后运营亏损减少81%，公司财务状况更健康 [41] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 公司今年剩余时间的有机增长预期以及是否会发布业绩指引 - 公司目前不确定是否发布指引，但对RELI Exchange和Medigap的增长反应感到兴奋，认为超出预期，随着业务推进将更有准备提供指引 [33][35] 问题: 620万美元运营费用中是否有一次性重大成本 - 有与今年早些时候PIPE发行相关的一次性非经常性项目，三个月非经常性费用约66.6万美元，六个月约87.7万美元；六个月非现金项目约260万美元，调整后运营亏损大幅减少 [37][39][41] 问题: 公司收购管道情况以及是否面临竞争加剧 - 公司已完成约10次收购，注重寻找能产生重大影响的项目；RELI Exchange本身是重要收购平台，具有成本效益和可扩展性；公司不惧怕大型收购，对未来收购持开放态度 [43][44][45] 问题: 签约500名代理的目标预计需要多长时间 - 保守估计一年，现实来看18个月较为合理，且未考虑尚未推出的战略合作伙伴关系的影响 [60] 问题: 第二季度末代理增长是否达到60% - 实际增长超30%，目前接近90%，且截至当天上午已超过该数字，部分代理正在办理许可和入职手续 [65][66]

公司收购情况 - 截至2022年6月30日，公司已收购10家保险机构[95][102] - 2021年5月1日，公司以364.4166万美元收购J.P. Kush and Associates, Inc.，其中现金支付190万美元，5万美元为受限普通股，其余为或有支付[104] - 2022年1月10日，公司以2009.625万美元收购Medigap Healthcare Insurance Agency, LLC，其中现金支付1813.875万美元，发行60.6037万股受限普通股[107] - 2022年4月26日，公司以772.5万美元收购Barra & Associates, LLC，其中600万美元在交易完成时支付，112.5万美元在六个月内支付，60万美元根据业绩在两年内支付[111] 业务平台运营情况 - 5MinuteInsure.com平台于2021年推出，目前在46个州运营，与多达30家高评级保险公司合作[97] - RELI Exchange自成立以来，在三个月内代理名册增加超过30%[98] 被收购公司财务数据 - J.P. Kush and Associates, Inc.在2021年1月1日至4月30日的近似收入和净利润分别为38.0349万美元和16.6667万美元[106] - Medigap Healthcare Insurance Agency, LLC在2022年1月10日至6月30日的近似收入和净亏损分别为253.7061万美元和41.2943万美元[110] - Barra & Associates, LLC在2022年4月26日至6月30日的近似收入和净亏损分别为27.0321万美元和3.8698万美元[114] 公司管理团队经验 - 公司管理团队在房地产、保险和金融服务行业拥有超过100年的综合业务经验[93][101] 公司股权交易情况 - 2021年12月22日公司与机构买家签订私募协议，出售最多9779952股普通股认股权证、2670892股普通股和9076股B系列可转换优先股，初始可转换为2219084股普通股，私募于2022年1月5日完成，总收益约2000万美元[115][116] - 2022年3月22日公司与普通股股东达成交换协议，发行3276929份C系列预付认股权证和1222498份D系列预付认股权证，D系列发行时公允价值为6930335美元[119] - 2021年1月21日公司进行1:85.71的反向股票分割[120] 公司上市相关情况 - 2022年1月31日公司收到纳斯达克关于违反上市规则的通知，需在5月10日前完成整改[117] 公司收入与净收入情况 - 2022年第二季度公司收入420万美元，较2021年同期的220万美元增长200万美元或92%；净收入1050万美元，而2021年同期亏损128万美元[122][124] - 2022年上半年公司收入840万美元，较2021年同期的450万美元增长390万美元或87%；净收入1980万美元，而2021年同期亏损189万美元[133][134] 公司现金与营运资金情况 - 截至2022年6月30日，公司现金余额440万美元，营运资金赤字340万美元，而2021年12月31日现金余额460万美元，营运资金赤字3700万美元[141] 公司现金流情况 - 2022年上半年经营活动净现金使用130万美元，投资活动净现金使用2460万美元，融资活动净现金提供2570万美元[145] - 2022年上半年经营活动净现金使用包括净收入1980万美元，被非现金费用2180万美元抵消，主要是认股权证负债公允价值变动2450万美元[146] - 2022年上半年投资活动现金使用2460万美元，2021年同期为180万美元，2021年主要用于收购Medigap和Barra等[147] - 2022年上半年融资活动提供的现金为2570万美元，2021年同期为960万美元[148] - 2022年1月普通股和优先股私募发行所得款项为1790万美元[148] - 行使A系列认股权证所得款项为250万美元，业务收购贷款所得款项为650万美元[148] - 债务本金偿还44.8万美元，债务发行成本支付21.4万美元，偿还关联方贷款2.2万美元，短期融资偿还4.1万美元[148] 公司资产减值测试情况 - 公司每年第四季度对商誉进行减值测试，或在存在减值迹象时更频繁测试[151] - 对有确定使用寿命的无形资产，在有迹象表明账面价值可能无法收回时进行测试[153] - 对使用寿命不确定的无形资产，每年使用公允价值法进行减值测试[153] 公司税务相关情况 - 公司需估计全球多个税收管辖区的所得税准备金及最终应付或可收回金额[154] 公司收入确认情况 - 公司依据ASC 606准则，在向客户转移承诺的商品或服务时确认收入[155] - 基于达到保险公司设定的某些收入或利润目标，公司可获得或有佣金等额外收入[156]

公司收购情况 - 截至2022年3月31日，公司已收购9家保险机构[176][183] - 2021年5月1日，公司以364.4166万美元收购J.P. Kush and Associates, Inc.，其中现金支付190万美元，5万美元为受限普通股，其余为或有支付[185] - 2022年1月10日，公司以2009.625万美元收购Medigap Healthcare Insurance Company, LLC，其中现金支付1813.875万美元，发行60.6037万股受限普通股[189] 公司平台运营情况 - 2021年公司推出5MinuteInsure.com平台，目前在44个州运营，与多达16家高评级保险公司合作[178] 公司股权融资情况 - 2021年12月22日，公司与多家机构买家达成私募协议，出售认股权证、普通股和优先股，总购买价约2000万美元[192] - 2022年3月22日，公司与普通股持有人达成交换协议，发行327.6929万份C系列预付认股权证，同时向私募投资者发行122.2498万份D系列预付认股权证，D系列预付认股权证发行时公允价值为693.0335万美元[195] 公司合规相关情况 - 2022年1月31日，公司收到纳斯达克关于违反上市规则5635(a)的通知，需在5月10日前完成整改[194] 公司股票拆分情况 - 2021年1月21日，公司进行了1:85.71的反向股票拆分[197] 收购公司财务数据情况 - J.P. Kush and Associates, Inc.在2021年1月1日至4月30日的近似收入和净利润分别为38.0349万美元和16.6667万美元，2020年1月1日至12月31日分别为114.1047万美元和50万美元[188] - Medigap Healthcare Insurance Company, LLC在2021年1月1日至12月31日的近似收入和净利润分别为511.4万美元和18.8万美元，2022年1月10日至3月31日分别为117.7085万美元和亏损14.7883万美元[191] 公司季度财务关键指标变化 - 2022年第一季度收入420万美元，较2021年同期的230万美元增长190万美元，增幅83%[201] - 2022年第一季度佣金费用90.4万美元，较2021年同期的52.9万美元增长37.5万美元，增幅71%[202] - 2022年第一季度薪资费用210万美元，较2021年同期的91.8万美元增长120万美元，增幅131%[203] - 2022年第一季度营销和广告费用58.7万美元，较2021年同期的2.3万美元增长56.5万美元，增幅2452%[205] - 2022年第一季度其他收入1170万美元，较2021年同期的12.9万美元其他费用增长1180万美元，增幅8915%[207] 公司资金状况变化 - 截至2022年3月31日，公司现金余额600万美元，营运资金赤字56.5万美元；2021年3月31日现金余额1000万美元，营运资金810万美元[208] 公司现金流量情况 - 2022年第一季度经营活动净现金使用34.3万美元，投资活动净现金使用1840万美元，融资活动净现金提供2010万美元[214] - 2021年第一季度经营活动净现金使用64.66万美元，投资活动净现金使用0，融资活动净现金提供1010万美元[214] 公司贷款情况 - 公司于2020年4月4日获得67.37万美元PPP贷款，2020年偿还16.5万美元本金，剩余50.87万美元于2020年11月17日获豁免[212] 公司表外安排情况 - 公司无表外安排[213]

保险机构收购情况 - 截至2021年12月31日，公司已收购8家保险机构，截至文件提交日，已收购9家保险经纪公司[142][148] - 2020年8月17日，公司以883,334美元收购UIS Agency LLC，其中现金支付601,696美元，200,000美元为公司普通股股份，还有一笔或有付款[152] - 2021年5月1日，公司以3,644,166美元收购J.P. Kush and Associates, Inc.，其中现金支付1,900,000美元，50,000美元为公司受限普通股股份，截至2021年12月31日或有负债公允价值余额为1,689,733美元[155] - 2022年1月10日，公司以20,096,250美元收购Medigap Healthcare Insurance Company, LLC，其中现金支付18,138,750美元，发行606,037股受限普通股股份[159] 保险业务平台情况 - 2021年公司推出5MI平台，目前在44个州运营，与多达16家高评级保险公司合作提供保险服务[144] 保险机构业务数据 - 2021年部分保险机构业务情况：USBA和EBS有4名代理人，签发3773份保单，收入859,603美元；UIS Agency, LLC / Commercial Solutions有1名代理人，签发149份保单，收入333,874美元等[150] - 2020年部分保险机构业务情况：USBA和EBS有5名代理人，签发4930份保单，收入1,017,957美元；UIS Agency, LLC / Commercial Solutions有3名代理人，签发217份保单，收入278,329美元等[151] 股票发行情况 - 2021年2月11日，公司完成承销公开发行，出售1,800,000股普通股，每股价格5.99美元，附带认股权证价值0.01美元，总购买价6.00美元，总收益约1240万美元，扣除费用后净收益约1050万美元[161][163] - 公司授予承销商45天选择权，可额外购买最多270,000股普通股和270,000份A系列认股权证[162] 财务报表调整情况 - 公司对前期报告期进行了某些非重大调整，包括资产、负债和权益账户调整，应收账款和留存收益调整，以及将购买软件重新分类为无形资产[164] 股票拆分与上市情况 - 2021年1月21日公司进行了已发行和流通普通股1:85.71的反向拆分，并同时在纳斯达克资本市场上市[166] 财务数据关键指标变化 - 2021年总营收为971.0334万美元，较2020年的729.7146万美元增加241.3188万美元，增幅33%[168][170] - 2021年总运营费用为1262.2654万美元，较2020年的1092.3948万美元增加169.8706万美元，增幅16%[168] - 2021年净亏损为2109.8465万美元，较2020年的368.1389万美元增加1741.7076万美元，增幅473%[168] - 截至2021年12月31日，公司现金余额为462.0722万美元，营运资金赤字为3699.9751万美元，而2020年12月31日现金余额为52.9581万美元，营运资金赤字为544.8036万美元[177] 现金流量情况 - 2021年经营活动净现金使用量为225.3275万美元，投资活动净现金使用量为229.936万美元，融资活动净现金提供量为864.3776万美元[183] - 2021年投资活动现金使用主要用于收购Kush花费160.8586万美元、购买财产和设备花费7.1108万美元以及购买无形资产花费61.9666万美元[186] - 2021年融资活动净现金主要来自2月发行207万股普通股及认股权证所得1049.6221万美元，部分被偿还债务本金88.7455万美元、支付或有对价负债45.2236万美元和偿还关联方贷款51.5685万美元所抵消[187] 贷款情况 - 2020年4月4日公司根据《CARES法案》的薪资保护计划从第一金融银行获得67.37万美元贷款，2020年偿还16.5万美元本金，剩余50.87万美元于2020年11月17日获豁免，截至2021年12月31日无相关应付贷款[181] 资产减值测试情况 - 公司每年第四季度对商誉进行减值测试，或在存在减值迹象时更频繁测试；对有确定使用寿命的无形资产在出现迹象时测试，对不确定使用寿命的无形资产每年测试[190][193] 佣金收入记录情况 - 佣金收入记录时扣除因失效、保单取消和保险范围修订导致的估计佣金调整[195] 额外收入情况 - 公司根据保险公司定期设定的某些收入或利润目标获得包括或有佣金、利润分享、超额佣金和奖金等额外收入[196] 股票薪酬情况 - 股票薪酬在授予日根据奖励的公允价值进行估计，并在必要服务期内采用直线摊销法确认为费用[197] - 基于绩效的股票奖励费用确认取决于公司对绩效指标实现可能性的评估[197] 股票奖励公允价值估值情况 - 确定适当的公允价值模型和计算授予日股票奖励的公允价值需要重大判断[198] - 公司使用布莱克 - 斯科尔斯期权估值模型对员工股票期权和员工股票购买计划下授予的奖励进行估值[198] - 公司根据历史波动率和从公司股票交易期权得出的隐含波动率来估计股价波动率[198] 市场风险披露情况 - 项目7A关于市场风险的定量和定性披露不适用[200]

公司收购情况 - 公司已收购8家保险机构，包括关联和非关联公司[146][153] 平台业务情况 - 5MinuteInsure.com平台于2021年夏季上线，在46个州和哥伦比亚特区获销售许可，有16家保险公司入驻[147][150] 股票发行与上市情况 - 2021年2月11日完成承销公开发行，出售180万股普通股，总收益约1240万美元，净收益约1110万美元[156][157][159] - 2021年1月21日进行1:85.71的反向股票拆分，并同时在纳斯达克资本市场上市[162] 2021年第三季度财务数据关键指标变化 - 2021年第三季度收入258.1636万美元，较2020年同期的168.0043万美元增加90.1593万美元，增幅54%[164][166] - 2021年第三季度佣金费用66.0708万美元，较2020年同期的39.9322万美元增加26.1386万美元，增幅65%[164][167] - 2021年第三季度薪资费用118.8267万美元，较2020年同期的88.3884万美元增加30.4383万美元，增幅34%[164][168] - 2021年第三季度一般及行政费用75.513万美元，较2020年同期的111.6907万美元减少36.1777万美元，降幅32%[164][169] - 2021年第三季度营销和广告费用6.501万美元，较2020年同期的2.7212万美元增加3.7798万美元，增幅139%[164][170] - 2021年第三季度折旧和摊销费用38.7729万美元，较2020年同期的34.4888万美元增加4.2841万美元，增幅12%[164][171] 2021年前9个月财务数据关键指标变化 - 2021年前9个月公司收入为709.6213万美元，较2020年同期的532.6375万美元增长176.9868万美元，增幅33%[174][175] - 2021年前9个月佣金费用为174.8451万美元，较2020年同期的117.8806万美元增长56.9645万美元，增幅48%[174][176] - 2021年前9个月薪资费用为321.7441万美元，较2020年同期的262.038万美元增长59.7061万美元，增幅23%[174][177] - 2021年前9个月一般及行政费用为296.1881万美元，较2020年同期的332.0779万美元减少35.8898万美元，减幅11%[174][178] - 2021年前9个月营销和广告费用为14.311万美元，较2020年同期的12.8471万美元增长1.4639万美元，增幅11%[174][179] - 2021年前9个月折旧和摊销费用为109.0183万美元，较2020年同期的100.307万美元增长8.7113万美元，增幅9%[174][180] - 2021年前9个月其他费用为42.1192万美元，较2020年同期的42.4647万美元减少0.3455万美元，减幅1%[174][181] 公司资金状况 - 截至2021年9月30日，公司现金及受限现金余额为613.9474万美元，营运资金为527.3598万美元；2020年9月30日现金余额为50.1571万美元，营运资金赤字为594.8428万美元[182] 2021年前9个月现金流量情况 - 2021年前9个月经营活动净现金使用量为130.432万美元，投资活动净现金使用量为196.3897万美元，融资活动净现金流入为887.811万美元[187] 2021年前9个月融资活动现金流入来源 - 2021年前9个月融资活动净现金流入主要来自2月发行207万股普通股及认股权证所得款项1049.6221万美元，部分被偿还债务等支出抵消[191]

公司业务收购与平台进展 - 公司已收购7家保险经纪公司[146][153] - 5MinuteInsure.com平台预计2021年夏季上线，已获46个州和哥伦比亚特区销售房屋和汽车保险的许可，有16家保险公司入驻[147][150] 公司股权与上市相关 - 2021年1月21日，公司进行了1:85.71的反向股票分割，并同时在纳斯达克资本市场上市[162] - 2021年2月11日，公司完成包销公开发行，出售180万股普通股，总购买价为每股6美元，总收益约1240万美元，扣除费用后净收益约1110万美元[156][157][159] - 2021年2月发行207万股普通股及认股权证，所得款项净额为1049.62万美元[192] 第二季度财务数据关键指标变化 - 2021年第二季度收入为219.0847万美元，较2020年同期的164.2018万美元增加54.8829万美元[165][167] - 2021年第二季度佣金费用为55.8271万美元，较2020年同期的35.3899万美元增加20.4372万美元，增幅58%[168] - 2021年第二季度薪资费用为111.0629万美元，较2020年同期的86.8222万美元增加24.2407万美元，增幅28%[169] - 2021年第二季度一般及行政费用为120.235万美元，较2020年同期的108.2752万美元增加11.9598万美元，增幅11%[170] - 2021年第二季度营销和广告费用为5.5021万美元，较2020年同期的3.3497万美元增加2.1524万美元，增幅64%[171] - 2021年第二季度折旧和摊销费用为36.9366万美元，较2020年同期的32.9091万美元增加4.0275万美元，增幅12%[172] 上半年财务数据关键指标变化 - 2021年上半年收入451.46万美元，较2020年同期的364.63万美元增长86.82万美元，增幅24%[176] - 2021年上半年佣金费用108.77万美元，较2020年同期的77.95万美元增长30.83万美元，增幅40%[177] - 2021年上半年薪资费用202.92万美元，较2020年同期的173.65万美元增长29.27万美元，增幅17%[178] - 2021年上半年营销和广告费用7.81万美元，较2020年同期的10.13万美元减少2.32万美元，降幅23%[180] 现金相关财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司现金余额为683.28万美元，营运资金为620.47万美元；2020年同期现金余额为76.21万美元，营运资金赤字为456.13万美元[183] - 2021年上半年经营活动净现金使用量为149.35万美元，2020年同期为24.68万美元[188] - 2021年上半年投资活动现金使用量为176.16万美元，2020年同期为120万美元[188] - 2021年上半年融资活动提供的现金为955.8万美元，2020年同期为171.73万美元[188] 表外安排情况 - 公司无表外安排[187]

公司收购与上市相关 - 公司收购7家保险经纪公司，包括关联和非关联公司[129] - 公司进行了1:85.71的反向股票分割，并同时在纳斯达克资本市场上市[135] 股票发行与收益 - 2021年2月11日完成承销公开发行，出售180万股普通股，总收益约1.24亿美元，净收益约1.05亿美元[131][132][134] - 2021年2月公司发行2070000股普通股及认股权证，所得款项为10496221美元，部分被213994美元的债务本金偿还和310771美元的关联方贷款偿还所抵消[154] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日的三个月，公司收入为229.6328万美元，较2020年同期增加29.2014万美元[137][139] - 2021年3月31日止三个月佣金费用为52.9472万美元，较2020年同期增加10.3887万美元，增幅24%[137][140] - 2021年3月31日止三个月薪资费用为91.8545万美元，较2020年同期增加5.0271万美元，增幅6%[137][141] - 2021年3月31日止三个月一般及行政费用为100.4401万美元，较2020年同期减少11.6719万美元[137][142] - 2021年3月31日止三个月营销和广告费用为2.3079万美元，较2020年同期减少4.4683万美元，降幅65%[137][144] - 2021年3月31日止三个月折旧和摊销费用为33.3088万美元，较2020年同期增加0.3997万美元，增幅1%[137][145] - 截至2021年3月31日，公司现金余额为1001.7976万美元，营运资金为806.409万美元，较2020年同期大幅增加[147] 现金流量关键指标变化 - 2021年3月31日结束的三个月，经营活动净现金使用量为2570382美元，2020年同期为223696美元[151][152] - 2021年3月31日结束的三个月，投资活动现金使用量为0美元，2020年同期为1000000美元[151][153] - 2021年3月31日结束的三个月，融资活动提供的现金为10134997美元，2020年同期为1318619美元[151][154] - 公司在2021年3月31日结束的三个月经营活动现金流量增加，主要是由于应付账款减少893505美元[152] 财务政策与会计处理 - 公司无《S - K条例》所定义的资产负债表外安排[150] - 公司每年第四季度对商誉进行减值测试，或在存在减值迹象时更频繁测试[158] - 公司按美国公认会计原则需对所得税进行估计，近期经营成果受益于预期可实现递延税项的增加[161] - 公司所有佣金收入按扣除因失效、保单取消和保险范围修订导致的估计佣金调整后的净额记录[163] - 公司基于达到保险公司设定的某些收入或利润目标获得或有佣金等额外收入，仅在不太可能发生重大收入转回时确认[164]